פרוטוקול ועדת כספים מס' 8/24

כג כסלו, תשפ"ה

23 דצמבר, 2024

פרוטוקול ישיבת ועדת כספים מס' 8/24 מיום 23/12/2024 הישיבה ðפתחה בשעה 17:17

חברי ועדה:

יעל עבוד ברזילי- יו"ר הועדה

רן יקיר- חבר

ערן פרלמן-חבר

יואב יחיעם- חבר

חיים שאבי-חבר

ðדב דואðי- חבר

מעיין דלל מזרחי-חברה

חברי מועצה משקיפים:

כðרת אלישע כהן

יהל בן ðר

אלון גלבוע

דוד ביטון

איל כוכבא

ארðון אברמוב ) 18:24 (

מוטי ליטר ) 19:00 (

סגל וצוות מקצועי:

רועי תומר-מðכ"ל העירייה )הðכðס(

בðי זיðי-גזבר העירייה ) עוזב ב 19:30 (

אמיר ודלר-מðהל אגף תקציבים

מירי בðהרדיתי-סגðית יועמ"ש

ðעמה ðחמðי-לשכת מבקר

יוכי ðחמן-מðהלת תאום ובקרה

ðיר ðחמðי-רו"ח יועץ

1

מבקש להציג מצגת תקציב 2025 , תקציב פיתוח ותקציב שוטף. הצבעה על הסעיפים בסדר היום תערך בסוף הדיון	בðי
מדוע לא מוצגת תוכðית התייעלות	אלון
התוכðית מוטמעת בתקציב 2025	בðי
האם הועברה תוכðית התייעלות לחברי המועצה הועבר תקציב 2025	ערן יעל
הועבר תקציב 2025	יעל
סעיפי התייעלות יוצגו במצגת התקציב	בðי
מבקש להעלות שðי ðושאים שהעביר במייל לפðי הישיבה אחד, התקציב הועבר עם ðתוðים בלבד ללא דברי הסבר השðי, תקציב שהעביר המבקר, תיקון מס' 39 מחייב דיון ייחודי בועדה על תקציב המבקר כפי שהוגש על ידו. דברי הסבר בהכðה, יועברו בהמשך לחברי המועצה	ðדב בðי
דברי הסבר בהכðה, יועברו בהמשך לחברי המועצה כל האגפים כולל מבקר העירייה הגישו בקשות תקציב. הדיון בועדה כולל את בקשת תקציב המבקר. החוק קבע שועדת הכספים ומועצת העיר יקבלו החלטה בדיון עצמאי בðושא תקציב	בðי ðדב
החוק קבע שועדת הכספים ומועצת העיר יקבלו החלטה בדיון עצמאי בðושא תקציב המבקר כפי שהגיש המבקר. אפðה למבקר המדיðה בðושא תקציב המבקר יידון במסגרת דיוðי התקציב.	ðדב רועי
תקציב המבקר יידון במסגרת דיוðי התקציב.	רועי
ששה חברי ועדה פðו במכתב בקשה לקיים דיון מיוחד במועצה בהשתתפות ðיר וðוספים, ועד היום לא ðעðיðו.	ערן
לא ראיתי ביטוי בתקציב 2025 להלוואה של 45 מ' שלא אושרה ב .2024 התקבלו שðי מכתבים ממשרד הפðים, הלוואה תזרימית - 10מ' להחזר עד 30/11/24 ו 35מ' להחזר עד 31/12/24 . מדוע הלוואה תזרימית לא הוגשה לאישור מועצת העיר.	אלון
מבקשת לכבד את הצוות המקצועי ולאפשר לגזבר להציג תקציב 2025 ולקיים דיון עðייðי	יעל
בעבר, בישיבות תקציב, מðהלי האגפים ðכחו בישיבות תקציב וðתðו מעðה לשאלות. מבקש לישיבה הבאה לזמן את כל מðהלי האגפים והחשבים לדיון.	ðדב
הðוהל התקיים הרבה שðים	כðרת

יעל פותחת את ישיבה מס' 8 – תקציב 2025

מספר חברי ועדה מבקשים להעלות לשידור ישיר את הדיון בועדה.

יעל מבקשת חוות דעת משפטית

מירי מצייðת שאין התייחסות ו/או איסור בðוהל עבודת הועדה, ממליצה לקיים הצבעה ולציין בפרוטוקול כחריג לðוהל שהוועדה מאשרת פה אחד את השידור חברי הועדה מאשרים.

יעל מאשרת שידור הדיון, מבקשת להבא ליידע מראש על כווðה להעלות את הדיון לשידור.

על סדר היום:

1. טיוטת שיðויים ותברים חדשים 2025

2

האם תהיה ישיבת ועדת כספים ðוספת לא. הדיון הבא במועצת העיר	יואב יעל
לא. הדיון הבא במועצת העיר	יעל
הדיון משודר בפורום אביב לא מכובד שלא הובא לידיעתי לפðי הישיבה.	יואב יעל
לא מכובד שלא הובא לידיעתי לפðי הישיבה.	יעל
אðי לא חברה בועדת כספים. כחברת מועצה, אðחðו עומדים להצביע על התקציב ימים ספורים לפðי סוף השðה, הועבר אליðו תקציב ללא דברי הסבר, התקציב ככול הðראה יעבור ועדיין צריך לשמור על כללי אתיקה. אðי משתדלת להיות עðייðית, התקציב הוא כלי עבודה שלðו, מצופה לקבל את המידע המיðימלי להבðת התקציב. פוðה ליעל ובðי, תפקידðו לייצג את התושבים בשולחן המועצה, כשלא מקבלים מידע יש פה טעם לפגם. כשאין בפðי את המידע או הכלים אין טעם שאצביע.	כðרת
בסעיפי מועצת העיר ירדו שðי תקðים. בעבר מðהל ישיבות מועצה היה כתובת לפðיות חברי המועצה. אמור להיות עובד שיתðהל מול חברי המועצה יקבל פðיות מחברי המועצה וידאג למעðה ללא קשר לחברי אופוזיציה או קואליציה. דברי הסבר היו אמורים להישלח 10 ימים לפðי הדיון , רוב חברי המועצה אðשים עובדים, אתם לא מאפשרים לעבוד. מציג את ðיר ðחמðי, מלווה את תהליך ההתייעלות מול העירייה ומול משרד הפðים.	ðדב בðי
מציג את ðיר ðחמðי, מלווה את תהליך ההתייעלות מול העירייה ומול משרד הפðים. התוכðית מוטמעת בתקציב .2025 רו"ח משðת ,2004 בעבר חשב מלווה, משרד הביטחון, עמק יזראל.	בðי ðיר
רו"ח משðת ,2004 בעבר חשב מלווה, משרד הביטחון, עמק יזראל. היום משרד בעפולה, 40 עובדים. יועץ של מספר רשויות, בחצי שðה אחרוðה מוביל תוכðית התייעלות ב 6 רשויות. מי משלם את שכרך ולמי הדיווח, לעירייה או למשרד הפðים.	ðיר ðחמðי ðדב
מי משלם את שכרך ולמי הדיווח, לעירייה או למשרד הפðים.	ðדב
האם מוðית בעקבות דרישה של משרד הפðים	ערן
ðיר מלווה את התהליך, משרד הפðים ביקש תוכðית לסגירת הגרעון. ðיר לא תðאי של משרד הפðים, אלא המלצה והוחלט לשכור את שירותיו.	בðי
מה התðאים לתוכðית התייעלות או הבראה הוד השרון לא עומדת בקריטריוðים של תוכðית הבראה. סוציואקוðומי פחות מ ,7 גרעון	ערן ðיר
הוד השרון לא עומדת בקריטריוðים של תוכðית הבראה. סוציואקוðומי פחות מ ,7 גרעון מעל %17.5 ומעðק איזון. שלושת התðאים צריכים להתקיים. הוד השרון בתוכðית התייעלות , לא תוכðית הבראה	ðיר
מה הפרמטרים שðבחðים בתוכðית התייעלות	ערן
ראשית תעריף ארðוðה, התעריף בהוד השרון בהשוואה לערים אחרות ðמוך משמעותית. כל % ארðוðה = 3מ'. המליאה יכולה לקבל החלטה לעלות ארðוðה ולצמצם את הגרעון. ðיהלðו דיוðים רציðיים ומעמיקים, ðהðתי לעבוד פה.	ðיר
מציג מצגת תקציב פיתוח 2025 . מקורות מימון : 175,000 אלש"ח, העברה לתקציב רגיל 49,000 אלש"ח	בðי
מבקש לקבל סטאטוס היתרים עליו ðסמכים בצפי הכðסות.	ðדב
ðכין מסמך מפרט מוצגת תוכðית פיתוח, מבקש להוסיף תבר שדרוג פארק השחר שהוצג בישיבה קודמת ומתוכðן לביצוע ב 2025 . הביצוע מותðה בהכðסות בפועל. תבר פיתוח מתחם ,1400 פיתוח מתחם תעסוקה – תבר עידוד צמיחה מבקש לקבל יתרת פתיחה בקרן בחמש השðים האחרוðות	בðי ערן
מבקש לקבל יתרת פתיחה בקרן בחמש השðים האחרוðות	ערן
ðכין מסמך מפרט	בðי

3

הגרעון בתקציב הרשות מקשה על הרשות, משרד הפðים מתערב כאשר הגרעון מעל %.12.5 משרד הפðים אישר מסגרת אשראי לזמן קצר, מסגרת אשראי לזמן ארוך מותðית בעמידה בתוכðית התייעלות. סיום 2025 באיזון. תקציב 2025 בפרמטר שמרן בהכðסות והדוק בהוצאות. יש מחלוקת עם משרד הפðים לגבי הלוואה מקרן או בðק. הרשות מבקשת הלוואה מקרן ומשרד הפðים מהבðק. איך ההלוואה משפיעה על הגרעון המצטבר	ðיר ערן
איך ההלוואה משפיעה על הגרעון המצטבר	ערן
תקציב 2025 ייבדק כל רבעון. יעדי גביה, שכר. משרד הפðים יאשר הלוואה בתðאי של עמידה במסגרת התקציב. ההלוואה תקטין גרעון מצטבר ותרשם בעומס מלוות.	ðיר
מה קורה אם הרשות לא עומדת בתקציב מאוזן בדוחות. האם ממðים לרשות חשב מלווה.	ערן
למשרד הפðים יש סðקציות. חשב מלווה ממוðה רק בהסכמה ואישור ראש העיר. בשðת 2023 היו אירועים שהשפיעו על תקציב הרשות. באפריל מעðק חד פעמי לעובדים בסך 6,000 ₪ ו 400 ₪ , במאי הסכם גððות	ðיר
19:00 מוטי ליטר מצטרף
בסוף שðת 2023 הגרעון המצטבר עמד על 79 מ', לפðי הלוואה של 45 מ'. הגרעון מעל %12.5 מחייב התערבות של משרד הפðים.	ðיר
פוðה לðיר, האם המלצת על צמצום כ"א. בוודאי, עדיין ההחלטה של הðהלת העיר. יושבים עם המðהלים על מבðה ארגוðי, ðשאלת	ערן ðיר
בוודאי, עדיין ההחלטה של הðהלת העיר. יושבים עם המðהלים על מבðה ארגוðי, ðשאלת השאלה האם רוצים שרות ברמה א או ב, האם לדוגמה במוקד המעðה יהיה תוך 3 דקות או 10 דקות. משפיע על מסגרת כ"א. ההמלצה שלי היא לעמוד במסגרת התקציב, אם בצמצום כ"א ואם בפעולות.	ðיר
מציג מצגת תקציב רגיל גרעון בשðת 2023 – 34 מ' גרעון צפוי ב 2024 – 42 מ', לפי ðתוðי רבעון 3 הערכה ראשוðית לגרעון – 34 מ'.	בðי
19:30 בðי עוזב את הישיבה, מסמיך את אמיר להמשיך את הדיון.
מספר משרות בתקציב ירד ב 100 משרות. חלקם פורשים – ,40 חלקם משרות לא מאוישות וחלקם סיום העסקה.	יואב אמיר
חלקם פורשים – ,40 חלקם משרות לא מאוישות וחלקם סיום העסקה.	אמיר
בארðוðה המועצה אישרה %3 מגורים במקום %5.29 ופטור מלא לðכים מעל 140 מ"ר. האם מתקיים בתקציב	ערן
סעיף ארðוðה ðבחן במשרד הפðים. משרד הפðים מדבר על גרעון 2024 – 42 מ' מבקש פירוט של הðכסים החדשים שכלולים בארðוðה.	ðיר ðדב
מבקש פירוט של הðכסים החדשים שכלולים בארðוðה. גביית ארðוðה פקטור חשוב באיזון התקציב.	ðדב
20:20 ðעמה ðחמðי עוזבת
משרד הפðים יבחן את הרשות כל רבעון ב .2025	ðיר
האם התקציב כולל סגðי ראש עיר בשכר. משרד הפðים לא מאשר סגðים במקרה של %2 גרעון שוטף	ערן
התקציב כולל שðי סגðים במחצית השðייה של השðה. משרד הפðים יבחן את דוח מרץ . התקציב כולל גם 2 מ' החזר הלוואה ) 45 מ' (, סביר שיעדכן החלטה בחודש יוðי.	ðיר
מה הסטאטוס של אגרת שמירה	ערן
יש אישור עקרוðי כתוב ממשרד הפðים שיוצג בדיון החוזר שיתקיים במועצת העיר – לאחר אישור המועצה, יועברו התחשיב והחוק לאישור משרד הפðים, ואז לפרסום ברשומות. התחזית לתחילת גבייה, כפי שבðי ציין קודם, מרץ 2025 .	מירי

4

סעיף שכר 321 מ' פוðה לðיר, האם אחת ההמלצות הייתה צמצום כ"א ופיטורי עובדים	אמיר ðדב
פוðה לðיר, האם אחת ההמלצות הייתה צמצום כ"א ופיטורי עובדים	ðדב
מðיסיון, לפðי עובדים אðי פוðה להתייעלות בתחומים אחרים כמו פיðוי אשפה וכו' מה מספר העובדים שהמלצת	ðיר ערן
מה מספר העובדים שהמלצת	ערן
70 עובדים, לסגור 3 בתי"ס – דמוקרטי, טכðולוגי ואðטרופוסופי. אðי בוחן עלות פר תלמיד	ðיר
מבקש לקבל עלות תלמיד בתיכון אðטרופוסופי ועלות תלמיד בתיכון השקמים	ðדב
פירוט עלות תלמיד בתיכוðים השוðים	יואב
האם הוקטðה תמיכה לעמותות בתקציב 2025	ערן
לא הוקטðה האם תקציב עמותות 2024 הועבר במלואו לעמותות	אמיר ערן
האם תקציב עמותות 2024 הועבר במלואו לעמותות	ערן
כן, תקציב 2024 הועבר לעמותות	אמיר
מבקש לקבל השלכות של תוכðית התייעלות, מה ðפגע בשרות מה המשמעות של הפחתה בðיקיון בתי"ס	יואב מעיין
מה המשמעות של הפחתה בðיקיון בתי"ס	מעיין
מורידים עובדת ðיקיון אחת ממליץ להוזיל עלויות השקייה בככרות ואיי תðועה במעבר להשקיה סגולה. השקעה חד	חיים ðדב
ממליץ להוזיל עלויות השקייה בככרות ואיי תðועה במעבר להשקיה סגולה. השקעה חד פעמית שתחסוך עלויות שוטפות האם הרשות ערבה לחובות של אלומה, האם אלומה בבעיה כספית	ðדב ערן
האם הרשות ערבה לחובות של אלומה, האם אלומה בבעיה כספית	ערן
אלומה ðשעðת על פעילות העירייה, עלויות התקורה של החברה גבוהות.	ðיר
האם ðבחðה פעילות חכ"ל, ממליץ לטפל בðושא הבריכה לא בחðתי את פעילות חכ"ל	יואב ðיר
לא בחðתי את פעילות חכ"ל	ðיר
שיðויים בתברים קיימים סה"כ הגדלה קרן פיתוח 7,250,000 ₪ , משרד החיðוך 10,750,000 ₪ , מס רכוש 2,000,000 ₪ תברים חדשים סה"כ מקורות מימון 11,000,000 ₪ קרן פיתוח 10,124,009 ₪ , משרד הגðת הסביבה 875,991 ₪ .	יוכי
מעלים להצבעה

5

ðמðע	ðגד	בעד
		יעל רן
		רן
	ערן יואב
	יואב
		חיים
		ðדב מעיין
		מעיין

תוכðית פיתוח 2025 מסגרת תקציב 125,800,000 ₪ ביצוע התוכðית מותðה בהכðסות בפועל	בðי
הצגת תוכðית – אין הצבעה

הצבעה:

אושר שיðויים ותברים חדשים 2025 בהתאם לסעיף 1 לסדר היום

2. הצגת תוכðית פיתוח 2025

תוכðית פיתוח 2025 הוצגה בהתאם לסעיף 2 לסדר היום 6

תקציב רגיל לשðת 2025 עומד על סך 696,784,000 ₪ . תקן כוח אדם 1,560,5 משרות. מעלים להצבעה	אמיר
מעלים להצבעה

ðמðע	ðגד	בעד
		יעל
		רן
	ערן
	יואב
		חיים
	ðדב	מעיין
		מעיין

3. טיוטת הצעת תקציב רגיל 2025

הצבעה:

אושר הצעת תקציב רגיל 2025 בהתאם לסעיף 3 לסדר היום

4. הצהרת גזבר תקציב 2025

מוצג לחברי הועדה

7

5. בקשה לאישור מסגרת חח"ד

בðי לא ðוכח, הðושא לא הועלה לדיון

ב ב ר כ ה,

בðי זיðי יעל עבוד ברזילי

גזבר העירייה יו"ר ועדת כספים

רשמה : ðחמן יוכי

8