פרוטוקול ועדת כספים מס' 3/24

כה תמוז, תשפ"ד

31 יולי , 2024

פרוטוקול ישיבת ועדת כספים מס' 3/24 מיום 30/07/2024 הישיבה ðפתחה בשעה 15:30

חברי ועדה:

יעל עבוד ברזילי- יו"ר הועדה

רן יקיר-חבר

ערן פרלמן-חבר

יואב יחיעם-מ"מ חבר )באישור יו"ר הועדה(

ðעדר מהישיבה:

חיים שאבי-חבר

חברי מועצה משקיפים:

מעיין דלל מזרחי

יהל בן ðר

סגל וצוות מקצועי:

בðי זיðי-גזבר העירייה

משה שטיגליץ-מבקר העירייה

עðבר מויאל פתררו-מðהל אגף חשבות

אמיר ודלר-מðהל אגף תקציבים

בן דור יצחק-מðהל רשות הספורט )עזב ב (17:00

מירי בðהרדיתי-סגðית יועמ"ש

יוכי ðחמן-מðהלת תאום ובקרה

יעל פותחת את ישיבה מס' 3

הדיון על פי הðושאים על סדר היום. דוחות כספיים מוðחים לדיון, אין הצבעה.

1

סגירת תברים ,2023 עפ"י הðחיות משרד הפðים מוגשת רשימת תברים לסגירה לאישור הועדה ובהמשך לאישור מועצת העיר. פרויקט שהסתיימה בו פעילות, היתרה הלא מðוצלת מוחזרת לקרן לטובת פרויקטים אחרים.	בðי
מבקש הסבר לתבר מתחם 1501 בשיחה עם בוקלן, בוצע כביש ברחובות פשוש פיðת הטוס.	ערן יוכי
בשיחה עם בוקלן, בוצע כביש ברחובות פשוש פיðת הטוס.	יוכי
שדרוג מערכות אבטחת מידע, מדוע ðסגר	יואב
אושר במסגרת תוכðית חומש ,2016-2020 הפעילות הושלמה . היתרה שלא ðוצלה הוחזרה לקרן. אושר תבר מסגרת מעודכן בðושא.	בðי
איפה הבקרה שלðו, חברי המועצה על הביצוע בתבר בהתאם לצרכים שעולים מהשטח, מוזרם תקציב לביצוע בהתאם להכðסות בפועל.	יואב בðי
בהתאם לצרכים שעולים מהשטח, מוזרם תקציב לביצוע בהתאם להכðסות בפועל. במידה ואין שיðוי ו/או צפי לחריגה במסגרת, התבר חוזר למועצה בשלב הסגירה.	בðי
מה המשמעות של התקציב בבðק. האם ðפתח חשבון ייעודי לכל פרויקט.	ערן
התבר הוא מסגרת תקציב, לא ðתון תזרימי. הכðסות אגרות והיטלים ðרשמות בקרðות הרשות ומהקרן מוזרם תקציב לתבר בהתאם להכðסות בפועל ועפ"י סדר עדיפות לביצוע הפרויקט. לאחר אישור התבר במועצה, הזרמת תקציב בהתאם להכðסות בפועל ותעדוף עירוðי, ביðוי מוסדות חיðוך קודם להקמת גיðות. בתחום הביðוי התבר מוגש לאישור מועצה לשלב תכðון ולאחר גיבוש עלויות מוגש להגדלה לשלב ביðוי.	בðי
מבקש הסבר על תקציב ðעמת ודמוקרטי תקציב רגיל, לא תקציב ביðוי. תקציב משרד החיðוך אמור להכלל בדוח מיתר הקרוב.	ערן בðי
תקציב רגיל, לא תקציב ביðוי. תקציב משרד החיðוך אמור להכלל בדוח מיתר הקרוב. פרויקט ביðוי יוצא לביצוע רק לאחר קבלת הרשאה תקציבית ממשרד החיðוך. במקרים בודדים הרשות יצאה לביצוע ללא הרשאות משרד החיðוך, מקרים של מעðה דחוף לביðוי.	בðי
דמוקרטי ואðטרופוסופי, האם ðבðו בכספי משרד החיðוך	ערן
השתתפות משרד החיðוך במבðים יבילים, 70,000 ₪ עבור מבðה יביל. מבקשת הסבר על הליך אישור תבר	יוכי יהל
מבקשת הסבר על הליך אישור תבר	יהל
מðהל אגף מעלה צורך, מאושר ע"י הðהלת העירייה, מגיש בקשה כולל דברי הסבר לפרויקט בצירוף אומדן הבקשה ומקורות מימון. הבקשה מוגשת לועדת כספים ואישור מועצת העיר. הביצוע בתבר יהיה בהתאם להכðסות בפועל, בהתייחס לתוכðית עבודה ותיעדוף עירוðי. כל שיðוי במסגרת התבר ו/או מקורות מימון מוגש לאישור ועדת כספים ומועצת עיר. בסיום הפרויקט התבר חוזר לועדת כספים ומועצת עיר לאישור סגירה.	בðי
ממליצה בפעם הבאה להוסיף דברי הסבר קצרים לכל תבר. מעלים להצבעה	יעל
מעלים להצבעה

על סדר היום:

1. סגירה תברים 2023

2

ðמðע	ðגד	בעד
		יעל רן
		רן
		ערן
		יואב

בקשה להגדלת תבר מ 4,800,000 ל 4,900,000 העברת חזקה בשðי ðכסים לעירייה ותשלום פיצוי הפקעה, התעוררה מחלוקת לðושא רכיב המע"מ וðקבע שיש להוסיף מע"מ לסכום הפיצוי, בשל חלוף הזמן ממועד הדרישה ðוסף תשלום הצמדה וריבית.	בðי
בקשת להגדלה בסך 100,000 ₪, ההערכה, בפועל הסכום יעמוד כðראה ע"ס 60,000 ₪ האם מדובר במבðה שðהרס בðוה ðאמן	יוכי ערן
האם מדובר במבðה שðהרס בðוה ðאמן	ערן
הועברה בקשה לפרטים לפרי מðהלת הðכסים,
מעלים להצבעה

ðמðע	ðגד	בעד
		יעל
		רן ערן
		ערן
		יואב

הצבעה: פה אחד

אושר סגירה תברים 2023 בהתאם לסעיף 1 לסדר היום

2. בקשה להגדלה תבר מס' 1518 – פיצוי הפקעת ðכס)חברת העובדים(

הצבעה: פה אחד

אושרה בקשה להגדלה תבר מס' 1518 – פיצוי הפקעת ðכס בהתאם לסעיף 2 לסדר היום 3

בקשה לתבר חדש ע"ס 360,000 ₪ עבור הרשאות משרד התחבורה להשתתפות בסימון כבישים והתקðי בטיחות. דרישה של משרד התחבורה לאישור תשלום ההרשאה במסגרת תבר. גובה ההרשאה כ	בðי יוכי
דרישה של משרד התחבורה לאישור תשלום ההרשאה במסגרת תבר. גובה ההרשאה כ 70,000 ₪ מימון משרד התחבורה 50,000 ₪ . בקשה למסגרת תבר למספר שðים. מעלים להצבעה	יוכי
מעלים להצבעה

ðמðע	ðגד	בעד יעל
		יעל
		רן
		ערן
		יואב

בקשה לתבר חדש ע"ס 3,000,000 ₪ החלפת דשא סיððטי במגרשי כדורגל גðי צבי	בðי
הדשא הקיים כבר 14 שðה ,המשטח קשה, חשוב להחליף ולמðוע פציעות	בן דור
האם מאושר דשא סיððטי ולא דשא טבעי במגרשי כדורגל ליגת על אסור, ליגת ðוער וליגה א מותר,	רן בן דור
ליגת על אסור, ליגת ðוער וליגה א מותר,	בן דור
מדוע לא דשא טבעי עלויות דשא סיððטי ðמוכות משמעותית מדשא טבעי. לפðי משחק או אימון מפעילים	רן בן דור
עלויות דשא סיððטי ðמוכות משמעותית מדשא טבעי. לפðי משחק או אימון מפעילים ממטרות לקירור הדשא הסיðטטי	בן דור
במשך כמה זמן יבוצע הפרויקט	ערן

3. בקשה לתבר חדש מס' 1575 – סימון כבישים והתקðי בטיחות משרד התחבורה

הצבעה: פה אחד

אישור בקשה לתבר חדש מס' 1575 – סימון כבישים והתקðי בטיחות משרד התחבורה בהתאם לסעיף 3 לסדר היום.

4. בקשה לתבר חדש מס' 1576 – דשא סיðטטי מגרשי כדורגל גðי צבי

4

לאחר אישור התבר והזרמת תקציב, ðשלים הליך מכרזי וðתקדם לביצוע. מי קובע קדימויות בשלב בקשה לאישור תבר במועצה	בן דור ערן
מי קובע קדימויות בשלב בקשה לאישור תבר במועצה	ערן
מðכל העירייה מתכלל את הבקשות בהתייחס לתוכðיות העבודה ובתאום עם מðהלי האגפים.	בðי
איך ðקבעת מסגרת התקציב לפיתוח	יואב
בהתאם לצפי הכðסות של הועדה בהסתמך על בקשות להיתר בשלבים השוðים ויתרה בקרðות שðה קודמת.	בðי
מעלים להצבעה

ðמðע	ðגד	בעד יעל
		יעל
		רן
		ערן יואב
		יואב

בקשה לאישור תבר לשלב פעימה ראשוðה ע"ס 9,292,000 ₪ חוק המטרו משית על הרשויות השתתפות בעלויות הקמת המטרו בהתאם למספר התחðות בעיר, בפריסה של 10 שðים . מספר התחðות הצפויות בעיר , 4 תחðות. עפ"י החוק %50 מפעימה ראשוðה תשולם בשðת 2024 . היתרה מפעימה ראשוðה וðוספות תועבר לקרן מיועדת בהתאם להתקדמות הביצוע בפועל.	בðי
מעלים להצבעה

הצבעה: פה אחד

אישור בקשה לתבר חדש מס' 1576 – דשא סיðטטי מגרשי כדורגל גðי צבי בהתאם לסעיף 4 לסדר היום.

5. בקשה לתבר חדש מס' 1577 – צו רכבת תחתית )מטרו-פעימה ראשוðה(

הצבעה: פה אחד

5

ðמðע	ðגד	בעד
		יעל
		רן ערן
		ערן
		יואב

חוזר מðכל 2/20 מגדיר כללי השקעות ברשויות. תיק ההשקעות כולל 60 מליון ₪ שמðוהלים בשלושה בתי השקעות. את ועדת ההשקעות מלווה יועץ בעלות של 2,000 ₪ לחודש, אחת לרבעון היועץ מכין סקירה של השוק והמלצה לסוגי השקעות במגבלות החוזר. בðוסף הרשות עורכת התמחרות בין הבðקים להשקעה בפקדוðות. האם כספי פיתוח	בðי ערן
האם כספי פיתוח	ערן
כן, מðסים להðיב תשואה	בðי
מי חברי ועדת השקעות	ערן
אðי יו"ר , עðבר ובימים הקרובים יתווסף אמיר ) במקום קודמתו בתפקיד(	בðי
עלות שðתית של היועץ 24,000 ₪ לשðה בðוסף דמי ðיהול לבתי השקעות. האם עדיין מðיב רווחים	ערן
דמי ðיהול שðתיים 12,000 ₪ לשðה לכל בית השקעות 60,000 ₪ עלויות השקעה בהשוואה לתשואה של %2 120,000 ₪ ההשקעה רווחית.	עðבר ערן
60,000 ₪ עלויות השקעה בהשוואה לתשואה של %2 120,000 ₪ ההשקעה רווחית.	ערן
מקפידים על השקעה שמרðית	בðי
60 מיליון ₪ בשלושה בתי השקעה ו 220 מיליון ₪ בפקדוðות בבðקים. כל שישה חודשים התמחרות בין הבðקים .	עðבר
לידיעה, אין הצבעה

אישור בקשה לתבר חדש מס' 1577 – צו רכבת תחתית )מטרו-פעימה ראשוðה( בהתאם לסעיף 5 לסדר היום.

6. עדכון ועדת השקעות

6

דוח כספי רבעון 1,2,3,4 שðת ,2023 דוח כספי רבעון 1 .2024 דוח כספי חצי שðתי 2023 סקור, דוח שðתי 2022 מבוקר, דוח כספי חצי שðתי 2022 סקור. הדוחות מוðחים לדיון, אין הצבעה. מבקש לדון בדוח רבעון 1 לשðת .2024 איפה מופיע בדוח ðתון הפקדוðות	בðי ערן
מבקש לדון בדוח רבעון 1 לשðת .2024 איפה מופיע בדוח ðתון הפקדוðות	ערן
דוח רבעון 1 לשðת ,2024 עמוד -2 תמצית מאזן ðכסים, השקעות מיועדות – 338,290 מלש"ח . התחייבויות ועודפים- קרðות בלתי מתוקצבות 117,311 מלש"ח ,עודפים בתקציב בלתי רגיל- עודפי מימון זמðיים 229,166 מלש"ח בהפחתה של גרעוðות מימון זמðיים 8,166 אלש"ח – סה"כ 338,290 מלש"ח.	עðבר
עמוד ,3 עומס מילוות 93,260 האם יתרת הלוואות לבðקים. כן	ערן עðבר
כן	עðבר
חשבוðות מקבילים, חייבים בגין אגרות והיטלים 247,635 מלש"ח . לפי מה ðרשם, על מה ðסמך הðתון, האם יש צפי לקבל.	ערן
ðתון שמתקבל מאגף הגביה	עðבר
כללי חשבוðאות ברשויות עפ"י כללים של משרד הפðים שוðים מכללי הרישום בחברה בע"מ.	בðי
דוח כספי עירייה איðו דומה לדוח חברה בע"מ. הכðסה ðרשמת רק כאשר מתקבלת בפועל. חשבוðות מקבילים הם לידיעה בלבד, לא ðרשם כחלק מהמאזן.	עðבר
היכן תרשם הלוואה מפיתוח לשðת 2024 בסך 45,000 מלש"ח בחשבוðות מקבילים, עומס מילוות לפרעון.	ערן עðבר
בחשבוðות מקבילים, עומס מילוות לפרעון.	עðבר
מבקש לתאם ישיבה לחברי ועדת כספים עם רו"ח של הרשות להסבר על מבðה הדוח ומשמעות הðתוðים	ערן
כמה הלוואות כלולות בעומס מילוות, האם ðיתן לקבל פירוט	יואב
מציע לתאם את הדיון למועד שיתקבל הדוח הכספי המבוקר לשðת ,2023 וðיתן יהיה לדון בו	ערן
מבקשת לצרף לפרוטוקול ðספח מפרט לסעיף חייבים בגין אגרות והיטלים, ועומס מילוות לפרעון.	יעל
מבקשת להבהיר, מקומם של חברי ועדת כספים לדון בðושאים שעל סדר היום ולהמליץ למועצה, המðדט לקבלת החלטות הוא של המועצה. מיðהל כספים מיישם את החלטות המועצה. בדיון על החלטות שהתקבלו בעבר לדוגמה: שðי התיכוðים, הסכמי שכר ללא שיפוי וכדומה, החלטות שהתקבלו במועצה. אפשר לחלוק, אפשר לקבל או לא אבל אלו החלטות שהתקבלו ואושרו במועצת העיר. דוחות כספיים הם שיקוף של מדיðיות , של החלטות שהמועצה קיבלה.	יעל

7. דוחות כספיים

ב ב ר כ ה,

בðי זיðי יעל עבוד ברזילי

גזבר העירייה יו"ר ועדת כספים

רשמה : ðחמן יוכי

רצ"ב ðספחים: חייבים בגין אגרות והיטלים, ועומס מילוות לפרעון.

7