2023 רבעון שני

מועצה אזורית גזר

זיהוי המסמן:

חתימת ראש הרשות:

דוח רבעוני לשנת 2023 לתקופת רבעון 2,שנת 2023

חתימת הגזבר:

מועצה אזוית גזר 2023־ לתקופה: רבעון 2, שנת 2023 טופס 1- תמצית מאזן

31.12.22 30.6.23

נכסים

58,025 50,141 נכסים נזילים: קופה ובנקים

4,554 12,555 הכנסות מתוקצבות שטרם התקבלו

182 745 חייבים - תשלומים לא מתוקצבים

62,761 63,441 סה״כ רכוש שוטף

81,128 90,257 השקעות מיועדות לכסוי קרן לעבודות פיתוח 1,680 1,679 השקעות במימון קרנות מתוקצבות

82,808 91,936 סה״כ השקעות

גרעונות בתקציב הרגיל והבלתי רגיל

גרעון לראשית השנה

סכום שהתקבל להקטנת הגרעון (במינוס) (1)

גרעון (עודף) שוטף בתקופת הדוח

סה״כ גרעון מצטבר בתקציב הרגיל

גרעונות סופיים בתב״רים

סכום שהתקבל להקטנת הגרעון הסופי בתבר״ים (במינוס) (2)

---

------------------סה״כ גרעון מצטבר בתב״רים סופיים 145,569 155,377 סה״כ נכסים

163

התחייבויות ועודפים

בנקים: משיכות יתר והלוואות

54 326 משרדי ממשלה

8,345 5,300 מוסדותשכר - הוצאות מתוקצבות שטרם שולמו 35,449 29,419 ספקים וזכאים (*) - הוצאות מתוקצבות שטרם שולמו 554 9,883

תקבולים לא מתוקצבים:

פקדונות, הכנסות מראש ואחרים

44,402 45,091 סה׳׳כ התחיבויות שוטפות

54,560 58,723

קרו עבודות פיתוח ועודפים בתקציב הרגיל

קרנות בלתי מתוקצבות (3)

1,680 1,679 קרנות מתוקצבות

16,568 18,358

עודפים בתקציב הרגיל

עודף לראשית השנה

1,790 ___

____ (7!עודף (גרעון) בתקופת הדוח

18,358 18,351 סה״כ עודף מצטבר בתקציב הרגיל

35,923 40,261

העברת עודפי שנים קודמות לתקציב הרגיל (במינוס)

עודפים בתקציב הבלתי רגיל

עודפי מימוןזמניים

9,354) (8,728)גרעונותמימון זמניים

145,569 155,377 סה״כ התחייבויות ועודפים

מספר ביקורת:

מועצה אזוית גזר 2023־ לתקופה: רבעון 2, שנת 2023 חשבונות מקבילים

60,128 76,677 חייבי בגין אגרות והיטלי

4,698 12,255 עומס מלוות לפרעון (משוערך) לשני הבאות ערבויות שנתנו

פירוט מקורות מימוו לבסוי הגרעוו בתקציב הרגיל (1)

הלוואות לכסוי הגרעון

מענקי לכסוי הגרעון

קרנות / הפחתת חובות ספקי בהסדר

גבייה מפיגורי לכסוי הגרעון

סה״כ מקורות לכסוי הגרעון

פירוט מקורות מימוו לכסוי הגרעוו הסופי בתב״רים (2)

הלוואות לכסוי הגרעון

מענקי לכסוי הגרעון

קרנות /אחר לכיסוי הגרעון

גבייה מפיגורי לכסוי הגרעון

סה״כ מקורות לכסוי הגרעון

הרכב קרנות בלתי מתוקצבות (3)

קרן עודפיבתקציב הרגיל

10,093 11,904 קרן היטלהשבחה

קרן ממכירת נכסי

קרן היטל מים

31,210 31,829 קרן היטל ביוב

13,257 14,990 קרנות אחרות

54,560 58,723ה׳׳כ

ס קרנות

3591 2381 )*( מתוך זה הפרשה בגין תביעות תלויות

מספר ביקורת:

מועצה אזוית גזר 2023 ־ לתקופה: רבעון 2, שנת 2023 טופס 2 ־ תקציב רגיל

סטיה

מהתקציב ב%

סטי ה

מהתקציבביצוע מצטברתקציב יחסי

לתקופה

תקציב שנתי *

מאושר

הכנסות

8% 4,398 61,562 57,164 114,328 ארנונה כללית

48)% (405) 437 842 1,683 הכנסות ממכירת מים

22)% (883) 3,055 3,938 7,875 עצמיות חינוך

18% 59 385 327 653 עצמיות רווחה

4)% (536) 12,200 12,736 25,471 עצמיותאחר

4% 2,634 77,639 75,005 150,010 סה״כ עצמיות

13% 3,385 29,728 26,343 52,686 תקבולים ממשרד החינוך 3)% (177) 6,511 6,688 13,376 תקבולים ממשרד הרווחה 57)% (2,573) 1,946 4,519 9,037 תקבולים ממשלתיים אחרים מענק כללי לאיזון

100)% (26) 26 51 מענקים מיועדים

5,318 5,318 10,636 תקבולים אחרים

3% 3,244 121,142 117,898 235,796

סה׳׳כ הכנסות לפני כיסוי גרעון

מצטבר והנחות בארנונה

מענק לכיסוי גרעון מצטבר

39% 1,606 5,681 4,075 8,150 הנחותבארנונה (הכנסות)

4% 4,850 126,823 121,973 243,946 סה׳׳כ הכנסות הוצאות

0)% (70) 16,177 16,247 32,493 הוצאות שכר כללי 4% 1,312 37,842 36,530 73,060 פעולות כלליות

6% 33 583 550 1,100 הוצאות רכישת מים

2% 1,276 54,602 53,327 106,653 סה״כ כלליות

14% 2,284 18,805 16,522 33,043 שכר עובדי חינוך 3)% . (965) 34,570 35,535 71,069 פעולות חינוך 3% 1,319 53,375 52,056 104,112 סה״כ חינוך

15% 357 2,692 2,335 4,670 שכר עובדי רווחה

______

_(21% . (12) 7,541 7,553 15,105 פעולות רווחה

______

_ 3% 346 10,233 ______9,888 19,775 סה״כ רווחה סה״כ הוצאות לפני פרעון מלוות,

מימון, כיסויגרעון מצטבר והנחות

3% 2,940 118,210 115,270 230,540 בארנונה

פרעון מלוות מים וביוב

17% 92 637 545 1,090 פרעון מלוות אחרות

17% 92 637 545 1,090 סה״כ פרעון מלוות

19% 172 1,054 883 1,765 הוצאותמימון

8% 148 1,998 1,851 3,701 העברות והוצאות חד פעמיות סה״כ הוצאות לפני כיסוי גרעון

3% 3,351 121,899 118,548 237,096 מצטבר והנחות בארנונה 44% 1,506 4,931 3,425 6,850

העברה לכיסוי גרעון מצטבר

הנחות בארנונה (הוצאות)

4% 4,857 126,830 121,973 243,946 סה״כ הוצאות

______

__(21 ______

__ (21 עודף (גרעון)

מספר ביקורת:

מועצה אזוית גזר 2023 - לתקופה רבעון 2, שנת 2023 טופס 3 - תקציב בלתי רגיל

תקופת הדוחשנה קודמת

תקבולים בתקופת הדוח

מלוות מהאוצר

2,256 7,948 מלוות מאחרים

השתתפות משרדי ממשלה

400 משרד הפנים

4,800 משרד הבטחון

919 1,231 משרד החינוך

331 משרד הדתות

209 משרד העבודה והרווחה

40 משרד איכות הסביבה

משרד הבינוי והשיכון

משרד התשתיות

משרד התיירות

50 209 משרד התחבורה

2,739 1,515 משרדים אחרים

9,048 3,395 סה״כ השתתפות משרדי ממשלה

אחרים

592 1,571 השתתפות בעלים

3,928 3,495 מקורות אחרים

18,014 3,800 העברה מקרנות הרשות

20 השתתפות תקציב רגיל

377 200 השתתפות תבר״ים אחרים

סגירת גרעונות סופיים בתב״רים

34,215....... 20,429 סה״כ תקבולים

תשלומים בתקופת הדוח

24,028 14,226 עבודות שבוצעו במשך השנה

185 140 הוצאות אחרות (תכנון, ציוד וכדי)

העברת מלוות שנתקבלו לתקציב הרגיל

העברת מלוות שנתקבלו להקטנת הגרעון

העברה לקרנות פיתוח

377 1,099 העברת עודפים לתבר״ים אחרים

24,590 15,465 סה״כ תשלומים

9,625 4,964 עודף (גרעון) בתקופת הדוח

תקבולים ותשלומים שנצברו לתחילת השנה

161,734 141,453 תקבולים שנצברו (תחילת שנה)

144,790 114,884 תשלומים שנצברו (תחילת שנה)

16,944 26,569 יתרות זמניות נטו לתחילת השנה

תקבולים ותשלומים שנצברו לסוף התקופה

141,453 146,695 תקבולים שנצברו (סוף תקופה)

114,884 115,162 תשלומים שנצברו (סוף תקופה)

26,569 31,533 עודף (גרעון) נטו

הרכב היתרה

35,923 40,261 עודפי מימון זמניים

9,354 8,728 גרעונותמימון זמניים

26,569 31,533 עודף (גרעון) נטו

(•)לאחרנכוי השקעות בפרויקטים שנסגרו בתקופת הדוח 54,496 15,187 תקבולים (בנכוי פרויקטים שנסגרו)

54,496 15,187 תשלומים (בנכוי פרויקטים שנסגרו)

מספר ביקורת:

מועצה אזוית גזר 2023 - לתקופה רבעון 2, שנת 2023 טופס 4 ־ ריכוז תב״רים

מצטבר נטו

עודף/גרעון

ביצוע

מצטבר

עורף

הוצאות

ביצוע

מצטבר

עורף

הכנסות

ביצוע

מצטבר

הוצאות

ביצוע

מצטבר

הכנסות

ביצוע

תקופה זאת

הוצאות

ביצוע

תקופה זאת

הכנסות

ביצוע שנה

קורמת

הוצאות

ביצוע שנה

קורמת

הכנסות

התקציב

המאושר

סה״כ

תב״ריםהפרק התקציבי

213 1 מנהל כללי 61

מנהל כספי 62

הוצאות מימון 63

פרעון מלוות 64

תברואה 71

(50) 50 70 20 70 20 70 1 שמירה ובטחון 72

29 735 764 3,290 3,319 670 1,039 2,620 2,280 11,468 9 תכנון ובנין 73 21,122 6,668 27,790 96,232 117,354 13,761 17,294 82,471 100,060 143,874 63 נכסי צבוריים 74 חגיגות וארועי 75

(94) 94 94 7 87 155 1 שונות והשתתפויות 76

392 31 423 3,619 4,011 184 949 3,435 3,062 12,925 5 כלכלה ותיירות 77 פיקוח עירוני 78

שרותי חקלאיים 79

(1,069) 1,069 10,916 9,847 400 990 10,516 8,857 13,909 9 חינוך 81 תרבות 82

בריאות 83

37 37 37 37 185 1 רווחה 84

285 285 165 450 100 165 350 300 2 דת 85

קליטת עליה 86

(81) 81 125 44 76 49 44 218 1 איכות הסביבה 87 מי 91

בתי מטבחיי 92

1,424 (1) 1,423 576 2,000 218 358 2,000 2,000 1 נכסי 93 תחבורה 94

תעסוקה 95

חשמל 96

9,538 1 9,539 15,262 24,800 79 15,183 24,800 24,800 1 ביוב 97 מפעלי אחרים 98

תשלומים לא רגילים 99

31,533 8,728 40,261 130,349 161

,882 15,465 20,429 114,884 141,453 210,117 95ה׳׳כ ס

מספר ביקורת:

מועצה אזוית גזר 2023 ־ לתקופה: רבעון 2, שנת 2023 טופס 5 - גביהוחייבים

מים סה״ב

שנה קודמת

מים שנה קודמת

רבעון מקביל

מים השנה עד

רבעון זה

ארנונה סה״ב

שנה קודמת

ארנונה שנה

קודמת רבעון

מקביל

ארנונה השנה

עד רבעון זה

גביית פיגורים

858 857 732 26,301 26,301 24,249 יתרת פיגורי ריאלית לתחילת השנה

92) (28) (26) 5,997 (1,768) (57)חיוב / זיכוי נוסף

1,145 582 העברה לחובות מסופקים (במינוס)

84 45 35 2,043 1,276 1,031 חיובים במהלך התקופה כולל ריבית והצמדה

79) (16) (396)הנחות ופטורי (במינוס)

מחיקת חובות בתקופת הדוח (במינוס)

850 874 741 34,262 26,938 25,409 סה״כ יתרת פיגורי לגבייה 245 161 90 17,793 5,448 4,959 גבייהבגין פיגורי 605 713 651 16,469 21,490 20,450 יתרת פיגורים בגין שני קודמות גבייה שוטפת

1,396 336 356 117,153 49,761 61,426 חיוב תקופתי שוטף מצטבר 132 26 19 5,345 24,495 13,711 חיוב/זיכוי נוסף כולל ריבית והצמדה 8,008) (5,098) (5,286)הנחות ופטורי (במינוס)

מחיקת חובות (במינוס)

1,528 362 375 114,490 69,158 69,851 סה׳׳כ חיוב תקופתי לגבייה 13,286 9,329 גבייה מראש

1,401 323 347 106,710 44,877 56,603 גבייה שוטפת 1.401 323 347 106,710 58,163 65,932 סה״כ גבייה שוטפת 127 ........

......... 39 28 7,780 10,995 3,919 יתרת פיגורי לתקופה 732 752 679 24,249 32,485 24,369 יתרת פיגורים כוללת לסוף התקופה 29% 18% 12% 52% 20% 20% % גבייה מהפיגורי (בניכוי הנחות)

92% 89% 93% 93% 84% 94% % סה״כ גבייה שוטפת מסה״כ חיוב תקופתי לגבייה (בניכוי הנחות)

92% 89% 93% 87% 60% 75% % גבייה שוטפת מסה״כ חיוב תקופתי - כולל הנחות 92% 89% 93% 87% 78% 88% % סה״כ גבייה שוטפת מסה״כ חיוב תקופתי - כולל הנחות 69% 39% 39% 84% 66% 74% % גבייה כוללת מסה״כ חיוב לגביה כמות מי שנתית מאושרת באלפי מ״ק

109 111 כמות מים שנרכשה / הופקה באלפי מ״ק

102 101 כמות מי שנמכרה / חוייבה באלפי מ״ק

7 10 פחת באלפי מ״ק

6% 9%אחוז(%) הפחת

מספר ביקורת:

מועצה אזויתגזר

תעשייה משותפי

טופס 6 - ארנונה

סה״כ חיוב שנתי

באלפי ₪השנוי ב %

תעריף משוקלל

שנה קודמת

בש״ח

תעריף משוקלל

בש״ח שנה

נוכחית

תעריף שחוייב

מינימום בש״ח

תעריף שחוייב

מקסימום בש״ח

סה״ב שטח

השנה במ״ר/

דונם

סוג הנכס

50,335 1% 39 40 39 40 1,267,006 מבני מגורי

17,296 1% 114 115 38 146 150,390 משרדי שרותי ומסחר 25,085 2% 44 45 36 51 563,450

בנקי

תעשיה

46 46 45 45 1,006 בתי מלון

11,967 72 72 72 166,852 מלאכה

2,182 (0)% 0 0 0 0 54,562,761 אדמה חקלאית (לדונם)

15,684 (5)% 6 5 2 6 2,900,646 קרקע תפוסה (לדונם)

קרקע במפעל עתיר שטח (לדונם)

חניוני

15 3% 0 0 0 0 121,454 מבנה חקלאי

נכסי מדינה

241 2 0 0 155,428 נכסי אחרי

122,851 59,888,993 סה״כ

סח״ב חיוב באלפי

₪

השינוי ב

%

תעריף משוקלל

שנה קודמת

תעריף משוקלל

שנה נוכחית

תעריף שחוייב

מינימום

תעריף שחוייב

מקסימום

סה״כ שטח

השנה במ״ראזורי תעשיה משותפים

בניכוי/תוספת חיוב ארנונה בגין אזורי

מספר ביקורת:

2023 ־ לתקופה: רבעון 2, שנת 2023

מועצה אזוית גזר 2023 ־ לתקופה: רבעון 2, שנת 2023 טופס 7 ־ שכר ומשרות

הפרש

עלויות שכרמספר משרות

ביצוע בפועל 2023

עלות יחסית

תקציב 2023

מס׳ שם הפרקעלויות שכר -מס׳ משרות לפיעלויות שכרמספר משרות 6 הנהלה וכלליות

20) 786 2 767 1.533 2 61 נבחרים

444 0 1.853 13 2.297 4.594 13 61 מנהל כללי

___

__(1581 ___

____ (81 1.851 ___

______12_ 1.694 3 387 12 62 מנהל כספי

................261....... ...................0 4.490 .._...........27... 4.757 9.514 27 סה״כ הנהלה וכלליות 7 שירותים מקומיים

262) 1.460 13 1.198 2.396 13 71 תברואה

67) 1 414 3 348 695 4 72 שמירה ובטחון

83) 1 1.571 13 1.488 2.976 14 73 תכנון ובנין עיר

71 618 5 689 1.377 5 74 נכסים ציבוריים

396) (1) 583 5 188 375 5 76 שרותים עירוניים שונים 78 פיקוח עירוני

79 שירותים חקלאיים

....

........737) ...................1... 4.646 _ _......39 ....

......3.910 7.819 40 סה״כ שרותיה מקומיים

8 שרותים ממלכתיים

2.875) (3) 19.396 221 16.522 33.043 218 81 חינוך

70) (3) 1.358 13 1.289 2.577 10 82 תרבות

83 בריאות

389) (2) 2.724 24 2.335 4.670 22 84 רווחה

63 (2) 1.812 19 1.875 3.750 17 85 דת

86 קליטת עליה

87 איכות סביבה

..........3.270)....... _______(1.1) 25.290 ....

...........2.7.7. 22.020 44.040 266 סה״כ שרותיה ממלכתיים 9 מפעלים

91 מים

92 בתי מטבחייה

10) 86 1 76 152 1 93 נכסים

94 תחבורה

97 מפעלי ביוב

98 מפעלים אחרים

................10)....... 86 1 76 152 1 סה״כ מפעלים 237 2 4.104 55 4,341 8.681 56 גימלאים

_____ (351.3.) .. (8) 38.616 399 35.103 70.206 390 סה״כ כללי הפרש עלויותביצוע 2023 תקציב 2023 רכישת שרותי כוח אדם מספר שעותעלות כוללתמספר מועסקיםמספר שעותעלות כוללת מספר מועסקים _____ 1.231 _ 1 231 3 יועצים חיצוניים

שירותי כוח אדם מקבלן כ״א

______ 1.23.1 _ ___

___ £23.1 ___

______ 3.סה״כ

מספר ביקורת: