2024 רבעון רביעי

מועצה אזוריתגזר

משרד הפנים

דוח רבעוני לשנת 2024 לתקופה רבעון 4, שנת 2024

זיהוי המסמן:

חתימת ראש הרשות: <־־ — 7- >•

חתימת הגזבו

4 2 0 2 ־ לתקופה: רבעון 4, שנת 2024 מועצה אזורית גזר 31.12.23 31.12.24

טופס 1- תמצית מאזן

49,529 49,373

11,445 11,050

________283 ________339

61,257 60,762

94,338 88,063

1,734 1,735

96,072 89,798

נכסים

ובנקים קופה: נזילים נכסים

התקבלו שטרם מתוקצבות הכנסות

מתוקצבים לא תשלומים - חייבים

שוטף רכוש סה״כ

פיתוח לעבודות קרן לכסוי מיועדות השקעות

מתוקצבות קרנות במימוןהשקעות

השקעות סה״כ

רגיל והבלתי תרגיל בתקציב גרעונות

השנה לראשית גרעון

)1( (במינוס הגרעון להקטנת שהתקבלסכום

הדוח בתקופת שוטף (עודף) גרעון

הרגיל בתקציבמצטבר גרעון סה״כ

בתב״רים סופיים גרעונות

) 2( (במינוס בתבר״ים הסופי הגרעון להקטנת שהתקבל סכום סופיים בתב״רים מצטבר גרעון סה״כ

157,329 150,560 סה״כ נכסים

11

9,748 10,386

32,774 37,087

1,897 1,099

44,419 48,583

68,926 56,680

1,734 1,735

18,410 16,838

________642 ________114

19,052 16,952

התחייבויות ועודפים

בנקים: משיכות יתר והלוואות

משרדי ממשלה

מוסדות שכר - הוצאות מתוקצבותשטרם שולמו

שולמו שטרם מתוקצבות הוצאות ־ (*) וזכאים ספקים

תקבולים לא מתוקצבים:

פקדונות, הכנסות מראש ואחרים

סה״כ התחיבויות שוטפות

קרן עבודות פיתוח ועורפים בתקציב הרגיל

קרנות בלתי מתוקצבות (3)

קרנות מתוקצבות

עורפים בתקציב הרגיל

עודף לראשית השנה

עודף (גרעון) בתקופת הדוח

סה״כעודף מצטבר בתקציב הרגיל

2,214) (4,771)העברת עודפי שנים קודמות לתקציב הרגיל (במינוס)

41,5 01 3,647 3

ץ10?120(______ _(_5_3_ 8,2)______

עורפים בתקציב הבלתי רגיל

עודפי מימון זמניים

גרעונות מימון זמניים

157,329 150,560 סה״כ התחייבויות ועורפים

עמוד 2 מתוך 10

מספר ביקורת:

2024 - לתקופה רבעון 4, שנת 2024 מועצה אזורית גזר חשבונות מקבילים

54,238 56,324 חייבים בגין אגרות והיטלים

11,567 10,177 עומס מלוות לפרעון (משוערך) לשנים הבאות ערבויות שנתנו

סירוס מקורית מימון לכסוי הגרעין בתקציב הרגיל (1)

הלוואות לכסוי הגרעון

מענקים לכסוי הגרעון

קרנות / הפחתת חובות ספקים בהסדר

גבייה מפיגורים לכסוי הגרעון

סה״כ מקורות לכסוי הגרעון

פירוט מקורות מימון לכסוי הגרעין הסופי בתב״רים 2)

הלוואות לכסוי הגרעון

מענקים לכסוי הגרעון

קרנות /אחר לכיסוי הגרעון

גבייה מפיגורים לכסוי הגרעון

סה״כ מקורות לכסוי הגרעון

הרכב קרנות בלתי מתוקצבות (3)

קרן עודפים בתקציב הרגיל

18,444 5,674 קרן היטל השבחה

קרן ממכירת נכסים

קרן היטל מים

32,448 33,412 קרן היטל ביוב

18,034 17,594 קרנות אחרות

68,926 56,680 סה״כ קרנות

3768 3773 )*( מתוך זה הפרשה בגין תביעות תלויות עמוד 3 מתוך 10

מספרביקורת :

