דוח רבעוני מועצה מקומית קדימה צורן 2023 2 20092023
מקומית מועצה צורן -קדימה
משרד הפנים
דוח רבעוני לשנת 2 0 2 3 לתקופה 2023
זיהוי המסמך 21335
חתימת ראש הרשות
חתימת הגזבר
2023 לתקופה 2023 מועצה מקומית צורן -קדימה
10
מספר ביקורת 21335
תמצית מאזן
30.6.23 31.12.22
נכסים
נכסים נזילים: קופה ובנקים 3,527 16,786
הכנסות מתוקצבות שטרם התקבלו 14,105 6,678
שלומים לא מתוקצביםת -חייבים 2,745 465
סה"כ רכוש שוטף 20,377 23,929
השקעות מיועדות לכסוי קרן לעבודות פיתוח 69,229 42,070 השקעות במימון קרנות מתוקצבות 24,172 24,158 סה"כ השקעות 93,401 66,228
גרעונות בתקציב הרגיל והבלתי רגיל
גרעון לראשית השנה 6,677 3,727
1 )
גרעון (עודף) שוטף בתקופת הדוח 4,057 2,950 סה"כ גרעון מצטבר בתקציב הרגיל 10,734 6,677 גרעונות סופיים בתב"רים 895 895
2 )
סה"כ גרעון מצטבר בתב"רים סופיים 895 895
סה"כ נכסים 125,407 97,729
התחייבויות ועודפים
בנקים: משיכות יתר והלוואות 1
משרדי ממשלה
וצאות מתוקצבות שטרם שולמוה -מוסדות שכר 10,615 6,684 וצאות מתוקצבות שטרם שולמוה -ספקים וזכאים 19,097 22,162 תקבולים לא מתוקצבים
הכנסות מראש ואחריםפקדונות, 2,173 622
סה"כ התחיבויות שוטפות 31,885 29,469
קרן עבודות פיתוח ועודפים בתקציב הרגיל
3) 39,842 25,090
קרנות מתוקצבות 24,172 24,158
עודפים בתקציב הרגיל
עודף לראשית השנה
(גרעון) בתקופת הדוח עודף
סה"כ עודף מצטבר בתקציב הרגיל
העברת עודפי שנים קודמות לתקציב הרגיל (במינוס)
עודפים בתקציב הבלתי רגיל
עודפי מימון זמניים 33,864 23,427
גרעונות מימון זמניים 4,356 ) ( 4,415 )
סה"כ התחייבויות ועודפים 125,407 97,729
2023 לתקופה 2023 מועצה מקומית צורן -קדימה
10
מספר ביקורת 21335
חשבונות מקבילים
חייבים בגין אגרות והיטלים 48,024 46,812
עומס מלוות לפרעון (משוערך) לשנים הבאות 3,968 4,866 ערבויות שנתנו
1 )
הלוואות לכסוי הגרעון
מענקים לכסוי הגרעון
קרנות / הפחתת חובות ספקים בהסדר
גבייה מפיגורים לכסוי הגרעון
סה"כ מקורות לכסוי הגרעון
2 )
הלוואות לכסוי הגרעון
מענקים לכסוי הגרעון
קרנות /אחר לכיסוי הגרעון
גבייה מפיגורים לכסוי הגרעון
סה"כ מקורות לכסוי הגרעון
3 )
קרן עודפים בתקציב הרגיל
קרן היטל השבחה 27,683 10,630
ממכירת נכסיםקרן 110 110
קרן היטל מים
קרן היטל ביוב 623 624
קרנות אחרות 11,426 13,726
סה"כ קרנות 39,842 25,090
(*) מתוך זה הפרשה בגין תביעות תלויות 310 663
2023 לתקופה 2023 מועצה מקומית צורן -קדימה
10
מספר ביקורת 21335
תקציב רגיל
*תקציב שנתי
מאושר תקציב יחסי
לתקופה ביצוע מצטבר סטיה
מהתקציב סטיה
מהתקציב ב%
הכנסות
ארנונה כללית 62,705 31,353 32,094 742 2% הכנסות ממכירת מים
עצמיות חינוך 1,919 960 928 (32) (3)%
ת רווחהעצמיו 134 67 68 1 1%
עצמיות אחר 16,316 8,158 7,030 (1,128) (14)% סה"כ עצמיות 81,074 40,537 40,120 (417) (1)%
תקבולים ממשרד החינוך 65,815 32,908 33,676 769 2% תקבולים ממשרד הרווחה 11,449 5,725 4,782 (943) (16)% תקבולים ממשלתיים אחרים 2,480 1,240 1,085 (155) (13)% מענק כללי לאיזון
מענקים מיועדים 130 65 (65) (100)%
ם אחריםתקבולי 6,919 3,460 1,581 (1,879) (54)% סה"כ הכנסות לפני כיסוי גרעון
מצטבר והנחות בארנונה 167,867 83,934 81,244 (2,690) (3)%
מענק לכיסוי גרעון מצטבר
הנחות בארנונה (הכנסות) 7,601 3,801 4,451 651 17% סה"כ הכנסות 175,468 87,734 85,695 (2,039) (2)%
הוצאות
הוצאות שכר כללי 22,002 11,001 11,316 315 3% פעולות כלליות 36,650 18,325 18,034 (291) (2)% הוצאות רכישת מים
סה"כ כלליות 58,652 29,326 29,350 24 0%
שכר עובדי חינוך 59,257 29,629 31,288 1,660 6% פעולות חינוך 29,776 14,888 15,914 1,026 7% סה"כ חינוך 89,033 44,517 47,202 2,686 6% שכר עובדי רווחה 4,343 2,172 1,923 (249) (11)% פעולות רווחה 12,639 6,320 5,399 (921) (15)% סה"כ רווחה 16,982 8,491 7,322 (1,169) (14)%
סה"כ הוצאות לפני פרעון מלוות
מימון, כיסוי גרעון מצטבר והנחות
בארנונה 164,667
82,334
83,874
1,541
2%
פרעון מלוות מים וביוב
פרעון מלוות אחרות 1,788 894 1,011 117 13% סה"כ פרעון מלוות 1,788 894 1,011 117 13%
הוצאות מימון 416 208 220 12 6%
העברות והוצאות חד פעמיות 996 498 196 (302) (61)% סה"כ הוצאות לפני כיסוי גרעון
מצטבר והנחות בארנונה 167,867 83,934 85,301 1,368 2%
העברה לכיסוי גרעון מצטבר
הנחות בארנונה (הוצאות) 7,601 3,801 4,451 651 17% סה"כ הוצאות 175,468 87,734 89,752 2,018 2%
עודף (גרעון 4,057) (4,057)
2023 לתקופה 2023 מועצה מקומית צורן -קדימה
10
מספר ביקורת 21335
תקציב בלתי רגיל
תקופת הדוח שנה קודמת
תקבולים בתקופת הדוח
מלוות מהאוצר
מלוות מאחרים
משרדי ממשלה השתתפות
משרד הפנים 50 441
משרד הבטחון
משרד החינוך 218
משרד הדתות
משרד העבודה והרווחה
משרד איכות הסביבה
משרד הבינוי והשיכון
משרד התשתיות
משרד התיירות
משרד התחבורה 291
משרדים אחרים
סה"כ השתתפות משרדי ממשלה 50 950
אחרים
השתתפות בעלים
מקורות אחרים 1,503 2,351
העברה מקרנות הרשות 18,568 14,241
השתתפות תקציב רגיל
השתתפות תבר"ים אחרים
בתב"ריםסגירת גרעונות סופיים
סה"כ תקבולים 20,121 17,542
תשלומים בתקופת הדוח
עבודות שבוצעו במשך השנה 8,977 18,068
הוצאות אחרות (תכנון, ציוד וכד 648 3,748
העברת מלוות שנתקבלו לתקציב הרגיל
העברת מלוות שנתקבלו להקטנת הגרעון
העברה לקרנות פיתוח 796
העברת עודפים לתבר"ים אחרים
סה"כ תשלומים 9,625 22,612
עודף (גרעון) בתקופת הדוח 10,496 (5,070)
תקבולים ותשלומים שנצברו לתחילת השנה
תקבולים שנצברו (תחילת שנה) 212,279 267,566 תשלומים שנצברו (תחילת שנה 193,267 243,484 יתרות זמניות נטו לתחילת השנה 19,012 24,082
תקבולים ותשלומים שנצברו לסוף התקופה
תקבולים שנצברו (סוף תקופה) 232,400 212,279 תשלומים שנצברו (סוף תקופה 202,892 193,267 (גרעון) נטועודף 29,508 19,012
הרכב היתרה
עודפי מימון זמניים 33,864 23,427
גרעונות מימון זמניים 4,356 4,415
עודף (גרעון) נטו 29,508 19,012
(*)לאחר נכוי השקעות בפרויקטים שנסגרו בתקופת הדוח תקבולים (בנכוי פרויקטים שנסגרו) 72,829
תשלומים (בנכוי פרויקטים שנסגרו 72,829
2023 לתקופה 2023 מועצה מקומית צורן -קדימה
10
מספר ביקורת 21335
ריכוז תב"רים
הפרק התקציבי סה"כ
תב"רים התקציב
המאושר
ביצוע שנה
קודמת
הכנסות
ביצוע שנה
קודמת
הוצאות
ביצוע
תקופה זאת
הכנסות
ביצוע
תקופה זאת
הוצאות
ביצוע
מצטבר
הכנסות
ביצוע
מצטבר
הוצאות
ביצוע
מצטבר
עודף
הכנסות
ביצוע
מצטבר
עודף
הוצאות
מצטבר נטו
עודף/גרעון
61 מנהל כללי 4 2,450 1,950 1,042 500 238 2,450 1,280 1,170 1,170 62 מנהל כספי 1 150 150 21 7 150 28 122 122 63 הוצאות מימון
64 פרעון מלוות
71 ואהתבר 2 1,072 1,072 1,062 1,072 1,062 10 10 72 שמירה ובטחון 1 450 50 100 400 86 450 186 264 264 73 תכנון ובנין 25 30,756 24,547 18,155 3,500 3,296 28,047 21,451 6,631 35 6,596 74 נכסים צבוריים 39 77,397 66,221 58,240 8,030 3,746 74,251 61,986 13,138 873 12,265 75 גות וארועיםחגי
76 ות והשתתפויותשונ 1 2,674 2,674 2,189 2,674 2,189 485 485 77 כלכלה ותיירות 1 1,600 1,067 1,095 100 1 1,167 1,096 71 71 78 פיקוח עירוני
79 שרותים חקלאיים
81 וך חינ 38 121,939 111,234 109,589 5,691 1,284 116,925 110,873 9,501 3,449 6,052 82 ותתרב 10 4,975 2,825 1,598 1,900 843 4,725 2,441 2,284 2,284 83 אותברי
84 רווחה
85 דת
86 טת עליהקלי
87 ות הסביבהאיכ 1 230 115 20 38 115 58 56 (1) 57 91 מים
92 מטבחיים בתי
93 יםנכס
94 ורהתחב 2 429 374 156 86 374 242 132 132 95 וקהתעס
96 חשמל
97 בביו
98 לים אחריםמפע
99 ומים לא רגילים תשל
סה"כ 125 244,122 212,279 193,267 20,121 9,625 232,400 202,892 33,864 4,356 29,508
2023 לתקופה 2023 מועצה מקומית צורן -קדימה
10
מספר ביקורת 21335
גביה וחייבים
ארנונה השנה
עד רבעון זה
ארנונה שנה
קודמת רבעון
מקביל
ארנונה סה"כ
שנה קודמת מים השנה עד
רבעון זה מים שנה קודמת
רבעון מקביל מים סה"כ
שנה קודמת
גביית פיגורים
יתרת פיגורים ריאלית לתחילת השנה 13,857 12,173 12,173 חיוב / זיכוי נוסף 61 (21)
העברה לחובות מסופקים (במינוס 97)
חיובים במהלך התקופה כולל ריבית והצמדה 7 561 581 הנחות ופטורים (במינוס 161) (116) (456)
מחיקת חובות בתקופת הדוח (במינוס
סה"כ יתרת פיגורים לגבייה 13,764 12,597 12,201 גבייה בגין פיגורים 2,588 1,925 3,126
יתרת פיגורים בגין שנים קודמות 11,176 10,672 9,075 גבייה שוטפת
חיוב תקופתי שוטף מצטבר 35,936 34,296 68,591 והצמדהחיוב/זיכוי נוסף כולל ריבית 2,723 2,770 1,992 הנחות ופטורים (במינוס 4,290) (4,060) (7,550)
מחיקת חובות (במינוס 19)
סה"כ חיוב תקופתי לגבייה 34,369 33,006 63,014 גבייה מראש 959 1,069
גבייה שוטפת 29,506 27,606 58,232
סה"כ גבייה שוטפת 30,465 28,675 58,232
יתרת פיגורים לתקופה 3,904 4,331 4,782
יתרת פיגורים כוללת לסוף התקופה 15,080 15,003 13,857 % גבייה מהפיגורים (בניכוי הנחות 19% 15% 26% % סה"כ גבייה שוטפת מסה"כ חיוב תקופתי לגבייה (בניכוי הנחות 89% 87% 92% ולל הנחותכ -% גבייה שוטפת מסה"כ חיוב תקופתי 76% 74% 83% ולל הנחותכ -% סה"כ גבייה שוטפת מסה"כ חיוב תקופתי 79% 77% 83% % גבייה כוללת מסה"כ חיוב לגביה 69% 67% 82% כמות מים שנתית מאושרת באלפי מ"ק
כמות מים שנרכשה / הופקה באלפי מ"ק
כמות מים שנמכרה / חוייבה באלפי מ"ק
פחת באלפי מ"ק
אחוז (%) הפחת
2023 לתקופה 2023 מועצה מקומית צורן -קדימה
10
מספר ביקורת 21335
ארנונה
סוג הנכס
סה"כ שטח
השנה במ"ר /
דונם
תעריף שחוייב
מקסימום בש"ח תעריף שחוייב
מינימום בש"ח
תעריף משוקלל
בש"ח שנה
נוכחית
תעריף משוקלל
שנה קודמת
בש"ח
השנוי ב % סה"כ חיוב שנתי
₪באלפי
מגוריםמבני 1,133,549 53 37 51 50 1% 57,749 משרדים שרותים ומסחר 71,623 225 103 151 146 3% 10,827 בנקים 15 936 936 936 923 1% 14
תעשיה 24,729 132 19 58 54 8% 1,446 בתי מלון
מלאכה
אדמה חקלאית (לדונם) 4,326,593 0 0 0 0 1% 365 קרקע תפוסה (לדונם 87,805 11 5 11 11 1% 970 קרקע במפעל עתיר שטח (לדונם
חניונים 12,599 12 12 12 12 1% 150 מבנה חקלאי 56,653 21 1 3 4 (12)% 189 נכסי מדינה
נכסים אחרים 2,219 73 6 73 5,516 (99)% 162 סה"כ 5,715,786 71,871
אזורי תעשיה משותפים סה"כ שטח
השנה במ"ר תעריף שחוייב
מקסימום תעריף שחוייב
מינימום תעריף משוקלל
שנה נוכחית תעריף משוקלל
שנה קודמת השינוי ב
% סה"כ חיוב באלפי
₪
בניכוי/תוספת חיוב ארנונה בגין אזורי
תעשייה משותפים
2023 לתקופה 2023 מועצה מקומית צורן -קדימה
10
מספר ביקורת 21335
שכר ומשרות
2023 2023 הפרש
מס' שם הפרק מספר משרות עלויות שכר עלות יחסית לתקופת הדוח מס' משרות לפי
66 -עלויות שכר
66 מספר משרות עלויות שכר
6 הנהלה וכלליות
61 נבחרים 3 2,239 1,120 3 1,122 (3)
61 מנהל כללי 13 3,248 1,624 13 1,732 0 (108) 62 מנהל כספי 10 1,968 984 7 908 3 76 סה"כ הנהלה וכלליות 26 7,455 3,728 23 3,762 3 (35) 7 שירותים מקומיים 71 תברואה 15 3,136 1,568 15 1,713 (145)
72 שמירה ובטחון 5 1,110 555 5 604 0 (49) 73 תכנון ובנין עיר 9 2,648 1,324 8 1,300 1 24 74 נכסים ציבוריים 2 581 291 2 305 (15) 76 שרותים עירוניים שונים 1 151 76 1 83 (8) 78 פיקוח עירוני 2 459 230 2 251 (22) 79 שירותים חקלאיים 0 31 16 0 16 סה"כ שרותים מקומיים 34 8,116 4,058 32 4,256 1 (198) 8 שרותים ממלכתיים 81 חינוך 348 60,836 30,418 345 32,097 4 (1,679)
82 תרבות 5 877 439 4 378 1 61 83 בריאות 84 רווחה 21 4,343 2,172 17 1,923 4 249 85 דת 86 קליטת עליה 87 איכות סביבה סה"כ שרותים ממלכתיים 375 66,056 33,028 365 34,398 9 (1,370) 9 מפעלים 91 מים
92 בתי מטבחיים 93 נכסים 94 תחבורה 97 מפעלי ביוב 98 מפעלים אחרים סה"כ מפעלים גימלאים 22 3,975 1,988 21 2,111 1 (124)
סה"כ כללי 456 85,602 42,801 442 44,527 15 (1,726)
רכישת שרותי כוח אדם 2023 2023 עלויותהפרש מספר מועסקים עלות כוללת מספר שעות
העסקה
מספר מועסקים עלות כוללת מספר שעות
העסקה
יועצים חיצוניים 196 92 104 שירותי כוח אדם מקבלן כ"א סה"כ 196 92 104
2023 לתקופה 2023 מועצה מקומית צורן -קדימה
10
מספר ביקורת 21335
בעלי שכר גבוה
התפקידתיאור ת.ז. דרוג דרגה שכר משולב תוספות שכר עבודה נוספת החזר הוצאות הפרשים סה"כ שכר העובד עלות הפרשות
המעביד
מהנדס העיר 55293898 5 6 243 26 27 295 104 מנכ"ל המועצה 4781951 5 4 198 23 8 229 68 מבקרת פנים 27335215 5 4 178 7 8 193 76 גזברית המועצה 22347751 5 4 176 7 10 194 76 מנהל אגף אזורי תעשייה 52562345 5 4 137 22 20 179 60 אדריכל המועצה 55294136 5 4 148 23 7 179 63 מנהל אגך חינוך רווחה וקהילה 54781612 5 4 138 24 17 179 38 מורה בתיכון 58787953 41 1 63 92 1 2 18 176 66 מורה בתיכון 32447047 41 1 55 88 3 3 18 166 61 מנהל מחלקת חינוך 38616439 17 2 115 3 14 16 17 165 56 מורה בתיכון 15520208 41 1 58 84 2 3 18 164 61 מנהלת תיכון עודד 25739186 41 1 44 86 1 17 14 161 56 מורה בתיכון 68060789 41 1 63 71 19 2 6 160 58 מורה בתיכון 57487928 41 1 54 84 3 19 159 59 מורה בתיכון 22276380 41 1 53 83 3 17 156 57