דו חות רבעוניים לשנת 2024

מועצה אזורית ערבות הירדן

משרד הפנים

דוח רבעוני לשנת 2 0 2 4 לתקופה רבעון 1, שנת 2024

זיהוי המסמך

חתימת ראש הרשות

חתימת הגזבר

2 0 2 4 - לתקופה רבעון 1, שנת 2024 מועצה אזורית ערבות הירדן

עמוד 2 מתוך 10

מספר ביקורת

טופס 1 - תמצית מאזן

31.3.24 31.12.23

נכסים

נכסים נזילים: קופה ובנקים 9,820 18,168

הכנסות מתוקצבות שטרם התקבלו 823 788

חייבים- תשלומים לא מתוקצבים 3,219 2,378

סה"כ רכוש שוטף 13,862 21,334

השקעות מיועדות לכסוי קרן לעבודות פיתוח 22,997 21,055 השקעות במימון קרנותמתוקצבות 1,542 1,542

סה"כ השקעות 24,539 22,597

גרעונות בתקציב הרגיל והבלתי רגיל

גרעון לראשית השנה

סכום שהתקבל להקטנת הגרעון (במינוס) (1 )

גרעון (עודף) שוטף בתקופת הדוח

סה"כ גרעון מצטבר בתקציב הרגיל

גרעונות סופיים בתב"רים

סכום שהתקבל להקטנת הגרעון הסופי בתבר"ים (במינוס) (2)

סה"כ גרעון מצטבר בתב"רים סופיים

גרעונות בתקציב הבלתי רגיל

גרעונות מימון זמניים 31,750 27,662

עודפי מימון זמניים 5,420) (5,013)

גרעון נטו 26,330 22,649

סה"כ נכסים 64,731 66,580

התחייבויות ועודפים

בנקים: משיכות יתר והלוואות

משרדי ממשלה 24 78

מוסדות שכר- הוצאות מתוקצבות שטרם שולמו 2,203 2,049 ספקים וזכאים- הוצאות מתוקצבות שטרם שולמו 24,374 19,976 תקבולים לא מתוקצבים

פקדונות, הכנסות מראש ואחרים

סה"כ התחיבויות שוטפות 26,601 22,103

קרן עבודות פיתוח ועודפים בתקציב הרגיל

קרנות בלתי מתוקצבות (3) 32,817 39,223

קרנותמתוקצבות 1,542 1,542

עודפים בתקציב הרגיל

עודף לראשית השנה 3,712 3,708

עודף (גרעון) בתקופת הדוח 59 4

סה"כ עודף מצטבר בתקציב הרגיל 3,771 3,712

העברת עודפי שנים קודמות לתקציב הרגיל (במינוס

עודפים בתקציב הבלתי רגיל

עודפי מימון זמניים

גרעונות מימון זמניים

סה"כ התחייבויות ועודפים 64,731 66,580

2 0 2 4 - לתקופה רבעון 1, שנת 2024 מועצה אזורית ערבות הירדן

עמוד 3 מתוך 10

מספר ביקורת

חשבונות מקבילים

חייבים בגין אגרות והיטלים 11,468 8,036

עומס מלוות לפרעון (משוערך) לשנים הבאות 10,715 11,428 ערבויות שנתנו

פירוט מקורות מימון לכסוי הגרעון בתקציב הרגיל (1 )

הלוואות לכסוי הגרעון

מענקים לכסוי הגרעון

קרנות / הפחתת חובות ספקים בהסדר

גבייה מפיגורים לכסוי הגרעון

סה"כ מקורות לכסוי הגרעון

פירוט מקורות מימון לכסוי הגרעון הסופי בתב"רים (2 )

הלוואות לכסוי הגרעון

מענקים לכסוי הגרעון

קרנות /אחר לכיסוי הגרעון

גבייה מפיגורים לכסוי הגרעון

סה"כ מקורות לכסוי הגרעון

הרכב קרנות בלתי מתוקצבות (3 )

קרן עודפים בתקציב הרגיל

קרן היטל השבחה 2,595 2,595

קרן ממכירת נכסים

קרן היטל מים

קרן היטל ביוב

קרנות אחרות 30,222 36,628

סה"כ קרנות 32,817 39,223

(*) מתוך זה הפרשה בגין תביעות תלויות

2 0 2 4 - לתקופה רבעון 1, שנת 2024 מועצה אזורית ערבות הירדן

עמוד 4 מתוך 10

מספר ביקורת

טופס 2 - תקציב רגיל

*תקציב שנתי

מאושר תקציב יחסי

לתקופה ביצוע מצטבר סטיה

מהתקציב סטיה

מהתקציב ב%

הכנסות

ארנונה כללית 19,800 4,950 6,423 1,473 30% הכנסות ממכירת מים

עצמיות חינוך 2,699 675 340 (335) (50)% עצמיות רווחה 315 79 16 (63) (80)%

עצמיות אחר 10,062 2,516 2,984 469 19% סה"כ עצמיות 32,876 8,219 9,763 1,544 19%

תקבולים ממשרד החינוך 47,125 11,781 14,422 2,641 22% תקבולים ממשרד הרווחה 4,108 1,027 (1,027) (100)% תקבולים ממשלתיים אחרים 7,828 1,957 8 (1,949) (100)% מענק כללי לאיזון 17,700 4,425 4,903 478 11% מענקים מיועדים 3,000 750 25 (725) (97)% תקבולים אחרים

סה"כ הכנסות לפני כיסוי גרעון

מצטבר והנחות בארנונה 112,637 28,159 29,121 962 3%

מענק לכיסוי גרעון מצטבר

הנחות בארנונה (הכנסות) 1,980 495 593 98 20% סה"כ הכנסות 114,617 28,654 29,714 1,060 4%

הוצאות

הוצאות שכר כללי 10,473 2,618 2,918 300 11% פעולות כלליות 38,131 9,533 6,806 (2,727) (29)% הוצאות רכישת מים

סה"כ כלליות 48,604 12,151 9,724 (2,427) -20%

שכר עובדי חינוך 12,499 3,125 2,895 (230) (7)% פעולות חינוך 42,298 10,575 10,624 50 0% סה"כ חינוך 54,797 13,699 13,519 (180) (1)% שכר עובדי רווחה 2,016 504 428 (76) (15)% פעולות רווחה 4,255 1,064 215 (849) (80)% סה"כ רווחה 6,271 1,568 643 (925) (59)%

סה"כ הוצאות לפני פרעון מלוות

מימון, כיסוי גרעון מצטבר והנחות

בארנונה 109,672

27,418

23,886

(3,532)

(13)%

פרעון מלוות מים וביוב

פרעון מלוות אחרות 2,835 709 855 146 21% סה"כ פרעון מלוות 2,835 709 855 146 21%

הוצאות מימון 310 78 102 25 32%

העברות והוצאות חד פעמיות 4,300 4,300 סה"כ הוצאות לפני כיסוי גרעון

מצטבר והנחות בארנונה 112,817 28,204 29,143 939 3%

העברה לכיסוי גרעון מצטבר

הנחות בארנונה (הוצאות) 1,800 450 512 62 14% סה"כ הוצאות 114,617 28,654 29,655 1,001 3%

עודף (גרעון 59 59

2 0 2 4 - לתקופה רבעון 1, שנת 2024 מועצה אזורית ערבות הירדן

עמוד 5 מתוך 10

מספר ביקורת

טופס 3 - תקציב בלתי רגיל

תקופת הדוח שנה קודמת

תקבולים בתקופת הדוח

מלוות מהאוצר

מלוות מאחרים

השתתפות משרדי ממשלה

משרד הפנים 725 2,843

משרד הבטחון 853 10,501

משרד החינוך 446 1,315

משרד הדתות

משרד העבודה והרווחה 1,461 1,817

משרד איכות הסביבה

משרד הבינוי והשיכון 1,607 14,244

משרד התשתיות

משרד התיירות 1,400

משרד התחבורה

משרדים אחרים 2,540 4,175

סה"כ השתתפות משרדי ממשלה 7,632 36,295

אחרים

השתתפות בעלים 466

מקורות אחרים 299

העברה מקרנות הרשות 6 18,842

השתתפות תקציב רגיל

השתתפות תבר"ים אחרים

סגירת גרעונות סופיים בתב"רים

סה"כ תקבולים 7,638 55,902

תשלומים בתקופת הדוח

עבודות שבוצעו במשך השנה 11,319 56,334

הוצאות אחרות (תכנון, ציוד וכד

העברת מלוות שנתקבלו לתקציב הרגיל

העברת מלוות שנתקבלו להקטנת הגרעון

העברה לקרנות פיתוח

העברת עודפים לתבר"ים אחרים

סה"כ תשלומים 11,319 56,334

עודף (גרעון) בתקופת הדוח 3,681) (432)

תקבולים ותשלומים שנצברו לתחילת השנה

תקבולים שנצברו (תחילת שנה) 101,674 83,669 תשלומים שנצברו (תחילת שנה 124,323 105,886 יתרות זמניות נטו לתחילת השנה 22,649) (22,217)

תקבולים ותשלומים שנצברו לסוף התקופה

תקבולים שנצברו (סוף תקופה) 109,312 101,674 תשלומים שנצברו (סוף תקופה 135,642 124,323 עודף (גרעון) נטו 26,330) (22,649)

הרכב היתרה

עודפי מימון זמניים 5,420 5,013

גרעונות מימון זמניים 31,750 27,662

עודף (גרעון) נטו 26,330) (22,649)

(*)לאחר נכוי השקעות בפרויקטים שנסגרו בתקופת הדוח תקבולים (בנכוי פרויקטים שנסגרו) 37,898

תשלומים (בנכוי פרויקטים שנסגרו 37,898

2 0 2 4 - לתקופה רבעון 1, שנת 2024 מועצה אזורית ערבות הירדן

עמוד 6 מתוך 10

מספר ביקורת

טופס 4 - ריכוז תב"רים

הפרק התקציבי סה"כ

תב"רים התקציב

המאושר

ביצוע שנה

קודמת

הכנסות

ביצוע שנה

קודמת

הוצאות

ביצוע

תקופה זאת

הכנסות

ביצוע

תקופה זאת

הוצאות

ביצוע

מצטבר

הכנסות

ביצוע

מצטבר

הוצאות

ביצוע

מצטבר

עודף

הכנסות

ביצוע

מצטבר

עודף

הוצאות

מצטבר נטו

עודף/גרעון

61 מנהל כללי 2 294 156 298 156 298 142 (142)

62 מנהל כספי 1 100 10 90 10 90 80 (80)

63 הוצאות מימון

64 פרעון מלוות

71 תברואה

72 שמירה ובטחון 25 26,983 16,199 16,672 800 2,848 16,999 19,520 1,374 3,895 (2,521)

73 תכנון ובנין 83 152,401 77,652 96,926 6,298 7,165 83,950 104,091 3,933 24,074 (20,141)

74 נכסים צבוריים 4 7,851 3,756 5,265 129 1,071 3,885 6,336 36 2,487 (2,451)

75 חגיגות וארועים

76 שונות והשתתפויות 5 242 46 213 46 213 8 175 (167)

77 כלכלה ותיירות

78 פיקוח עירוני 2 318 92 92 92 (92)

79 שרותים חקלאיים

81 חינוך 17 4,043 829 1,720 396 143 1,225 1,863 707 1,345 (638)

82 תרבות 1 365 365 365 365 365 83 בריאות

84 רווחה

85 דת

86 קליטת עליה

87 איכות הסביבה

91 מים

92 בתי מטבחיים

93 נכסים

94 תחבורה 2 2,405 2,661 2,774 15 2,676 2,774 98 (98)

95 תעסוקה

96 חשמל

97 ביוב

98 מפעלים אחרים

99 תשלומים לא רגילים

סה"כ 142 195,002 101,674 124,323 7,638 11,319 109,312 135,642 6,058 32,388 (26,330)

2 0 2 4 - לתקופה רבעון 1, שנת 2024 מועצה אזורית ערבות הירדן

עמוד 7 מתוך 10

מספר ביקורת

טופס 5 - גביה וחייבים

ארנונה השנה

עד רבעון זה

ארנונה שנה

קודמת רבעון

מקביל

ארנונה סה"כ

שנה קודמת מים השנה עד

רבעון זה מים שנה קודמת

רבעון מקביל מים סה"כ

שנה קודמת

גביית פיגורים

יתרת פיגורים ריאלית לתחילת השנה 4,963 3,639 3,639 חיוב / זיכוי נוסף 38 (25) 36

העברה לחובות מסופקים (במינוס 7)

חיובים במהלך התקופה כולל ריבית והצמדה 70 57 197 הנחות ופטורים (במינוס 17) (232) (239)

מחיקת חובות בתקופת הדוח (במינוס

סה"כ יתרת פיגורים לגבייה 5,054 3,439 3,626 גבייה בגין פיגורים 244 620 734

יתרת פיגורים בגין שנים קודמות 4,810 2,819 2,892 גבייה שוטפת

חיוב תקופתי שוטף מצטבר 8,049 8,645 19,749 חיוב/זיכוי נוסף כולל ריביתוהצמדה 2,510 1,181 1,524 הנחות ופטורים (במינוס 576) (587) (1,650)

מחיקת חובות (במינוס

סה"כ חיוב תקופתי לגבייה 9,983 9,239 19,623 גבייה מראש

גבייה שוטפת 6,179 6,171 17,552

סה"כ גבייה שוטפת 6,179 6,171 17,552

יתרת פיגורים לתקופה 3,804 3,068 2,071

יתרת פיגורים כוללת לסוף התקופה 8,614 5,887 4,963 % גבייה מהפיגורים (בניכוי הנחות 5% 18% 20% % סה"כ גבייה שוטפת מסה"כ חיוב תקופתי לגבייה (בניכוי הנחות 62% 67% 89% % גבייה שוטפת מסה"כ חיוב תקופתי- כולל הנחות 59% 63% 83% % סה"כ גבייה שוטפת מסה"כ חיוב תקופתי- כולל הנחות 59% 63% 83% % גבייה כוללת מסה"כ חיוב לגביה 43% 54% 79% כמות מים שנתית מאושרת באלפי מ"ק

כמות מים שנרכשה / הופקה באלפי מ"ק

כמות מים שנמכרה / חוייבה באלפי מ"ק

פחת באלפי מ"ק

אחוז (%) הפחת

2 0 2 4 - לתקופה רבעון 1, שנת 2024 מועצה אזורית ערבות הירדן

עמוד 8 מתוך 10

מספר ביקורת

טופס 6 - ארנונה

סוג הנכס

סה"כ שטח

השנה במ"ר /

דונם

תעריף שחוייב

מקסימום בש"ח תעריף שחוייב

מינימום בש"ח

תעריף משוקלל

בש"ח שנה

נוכחית

תעריף משוקלל

שנה קודמת

בש"ח

השנוי ב % סה"כ חיוב שנתי

באלפי ₪

מבני מגורים 262,549 38 38 38 37 3% 10,050 משרדים שרותים ומסחר 26,174 741 75 86 85 2% 2,263 בנקים

תעשיה 379,119 65 0 9 10 (5)% 3,466 בתי מלון 2,703 54 54 54 53 3% 147 מלאכה 4,223 53 53 53 51 2% 222

אדמה חקלאית (לדונם 52,549 0 0 0 0 0% 1 קרקע תפוסה (לדונם 914,225 902 1 2 4 (37)% 2,108 קרקע במפעל עתיר שטח (לדונם

חניונים 5,000 8 8 8 8 2% 42

מבנה חקלאי 8,932 1 1 1 1 1% 13

נכסי מדינה

נכסים אחרים 66,137 23 14 23 23 3% 1,532 סה"כ 1,721,611 19,844

אזורי תעשיה משותפים סה"כ שטח

השנה במ"ר תעריף שחוייב

מקסימום תעריף שחוייב

מינימום תעריף משוקלל

שנה נוכחית תעריף משוקלל

שנה קודמת השינוי ב

% סה"כ חיוב באלפי

₪

בניכוי/תוספת חיוב ארנונה בגין אזורי

תעשייה משותפים

2 0 2 4 - לתקופה רבעון 1, שנת 2024 מועצה אזורית ערבות הירדן

עמוד 9 מתוך 10

מספר ביקורת

טופס 7 - שכר ומשרות

תקציב 2024 ביצוע בפועל 2024 הפרש

מס' שם הפרק מספר משרות עלויות שכר עלות יחסית לתקופת הדוח מס' משרות לפי

דוח 66 עלויות שכר-

לפי דוח 66 מספר משרות עלויות שכר

6 הנהלה וכלליות

61 נבחרים 1 900 225 1 315 (90)

61 מנהל כללי 10 1,681 420 8 398 2 22 62 מנהל כספי 7 1,900 475 7 406 (0) 69 סה"כ הנהלה וכלליות 17 4,481 1,120 16 1,119 1 1 7 שירותים מקומיים 71 תברואה

72 שמירה ובטחון 9 1,827 457 10 871 (1) (414) 73 תכנון ובנין עיר 6 850 213 5 206 1 7 74 נכסים ציבוריים 8 1,785 446 8 360 (0) 86 76 שרותים עירוניים שונים 78 פיקוח עירוני 2 405 101 2 113 (12) 79 שירותים חקלאיים 2 90 23 1 21 1 2 סה"כ שרותים מקומיים 26 4,957 1,239 25 1,571 1 (332) 8 שרותים ממלכתיים 81 חינוך 80 12,499 3,125 78 2,895 2 230 82 תרבות 1 135 34 1 33 1 83 בריאות 84 רווחה 6 2,016 504 7 428 (1) 76 85 דת 86 קליטת עליה 87 איכות סביבה סה"כ שרותים ממלכתיים 87 14,650 3,663 86 3,356 1 307 9 מפעלים 91 מים

92 בתי מטבחיים 93 נכסים 94 תחבורה 97 מפעלי ביוב 98 מפעלים אחרים סה"כ מפעלים גימלאים 1 670 168 1 160 8

סה"כ כללי 131 24,758 6,190 127 6,206 4 (17)

רכישת שרותי כוח אדם תקציב 2024 ביצוע 2024 הפרשעלויות מספר מועסקים עלות כוללת מספר שעות

העסקה

מספר מועסקים עלות כוללת מספר שעות

העסקה

יועצים חיצוניים שירותי כוח אדם מקבלן כ"א 2 230 2 37 193 סה"כ 2 230 2 37 193

2 0 2 4 - לתקופה רבעון 1, שנת 2024 מועצה אזורית ערבות הירדן

עמוד 10 מתוך 10

מספר ביקורת

טופס 8 - בעלי שכר גבוה

תיאור התפקיד ת.ז. דרוג דרגה שכר משולב תוספות שכר עבודה נוספת החזר הוצאות הפרשים סה"כ שכר העובד עלות הפרשות

המעביד עלות שכר

כוללת