2024 רבעון ראשון

מועצת אזורית גזר

משרד הפנים

דוח רבעוני לשנת 4 2 0 2 לתקופה רבעון!, שנת 2024

זיהוי המסמך:

חתימת ראש הרשותש הרשות: ד־ י—^—,

חתימת הגזבר

4 2 0 2 - לתקופה רבעון 1,שנת 2024 מועצה אזוית גזר טופס 1 ־ תמצית מאזן

31.12.23 31.3.24

טופס 1 ־ תמצית מאזן

נכסים

נכסים נזילים: קופה ובנקים

11,181 הכנסות מתוקצבות שטרם התקבלו

463 ______

_ 202 חייבים - תשלומים לאמתוקצבים

סה״כ רכוש שוטף

82,476 95,136 השקעות מיועדות לכסוי קרן לעבודות פיתוח 1,734 1,735 השקעות במימון קרנות מתוקצבות

84,210 96,871 סה׳׳כ השקעות

גרעונות בתקציב הרגיל והבלתי רגיל

גרעון לראשית השנה

סכום שהתקבל להקטנת הגרעון (במינוס) (1)

גרעון (עודף) שוטף בתקופת הדוח

סה״כ גרעון מצטבר בתקציב הרגיל

גרעונות סופיים בתב״רים

סכום שהתקבל להקטנת הגרעון הסופי בתבר״ים (במינוס) (2)

סה״כ גרעון מצטבר בתב״רים סופיים

31.12.23

61,392

11,181

463

73,036

82,476

1,734

84,210

157,24

6 177,616 סה״ב נכסים

1 3

התחייבויות ועודפים

בנקים : משיכות יתר והלוואות

משרדי ממשלה

מוסדות שכר -הוצאות מתוקצבות שטרם שולמו

33,036 ספקים וזכאים (*) - הוצאות מתוקצבות שטרם שולמו 1,474 16,257

תקבולים לא מתוקצבים:

פקדונות, הכנסות מראש ואחרים

44,259 58,908 סה״כ התחיבויות שוטפות

68,927 69,005

קרן עבודות פיתוח ועודפים בתקציב הרגיל

קרנות בלתי מתוקצבות (3)

1,734 1,735 קרנות מתוקצבות

18,410 16,913

עורפים בתקציב הרגיל

עודף לראשית השנה

______

_ 418 4,924 עודף (גרעון) בתקופת הדוח

18,828 סה״כ עודף מצטבר בתקציב הרגיל

1,915)העברת עודפי שנים קודמות לתקציב הרגיל (במינוס)

33,648 33,058

עודפים בתקציב הבלתי רגיל

עודפי מימון זמניים

8,235) ....... .(6,927)גרעונות מימון זמניים

157,24

6 177,616 סה״כ התחייבויות ועודפים

עמוד 2 מתון 10

מספר ביקורת:

4 2 0 2 ־ לתקופה: רבעון 1,שנת 2024 מועצה אזוית גזר חשבונות מקבילים

52,276 55,908 חייבים בגיןאגרות והיטלים

עומס מלוות לפרעון (משוערך) לשנים הבאות

ערבויותשנתנו

פירוט מקורות מימון לכסוי הגרעוו בתקציב הרגיל (1)

הלוואות לכסוי הגרעון

מענקים לכסוי הגרעון

קרנות / הפחתת חובות ספקים בהסדר

גבייהמפיגורים לכסויהגרעון

סה״כ מקורות לכסוי הגרעון

פירוט מקורות מימוו לכסוי הגרעוו הסופי בתב״רים (2)

הלוואות לכסוי הגרעון

מענקים לכסויהגרעון

קרנות /אחר לכיסויהגרעון

גבייה מפיגורים לכסויהגרעון

סה״כ מקורות לכסויהגרעון

הרכב קרנות בלתי מתוקצבות (3)

קרן עודפיםבתקציב הרגיל

18,444 17,743 קרן היטל השבחה

קרן ממכירת נכסים

קרן היטל מים

32,449 32,741 קרן היטל ביוב

18,034 18,521 קרנותאחרות

סה״כ קרנות

3993 3993 )*( מתוך זה הפרשה בגין תביעות תלויות עמוד 3 מתוך 10

מספר ביקורת:

