2024 רבעון שני

מועצה אזוריתגזר

משרד הפנים

רוח רבעוני לשנת 2024 לתקופה רבעון 2, שנת 2024

זיהוי המסמן:

4 2 0 2 ־ לתקופה: רבעון 2, שנת 2024 מועצה אזוית גזר 31.12.23 30.6.24

49,528 63,628

ננסים

נכסים נזילים: קופה ובנקים

11,443 9,700 הכנסות מתוקצבות שטרם התקבלו

283 _______143 חייבים - תשלומים לא מתוקצבים

61,254 73,471 סה׳׳כ רכוש שוטף

94,338 91,983 השקעות מיועדות לכסוי קרן לעבודות פיתוח 1,734 1,735 השקעות במימון קרנות מתוקצבות

96,072 93,718 סה״כ השקעות

—

גדעוגותבתקציב הרגיל והבלתי רגיל

גרעון לראשית השנה

סכום שהתקבל להקטנת הגרעון (במינוס) (1)

גרעון (עודף) שוטף בתקופת הדוח

סה״כ גרעון מצטבר בתקציב הרגיל

גרעונות סופיים בתב״רים

סכום שהתקבל להקטנת הגרעון הסופי בתבר״ים (במינוס) (2)

סה״כ גרעון מצטבר בתב״רים סופיים

157,326 167,189 סה״כ נכסים

התחייבויות ועודפים

בנקים: משיכות יתר והלוואות

8 משרדי ממשלה

9,748 11,577 מוסדות שכר ־ הוצאות מתוקצבותשטרם שולמו 32,994 33,673 ספקים וזכאים (*) ־ הוצאות מתוקצבות שטרם שולמו תקבולים לא מתוקצבים;

1,897 11,504 פקדונות הכנסות מראש ואחרים

44,639 56,762 סה״כ התחיבויות שוטפות

קרןעבודות פיתוח ועודפים בתקציב הרגיל

68,927 58,420 קרנות בלתי מתוקצבות (3)

1,734 1,735 קרנות מתוקצבות

עודפים בתקציב הרגיל

18,410 16,614 עודף לראשית השנה

_______418 95 עודף (גרעון) בתקופת הדוח

18,828 16,709 סה״כ עודף מצטבר בתקציב הרגיל

2,214)העברת עודפי שנים קודמות לתקציב הרגיל (במינוס)

עודפים בתקציב הבלתי רגיל

33,647 40,585 עודפי מימון זמניים

_____ (8,23,5) ____ (7,023)גרעונות מימון זמניים 157,326 167,188 סה״בהתחייבויות ועודפים

עמוד 2 מתון 10

מספר ביקורת:

4 2 0 2 ־ לתקופה: רבעון 2, שנת 2024 מועצה אזוית גזר חשבונות מקבילים

54,238 64,368 חייבי בגין אגרות והיטלים

11,567 10,828 עומס מלוות לפרעון (משוערך) לשנים הבאות ערבויות שנתנו

פירוט מקורות מימון לכסוי הגרעוןבתקציב הרגיל (1)

הלוואות לכסוי הגרעון

מענקים לכסוי הגרעון

קרנות / הפחתת חובות ספקים בהסדר

גבייה מפיגורי לכסוי הגרעון

סה״כ מקורות לכסוי הגרעון

פירוט מקורות מימון לכסוי הגרעון הסופי בתב״רים (2)

הלוואות לכסוי הגרעון

מענקים לכסוי הגרעון

קרנות /אחר לכיסוי הגרעון

גבייה מפיגורים לכסוי הגרעון

סה״כ מקורות לכסוי הגרעון

הרבב קרנותבלתי מתוקצבות (3)

קרן עודפי בתקציב הרגיל

18,444 8,455 קרן היטל השבחה

קרן ממכירת נכסי

קרן היטל מי

32,449 33,032 קרן היטל ביוב

18,034 16,933 קרנותאחרות

68,927 58,420 סה״כקרנות

3993 3753 )*( מתוך זה הפרשה בגין תביעות תלויות עמוד 3 מתוך 10

מספרביקורת:

4 2 0 2 ־ לתקופה: רבעון 2, שנת 2024 מועצה אזוית גזר טופס 2 ־ תקציב רגיל

סטיה

מהתקציב ב%

סטיה

מהתקציבביצוע מצטברתקציב יחסי

לתקופה

תקציב שנתי *

מאושר

הכנסות

0)% (124) 59,108 59,232 118,463 ארנונה כללית

16)% (149) 768 917 1,834 הכנסות ממכירת מים

9% 368 4,527 4,160 8,319 עצמיות חינוך

34)% (95) 187 282 564 עצמיות רווחה

32)% (5,978) 12,437 18,41

5 36,829 עצמיות אחר

______(71% (5,978) 77,027 83,005 166,009 סה״כ עצמיות 3% 989 36,633 35,644 71,288 תקבולים ממשרד החינוך 16)% (1,305) 6,927 8,232 16,464 תקבולים ממשרד הרווחה 16)% (732) 3,778 4,510 9,020 תקבולים ממשלתיים אחרים מענק כללי לאיזון

37% 68 250 183 365 מענקים מיועדים

66)% (4,133) 2,105 6,238 12,475 תקבולים אחרים סה״כ הכנסות לפני כיסוי גרעון

______(8)% ......(.11.091). 126,720 137,811 .....275.621.. מצטברבארנונה והנחות מענק לכיסוי גרעון מצטבר

37% 1,583 5,883 4,300 8,600 הנחותבארנונה (הכנסות)

7)% (9,508) 132,603 142,111 284,2

21 סה״כ הכנסות

הוצאות

4)% (755) 17,56

4 18,319 36,638 הוצאות שכר כללי

12)% (5,190) 38,298 43,488 86,976 פעולות כלליות 4% 28 753 725 1,450 הוצאות רכישתמים

9% (5,917) 56,615 62,532 125,064 סה״כ כלליות

0)% (78) 19,58

8 19,666 39,331 שכר עובדיחינוך

______ (61% (2,258) 37,688 39,946 79,892 פעולות חינוך 4)% (2,336) 57,276 59,612 119,223 סה״כ חינוך

15)% (371) 2,096 2,467 4,933 שכר עובדי רווחה

_______(11% (42) 8,292 8,334 16,668 פעולות רווחה ______(4)% (413) ____10,388 10,801 21,601 סה״כ רווחה סה״כ הוצאות לפני פרעון מלוות,

מימון, כיסוי גרעון מצטבר והנחות

______(7)% (8,665) 124,2

79 132,944 265,888 בארנונה

פרעון מלוות מים וביוב

1% 14 993 979 1,958 פרעון מלוות אחרות

1% 14 993 979 1,958 סה״כ פרעון מלוות

31% 272 1,149 877 1,754 הוצאותמימון

__(72}%_ (2,617) 994 3,611 7,221 העברות והוצאות חדפעמיות סה״כ הוצאות לפני כיסוי גרעון

______(81% (10,996) 127,415 138,411 .....2.76,821 מצטבר בארנונה והנחות העברה לכיסוי גרעון מצטבר

38% 1,392 5,092 3,700 7,400 הנחותבארנונה (הוצאות)

7% (9,604) 132,507 142,111 284,221 סה״כ הוצאות _______

_ 96 _______

_ 96 עודף (גרעון)

מספר ביקורת:

עמוד 4 מתוך 10

4 2 0 2 ־ לתקופת: רבעון 2,שנת 2024 מועצה אזוית גזר טופס ג ־ תקציב בלתי רגיל

שנה תקופתקודמת הדיה

תקבולים בתקופת הדוח

מלוות מהאוצר

7,948 מלוות מאחרים

השתתפות משרדי ממשלה

450 213 משרד הפנים

משרד הבטחון

5,384 50 משרד החינוך

138 משרד הדתות

משרד העבודה והרווחה

40 132 משרד איכות הסביבה

משרד הבינוי והשיכון

משרד התשתיות

משרד התיירות

260 1,159 משרד התחבורה

75 ______

__617 משרדים אחרים

6,347 .....

.........2,171.סה״כ השתתפות משרדי ממשלה

אחרים

871 207 השתתפות בעלים

7,690 4,438 מקורות אחרים

7,359 18,189 העברה מקרנות הרשות

20 השתתפות תקציב רגיל

השתתפותתבר״ים אחרים

סגירת גרעונות סופיים בתב״רים

30,235 25,005 סה״ב תקבולים

תשלומיםבתקופת הדוח

30,285 16,451 עבודות שבוצעו במשך השנה

957 343 הוצאות אחרות (תכנון, ציוד וכדי)

העברת מלוות שנתקבלו לתקציב הרגיל

העברת מלוות שנתקבלו להקטנת הגרעון

150 61 העברה לקרנות פיתוח

העברת עודפים לתבר״ים אחרים

.....

.......31,392 16,855 סה״כ תשלומים

1,157) 8,150 עודף (גרעון) בתקופת הדוח

תקבוליםותשלומים שנצברו לתחילת השנה

141,19

2 151,791 תקבולים שנצברו (תחילת שנה)

_____114,623 126,37

9 תשלומים שנצברו (תחילת שנה)

26,569 25,412 יתרות זמניות נטו לתחילת השנה

תקבוליםותשלומים שנצברו לסוף התקופה

151,791 171,509 תקבולים שנצברו (סוף תקופה)

126,379 137,947^תשלומים שנצברו (סוף תקופה)

25,412 33,562 עודף (גרעון) נטו

הרכב היתרה

33,647 40,585 עודפי מימון זמניים

8,235 7,023 גרעונות מימון זמניים

25,412 33,562 עודף (גרעון) נטו

(•)לאחר נכוי השקעות בפרויקטים שנסגרו בתקופת הדוח 19,636 5,287 תקבולים (בנכוי פרויקטים שנסגרו)

19,636 5,287 תשלומים (בנכוי פרויקטים שנסגרו)

עמוד 5 מתוך 10

מספרביקורת:

2024 ־ לתקופה: רבעון 2, שנת 2024 מועצה אזוית גזר טופס 4 ־ ריכוז תב״רים

מצטבר נטו

עודף/גרעון

ביצוע

מצטבר

עודף

הוצאות

ביצוע

מצטבר

עודף

הכנסות

ביצוע

מצטבר

הוצאות

ביצוע

מצטבר

הכנסות

ביצוע

תקופה זאת

הוצאות

ביצוע

תקופה זאת

הכנסות

ביצוע שנה

קודמת

הוצאות

ביצוע שנה

קודמת

הכנסות

התקציב

המאושר

סה״כ

תב״ריםהפרק התקציבי

213 213 213 213 213 1 61 מנהל כללי

62 מנהל כספי

63 הוצאות מימון

64 פרעון מלוות

71 תברואה

524) 524 931 407 420 407 511 988 2 72 שמירה ובטחון 6,957 1,257 8,214 4,718 11,675 738 8,679 3,980 2,996 21,074 14 73 תכנון ובנין 18,031 3,852 21,883 104,497 122,528 12,010 14,690 92,487 107,838 146,322 59 74 נכסים צבוריים 75 חגיגות וארועים

48) 98 50 98 50 4 50 94 455 2 76 שונות והשתתפויות

362 76 438 520 882 15 505 882 9,722 4 77 כלכלה ותיירות 78 פיקוח עירוני

280 1 79 שרותים חקלאיים

1,110) 1,217 107 14,687 13,577 2,928 833 11,759 12,744 17,596 9 81 חינוך 82 תרבות

83 בריאות

36 36 1 37 1 37 185 1 84 רווחה

58 58 392 450 392 450 450 2 85 דת

86 קליטת עליה

12 (1) 11 165 177 133 165 44 218 1 87 איכות הסביבה 91 מים

92 בתימטבחיים

1,175 1,175 825 2,000 94 731 2,000 2,000 1 93 נכסים 2,091 1 94 תחבורה

95 תעסוקה

96 חשמל

8,613 8,613 16,187 24,800 645 15,542 24,800 24,800 1 97 ביוב 98 מפעלים אחרים

99 תשלומים לא רגילים

=w= 7,023 40,585 143,234 176,796 16,855 25,005 126,379 151,791 226,394 99 סה׳׳כ עמוד 6 מתון 10

מספר ביקורת:

4 2 0 2 - לתקופה רבעון 2, שנת 2024 מועצה אזוית גזר טופס 5 ־ גביה וחייבים

מיםסה״כ

שנה קודמת

מים שנה קודמת

רבעוןמקביל

מים השנה עד

רבעון זה

ארנונה סה״ב

שנה קודמת

ארנונה שנה

קודמת רבעון

מקביל

ארנונה השנה

עד רבעון זה

גבייתפיגורים

694 694 708 25,108 25,108 17,072 יתרת פיגורים ריאלית לתחילת השנה 12 (18) (5,486) (916) (198)חיוב / זיכוינוסף

582 העברהלחובות מסופקים (במינוס)

58 35 29 1,468 1,031 681 חיובים במהלך התקופה כוללריבית והצמדה 652) (396) (102)הנחות ופטורי (במינוס)

מחיקת חובותבתקופת הדוח (במינוס)

752 741 719 20,438 25,409 17,453 סה״כיתרת פיגורים לגבייה 30 90 53 7,500 4,959 2,242 גבייה בגין פיגורים 722 651 666 12,938 20,450 15,211 יתרת פיגוריםבגין שניםקודמות גבייה שוטפת

1,646 356 728 122,851 61,426 62,083 חיוב תקופתי שוטף מצטבר 94 19 43 293 13,711 13,471 חיוב/זיכוי נוסףכולל ריבית והצמדה 8,518) (5,286) (5,781)הנחות ופטורים (במינוס)

מחיקתחובות (במינוס)

1,740 375 771 114,626 69,851 69,773 סה״כ חיוב תקופתי לגבייה 9,329 10,103 גבייהמראש

1,754 347 715 110,492 56,603 56,866 גבייה שוטפת 1,754 347 715 110,492 65,932 66,969 סה״כ גבייה שוטפת

14) 28 56 4,134 3,919 2,804 יתרת פיגורים לתקופה

708 679 722 17,072 24,369 . 18,015 יתרת פיגוריםכוללת לסוף התקופה 4% 12% 7% 37% 20% 13% %מהפיגורי (בניכוי הנחות)

101% 93% 93% 96% 94% 96% % סה״כ גבייה שוטפת מסה׳׳כ חיוב תקופתי לגבייה(בניכוי הנחות)

101% 93% 93% 90% 75% 75% % גבייה שוטפת מסה״כ חיוב תקופתי ־ כולל הנחות 101% 93% 93% 90% 88% 89% % סה״כ גבייהשוטפת מסה״כ חיוב תקופתי ־ כולל הנחות 72% 39% 52% 87% 74% 79% % גבייה כוללת חיוב מסה״כ לגביה כמות מים שנתית מאושרתבאלפי מ״ק

264 111 כמותמים שנרכשה / הופקהבאלפי מ״ק

240 101 כמותמים שנמכרה / חוייבה באלפי מ״ק

24 10 פחת באלפי מ״ק

9% 9% (%)אחוזהפחת

עמוד 7 מתוך 10

מספר ביקורת:

4 2 0 2 - לתקופה רבעון 2, שנת 2024 מועצה אזוית גזר טופס 6 - ארנונה

סה״ב חיוב שנתי

באלפי ₪השנוי ב %

תעריף משוקלל

שנה קודמת

בש״ח

תעריף משוקלל

בש״ח שנה

נוכחית

תעריף שחוייב

מינימום בש״ח

תעריף שחוייב

מקסימום בש״ח

סה״כ שטח

במ״ר השנה/

דונם

סוג הנכס

51,858 3% 40 41 40 41 1,271,117 מבני מגורים

16,495 5% 115 120 41 150 137,154 משרדים שרותים ומסחר בנקים

25,758 3% 45 46 37 53 564,132 תעשיה

46 3% 46 47 47 47 980 בתי מלון

12,008 3% 72 74 74 74 163,069 מלאכה

2,177 (0)% 0 0 0 0 54,428,689 אדמה חקלאית (לדונם)

15,589 (11)% 5 5 2 6 3,227,877 קרקע תפוסה (לדונם)

קרקע במפעל עתירשטח (לדונם)

חניונים

21 2% 0 0 0 0 172,217 מבנה חקלאי

נכסי מדינה

______

____213

124,165

(1)% 2 2 0 64 __ 138,640

60,103,875

נכסים אחרים

סה״כ

סה״ב חיוב באלפיהשינוי בתעריף משוקללתעריף משוקללתעריף שחוייבתעריף שחוייבסה״כ שטחאזורי תעשיה משותפים₪% שנהקורמתשנה נוכחיתמינימום מקסימוםהשנה במ״ר בניכוי/תוספת חיוב ארנונה בגיןאזורי

תעשייה משותפים

עמוד 8 מתוך 10

מספר ביקורת;

מועצה אזוית גזר 2024 ־ לתקופה: רבעון 2,שנת 2024 הפרשביצוע בפועל 2024

עלות יחסית

תקציב 2024

7 ־ שכר ומשרות

שס הפרק

טופס

מס׳עלויות שכרמספר משרותעלויות שכר -מס׳ משרות עלויותלפי שכרמספר משרות הנהלה וכלליות 6

(93) 992 2 899 1.798 2 נבחרים 61

57 11 2.012 12 2.069 4.138 24 מנהל כללי 61

_______(551 2.157 ________ 15 2.102 ______4.204 ______ 16 מנהלכספי 62 ............

..(91) ............

....12... ...........5.151 ......

............29 ..........

..5.070 10,140 ..........

......42...סה״כ הנהלה וכלליות

שירותיםמקומיים 7

33 (8) 1.434 12 1.467 2,934 4 תברואה 71

50 0 450 3 500 1.000 4 שמירה ובטחון 72

(1) 1 1.775 15 1.775 3.549 16 תכנון ובנין עיר 73 152 6 666 6 818 1.635 12 נכסים ציבוריים 74

42 (0) 681 4 723 1.445 4 שרותים עירוניים שונים 76 פיקוח עירוני 78

שירותים חקלאיים 79

............

..276...................

...Ill 5.006 ......

.........40 ..........

..5.282... ..........10.563.. ..........

.......3.9...סה״כ שרותים מקומיים

שרותים ממלכתיים 8

(541) 43 20,206 223 19.666 39.331 266 חינוך 81 173 2 1.424 13 1.597 3.193 15 תרבות 82

בריאות 83

318 7 2.149 17 2.467 4.933 24 רווחה 84

(60) 1 1.797 18 1.738 3.475 18 דת 85

קליטת עליה 86

________UL ________10 איכות סביבה 87

............

(110).....................6.3... 25.576 ..........

.....271 25.466 50.932 ..........

.....334 סה״כ שרותים ממלכתיים

מפעלים 9

מים 91

בתימטבחיים 92

(7) 1 90 1 84 167 2 נכסים 93

תחבורה 94

מפעלי ביוב 97

מפעלים אחרים 98

............

....(7)..................

.......1... ............

....90... ..........

.........1... ....

..............84... ..........

......167 ..........

........2... סה״כמפעלים

62 59 4.488 57 4,550 9.100 גימלאים

130 . 135 40.321 398 40.451 _____80.902 533 סה״כ כללי הפרש עלויותביצוע 2024 תקציב 2024 רכישת שרותי כוח ארס שעות מספרעלות כוללתמספר מועסקיםמספר שעותעלות כוללת מספר מועסקים _______655. _ _______632. _________ 3_ 1,294 _________3_יועצים חיצוניים שירותי כוח אדם מקבלןכ״א

655 =______

____ 639. 3 1-294 סה״כ

מספר ביקורת:

עמוד 9 מתון 10