2024 רבעון שלישי

מועצת אזורית גזר

משרד הפנים

דוח רבעוני לשנת 2 0 2 4 לתקופה רבעון 3,שנת 2024

זיהוי המסמן:

הרשות: ראש חתימת ^ ן —> <

ברהגז חתימת

2024 - לתקופה רבעון 3, שנת 2024 מועצה אזוית גזר 31.12.23 30.9.24

טופס 1 ־תמצית מאזן

49,529

11,445

283

51,784

10,046

______

_ 137

נכסים

ובנקים קופה: נזילים נכסים

בלו התק שטרם מתוקצבות הכנסות

מתוקצבים לא תשלומים - חייבים

61,257

94,338

1,734

61,967

89,389

1,735

סה״כ רכוש שוטף

השקעות מיועדות לכסוי קרן לעבודות פיתוח

השקעות במימון קרנות מתוקצבות

96,072 סה״כ השקעות

גרעוגות בתקציב הרגיל והבלתי רגיל

גרעון לראשית השנה

סכום שהתקבל להקטנת הגרעון (במינוס) (1)

גרעון (עודף) שוטף בתקופת הדוח

.....

.................

—

סה״כגרעון מצטברבתקציב הרגיל

גרעונותסופיים בתב״רים

סכום שהתקבל להקטנת הגרעון הסופי בתבר״ים (במינוס) (2)

סופיים מצטבר בתב״רים גרעוןסה״כ

סה״ב התחייבויות ועודפים

.....

...157,329 = 153,091 סה״כנכסים

התחייבויות ועודפים

בנקים: משיכות יתרוהלוואות

8 משרדי ממשלה

9,748 9,949 מוסדות שכר - הוצאות מתוקצבות שטרם שולמו 32,774 28,903 ספקים וזכאים (*) ־ הוצאות מתוקצבות שטרם שולמו

תקבולים לא מתוקצבים:

1,897 _ 6,160 פקדונות הכנסות מראש ואחרים

44,419 45,020 סה״כ התחיבויות שוטפות

קרן עבודות פיתוח ועודפים בתקציב הרגיל

68,926 54,790 קרנות בלתי מתוקצבות (3)

1,734 1,735 קרנות מתוקצבות

עודפים בתקציב הרגיל

18,410 16,838 עודף לראשית השנה

______

_ 642 _ 109 עודף (גרעון) בתקופת הדוח

19,052 16,947 סה״כ עודף מצטבר בתקציב הרגיל

2,214)העברת עודפי שנים קודמות לתקציב הרגיל (במינוס)

עודפים בתקציב הבלתי רגיל

33,647 43,261 עודפי מימון זמניים

8,235) (8,662)גרעונות מימון זמניים

157,329 153,091

עמוד 2 מתוך 10

מספר ביקורת:

4 2 0 2 - לתקופה רבעון 3, שנת 2024 מועצה אזוית גזר חשבונות מקבילים

54,238 56,324 חייבים בגין אגרות והיטלים

11,567 10,174 עומס מלוות לפרעון (משוערך) לשנים הבאות ערבויות שנתנו

פירוט מקורות מימון לכסוי הגרעון בתקציב הרגיל (1)

הלוואותלכסוי הגרעון

מענקים לכסוי הגרעון

קרנות / הפחתת חובות ספקים בהסדר

גבייה מפיגורים לכסוי הגרעון

סה״כ מקורות לכסוי הגרעון

פירוט מקורות מימון לכסוי הגרעון הסופי בתב״רים (2)

הלוואותלכסוי הגרעון

מענקים לכסוי הגרעון

קרנות /אחר לכיסוי הגרעון

גבייה מפיגורים לכסוי הגרעון

סה״כ מקורות לכסוי הגרעון

הרכב קרנות בלתי מתוקצבות (3)

קרן עודפים בתקציב הרגיל

18,444 5,281 קרן היטל השבחה

קרן ממכירת נכסים

קרן היטל מים

קרן היטל ביוב

___ _18,034 16,321 קרנות אחרות

68,926 =סה״כ קרנות

3768 3528 )*( מתוך זה הפרשה בגין תביעות תלויות עמוד 3 מתון 10

מספר ביקורת:

