2026 רבעון ראשון
המסמך אינו מופיע עוד ברשימת הפרוטוקולים באתר הרשות (נבדק 2026-09-13). העותק הזה נשמר כאן כפי שפורסם.
I
מועצה אזורית גזר
משרד הפנים
דוח רבעוני לשנת 2026 לתקופה רבעון 1, שנת 2026
זיהוי המסמן:
חתימת ראש הרשות:
___^
חתימת הגזבר :
1^^
2026 - לתקופה רבעון 1, שנת 2026 מועצה אזוית גזר טופס 1־ תמצית מאזן
31.3.2631.12.25
נכסים
נכסים נזילים: קופה ובנקים 51,14947,080
הכנסות מתוקצבות שטרם התקבלו 13,43811,478
חייבים - תשלומים לא מתוקצבים 277 110
סה״כ רכוש שוטף 64,86458,668
השקעות מיועדות קרן לכסוי לעבודות פיתוח 89,939 96,369 השקעות במימון קרנות מתוקצבות 11,9571,957
סה״כ השקעות 101,89698,326
נרעוגות כתקציב הרגיל והבלתי רגיל
גרעון לראשית השנה
סכום שהתקבל להקטנת הגרעון במינוס)( )1(
גרעון (עודף) שוטף בתקופת הדוח
סה״כ גרעון מצטבר בתקציב הרגיל
גרעונות סופיים בתב״רים
סכום שהתקבללהקטנת הגרעוןהסופי בתבר״ים במינוס)( ) 2( סה״כ גרעון מצטבר בתב״רים סופיים
M
סה״כ נכסים 166,760156,994“
התחייבויות ועודפים
בנקים : משיכותיתר והלוואות 1
משרדי ממשלה 1173
מוסדות שכר - הוצאות מתוקצבות שטרם שולמו 7,8826,823 ספקים וזכאים (*) - הוצאות מתוקצבות שטרם שולמו 26,52739,172
תקבולים לא מתוקצבים:
פקדונות, הכנסות מראש ואחרים 19,1521,953
סה״כ התחיבויות שוטפות 53,56348,121
קרן עבודות פיתוח ועודפים בתקציב הרגיל
קרנות בלתי מתוקצבות )3(41,18755,041
קרנות מתוקצבות 11,9571,957
עודפים בתקציב הרגיל
עודף לראשית השנה 10,54713,530
עודף גרעון)( בתקופת הדוח 754304
סה״כ עודף מצטבר בתקציב הרגיל 11,30113,834
העברת עודפי שנים קודמות לתקציבהרגיל במינוס)( 3,287)
עודפים בתקציב הבלתי רגיל
עודפי מימון זמניים 55,967 51,359
גרעונות מימון זמניים 7,215)■(ib;63i)'
סה״כ התחייבויות ועודפים 166,760156,994
עמוד 2 מתוך 10
מספר יקורת: ב
2026 - לתקופה רבעון 1, שנת 2026 מועצה אזוית גזר חשבונות מקבילים
חייבים בגין אגרות והיטלים 62,10458,268
עומס מלוות לפרעון שוערך)(מ לשנים הבאות 7,6118,844 ערבויות שנתנו
פירוש מקורות מימון לכסוי הגרעון בתקציב הרגיל)1( הלוואות לכסוי הגרעון
מענקים לכסויהגרעון
קרנות / הפחתת חובות ספקים בהסדר
גבייה מפיגורים לכסוי הגרעון
סה״כ מקורות לכסוי הגרעון
פירוט מקורות מימון לכסוי הגרעון הסופי בתב״רים)2( לוואותה לכסוי הגרעון
מענקים לכסוי הגרעון
קרנות /אחר לכיסוי הגרעון
גבייה מפיגורים לכסוי הגרעון
סה״כ מקורותלכסוי הגרעון
הרכב קרנות בלתי מתוקצבות )3(
קרן עודפים בתקציב הרגיל
קרן היטל השבחה 6,3628,528
קרן ממכירת נכסים
קרן היטל מים 3232
קרן היטל ביוב 24,98834,751
קרנות אחרות 9,80511,730
סה״כ קרנותן 8755,041
)*( מתוך זה הפרשה בגין תביעות תלויות 12681268 עמוד 3 מתוך 10
מספר ביקורת:
2026 ־ לתקופה: רבעון 1, שנת 2026 מועצה אזוית גזר טופס 2 ־ תקציב רגיל
תקציב שנתי *
מאושר
תקציב יחסי
לתקופהביצוע מצטברסטיה
מהתקציב
סטיה
מהתקציב ב%
הכנסות
ארנונה כללית 128,40832,10236,2524,15013%
הכנסות ממכירת מים
עצמיות חינוך 7,3221,8311,136(695)(38)%
עצמיות רווחה 61115349 (104)(68)%
עצמיותאחר 23,6155,9046,4014978%
סה״כ עצמיות 159,95639,98943,8383,84910%
תקבולים ממשרד החינוך 73,97618,49412,115(6,379))34(% תקבולים ממשרד הרווחה 19,9794,9954,644(351)%(ז תקבולים ממשלתיים אחרים 8,7482,1871,439(748))34(% מענק כללי לאיזון
מענקים מיועדים
תקבולים אחרים 15,7033,92611,2817,355187%
סה״כ הכנסות לפני כיסוי גרעון
מצטבר והנחות בארנונה 278,36269,59173,3173,7275% מענק לכיסויגרעון מצטבר
הנחותבארנונה (הכנסות) 9,8702,4684,3961,92978% סה״כ הכנסות 288,23272,05877,7135,6558%
הוצאות
הוצאות שכר כללי 41,63910,41010,43121 0%
פעולות כלליות 75,74918,93717,399(1,538)(8)%
הוצאות רכישת מים
סה״כ כלליות 117,38829,34727,830(1,5171 -5%
שכר עובדי חינוך 42,87810,72010,413(307)(3)%
פעולות חינוך 84,132 21,03317,501(3,532)_ (17)% סה״כ חינוך 127,010 31,75327,914(3,839)(12)%
שכר עובדירווחה ....4,928....1,232"1,133(99)(8)% פעולות רווחה 20,3465,0874,614(473)(9)%
סה״כ רווחה 25,2746,3195,747(572)
סה״כ הוצאות לפני פרעון מלוות,
מימון, כיסוי גרעון מצטבר והנחות
בארנונה 269,67267,41861,491(5,927).(91%
פרעון מלוותמים וביוב
פרעון מלוותאחרות 1,579395427328%
סה״כ פרעון מלוות 1,579395427328%
הוצאות מימון 1,88147064017036%
העברות והוצאות חד פעמיות 6,5001,62510,4828,857545% סה״כ הוצאות לפני כיסוי גרעון
מצטברוהנחות בארנונה 279,63269,90873,040 3,132 4% העברה לכיסוי גרעון מצטבר
הנחותבארנונה וצאות)(ה 8,6002,1503,9191,76982% סה״כ הוצאות 288,23272,05876,9594,9017%
עודף (גרעון) 754754
עמוד 4 ממון 10
מספר ביקורת:
2026 ־ לתקופה: רבעון 1, שנת 2026 מועצה אזוית גזר טופס 3 ־תקציב בלתי רגיל
תקופת הדוחשנה קודמת
תקבולים בתקופת הדוח
מלוות מהאוצר
מלוותמאחרים
השתתפות משרדי ממשלה
משרדהפנים
משרד הבטחון
משרד החינוך
6,691
משרד הדתות
66
משרד העבודה והרווחה
משרד איכות הסביבה 163
משרד הבינוי והשיכון
משרד התשתיות
משרד התיירות
משרד התחבורה 476137
משרדים אחרים 193533
סה״כ השתתפות משרדי ממשלה 8327,427
אחרים
השתתפות בעלים 261
מקורות אחרים 1,9799,446
העברה מקרנות הרשות 11,21736,059
השתתפות תקציב רגיל
השתתפות תבר״ים אחרים
סגירת גרעונות סופיים בתב״רים
סה״כ תקבולים 14,02853,193
תשלומים בתקופת הדוח
עבודות שבוצעו במשך השנה 6,60441,027
הוצאות אחרות (תכנון, ציוד וכדי) 2,099
העברת מלוות שנתקבלו לתקציב הרגיל
העברת מלוותשנתקבלו להקטנת הגרעון
העברה לקרנותפיתוח
6
העברת עודפים לתבר״ים אחרים
סה״כ תשלומים 6,60443,132
עודף גרעון)( בתקופת הדוח 7,42410,061
תקבולים ותשלומים שנצברו לתחילת השגה
תקבולים שנצברו (תחילת שנה)207,721175,695
תשלומים שנצברו (תחילת שנה)166,393144,428
יתרות זמניות נטו לתחילת השנה.41,32831,267'
תקבולים ותשלומים שנצברו לסוף התקופה
תקבולים שנצברו (סוף תקופה)206,959207,721
תשלומים שנצברו (סוף תקופה)158,207166,393
עודף (גרעון) נטו..48,75241,328
הרכב היתרה
עודפי מימון זמניים 55,96751,359
גרעונות מימון זמניים 7,21510,031 52--עודף (גרעון) נטו 41"328
לאחר גבוי השקעות בפרויקטים שנסגרו בתקופת הדוק תקבולים (בנכוי פרויקטים שנסגרו)14,79021,167
תשלומים(בנכוי פרויקטים שנסגרו)14,79021,167
עמוד 5 מתון 10
מספר ביקורת:
2026 - לתקופה רבעון 1, שנת 2026 מועצה אזוית גזר טופס 4 - ריכוזתב״רים
הפרק התקציביסה״כ
תב״רים
התקציב
המאושר
ביצוע שגה
קודמת
הכנסות
ביצוע שנה
קודמת
הוצאות
ביצוע
תקופה זאת
הכנסות
ביצוע
תקופה זאת
הוצאות
ביצוע
מצטבר
הכנסות
ביצוע
מצטבר
הוצאות
ביצוע
מצטבר
עודף
הכנסות
ביצוע
מצטבר
עודף
הוצאות
מצטבר גטו
עודף/גרעון
61 מנהל כללי
62 מנהל כספי
63 הוצאות מימון
64 פרעוןמלוות
71 תברואה
72 שמירהובטחון 1896896896 896896
73 תכנון ובנין 1539,15327,13518,386 4,5742,77331,70921,15912,1831,63310,550 74 נכסים צבוריים 47177,197138,072112,868 7,8523,352145,924116,22032,9773,27329,704 75 חגיגות וארועים
76 שונות שתתפויותוה 41,435108 13617071 27820720713671 77 כלכלה ותיירות 942,0661,915 5371,046128 2,9616652,4231272,296 78 פיקוח עירוני
79 שרותים חקלאיים 1224 67 224 157 224 224
81 חינוך 214,49412,39114,468 12,39114,468 2,077(2,077)
82 תרבות
83 בריאות
84 רווחה 118537116114 15111635 35
85 דת 1415300318115 41531897 97
86 קליטת עליה
87 איכות הסביבה
91 מים
92 בתי מטבחיים
93 נכסים 12,0002,000881 2752,0001,156 844
844
94 תחבורה
95 תעסוקה
96 חשמל
97 ביוב 124,80024,80017,563 524,80017,5687,231(1)7,232 98 מפעלים אחרים
99 תשלומים לא רגילים
סה״כ83302,865 207,721166,39314,0286,604 221,749172,99755,9977,24548,752 עמוד 6 מתון 10
מספר ביקורת :
מועצה אזוית גזר 2026 ־ לתקופה: רבעון 1, שנת 2026 טופס 5 ־ גביה וחייבים
ארנונה השנה
עד רבעון זה
ארנונה שנה
קודמת רבעון
מקביל
ארנונה סה״כ
שנה קודמת
מים השנה עד
רבעון זה
מיםשנה קודמת
רבעון מקביל
מים סה״כ
שנה קודמת
גביית פיגורים
יתרת פיגורים ריאלית לתחילתהשנה 16,69514,40814,408 חיוב / זיכוי נוסף 116)121,890
העברה לחובות מסופקים (במינוס)
חיובים במהלך התקופה כולל ריבית והצמדה 183210990 הנחות ופטורים (במינוס)68)(30)(185)
מחיקת חובות בתקופת הדוח (במינוס)
סה״כ יתרת פיגורים לגבייה 16,69414,60017,103
גבייה בגין פיגורים 898915.....3,629..
יתרת פיגורים בגין שנים קודמות 15,79613,68513,474 גבייה שוטפת
חיוב תקופתי שוטףמצטבר 33,80732,614130,454
וב/זיכויחי נוסף כולל ריבית והצמדה 28,76428,2262,963 הנחות ופטורים (במינוס)4,328)(4,920)(9,949)
מחיקת חובות (במינוס)
סה״כ חיובתקופתי לגבייה 58,24355,920123,468
גבייה מראש 17,96715,183
גבייה שוטפת 35,35436,270120,247
סה״כ גבייה שוטפת 53,26151,453120,247
יתרת פיגורים לתקופה 4,9824,4673,221
יתרת פיגורים כוללת לסוף התקופה 2677818,152 16,695 % גבייה מהפיגורים (בניכוי הנחות)5%6% 21%
% סה״כ גבייה שוטפת מסה״כ חיוב תקופתי לגבייה (בניכוי הנחות)91%92% 97% % גבייה שוטפת מסה״כ חיוב תקופתי - כולל הנחות 57%60% 90% % סה״כ גבייה שוטפת מסה״כ חיוב תקופתי - כולל הנחות 85%85%90% % גבייה כוללת מסה״כ חיוב לגביה 72%74%88%
כמות מים שנתית מאושרת באלפי מ״ק
כמות מים שנרכשה / הופקה באלפי מ״ק
כמות מים שנמכרה / חוייבהבאלפי מ״ק
פחת באלפי מ״ק
אחוז (%) הפחת
עמוד 7 מתון 10
מספר יקורת: ב
מועצה אזוית גזר 2026 ־ לתקופה: רבעון 1, שנת 2026 טופס 6־ ארנונה
סוג הנכס
סה״כ שטח
השנה במ״ר/
דונם
תעריף שחוייב
מקסימום בש״ח
תעריף שחוייב
מינימום בש״ח
תעריף משוקלל
בש״ח שנה
נוכחית
תעריף משוקלל
שנה קודמת
בש״ח
השנויב %סה״כ חיוב שנתי
באלפי ₪
מבני מגורים 1,296,429 424444432%56,597
משרדים שרותיםומסחר 143,357160431301272%18,575 בנקים
תעשיה 564,503563949482%27,573
בתי מלון 839505050492%42
מלאכה 166,731797979782%13,138
אדמה חקלאית (לדונם)54,399,752000033%2,176
קרקע תפוסה (לדונם)3,255,37272552%16,875
קרקע במפעל עתיר שטח (לדונם)
חניונים
מבנה חקלאי 184,39800000%24
נכסי מדינה
נכסים אחרים___161,33068 011(6)%226
סה״כ60,172)11' 135,226
אזורי תעשיה משותפיםח״כשטחס
השנה במ״ר
תעריף שחוייב
מקסימום
תעריף שחוייב
מינימום
תעריף משוקלל
שנהנוכחית
תעריף משוקלל
שנה קודמת
השינוי ב
%
סה״כ חיוב באלפי
₪
בניכוי/תוספת חיוב ארנונה בגין אזורי
תעשייה משותפים
עמוד 8 מתוך 10
מספר ביקורת :
מועצה אזוית גזר 2026 ־ לתקופה: רבעון 1, שנת 2026 טופס 7 - שכר ומשרות
מס׳שםהפרק
תקציב 2026 ביצוע בפועל 2026 הפרש
מספר משרותעלויות שכרעלות יחסיתמס׳ משרות לפי עלויות שכר ־מספר משרותעלויות שכר 6 וכלליות הנהלה
61 נבחרים 21,620 4052442 (37)
61 מנהל כללי 164.417 1.104131.078 326
62 מנהל כספי 16__ ________ 5.3131.32814__1 3192.___ 9. סה״כהנהלה וכלליות 3.4....... ....... ....... ......11.350.2.8382.9.......2.8395...(21...
7 שירותים מקומיים
71 תברואה 153,417854118804(26)
72 שמירהובטחון 41.1852964317 (21)
73 תכנון ובנין עיר 194.2981.07514998577
74 נכסים ציבוריים 91.78044574832(38)
76 שרותים עירוניים שונים 71.8304587486(0)(29)
78 פיקוח עירוני 220050 250
79 שירותים חקלאיים
סה״כ שרותים מקומיים 5712.7103.17843.3.1641314 8 שרותים ממלכתיים
81 חינוך 27142,87810,7202109.101601.619
82 תרבות 173.93898517921(0)64
83 בריאות
84 רווחה 234.9281.232181.0925140
85 דת 183.531883167553128
86 קליטת עליה
87 איכות סביבה
סה״נ שרותים ממלכתיים 32955.27513.81926011.869681.950 9 מפעלים
91 מים
92 בתי מטבחיים
93 נכסים 2210 53 1 43 110
94 תחבורה
97 מפעלי ביוב 14904 (14)(904)
98 מפעלים אחרים
סה״כ מפעלים 22105315947(13)(8.9.5.)..
גימלאים 609.900 2.475 60 2,284 0 191
סה״כ כללי 481.391445-22.361.408.21.10373.1.258.
רכישת שרותי כוחאדםתקציב 2026 ביצוע 2026 עלויות הפרש מספר מועסקיםעלות כוללתמספר שעותמספר מועסקיםעלות כוללתמספר שעות יועצים חיצוניים 3.___ ________1.346 _ __3________ -337 1.009 שירותי כוח אדם מקבלן כ״א
סה״כ
^1.-^^(:1ו- ״״ 33371 1U0QSL
עמוד 9 ממוך 10