2024 ־ לתקופה: רבעיו 1, שנת 2024 מועצה אזוית גזר טיפס 2 ־ תקציב רגיל

סטיהסטיה תקציב יחסיתקציב שנתי *

מהתקציב ב%לתקופהמתתקציב מאושר

הכנסות

17% 4,937 34,553 29,616 118,463 ארנונה כללית

45)% (209) 250 459 הכנסות ממכירת מי

22)% (467) 1,613 עצמיות חינוך

28)% (40) 101 141 564 עצמיות רווחה

35)% (3,241) 5,966 עצמיות אחר

2% 981 42,483 41,502 166,009 סה״כ עצמיות

6)% (1,148) 16,674 17,822 תקבולי ממשרד החינוך 16)% (656) 3,460 4,116 16,464 תקבוליממשרד הרווחה 35)% (791) 1,464 2,255 9,020 תקבוליממשלתיים אחרי מענק כללילאיזון

3% 3 94 91 365 מענקים מיועדים

89)% (2,771) 348 3,119 12,475 אחרים תקבולים

סה״כ הכנסות לפני כיסוי גרעון

_____

_ (6!% (4,382) 64,523 68,905 .....275,621 מצטבר והנחות בארנונה מענק לכיסוי גרעון מצטבר

117% 2,508 4,658 2,150 8,600 הנחות בארנונה (הכנסות)

3)% ..........(1,874) 69,181 71,055 284,22

1 סה״כ הכנסות

הוצאות

3)% (256) 8,904 9,160 36,638 הוצאות שכר כללי

23)% (5,049) 16,535 21,584 86,334 פעולות כלליות 25)% (91) _____

__ 272 _______ 363 1,450 הוצאות רכישת מים

17% (5,395) 25,711 31,106 124,422 סה״כ כלליות 3)% (261) 9,572 9,833 39,331 שכרעובדי חינוך

_____

__(91% ____ (1.772). 18,200 19,972 79,887 פעולות חינוך 7)% (2,033) 27,772 29,805 119,218 סה״כ חינוך

15)% (179) 1,054 1,233 4,933 שכרעובדי רווחה

_____

__(11% ._____

__(60). 4,092 4,152 16,606 פעולות רווחה

...........41% (239) 5,146 ........5,385 21,539 סה״כרווחה סה׳׳כ הוצאות לפני פרעון מלוות,

מימון, כיסוי גרעון מצטבר והנחות

.

..........12!% .........(7,666) 58,629 ..........66,295 265,179 בארנונה פרעון מלוותמיםוביוב

_____

___2% _____

____ 9 _____

__ 498 _____

__ 490 1,958 פרעון מלוות אחרות

............ 2% ............9 498 490 ............

1,958 סה״כ פרעון מלוות

93% 408 846 439 1,754 הוצאות מימון

86)% (1,700) _____

__ 283 1,983 7,930 העברות והוצאות חד פעמיות

סה״כ הוצאות לפני כיסוי גרעון

_____ (13!% (8,949) 60,256 ____69,205 ......276.82!מצטבר והנחות בארנונה העברה לכיסוי גרעון מצטבר

116% 2,151 4,001 1,850 7,400 הנחות בארנונה (הוצאות)

10% .........(6,798) ..........64,257 71,055 284,22 1 סה״כ הוצאות

4,924 4,924 עודף (גרעון)

מספר ביקורת:

עמוד 4 מתון 10

4 2 0 2 ־ לתקופת: רבעון 1,שנת 2024 מועצה אזוית גזר טופס 3 ־ תקציב בלתי רגיל

שנה קודמתתקופת הדוח

תקבולים בתקופת הדוח

7,948

מלוותמהאוצר

מלוותמאחרים

השתתפות משרדי ממשלה

450 משרדהפנים

משרד הבטחון

5,385 50 משרד החינוך

138 משרד הדתות

משרד העבודה והרווחה

40 משרדאיכות הסביבה

משרדהבינוי והשיכון

משרד התשתיות

משרד התיירות

260 846 משרד התחבורה

75 ______

__ 616 משרדיםאחרים

6,348 .....

.........1,644 סה״כ השתתפות משרדי ממשלה

אחרים

871 207 השתתפות בעלים

7,690 2,659 מקורותאחרים

7,359 3,906 העברה מקרנות הרשות

20 השתתפות תקציב רגיל

השתתפות תבר״ים אחרים

סגירת גרעונות סופיים בתב״רים

.....

.......30,236 8,416 סה״בתקבולים

תשלומים בתקופת הדוח

30,285 7,294 עבודות שבוצעו במשך השנה

957 343 הוצאות אחרות (תכנון, ציוד וכד׳)

העברת מלוות שנתקבלו לתקציב הרגיל

העברת מלוות שנתקבלו להקטנת הגרעון

150 61 העברה לקרנות פיתוח

העברת עודפים לתבר״יםאחרים

.....

.......31,392 .....

.........סה״כ תשלומים

1,156) 718 עודף(גרעון) בתקופת הדוח

תקבולים ותשלומים שנצברו לתחילת השנה

141,192 151,792 תקבולים שנצברו (תחילת שנה)

114,62

3 ___ 12 תשלומים שנצברו (תחילת שנה)

26,569 25,413 יתרות זמניות נטו לתחילת השנה

תקבולים ותשלומים שנצברולסוף התקופה

151,79

2 155,649 תקבולים שנצברו (סוף תקופה)

126,379 129,518 תשלומים שנצברו (סוף תקופה)

25,413 26,131 עודף (גרעון) נטו

הרבב היתרה

33,648 33,058 עודפי מימון זמניים

______

_8,235 6,927 גרעונות מימון זמניים

25,413 26,131 עודף (גרעון) נטו

(*)לאחרנכוי השקעות בפרויקטים שנסגרו בתקופת הדוח 19,636 תקבולים (בנכוי פרויקטים שנסגרו)

19,636 4,559 תשלומים (בנכוי פרויקטים שנסגרו)

עמוד 5 מתוך 10

מספרביקורת:

4 2 0 2 ־ לתקופה: רבעון 1, שנת 2024 מועצה אזוית גזר טופס 4 ־ ריכוז תב״רים

מצטבר נטו

עררף/גרעון

ביצוע

מצטבר

עורף

הוצאות

ביצוע

מצטבר

עורף

הכנסות

ביצוע

מצטבר

הוצאות

ביצוע

מצטבר

הכנסות

ביצוע

תקופה זאת

הוצאות

ביצוע

תקופהזאת

הכנסות

ביצוע שנה

קודמת

הוצאות

ביצוע שנה

קורמת

הכנסות

התקציב

המאושר

סה״כ

תב״ריסהפרק התקציבי

213) 213 213 213 213 1 מנהל כללי 61

מנהל כספי 62

הוצאות מימון 63

פרעון מלוות 64

תברואה 71

(566) 566 909 343 398 343 511 988 1 שמירהובטחון 72 (695) 1,420 725 4,307 3,612 327 616 3,980 2,996 12,490 9 תכנוןובנין 73 15,920 3,269 19,189 98,661 114,581 6,174 6,741 92,487 107,840 139,712 57 נכסים צבוריים 74 חגיגות וארועים 75

(44) 94 50 94 50 50 94 455 2 שונות והשתתפויות 76 376 77 453 505 881 505 881 9,722 4 כלכלה ותיירות 77 פיקוחעירוני 78

280 1 שרותיםחקלאיים 79

1,202 1,288 2,490 12,076 13,278 317 534 11,759 12,744 17,396 9 חינוך 81 תרבות 82

בריאות 83

37 37 37 37 185 1 רווחה 84

190 (132) 58 392 582 132 392 450 450 2 דת 85

קליטת עליה 86

(121) 131 10 165 44 165 44 218 1 איכותהסביבה 87 מים 91

בתי מטבחיים 92

1,175 1,175 825 2,000 94 731 2,000 2,000 1 נכסים 93 2,091 1 תחבורה 94

תעסוקה 95

חשמל 96

8,870 1 8,871 15,930 24,800 388 15,542 24,800 24,800 1 ביוב 97 מפעלים אחרים 98

תשלומיםלא רגילים 99

26,131 6,927 33,058 134,07

7 160,208 7,698 8,416 126,379 151,792 סה״כ

עמוד 6 מתון 10

מספר ביקורת:

2024 ־ לתקופת: רבעון 1,שנת 2024 מועצה אזוית גזר טופס 5 ־ גבית וחייבים

מיםסה״כמים קודמת שנהמים השנהעדארנונה סה״בארנונה ארנונהשנה תשנה שנה קודמתרבעון מקבילרבעון זהשנה קודמתרבעון קודמת מקבילעד רבעון זה

גביית פיגורים

694 694 715 25,108 25,108 15,744 יתרת פיגורים ריאלית לתחילת השנה 1 24 45 (5,698) (846)חיוב / זיכוי נוסף

העברהלחובות מסופקים(במינוס)

56 17 10 1,468 507 247 חיובים במהלך התקופה כולל ריבית והצמדה 652) (206) (102)הנחות ופטורים (במינוס)

מחיקת חובות בתקופת הדוח (במינוס)

751 735 770 20,226 24,563 17,258 סה״כ יתרת פיגורים לגבייה 110 40 90 7,287 2,712 1,487 גבייה בגין פיגורים 641 695 680 12,939 21,851 15,771 יתרת פיגוריםבגין שנים קודמות גבייה שוטפת

1,645 187 216 122,851 30,712 31,041 חיוב תקופתי שוטף מצטבר 94 1 12 (409) 26,295 26,739 חיוב/זיכוי נוסף כולל ריבית והצמדה 9,795) (4,077) (4,557)הנחות ופטורים (במינוס)

מחיקת חובות (במינוס)

...........

1,739 ..........

........188 _.........._ 228 112,647 52,930 53,223 סה״כ חיוב תקופתי לגבייה 13,994 15,155 גבייה מראש

1,665 __________75_ ________160 109,842 32,684 33,066 גבייה שוטפת 1,665 ..........

.... 75 ..........

......160 109,842 46,678 48,221 סה״כגבייה שוטפת ...........

74 113 68 ..........

..2,805 ...........

..6,252 _......... 5,002 יתרת פיגורים לתקופה

715 808־748 15,744 28,103 20,773 יתרת פיגורים כוללת לסוף התקופה 15% 5% 12% 36% 11% 9% % גבייה מהפיגורים (בניכוי הנחות)

96% 40% 70% 98% 88% 91% % סה״כ גבייה שוטפת מסה״כ חיוב תקופתי לגבייה (בניכוי הנחות)

96% 40% 70% 90% 57% 57% % גבייה שוטפת מסה׳׳כ חיוב תקופתי - כולל הנחות 96% 40% 70% 90% 82% 83% % סה״כ גבייה שוטפת מסה״כ חיוב תקופתי ־ כוללהנחות 71% 12% 25% 88% 64% 71% % גבייה כוללת מסה״כ חיוב לגביה כמות מים שנתית מאושרת באלפי מ״ק

264 46 55 כמות מים שנרכשה / הופקה באלפי מ״ק

240 31 43 כמות מים שנמכרה/ חוייבה באלפי מ״ק

24 15 12 פחת באלפי מ״ק

9% 33% 22%אחוז(%) הפחת

עמוד 7 מתון 10

מספר ביקורת:

4 2 0 2 ־ לתקופה: רבעון 1,שנת 2024 מועצה אזוית גזר טופס 6 • ארגונה

סה״ב חיוב שנתי

באלפי ₪השנוי ב %

תעריף משוקלל

שנח קודמת

בש״ח

תעריף משוקלל

בש״ח שנח

נוכחית

תעריף שחוייב

מינימום בש״ח

תעריף שחוייב

מקסימום בש״ח

סה״כ שטח

השנה במ״ר/

דונם

סוג חנכס

51,858 3% 40 41 40 41 1,271,117 מבנימגורים

16,495 5% 115 120 41 150 137,154 משרדים שרותים ומסחר בנקים

25,758 3% 45 46 37 53 564,132 תעשיה

46 3% 46 47 47 47 980 בתימלון

12,008 3% 72 74 74 74 163,069 מלאכה

2,177 (0)% 0 0 0 0 54,428,689 אדמה חקלאית (לדונם)

15,589 (11)% 5 5 2 6 3,227,877 קרקע תפוסה (לדונם)

קרקע במפעל עתיר שטח (לדונם)

חניונים

21 2% 0 0 0 0 172,217 חקלאי מבנה

נכסי מדינה

__________213

124,165

(1)% 2 2 0 64 138,640

60,103,875

אחרים נכסים

סה״כ

סה״ב היובבאלפיהשינוי בתעריף משוקללתעריף משוקללתעריף שחוייבתעריף שחוייבסח״כ שטחאזורי תעשיחמשותפים בניכוי/תוספתחיובארנונה בגין אזורי

תעשייה משותפים

%₪ שנה קודמתשנה נוכחיתמקסימוםמינימום חשנח

במ״ר

עמה• 8 מתון 10

מספר ביקורת:

2024 ־ לתקופה: רבעון 1,שנת 2024 מועצה אזוית גזר טופס 7 - שכר ומשרות

תפרשביצוע בפועל 2024 תקציב 2024

עלויות שכרמספר משרותעלויות שכר• מס׳ משרות לפיעלות יחסיתעלויות מספרשכר שםמשרות מס׳הפרק הנהלה וכלליות 6

(144) 0 593 2 450 1.798 2 נבחרים 61

30 11 1.005 13 1.035 4.138 24 מנהל כללי 61

________ 17_ 1.034 _________15. 1.051 ______ 4.204 ________ 16 מנהל כספי 62 ...............(97) .............

....12... ............2.632... ..................2.9... 10,140 .................42 סה״כ הנהלה וכלליות שירותים מקומיים 7

100 (8) 634 12 734 2,934 4 תברואה 71

38 0 212 3 250 1.000 4 שמירה ובטחון 72

(2) 1 889 15 887 3.549 16 תכנון ובנין עיר 73

123 7 286 5 409 1.635 12 נכסים ציבוריים 74

43 (1) 318 5 361 1.445 4 שרותים עירוניים שונים 76 פיקוח עירוני 78

שירותים חקלאיים 79

״3.02............... ................(11 ............2.339 ..................40... ......... 2.641 ...........10.563 .................39...סה״כ שרותים מקומיים שרותים ממלכתיים 8

1.348 56 8.485 210 9.833 39.331 חינוך 81

139 2 659 13 798 3.193 15 תרבות 82

בריאות 83

198 6 1.035 18 1.233 4.933 רווחה 84

(43) 1 912 18 869 3.475 18 דת 85

קליטת עליה 86

________ 10. ________ 10 איכות סביבה 87

..........

1.642 .................75... ..........11.091 ...............2.59... ...

......12.733 ...........50,932 ......

.......334 סה״כ שרותים ממלכתיים

מפעלים 9

מים 91

בתי מטבחיים 92

7 1 35 1 42 167 2 נכסים 93

תחבורה 94

(848) (15) 848 15 מפעלי ביוב 97

מפעלים אחרים 98

............(841) ..............(141 ............ 88.3 ............................1.6... .................42 ................167 ...................2...סה״כ מפעלים 215 59 2,060 57 2,275 9,100 116 גימלאים

1.221 132 19,005 400 20,226 80.902 533 סה״כ כללי הפרש עלויות ביצוע 2024 תקציב 2024 רכישת שרותי כוח אדם מספר עלותשעות כוללתמספר מועסקיםמספר שעותעלות כוללתמספר מועסקים _______ 972. ____

315״3__________ _____

_ 1.294 _________ 3_יועציםחיצוניים

שירותי כוח אדם מקבלן כ״א

979 ............^315 =_1 ___ _

_____ 1294 סה״כ

עמוד 9 מתוך 10

מספרביקורת: