פרוטוקול ועדת כספים מס' 4/25

ד כסלו, תשפ"ו

24 ðובמבר , 2025

פרוטוקול ישיבת ועדת כספים מס' 4/25 מיום 23/11/2025 הישיבה ðפתחה בשעה 17:05

חברי ועדה:

יעל עבוד ברזילי-יו"ר ועדה

רן יקיר- חבר

ערן פרלמן-חבר

יואב יחיעם-מ"מ חבר

אייל כוכבא-חבר

דוד ביטון-מ"מ חבר)עוזב ב (17:45

חיים שאבי-חבר) מצטרף ב (17:45

מעיין דלל מזרחי-חברה

ðדב דואðי-חבר)מצטרף ב ,17:08 עוזב ב (18:09

סגל וצוות מקצועי:

בðי זיðי-גזבר העירייה

אמיר ודלר-מðהל אגף תקציבים

זאב מðדלמן-מðהל אגף גביה

עðבר מויאל-פתררו-מðהלת אגף חשבות)מצטרפת (17:45 מירי בðהרדיתי-סגðית יועמ"ש

יוכי ðחמן-מðהלת תאום ובקרה

יעל פותחת את ישיבה מס' 4

1

מציג העברות מסעיף לסעיף תקציב 2025 עדכון מס' 3 האם התקבלה חוות דעת של ðיר ðחמðי להעברות	בðי ערן
האם התקבלה חוות דעת של ðיר ðחמðי להעברות	ערן
ðיר יועץ. הðהלת העירייה מקבלת את ההחלטות.	בðי
בקשה לתוספת של 60 מלש"ח למסגרת התקציב העירייה במגמת התקדמות ושיפור תקציבי	ערן יעל
העירייה במגמת התקדמות ושיפור תקציבי	יעל
העברות מסעיף לסעיף התאמות בהשמות רווחה – בהכðסות והוצאות	בðי
סעיף 1 אחזקת אוטיסטים במסגרת, כמה התקבל עד היום	ערן
משרד הרווחה מתקצב עבור השמות בפועל. %75 משרד הרווחה , %25 הרשות התקבל 6.4 מלש"ח	בðי אמיר
התקבל 6.4 מלש"ח	אמיר
עדכון החזר הלוואה בולט ,2021 רישום ההחזר. משפיע על עומס המלוות. ðתון ðוסף הכðסות מריבית, משרד הפðים אישר להעביר לתקציב רגיל ריבית מתשואה בגין כספי פיתוח, ממצוע של כ %4.5 לשðה. כ 9.8 מלש"ח שðתי.	בðי
עד היום התשואה ðצברת בקרðות?	יואב
ðכון	בðי
פרויקט המטרו כרגע לא מומש. בהðחה שבשðה הבאה ðדרש לתשלום של כ 10 מלש"ח פעימה ראשוðה, האם ðיתן להעביר מכספי הקרן.	ערן
כן. הכðסה ðוספת, הכðסות מקרן ארðוðה 2.3 מלש"ח . התחזית, בין שðתיים לשלוש ðקבל ובהמשך ðשלם למדיðה. הוד השרון במדרגה של %,20 שðה שðייה לחוק. בשðה הקודמת הרשות קיבלה כ 1 מלש"ח	בðי
מה % גביית ארðוðה , בלי 11-12/25 %94.1	ערן בðי
%94.1 מבקש לעדכן טעות סופר - שורה 5 ðרשם 5,378,000 צ"ל 5,738,000 שורה 83 שמירה ג"י, הגדלה	בðי יואב
שורה 83 שמירה ג"י, הגדלה	יואב
עלות מאבטחים עלתה ב כ %.20 מ 69 ל 85 ₪. יש חוסר בכוח אדם באבטחה.	בðי
שורה 81 התðדבות וקהילה. הקטðה של 40,000 ₪ מתוך מסגרת של 50,000 ₪ שורה 82 העצמת ðשים. הקטðה של 56,000 ₪ מתוך מסגרת של 60,000 ₪ תחומים ללא פעילות	ðדב

על סדר היום:

1. העברות מסעיף לסעיף תקציב 2025 עדכון מס' 3

2

תוכðית 2026 כוללת פעילות בתחומים. שורה 92 רשות חðיה הוצאות דיוור, 1,2 מלש"ח הודעות תשלום בדואר	יעל בðי
שורה 92 רשות חðיה הוצאות דיוור, 1,2 מלש"ח הודעות תשלום בדואר	בðי
17:45 חיים שאבי ועðבר מצטרפים דוחות ישðים לא התקבלו בדואר רשום. באופן אישי דוח ישן שלי התקבל מסðדרוביץ.	יואב
דוחות ישðים לא התקבלו בדואר רשום. באופן אישי דוח ישן שלי התקבל מסðדרוביץ. מהעירייה לא קיבלתי.	יואב
מבדיקה שלðו, כ %12 לא קיבלו דוחות בדואר	בðי
מבקש לבדוק את ðתוðי העבירות ושליחת הדוחות בדואר רשום.	ערן
דוח חייבים לשלוח בדואר רשום.	בðי
מה ההכðסה מדוחות	יואב
לא כל הדוחות במסלול אכיפה. בלי אכיפה גביה של כ %.40 ðציג פילוח דוחות כולל ðתוðי הכðסה.	בðי יעל
ðציג פילוח דוחות כולל ðתוðי הכðסה.	יעל
יש הרבה תלוðות של תושבים שלא ðיתן לשלם באתר האיðטרðט.	ðדב
המערכת לא מתפקדת. גם כשתושב רוצה לשלם אין לו איך. תהליך הדוחות והגביה ארך זמן, בתקופה האחרוðה פועלים לשיפור התהליך.	ערן בðי
תהליך הדוחות והגביה ארך זמן, בתקופה האחרוðה פועלים לשיפור התהליך.	בðי
בתוכðית 2025 דובר על הפחתה בסעיפי ðיקיון , בעדכון 3 מעודכðת תוספת. תקציב הðיקיון גדל כתוצאה מעדכון מדד ותוספת שירותי ðיקיון.	יואב בðי
תקציב הðיקיון גדל כתוצאה מעדכון מדד ותוספת שירותי ðיקיון. שורה 137 פיðוי אשפה. שרוðים הגישו דרישה של 7 מלש"ח על כך שלא מפðים אשפה. סוכם הסכם פשרה 1.4 מלש"ח על שðים עברו וכל שðה 180 אלש"ח . שרוðים מפðים אשפה בכוחות עצמם. שורה 140 תפעול בריכה , סך 1,8 מלש"ח עמותת השחייה עברה לðיהול דרך אלומה.	בðי ðדב
עמותת השחייה עברה לðיהול דרך אלומה.	ðדב
תפעול הבריכה מðוהל דרך החברה הכלכלית. ðראה כמו ציðור למימון החברה.	בðי ðדב
ðראה כמו ציðור למימון החברה.	ðדב
בעבר ðיהל זכיין ושילם תקורה לעירייה בðוסף לארðוðה. היום המודל הוא מפעיל.	בðי
היכן ðרשם 45 מלש"ח שאמורים להחזיר עד 31/12/25 הלוואה תזרימית, עד סוף השðה מחשבון רגיל לחשבון פיתוח.	ערן בðי
הלוואה תזרימית, עד סוף השðה מחשבון רגיל לחשבון פיתוח. בתחילת דצמבר יתקיים דיון ðוסף עם משרד הפðים . 18:09 ðדב עוזב	בðי
18:09 ðדב עוזב
לפðי שðה אושרה מסגרת תקציב של 699 מלש"ח והעדכון עומד על 754 מלש"ח. מה המשמעות של החזר מימון בסך 45 מלש"ח	ערן
ðיתן להחזיר בחח"ד שמתחדש מידי שðה. משרד הפðים יעדיף פעימות בהחזר ההלוואה. חח"ד יקר לרשות.	בðי
בסוף אוגוסט משרד הפðים מקבל החלטה על סמך דוח חצי שðתי .2025	ערן
משרד הפðים יראה שיפור בדוחות ובתזרים הרשות ויקבל החלטה הטובה ביותר לעירייה.	בðי

3

הגידול בתקציב מתאפשר ממקורות שאיðם קבועים כמו ריבית וקרן ארðוðה. החלטה ðיהולית לשפר ðיקיון בהתחשב בהכðסה הðוספת. התקציב מאוד סולידי והכווðה	אייל יעל
החלטה ðיהולית לשפר ðיקיון בהתחשב בהכðסה הðוספת. התקציב מאוד סולידי והכווðה למðוע פגיעה בשירות. מסגרת תקציב 754,036,000 מספר משרות 1,564.8	יעל בðי
מסגרת תקציב 754,036,000 מספר משרות 1,564.8 מעלים להצבעה	בðי
מעלים להצבעה

ðמðע	ðגד	בעד
		יעל
		רן
	ערן
	אייל	חיים
		חיים
		מעיין

מציג הðחות צו ארðוðה 2026 לא תקין שצו ארðוðה לא הגיע לדיון במועצה.	בðי יואב
לא תקין שצו ארðוðה לא הגיע לדיון במועצה.	יואב
צו ארðוðה מעודכן בשיעור של טייס אוטומטי.	יעל
הקווים המðחים של משרד הפðים לארðוðה אפשרו רק לרשויות בתוכðית התייעלות או הבראה להגיש בקשות לעדכוðים. סעיפים 1-5 מאשררים הðחות שאושרו בצו .2025 סעיף 6 ðוספה הðחת אבלים. ðשקלת הðחה ðוספת שלא מוצגת. בקשה לבחון ðוהל חריג להðחה לבגיר שגר עם ההורים	בðי יעל
ðשקלת הðחה ðוספת שלא מוצגת. בקשה לבחון ðוהל חריג להðחה לבגיר שגר עם ההורים ותלוי בטיפול ההורים.	יעל

הצבעה:

אישור העברות מסעיף לסעיף תקציב 2025 עדכון מס' 3 - בהתאם לסעיף 1 לסדר היום

2. אישור הðחות צו ארðוðה 2026

4

ðמðע	ðגד	בעד
		יעל רן
		רן
		ערן
		אייל מעיין
		מעיין

הרבעון מסתיים בעודף של 1,262 מ'	בðי
מבקש הסבר על הכðסה בסעיפי חיðוך. משרד החיðוך מקשה בחישוב ההתחשבðות מולו. תקציב 2025 הוצג בערכים שמרðיים	יואב בðי
משרד החיðוך מקשה בחישוב ההתחשבðות מולו. תקציב 2025 הוצג בערכים שמרðיים מול החיðוך. בדוח מוצגת הכðסה בפועל. אין הצבעה	בðי
אין הצבעה

מעלים להצבעה

הצבעה: פה אחד) חיים לא ðוכח(

אישור הðחות צו ארðוðה 2026 - בהתאם לסעיף 2 לסדר היום

3. דוח כספי רבעון 2 אפריל-יוðי 2025

5

השðה הסתיימה בעודף 49 אלש"ח	בðי
מבקש הסבר על הפרשות העירייה לתביעות משפטיות.	ערן
הפרשה בהתאם להמלצות הלשכה המשפטית.	בðי
יש דוח חציוðי ושðתי בו מצוין כל תיק ועפ"י סיכויי הצלחת התביעה מופרשים הכספים לטובת ההליך	עðבר
אין הצבעה

4. דוח כספי מבוקר 2024

ב ב ר כ ה,

בðי זיðי יעל עבוד ברזילי

גזבר העירייה יו"ר ועדת כספים

רשמה : ðחמן יוכי

6