2024 - לתקופה רבעיו 3, שנת 2024 מועצה אזוית גזר טופס 2 ־תקציב רגיל

סטית

מהתקציב ב%

סטיה

ביצועמהתקציב מצטברתקציב יחסי

לתקופה

תקציב שנתי *

מאושר

הכנסות

6% 5,195 94,042 88.847 118,463 ארנונה כללית

9)% (126) 1,250 1,376 הכנסות ממכירת מים

4% 271 6,510 6,239 8,319 עצמיות חינוך

37)% (156) 267 423 564 עצמיות רווחה

24)% (6,732) 20,890 27,622 36,829 עצמיות אחר

______(1)% (1,548) 122,959 124,507 166,009 סה״כ עצמיות 9)% (4,690) 48,776 53,466 71,288 תקבולים ממשרד החינוך 13)% (1,557) 10,791 12,348 16,464 תקבולים ממשרד הרווחה 24)% (1,601) 5,164 תקבולים ממשלתיים אחרים

מענק כללי לאיזון

9)% (24) 250 מענקים מיועדים

65)% (6,119) 3,237 9,356 12,475 תקבולים אחרים סה״כ הכנסות לפניכיסוי גרעון

______ .(8!% (15,539) 191,177 206,716 ..... 275-621.מצטבר והנחות בארנונה מענק לכיסוי גרעון מצטבר

26% 1,692 8,142 6.450 8,600 הנחות בארנונה (הכנסות)

6)% (13,847) 199,319 213,166 284,221 סה״כ הכנסות הוצאות

1)% (251) 27,228 27,479 36,638 הוצאות שכרכללי 12)% (7,505) 57,727 65,232 86,976 פעולות כלליות _______24% _______ 257 1,344 1,088 1,450 הוצאות רכישת מים 8% (7,499) 86,299 93,798 125,064 סה״ככלליות

1% 169 29,667 29,498 39,331 שכר עובדי חינוך

......

......ID%. (4,394) 55,525 59,919 79,892 פעולות חינוך 5)% (4,225) 85,192 89,417 119,223 סה׳׳כ חינוך 13)% (493) 3,207 3,700 4,933 שכר עובדי רווחה

3% 346 12,847 12,501 16,668 פעולות רווחה

______(11% (147) 16,054 16,201 21,601 סה״כ רווחה סה״כ הוצאות לפני פרעון מלוות,

מימון, כיסויגרעון מצטבר והנחות

______(6)% (11,8711 187,545 199,416 265,888 בארנונה פרעון מלוות מים וביוב

1% _________14 1,482 1,469 1,958 פרעון מלוות אחרות 1% 14 1,482 1,469 1,958 סה״כ פרעון מלוות

17% 225 1,540 1,316 1,754 הוצאות מימון

71)% (3,855) 1,561 5,416 7,221 העברות והוצאות חד פעמיות סה״כ הוצאות לפני כיסוי גרעון

______(7)% (15,488) 192,128 207,616 276,821 מצטבר והנחות בארנונה העברה לכיסוי גרעון מצטבר

___ 28%_ 1,532 7,082 5,550 7,400 הנחות בארנונה (הוצאות)

7% (13,956) 199,210 213,166 284,221 סה״כ הוצאות 109 109 עודף (גרעון)

עמוד 4 מתיך 10

מספר ביקורת:

4 2 0 2 ־ לתקופה: רבעיו 3, שנת 2024 מועצה אזוית גזר טופס 3 - תקציב בלתי רגיל

שנה תקופתקודמת הדוח

תקבולים בתקופת הדוח

מלוות מהאוצר

מלוות מאחרים

השתתפות משרדי ממשלה

450 293 משרד הפנים

משרד הבטחון

5,385 1,321 משרד החינוך

138 משרד הדתות

ימשרד העבודה והרווחה

40 132 משרד איכות הסביבה

משרד הבינוי והשיכון

משרד התשתיות

משרד התיירות

260 1,466 משרד התחבורה

75 _______1,190 משרדים אחרים

6,348 4402 סה,,כ השתתפות משרדי ממשלה

אחרים

996 207 השתתפות בעלים

7,565 5,008 מקורות אחרים

7,359 25,721 העברה מקרנות הרשות

20 השתתפות תקציב רגיל

השתתפות תבר״ים אחרים

סגירת גרעונות סופיים בתב״רים

30,236 סה״כ תקבולים

תשלומים בתקופת הדוח

30,285 עבודות שבוצעו במשך השנה

957 2,326 הוצאות אחרות (תכנון, ציודוכד,)