4 2 0 2 ־ לתקופה: רבעון 4, שנת 2024 מועצת אזורית גזר טופס 2 ־ תקציב רגיל

סטיה

מהתקציב ב%

סטיה

מהתקציבביצוע מצטברתקציב יחסי

לתקופה

תקציב שנתי *

מאושר

הכנסות

0)% (388) 119,12

7 119,515 119,51

5 ארנונה כללית

11% 197 2,031 1,834 1,834 הכנסות ממכירת מים

10)% (930) 8,675 9,605 9,605 עצמיות חינוך

35)% (179) 329 508 508 עצמיות רווחה

11)% (3,561) 29,517 33,078 33,078 עצמיות אחר

..............31% .........(4,861) 159,679 164,540 164,540 סה״כ עצמיות 6)% (4,203) 67,554 71,757 71,757 תקבולים ממשרד החינוך 8)% (1,375) 15,963 17,338 17,338 תקבולים ממשרד הרווחה 17)% (1,616) 7,720 9,336 9,336 תקבולים ממשלתיים אחרים מענק כללילאיזון

15)% (44) 250 294 294 מענקים מיועדים

14)% (2,358) 14,363 16,721 16,721 תקבולים אחרים סה״כ הכנסות לפני כיסוי גרעון

..............51% (14,457) 265,529 279,986 """2?9-9?6.מצטבר והנחות בארנונה מענקלכיסוי גרעון מצטבר

0% 38 9,533 9,495 9,495 הנחות בארנונה (הכנסות)

5)% (14,419) 275,062 289,481 289,481 סה״כהכנסות הוצאות

1)% (437) 36,961 37,398 37,398 הוצאות שכר כללי 8)% (7,227) 80,100 87,327 87,327 פעולות כלליות 22% 318 1,768 1,450 1,450 הוצאות רכישת מים

:6% (7,346) 118,82

9 126,175 ........126,175 סה״כ כלליות

3)% (1,219) 39,243 40,462 40,462 שכר עובדי חינוך _____

__(6}% (4,760) 77,685 82,445 82,445 פעולות חינוך 5)% (5,979) 116,92

8 122,907 122,907 סה״כ חינוך

0)% (4) 4,344 4,348 4,348 שכר עובדי רווחה

2)% (393) 17,730 18,123 18,123 פעולות רווחה

1%. (397) 22,074 22,471 22,471 סה״כ רווחה

סה״כ הוצאות לפני פרעון מלוות,

מימון, כיסוי גרעון מצטבר והנחות

.............51% .......(13722! 257,831 271,553 271,553 בארנונה פרעון מלוות מים וביוב

1)% (23) 1,967 1,990 1,990 פרעון מלוות אחרות

..............11% ..(23! 1,967 1,990 1,990 סה״כ פרעון מלוות 1)% (19) 1,824 1,843 1,843 הוצאות מימון

14)% _____

_ (814! 4,986 5,800 5,800 העברות והוצאות חד פעמיות סה״כ הוצאות לפני כיסוי גרעון

............51%. (14,578) 266,608 281,186 28! 186 מצטבר והנחות בארנונה העברהלכיסוי גרעון מצטבר

_____

___1% _____

___ 45 8,340 8,295 8,295 הנחות בארנונה (הוצאות)

_____

__ -5% .......(14,533) 274,948 289,481 289,481 סה״כ הוצאות 114 114 עודף (גרעון)

עמוד 4 מתוך 10

מספר ביקורת:

2024 ־ לתקופה: רבעון 4, שנת 2024 מועצה אזורית גזר עודף (גרעון) נטו 31,381 25,412

שנת תקופתקודמת תדוח

טופס 3 ־ תקציב בלתי רגיל

7,948

תקבולים בתקופת הדוח

מלוות מהאוצר

מלוות מאחרים

450 293

השתתפות משרדי ממשלה

משרד הפנים

5,385 1,320

בטחון ה משרד

משרד החינוך

138 26 משרד הדתות

40 132

משרד העבודה והרווחה

משרד איכות הסביבה

260 1,545

משרד הבינוי והשיכון

משרד התשתיות

משרד התיירות

משרד התחבורה

75 ______

_1,191 משרדים אחרים

6,348 4,507 סה״כ השתתפות משרדי ממשלה

996 207

אחרים

השתתפות בעלים

7,565 10,995 מקורות אחרים

7,359 27,789 העברה מקרנות הרשות

20 השתתפות תקציב רגיל

30,236 43,498

השתתפות תבר״ים אחרים

סגירת גרעונות סופיים בתב״רים

סה׳׳כ תקבולים

30,285 34,802

תשלומים בתקופת הדוח

עבודות שבוצעו במשך השנה

957 2,383 הוצאות אחרות (תכנון, ציוד וכד,)

150 344

העברת מלוות שנתקבלו לתקציב הרגיל

העברת מלוות שנתקבלו להקטנת הגרעון

העברה לקרנות פיתוח

31,392 37,529

העברת עודפים לתבר״ים אחרים

סה״כ תשלומים

1,156) 5,969 עודף (גרעון) בתקופת הדוח

141,191 151,791

תקבולים ותשלומים שנצברו לתחילת השנה

תקבולים שנצברו (תחילת שנה)

114,62

3 126,379 תשלומים שנצברו (תחילת שנה)

26,568 25,412 יתרות זמניות נטו לתחילת השנה

151,791 175,695

תקבולים ותשלומים שנצברו לסוף התקופה

תקבולים שנצברו (סוף תקופה)

126,37

9 144,314 תשלומים שנצברו (סוף תקופה)

25,412 31,381 עודף (גרעון) נטו

33,647 41,501

הרכב היתרה

עודפי מימון זמניים

______

_8,235 10,120 גרעונות מימון זמניים

(♦)לאחר נ3 וי השקעותבפרויקטים שנסגרו בתקופת הדוח 19,636 19,594 תקבולים (בנכוי פרויקטים שנסגרו)

19,636 19,594 תשלומים (בנכוי פרויקטים שנסגרו)

עמוד 5 מתוך 10

מספר ביקורת:

4 2 0 2 ־ לתקופה: רבעון 4, שנת 2024 מועצה אזורית גזר מצטבר נטו

עורף/גרעון

ביצוע

מצטבר

עורף

הוצאות

ביצוע

מצטבר

עורף

הכנסות

ביצוע

מצטבר

הוצאות

ביצוע

מצטבר

הכנסות

ביצוע

תקופה זאת

הוצאות

ביצוע

תקופה זאת

הכנסות

טופס 4 ־ ריכוז תב״רים

ביצוע שנה

קורמת

הוצאות

ביצוע שנה

קורמת

הכנסות

התקציב

המאושר

סה״כ

תב״ריםהפרק התקציבי

213 213 213 213 213 1 61 מנהל כללי

62 מנהל כספי

63 הוצאות מימון

64 פרעון מלוות

71 תברואה

465) 465 1,082 617 571 617 511 1,118 3 72 שמירה ובטחון 6,725 3,099 9,824 11,543 18,268 7,563 15,272 3,980 2,996 28,207 16 73 תכנון ובנין 17,491 4,261 21,752 114,2

57 131,748 21,770 23,910 92,487 107,838 161,361 62 74 נכסים צבוריים 75 חגיגות וארועים

82) 132 50 132 50 38 50 94 455 2 76 שונות והשתתפויות

346 77 423 536 882 31 505 882 1,052 4 77 כלכלהותיירות 78 פיקוח עירוני

67 67 67 67 280 1 79 שרותיםחקלאיים

2,024) 2,024 15,901 13,877 4,142 1,133 11,759 12,744 17,515 9 81 חינוך 82 תרבות

83 בריאות

29 29 8 37 8 37 185 1 84 רווחה

33) 61 28 509 476 117 26 392 450 537 3 85 דת

86 קליטת עליה

3 3 173 176 8 132 165 44 218 1 87 איכות הסביבה 91 מים

92 בתי מטבחיים

1,170 (1) 1,169 830 2,000 99 731 2,000 2,000 1 93 נכסים 2,078 2,078 2,078 2,078 2,078 1 94 תחבורה

95 תעסוקה

96 חשמל

8,154 2 8,156 16,646 24,800 1,104 15,542 24,800 24,800 1 97 ביוב 98 מפעלים אחרים

99 לא תשלומים רגילים

31,381 10,120 41,501 163,908 195,2

89 37,529 43,498 126,379 151,791 240,019 106 סה״כ עמוד 6 מתון 10

מספר ביקורת:

4 2 0 2 ־ לתקופה: רבעון 4, שנת 2024 מועצה אזורית גזר טופס 5 ־ גביה וחייבים

מים סה״כמים שנה קודמתמים השנה עדארנונה סה״בארנונה שנהארנונה השנה שנה קודמתרבעון מקבילרבעון זהשנה קודמתקודמת רבעון מקבילעד רבעון זה

גביית פיגורים

694 694 645 25,108 25,108 17,340 יתרת פיגורים ריאלית לתחילת השנה 53 (3,247) (3,247) (1,352)חיוב / זיכוי נוסף

214) (214)העברה לחובות מסופקים (במינוס)

52 52 55 1,038 1,038 1,154 חיובים במהלך התקופה כולל ריבית והצמדה 2,030) (2,030) (231)הנחות ופטורים (במינוס)

מחיקת חובות בתקופת הדוח (במינוס)

746 746 753 20,655 20,655 16,911 סה״כ יתרת פיגורים לגבייה 7,501 7,501172 172 140 ______ 5,664 גבייה בגין פיגורים 574 574 613 13,154 13,154 11,247 יתרת פיגורים בגין שנים קודמות גבייה שוטפת

1,646 1,646 1,880 122,851 122,851 124,165 חיוב תקופתי שוטף מצטבר 100 100 191 346 346 1,200 חיוב/זיכוי נוסף כולל ריבית והצמדה 8,519) (8,519) (9,316)הנחות ופטורים (במינוס)

מחיקת חובות (במינוס)

1,746 1,746 2,071 114,678 114,678 116,049 סה״כ חיוב תקופתי לגבייה גבייה מראש

1,675 _______ 1,675 1,891 110,492 110,492 112,932 גבייה שוטפת 1,675 1,675 ..........

...1,891 110,492 110,492 112,932 סה״כ גבייה שוטפת 71 71 180 4,186 4,186 3,117 יתרת פיגורים לתקופה 645 645 793 17,340 17,340 14,364 יתרת פיגורים כוללת לסוף התקופה 23% 23% 19% 36% 36% 33% % גבייה מהפיגורים (בניכוי הנחות)

96% 96% 91% 96% 96% 97% % סה״כ גבייה שוטפת מסה׳׳כ חיוב תקופתי לגבייה (בניכוי הנחות)

96% 96% 91% 90% 90% 90% % גבייה שוטפת מסה״כ חיוב תקופתי - כולל הנחות 96% 96% 91% 90% 90% 90% % סה״כ גבייה שוטפת מסה״כ חיוב תקופתי - כולל הנחות 74% 74% 72% 87% 87% 89% % גבייה כוללת מסה׳׳כ חיוב לגביה כמות מים שנתית מאושרת באלפי מ״ק

264 264 307 כמות מים שנרכשה / הופקה באלפי מ״ק 238 238 252 כמות מים שנמכרה / חוייבה באלפי מ״ק 26 26 55 פחת באלפי מ״ק

10% 10% 18%אחוז(%) הפחת

עמוד 7 מתוך 10

מספרביקורת:

4 2 0 2 ־ לתקופה: רבעון 4, שנת 2024 מועצה אזורית גזר טופס 6 ־ ארנונה

סה״כ חיוב שנתיהשנוי ב %

תעריף משוקלל

שנה קודמת

תעריף משוקלל

בש״ח שנהתעריף שחוייבתעריף שחוייבסה״כ שטח

השנה במ״ר/סוג הנכסבאלפי ₪

51,858 3%

בש״ח

40

נוכחית

41

מינימום בש״ח

40

בש״ח מקסימום

41

דונם

1,271,117 מבני מגורים

16,495 5% 115 120 41 150 137,15

4 משרדים שרותים ומסחר

25,758 3% 45 46 37 53 564,132

בנקים

תעשיה

46 3% 46 47 47 47 980 בתי מלון

12,008 3% 72 74 74 74 163,06

9 מלאכה

2,177 (0)% 0 0 0 0 54,428,689 אדמה חקלאית (לדונם)

15,589 (11)% 5 5 2 6 3,227,877 קרקע תפוסה (לדונם)

21 2% 0 0 0 0 172,21

7

קרקע במפעל עתיר שטח (לדונם)

חניונים

מבנה חקלאי

______

___ 213 (1)% 2 2 0 64 138,64

0

נכסי מדינה

נכסים אחרים

124,16

5

סה״ב חיוב באלפיהשינוי בתעריף משוקללתעריף משוקללתעריף שחוייבתעריף שחוייב 60,103,875

סה״ב שטח

סה״כ

אזורי תעשיה משותפים₪% שנה קודמתשנה נוכחיתמינימום מקסימוםהשנה במ״ר בניכוי/תוספת חיוב ארנונה בגין אזורי

תעשייה משותפי

עמוד 8 מתוך 10

מספרביקורת:

2024 ־ לתקופה: רבעון 4, שנת 2024 מועצה אזורית גזר טופס 7 ־ שכר ומשרות

עמוד 9 מתוך 10

תפרשביצוע בפועל 2024

עלות יחסית

תקציב 2024

שם הפרקמס' עלויות שכרמספר משרותעלויות שכר ־מס׳ משרות לפיעלויות מספרשכר משרות הנהלה וכלליות 6

(10) 0 1.808 2 1.798 1.798 2 נבחרים 61

36 13 4.102 10 4.138 4.138 24 מנהל כללי 61

_____

_ (192) ______

____4. _____

_4.396 _____

____ 12 4 204 _____

_ 4.204 _____

____16 מנהל כספי 62

.............(.1661 ___ ___17 10.306 ....

..............2.4... ...........10.140 10,140 ....

.............42 סה״כ הנהלה וכלליות

שירותים מקומיים 7

(94) (7) 3.028 10 2.934 2.934 4 תברואה 71

(39) 1 1.039 3 1.000 1.000 4 שמירה ובטחון 72

(79) 4 3.628 12 3.549 3.549 16 תכנוןובנין עיר 73 92 7 1.543 5 1.635 1.635 12 נכסים ציבוריים 74 111 (0) 1.334 4 1.445 1.445 4 שרותים עירוניים שונים 76 עירוני פיקוח 78

שירותים חקלאיים 79

.................(5)....................... 4 10.572 .................. 35... 10.563 10,563 ..................39...סה״כ שרותים מקומיים שרותים ממלכתיים 8

(530) 82 39.861 184 39.331 39.331 266 חינוך 81 161 5 3.032 10 3.193 3.193 15 תרבות 82

בריאות 83

572 11 4.361 13 4.933 4.933 24 רווחה 84

26 5 3.449 13 3.475 3.475 18 דת 85

קליטת עליה 86

_____

___10. _____

____10 איכות סביבה 87

״ ...22.9................ .....

..........113.. ..........50.703 ...

............221 ..........50.932 ...........50.932 ................334...סה״כ שרותים ממלכתיים מפעלים 9

-מים 91

בתי מטבחיים 92

7 1 160 1 167 167 2 נכסים 93

תחבורה 94

מפעלי ביוב 97

מפעלים אחרים 98

______ 1 __

________ 1. ................

160 __________ 1. ................167 .................16.7... ....................2...סה״כ מפעלים 219) 68 9.319 48 9.100 9,100 116 גימלאים

158) = 203 81.060 329 80902 80.902 533 סה״כ כללי תפרש עלויותביצוע 2024 תקציב 2024 רכישת שרותי כוח ארם מספרשעות עלות כוללתמספר מועסקים מספר שעותעלות כוללתמספר מועסקים _____

___334_ _ _____

___960_ _____

_____ 3_ _____

__1.294 _____

_____3_יועצים חיצוניים

שירותי כוח אדם מקבלןכ״א

334 = 960 3 1.294 3 סה״כ

מספר ביקורת: