2025 רבעון שלישי

*

מועצה אזוריתגזר

משרד הפנים

דוח רבעוני לשנת 2025 לתקופה רבעון 3, שנת 2025

זיהוי המסמן:

ר>חתימת ראש הרשות:

חתימת הגזבר:

מועצה אזוית גזר 2025 ־ לתקופה: רבעון 3, שנת 2025 טופס 1 - תמצית מאזן

30.9.25 31.12.24

נכסים

נכסים נזילים: קופה ובנקים 41,48749,530

הכנסות מתוקצבות שטרם התקבלו 12,59112,633

חייבים -תשלומים לא מתוקצבים 299112

סה״כ רכוש שוטף 54,37762,275

השקעות מיועדות לכסוי קרן לעבודות פיתוח 102,88687908 השקעות במימון קרנות מתוקצבות 1,8141,813

סה״כ השקעות 104,70089,721

גרעונות כתקציב הרגיל והבלתי רגיל

גרעון לראשית השנה

סכום שהתקבל להקטנת הגרעון (במינוס) (1)

גרעון (עודף) שוטףבתקופת הדוח

סה״כגרעון מצטברבתקציב הרגיל

גרעונות סופיים בתב׳׳רים

סכום שהתקבל להקטנת הגרעון הסופי נתבו״ים (במינוס) (2)

סה״כ גרעון מצטבר בתב״ריםסופיים

סה״כ נכסים 159,077151,996

התחייבויות ועודפים

בנקים : משיכות יתר והלוואות

משרדי ממשלה 1

מוסדות שכר - הוצאות מתוקצבות שטרם שולמו 5,927 10,371 ספקים וזכאים (*) - הוצאות מתוקצבות שטרם שולמו 29,03637,029

תקבולים לא מתוקצבים:

פקדונות, הכנסות מראש ואחרים 5,8281,345

סה״כ התחיבויות שוטפות 40,79248,745

קרן עבודות פיתוח ועודפים בתקציב הרגיל

קרנות בלתי מתוקצבות (3)60,57456,640

קרנות מתוקצבות 1,8141,813

עודפים בתקציב הרגיל

עודף לראשית השנה 13,53016,838

עודף (גרעון) בתקופת הדוח 54327

סה״כ עודף מצטבר בתקציב הרגיל 13,58417,165

העברת עודפי שנים קודמות לתקציב הרגיל (במינוס) 3,635)

עודפים בתקציב הבלתי רגיל

עודפי מימון זמניים 53,415 41,466

גרעונות מימון זמניים 11',102)■(10;198)■

סה״כ תחייבויותה ועודפים 159,077151,996

עמוד 2 מתוך 10

מספר ביקורת:

מועצה אזוית גזר 2025 ־ לתקופה : רבעון 3, שנת 2025 חשבונות מקבילים

חייבים בגין אגרות והיטלים 57,15750,758

עומס מלוות לפרעון (משוערך) לשנים הבאות

ערבויות שנתנו

9,19110,178

פירוט מקורות מימון לכסוי קגרעון בתקציב הרגיל (1)

הלוואות לכסוי הגרעון

מענקים לכסוי הגרעון

קרנות / הפחתת חובות ספקים בהסדר

גבייה מפיגורים לכסוי הגרעון

סה״כ מקורות לכסוי הגרעון

פירוט מקורות מימון לכסוי קגרעון הסופי בתב״רים (2)

הלוואות לכסוי הגרעון

מענקים לכסוי הגרעון

קרנות /אחר לכיסוי הגרעון

גבייה מפיגורים לכסוי הגרעון

סה״כ מקורות לכסוי הגרעון

הרכב קרנות בלתי מתוקצבות (3)

קרן עודפים בתקציב הרגיל

קרן היטל השבחה 6,4374,884

קרן ממכירת נכסים

קרן היטל מים 260 179

קרן היטל ביוב 34,11933,413

קרנות אחרות 19,75818,164

סה״כ קרנות 6057456,640

)*( מתוך זה הפרשה בגין תביעות תלויות 35933773 עמוד 3 מתוך 10

מספר ביקורת:

מועצה אזוית גזר 2025 ־ לתקופה: רבעון 3, שנת 2025 טופס 2 - תקציב רגיל

תקציב שנתי*

מאושר

תקציב יחסי

לתקופהביצוע מצטברסטיה

מהתקציב

סטיה

מהתקציב ב%

הכנסות

ארנונה כללית 124,02693,020101,0518,0329%

הכנסות ממכירת מים 1,9141,4361,318(118)(8)%

עצמיות חינוך 8,1136,0854,358(1,727)(28)%

עצמיות רווחה 714536379(157)(29)%

עצמיות אחר 34,30325,72720,232(5,495)(21)%

סה״כעצמיות 169,070126,803127,3385360%

תקבולים ממשרד החינוך 74,44455,83350,069(5,764)(10)% תקבולים ממשרד הרווחה 19,53614,65213,957(695)(5)% תקבולים ממשלתיים אחרים 9,2416,9314,865(2,066)(30)% מענק כללי לאיזון

מענקים מיועדים 108 (8)(100)%

תקבולים אחרים 15,76011,8204,900(6,920)(59)%

סה״כ הכנסות לפני כיסוי גרעון

מצטבר והנחות בארנונה 288,061216,046201,129 (14,917)(71% מענקלכיסוי גרעון מצטבר

הנחות בארנונה (הכנסות) 9,7937,3458,7391,39419% סה״כ הכנסות 297,854223,391209,868(13,523)(61% הוצאות

הוצאות שכר כללי 38,39128,79328,487(306)(1)%

פעולות כלליות 86,02164,51660,380(4,136)(6)%

הוצאות רכישת מים 1,5001,1251,29817315%

סה״כ כלליות 125,91294,43490,165(4,269)-5%

שכר עובדי חינוך 42,31331,73531,559(176)(1)%

פעולות חינוך 85,50164,12654,598(9,528)(15)%

סה״כ חינוך 127,81495,86186,157(9,704)(10)%

שכר עובדי רווחה ...4,4713.353..3.72236911%

פעולות רווחה 20,28815,21615,4162001%

סה״כ רווחה 24,75918,56919,1385693%...

סה״כ הוצאות לפני פרעון מלוות,

מימון, כיסוי גרעון מצטברוהנחות

בארנונה 278,485208,864195,460 (13,404)......(61% פרעון מלוות מים וביוב

פרעון מלוות אחרות 1,8051,3541,371171%

סה״כ פרעון מלוות 1,8051,3541,371171%י

הוצאות מימון 1,8811,4111,5291188%

העברות והוצאות חד פעמיות 7,1605,370.3,810(1,560)(29)% סה״כ הוצאות לפני כיסוי גרעון

מצטבר והנחותבארנונה 289,331216,998202,170 (14,828)(71% העברה לכיסוי גרעון מצטבר

הנחות בארנונה (הוצאות) 8,5236,3927,6441,252 20% סה״כ הוצאות 297,854223,391209,814(13.577)-6%

עודף (גרעון) 5454

עמוד 4 מתוך 10

מספר ביקורת :

מועצה אזוית גזר 2025 ־ לתקופה: רבעון 3, שנת 2025 טופס 3 - תקציב בלתי רגיל

תקופת הדוחשגה קודמת

תקבולים בתקופת הדוח

מלוות מהאוצר

מלוות מאחרים

השתתפות משרדי ממשלה

משרד הפני

293

משרד הבטחון

משרד החינוך 3,5071,320

משרד הדתות 6626

משרד העבודה והרווחה

משרד איכות הסביבה

132

משרד הבינוי והשיכון

משרד התשתיות

משרד התיירות

משרדהתחבורה 1371,545

משרדים אחרים 5331,191

סה״כהשתתפות משרדי ממשלה 4,2434,507

אחרים

השתתפות בעלים 261207

מקורות אחרים 8,771 10,996

העברה מקרנות הרשות 26,56027,789

השתתפות תקציב רגיל

השתתפות תבר״ים אחרים

סגירת גרעונות סופיים בתב״רים

סה״כ תקבולים 39,83543,499

תשלומים בתקופת הדוח

עבודות שבוצעו במשך השנה 28,78434,916

הוצאות אחרות (תכנון, ציוד וכד׳) 2,383

העברת

העברה לקרנותפיתוח

מלוות שנתקבלו לתקציב הרגיל

העברת מלוות שנתקבלו להקטנת הגרעון

6344

העברת עודפים לתבר״ים אחרים

סה״כ תשלומים 28,79037,643

עודף (גרעון) בתקופת הדוח 11,0455,856

תקבולים ותשלומים שנצברו לתחילת השנה

תקבולים שנצברו (תחילת שנה)175,696151,791

תשלומים שנצברו (תחילת שנה)144,428126,379

יתרות זמניות נטו לתחילת השנה.3126825^2

תקבולים ותשלומים שנצברו לסוף התקופה

תקבולים שנצברו (סוף תקופה)198,394175,696

תשלומים שנצברו (סוף תקופה)156,081144,428

עודף (גרעון) נטו..42.313. 31.268

הרכב היתרה

עודפי מימון זמניים 53,41541,466

גרעונות מימון זמניים 11,10210,198

עודף (גרעון) נטו 42.31331.268

♦(לאחר נכוי השקעות בפרויקטים שנסגרו בתקופת הדיח תקבולים (בנכוי פרויקטים שנסגרו)17,13719,594

תשלומים (בנכוי פרויקטים שנסגרו)17,13719,594

עמוד 5 מתוך 10

מספר ביקורת :

מועצה 2025 - לתקופה רבעון 3, שנת 2025 אזויתגזר טופס 4 ־ ריכוז תב״רים

הפרק התקציביסה״כ

תב״רים

התקציב

המאושר

ביצוע שנה

קודמת

הכנסות

ביצוע שנה

קודמת

הוצאות

ביצוע

תקופה זאת

הכנסות

ביצוע

תקופה זאת

הוצאות

ביצוע

מצטבר

הכנסות

ביצוע

מצטבר

הוצאות

ביצוע

מצטבר

עודף

הכנסות

ביצוע

מצטבר

עודף

הוצאות

מצטבר נטו

עודף/גרעון

61 מנהל כללי

62 מנהל כספי

63 הוצאות מימון

64 פרעון מלוות

71 תברואה

72 שמירה ובטחון 1908407 872 5 407 877 470(470)

73 תכנון ובנין 1934,07518,269 11,5765,2443,890 23,51315,46611,1203,0738,047 74 נכסים צבוריים 55117,362 99,90533,35622,410150,718122,31532,0433,64028,403 176,145 75 חגיגות וארועים

76 שונות והשתתפויות 31,03550 132585 108137108137(29)

77 כלכלה ותיירות 527,378882 5381,033 1,9155381,453761,377 78 פיקוח עירוני

79 שרותים חקלאיים 122467 22467224 157(157)

81 חינוך 414,95911,32013,389831,54411,40314,933 3,530(3,530)

82 תרבות

83 בריאות

84 רווחה 1186378 493757

20(20)

85 דת 238732635961 38735928 28

86 קליטת עליה

87 איכות הסביבה 1176176173 3176176

91 מים

92 בתי מטבחיים

93 נכסים 12,0002,000831 502,000881 1,119 1,119 94 תחבורה

95 תעסוקה

96 חשמל

97 ביוב 124,80024,80016,645 61024,80017,2557,544(1)7,545 98 מפעלים אחרים

99 תשלומים לא רגילים

סה,,כ94282,273175,696144,42839,83528,790215,531173,21853,41511,10242,313 עמוד 6 מתוך 10

מספר ביקורת :

מועצה אזוית גזר 2025 - לתקופה : רבעון 3, שנת 2025 טופס 5 - גביה וחייבים

ארנונה השנה

עד רבעון זה

ארנונה שנה

קודמת רבעון

מקביל

ארנונה סה״כ

שנה קודמת

מים השנה עד

רבעון זה

מים שנה קודמת

רבעון מקביל

מים סה״כ

שנה קודמת

גביית פיגורים

יתרת פיגורים ריאלית לתחילת השנה 14,40817,34017,340662645645 חיוב/ זיכוי נוסף 2,149(285)1,4036553

העברה לחובות מסופקים (במינוס)

חיובים במהלך התקופה כולל ריבית והצמדה 9191,098795454837 הנחות ופטורים (במינוס)105)(98)(501)

מחיקת חובות בתקופת הדוח (במינוס) 2,196)

סה״כ יתרת פיגורים לגבייה 17,37118,05516,841772746682 גבייה בגין פיגורים 3,2872,9845,663. 40..59..78 יתרת פיגורים בגין שנים קודמות 14,08415,07111,178732687604 גבייה שוטפת

חיוב תקופתי שוטף מצטבר 97,84193,124124,165 1,1961,0962,010 חיוב/זיכוי נוסף כולל ריבית והצמדה 17,96215,3101,364 1041171 הנחות ופטורים (במינוס)8,634)(8,044) (9,332)

מחיקת חובות (במינוס)

סה״כ חיוב תקופתי לגבייה 107,169100,390116,197 1,3001,2132,011 גבייה מראש 5.0615,052

גבייה שוטפת 97,76491,058112,967 1,2781,1911,953 סה״כ גבייה שוטפת 102,82596,110112,967 1,2781,1911,953 יתרת פיגורי לתקופה 4,3444,2803,230222258

יתרת פיגורים כוללת לסוף התקופה 18,42819,351 14,408 754709662 % גבייה מהפיגורי (בניכוי הנחות)19%17% ” 34%

8%11%

% סה״כ גבייה שוטפת מסה״כ חיוב תקופתי לגבייה (בניכוי הנחות) 96%96% 97% 98%98%97% % גבייה שוטפת מסה״כ חיוב תקופתי - כולל הנחות 84%84% 90% 98%98%97% % סה״כ גבייה שוטפת מסה״כ חיוב תקופתי - כולל הנחות 89%89% 90% 98%98%97% % גבייה כוללת מסה״כ חיוב לגביה 85%84%89%64%64%75% כמות מי שנתית מאושרת באלפי מ״ק

כמות מים שנרכשה / הופקה באלפי מ״ק 225230307

כמות מי שנמכרה / חוייבה באלפי מ״ק 186187252

פחת באלפי מ״ק 394355

אחוז (%) הפחת 17%19%18%

עמוד 7 מתוך 10

מספר ביקורת:

מועצה אזוית גור 2025 - לתקופה רבעון 3, שנת 2025 טופס 6 - ארנונה

סוג הנכס

סה״כ שטח

השנה במ״ר/

דונם

תעריף שחוייב

מקסימום בש״ח

תעריף שחוייב

מינימום בש״ח

תעריף משוקלל

בש״ח שנה

נוכחית

תעריף משוקלל

שנה קודמת

בש״ח

השנוי ב %סה״כ חיוב שנתי

באלפי₪

מבני מגורים 1,275,972 434243415% 54,811

משרדי שרותי ומסחר 138,052158431271205%17,500

בנקי

תעשיה 562,729553948465%27,041

בתי מלון 980494949475%48

מלאכה 156,982787878745%12,172

אדמה חקלאית (לדונם)54,322,114000033%2,173

קרקע תפוסה (לדונם)3,235,20072556%16,462

קרקע במפעל עתיר שטח (לדונם)

חניונים

מבנה חקלאי 184,27700009%24

נכסי מדינה

נכסים אחרים 149,88667 012(3)%223

סה״כ00.026,192 130,454

אזורי תעשיה משותפיםסה״כ שטח

השנה במ״ר

תעריף שחוייב

מקסימום

תעריף שחוייב

מינימום

תעריף משוקלל

שנה נוכחית

תעריף משוקלל

שנה קודמת

השינוי ב

%

סה״כ חיוב באלפי

₪

בניכוי/תוספת חיוב ארנונה בגיןאזורי

תעשייה משותפים

עמוד 8 מתוך 10

#•

מספר ביקורת:

•

מועצה אזוית גזר 2025 - לתקופה רבעון 3, שנת 2025 טופס 7 - שכר ומשרות

מס׳שם הפרק

תקציב 2025

עלות יחסית

ביצוע בפועל 2025 הפרש

מספר משרותעלויות שכרמס, משרות לפיעלויות שכר -מספר משרותעלויות שכר 6 הנהלה וכלליות

61 נבחרים 21.6041.20321.207 (4)

61 מנהל כללי 164.0033.002122.7154 287

62 מנהל כספי 164.1713.128153.380±(2521. סה״כ הנהלה וכלליות 349.7787.334287.302.5.32....

7 שירותים מקומיים

71 תברואה 153,3642,523132,5692(46)

72 שמירה ובטחון 41.1738804937 (57)

73 תכנון ובנין עיר 193.8092.857153.0734(216)

74 נכסים ציבוריים 91.7591.31971.4172 (98)

76 שרותים עירוניים שונים 71.6151.21171.3190(108)

78 פיקוח עירוני 2303227 2227

79 שירותים חקלאיים

סה״כ שרותים מקומיים 57.12.0239.01746.9.31511(298)

8 שרותים ממלכתיים

81 חינוך 27042.31331.73521129.484582.251

82 תרבות 173.4992.624142.4183206

83 בריאות

84 רווחה 234.4713.353193.7494(396)

85 דת 183.4912.618172.4632155

86 קליטת עליה

87 איכותסביבה

סה״כ שרותים ממלכתיים 32953.77440.33126238.11467..2.217 9 מפעלים

91 מים

92 בתי מטבחיים

93 נכסים 2503811401(103)

94 תחבורה

97 מפעלי ביוב 152.550(15)(2.550)

98 מפעלים אחרים

סה״כ מפעלים 2503815.2.690(13)(2.653)

גימלאי 1299.5507.163597,34070(178)

סה״כ כללי 5508.5...1.7563.88141064.761140.(8801.

רכישת שרותי בוק ארםתקציב 2025 ביצוע 2025 הפרש עלויות מספר מועסקיםעלות כוללתמספר שעותמספר מועסקיםעלות כוללתמספר שעות יועצים חיצוניים

שירותי כוח אדם מקבלן כ״א

__________ 3_1.337 1.337

סה״כ

1.337

1.337

עמוד 9 10

r

מספר ביקורת :