הרגיל לתקציב שנתקבלו מלוות העברת

העברת מלוות שנתקבלו להקטנת הגרעון

150 344 העברה לקרנות פיתוח

העברת עודפים לתבר״ים אחרים

31,392 26,151 סה״כ תשלומים

=.......(1.156) 9,187 עודף (גרעון) בתקופת הדוח תקבולים ותשלומים שנצברו לתחילת השנה

141,191 151,791 תקבולים שנצברו (תחילת שנה)

תשלומים שנצברו (תחילת שנה)

26,568 25,412 יתרות זמניות נטו לתחילת השנה

תקבולים ותשלומים שנצברו לסוף התקופה

151,791 177,207 תקבולים שנצברו (סוף תקופה)

126,379 142,60

תשלומים שנצברו (סוף תקופה)

25,412 34,599 עודף (גרעון) נטו

הרכב היתרה

33,647 43,261 עודפי מימון זמניים

8,235 8,662 גרעונות מימון זמניים

25,412 34,599 עודף (גרעון) נטו

(*)לאחר נכוי השקעות בפרויקטים שנסגרו בתקופת הדוח 19,636 9,922 תקבולים (בנכוי פרויקטים שנסגרו)

תשלומים (בנכוי פרויקטים שנסגרו)

עמוד 5 מתון 10

מספר ביקורת:

4 2 0 2 - לתקופה רבעון 3, שנת 2024 מועצה אזוית גזר טופס 4 ־ריכוז תב״רים

מצטבר נטו

עודף/גרערן

ביצוע

מצטבר

עודף

תוצאות

ביצוע

מצטבר

עודף

מכנסות

ביצוע

מצטבר

תוצאות

ביצוע

מצטבר

תכנסות

ביצוע

תקופת זאת

תוצאות

ביצוע

תקופה זאת

הכנסות

ביצוע שנה

קודמת

הוצאות

ביצוע שנה

קודמת

הכנסות

התקציב

המאושר

סה״כ

תב״ריםתפרק תתקציבי

213 213 213 213 213 1 מנהל כללי 61

מנהל כספי 62

הוצאות מימון 63

פרעון מלוות 64

תברואה 71

(465) 465 1,082 617 571 617 511 1,118 3 שמירה ובטחון 72 10,467 2,386 12,853 7,209 17,676 3,229 14,680 3,980 2,996 27,473 16 תכנון ובנין 73 16,286 3,885 20,171 108,324 124,610 15,837 16,772 92,487 107,838 159,983 61 נכסים צבוריים 74 חגיגות וארועים 75

(72) 122 50 122 50 28 50 94 455 2 שונות והשתתפויות 76 358 76 434 524 882 19 505 882 1,052 4 כלכלה ותיירות 77 פיקוח עירוני 78

67 67 67 67 280 1 שרותים חקלאיים 79

(1,181) 1,238 57 15,058 13,877 3,299 1,133 11,759 12,744 17,515 9 חינוך 81 תרבות 82

בריאות 83

36 36 1 37 1 37 185 1 רווחה 84

(29) 87 58 479 450 87 392 450 537 3 דת 85

קליטת עליה 86

10 10 166 176 1 132 165 44 218 1 איכות הסביבה 87 מים 91

בתי מטבחיים 92

1,170 1,170 830 2,000 99 731 2,000 2,000 1 נכסים 93 (404) 404 2,078 1,674 2,078 1,674 2,091 1 תחבורה 94 תעסוקה 95

חשמל 96

8,356 8,356 16,444 24,800 902 15,542 24,800 24,800 1 ביוב 97 מפעלים אחרים 98

תשלומים לא רגילים 99

34,599 8,663 43,262 152,530 187,129 26,151 35,338 126,379 151,791 237,920 ..........

. 165 סה״כ

עמוד 6 מתון 10

מספר ביקורת:

4 2 0 2 ־ לתקופה: רבעון 3, שנת 2024 מועצה אזוית גזר טופס 5 ־ גביה וחייבים

מים סה״כ

שנה קודמת

מים שנה קודמת

רבעון מקביל

מים השנה עד

רבעון זה

ארנונה סה״ב

שנה קודמת

ארנונה שנה

קודמת רבעון

מקביל

ארנונה השנה

עד רבעון זה

גביית פיגורים

694 694 645 25,108 25,108 17,340 יתרת פיגורים ריאלית לתחילת השנה 20 53 (3,247) (4,935) (285)חיוב / זיכוי נוסף

214)העברה לחובות מסופקים (במינוס)

52 48 48 1,038 1,308 1,098 חיובים במהלך התקופה כולל ריבית והצמדה 2,030) (500) (98)הנחות ופטורים (במינוס)

מחיקת חובות בתקופת הדוח (במינוס)

746 762 746 20,655 20,981 18,055 סה״כ יתרת פיגורים לגבייה 172 113 59 7,501 6,517 2,984 גבייה בגין פיגורים 574 649 687 13,154 14,464 15.071 יתרת פיגורים בגין שנים קודמות גבייה שוטפת

1,646 931 1,096 122,851 92,139 93,124 חיוב תקופתי שוטף מצטבר 100 74 117 346 14,773 15,310 חיוב/זיכוי נוסף כולל ריבית והצמדה 8,519) (7,386) (8,044)הנחות ופטורים (במינוס)

מחיקת חובות (במינוס)

1,746 1,005 !213 114,678 99,526 100,390 סה״כ חיוב תקופתי לגבייה 4,665 5,052 גבייה מראש

1,675 __________936 _ 1,191 110,492 88,895 91,058 גבייה שוטפת 1,675 936 1,191 110,492 93,560 96,110 סה״כ גבייה שוטפת 71 69 22 4,186 5,966 4,280 יתרת פיגורים לתקופה 645 718 = 709 17,340 20,430 19,351 יתרת פיגורים כוללת לסוף התקופה 23% 15% 8% 36% 31% 17% % גבייה מהפיגורים (בניכוי הנחות)

96% 93% 98% 96% 94% 96% % סה״כ גבייה שוטפת מסה״כ חיוב תקופתי לגבייה (בניכוי הנחות)

96% 93% 98% 90% 83% 84% % גבייה שוטפת מסה״כ חיוב תקופתי - כולל הנחות 96% 93% 98% 90% 88% 89% % סה״כ גבייה שוטפת מסה״כ חיוב תקופתי ־ כולל הנחות 74% 59% 64% 87% 83% 84% % גבייה כוללת מסה״כ חיוב לגביה כמות מים שנתית מאושרת באלפי מ״ק

264 184 230 כמות מים שנרכשה / הופקה באלפי מ״ק 238 108 187 כמות מים שנמכרה / חוייבה באלפי מ״ק 26 76 43 פחת באלפי מ״ק

10% 41% 19%אחוז(%) הפחת

עמוד 7 מתוך 10

מספר ביקורת:

4 2 0 2 - לתקופה רבעיו 3, שנת 2024 מועצה אזוית גזר טופס 6 ־ ארנונה

סה״כ חיוב שנתי

באלפי ₪השנוי ב %

תעריף משוקלל

שנה קודמת

בש״ח

תעריף משוקלל

בש״ח שנה

נוכחית

תעריף שחוייב

מינימום בש״ח

תעריף שחוייג

מקסימום בש״ח

סה״כ שטח

השנה במ״ר/

דונם

סוג הנכס

51,858 3% 40 41 40 41 1,271,117 מבני מגורים

16,495 5% 115 120 41 150 137,154 משרדים שרותים ומסחר בנקים

25,758 3% 45 46 37 53 564,132 תעשיה

46 3% 46 47 47 47 980 בתי מלון

12,008 3% 72 74 74 74 163,069 מלאכה

2,177 (0)% 0 0 0 0 54,428,689 אדמה חקלאית (לדונם)

15,589 (11)% 5 5 2 6 3,227,877 קרקע תפוסה (לדונם)

קרקע במפעל עתיר שטח (לדונם)

חניונים

21 2% 0 0 0 0 172,217 מבנה חקלאי

מדינה נכסי

213

124,165

(1)% 2 2 0 64 138,640

60,103,875

נכסים אחרים

סה״כ

סח״ב חיוב באלפיהשינוי בתעריף משוקללתעריף תעריףמשוקלל תעריףשחוייב שחוייבסה״ב שטחאזורי תעשיה משותפים בניכוי/תוספת חיוב ארנונה בגין אזורי

₪% שנה קודמתשנה נוכחיתמינימום מקסימוםהשנה במ״ר תעשייה משותפים

עמוד 8 מתון 10

מספר ביקורת:

4 2 0 2 ־ לתקופה: רבעיו 3, שנת 2024 מועצה אזוית גזר טופס 7 ־ שכר ומשרות

הפרשביצוע בפועל 2024

עלות יחסית

תקציב 2024

מספר משרותשכר עלויות שם הפרקמס׳ עלויות שכרמספר עלויותמשרות שכר -מס׳ משרות לפי הנהלה וכלליות 6

(65) 1.413 2 1.349 1.798 2 נבחרים 61

124 11 2.980 12 3.104 4.138 24 מנהל כללי 61

(212) _ 3.365 __________ 15. 3.153 4.204 ___ ______ 16 מנהל כספי 62 .............. (153) ...............

... 12 ............. 7.758 ................

....29 ..............7.605 10.140 42 סה״כ הנהלה וכלליות שירותים מקומיים 7

(27) (8) 2,227 12 2.201 2,934 4 תברואה 71

15 (0) 735 4 750 1.000 4 שמירה ובטחון 72

(133) 1 2.795 15 2.662 3.549 16 תכנון ובנין עיר 73 94 6 1.132 6 1.226 1.635 12 נכסים ציבוריים 74 65 (1) 1.019 5 1.084 1.445 4 שרותים עירוניים שונים 76 פיקוח עירוני 78

שירותים חקלאיים 79

...............

.... 14....... ...............

...(3) 7.908 ................

....42 ..............7.922 .............10.563 39 סה״כ שרותים מקומיים שרותים ממלכתיים 8

(827) 45 30.325 221 29.498 39.331 266 חינוך 81 197 2 2.198 14 2.395 3.193 15 תרבות 82

בריאות 83

441 7 3.259 17 3.700 4.933 24 רווחה 84

(22) 1 2.628 18 2.606 3.475 18 דת 85

קליטת עליה 86

______ EL ______ 10 איכות סביבה 87

..... (2111.. ...... 65. 38.410 269 38.199 .. ..........50.932 334 סה״כ שרותים ממלכתיים מפעלים 9

מים 91

בתי מטבחיים 92

(3) 1 128 1 125 167 2 נכסים 93

תחבורה 94

מפעלי ביוב 97

מפעלים אחרים 98

...............

.... (.3)....... ...............

......1 ...............

.. 128. ........... 1 ..................125 ..................

.167............ ...............

. 2...סה״כ מפעלים

386) 59 7,211 57 6.825 9.100 116 גימלאים

739) = 134 61.415 399 60.677 80.902 = 533 סה״כ כללי הפרש ביצועעלויות 2024 תקציב 2024 רכישת שרותי כוח ארם מספר שעותעלות כוללתמספר מועסקיםמספר מועסקיםשעות מספר עלות כוללת ______ 334. . ________ 960. ___________ 3. 1.294 __ ________ 3_יועצים חיצוניים שירותי כוח אדם מקבלן כ״א

334 = ________ 9QQ 3 1.294 _ 3 סה״כ

עמוד 9 מתוך 10

מספר ביקורת: