דוח רבעוני מועצה מקומית קדימה צורן 2023 1 25062023
מקומית מועצה צורן -קדימה
משרד הפנים
דוח רבעוני לשנת 2 0 2 3 לתקופה 2023
זיהוי המסמך 17336
חתימת ראש הרשות
חתימת הגזבר
2023 לתקופה 2023 מועצה מקומית צורן -קדימה
10
מספר ביקורת 17336
תמצית מאזן
31.3.23 31.12.22
נכסים
נכסים נזילים: קופה ובנקים 5,718 16,786
הכנסות מתוקצבות שטרם התקבלו 13,415 6,678
שלומים לא מתוקצביםת -חייבים 894 465
סה"כ רכוש שוטף 20,027 23,929
השקעות מיועדות לכסוי קרן לעבודות פיתוח 72,005 42,070 השקעות במימון קרנות מתוקצבות 24,165 24,158 סה"כ השקעות 96,170 66,228
גרעונות בתקציב הרגיל והבלתי רגיל
גרעון לראשית השנה 6,677 3,727
1 )
גרעון (עודף) שוטף בתקופת הדוח 2,736 2,950 סה"כ גרעון מצטבר בתקציב הרגיל 9,413 6,677 גרעונות סופיים בתב"רים 895 895
2 )
סה"כ גרעון מצטבר בתב"רים סופיים 895 895
סה"כ נכסים 126,505 97,729
התחייבויות ועודפים
בנקים: משיכות יתר והלוואות 1
משרדי ממשלה
וצאות מתוקצבות שטרם שולמוה -מוסדות שכר 8,941 6,684 וצאות מתוקצבות שטרם שולמוה -ספקים וזכאים 17,356 22,162 תקבולים לא מתוקצבים
ואחרים פקדונות, הכנסות מראש 4,038 622
סה"כ התחיבויות שוטפות 30,335 29,469
קרן עבודות פיתוח ועודפים בתקציב הרגיל
3) 45,249 25,090
קרנות מתוקצבות 24,165 24,158
עודפים בתקציב הרגיל
עודף לראשית השנה
בתקופת הדוחעודף (גרעון)
סה"כ עודף מצטבר בתקציב הרגיל
העברת עודפי שנים קודמות לתקציב הרגיל (במינוס)
עודפים בתקציב הבלתי רגיל
עודפי מימון זמניים 31,138 23,427
גרעונות מימון זמניים 4,382 ) ( 4,415 )
סה"כ התחייבויות ועודפים 126,505 97,729
2023 לתקופה 2023 מועצה מקומית צורן -קדימה
10
מספר ביקורת 17336
חשבונות מקבילים
חייבים בגין אגרות והיטלים 51,579 46,812
עומס מלוות לפרעון (משוערך) לשנים הבאות 4,418 4,866 ערבויות שנתנו
1 )
הלוואות לכסוי הגרעון
מענקים לכסוי הגרעון
קרנות / הפחתת חובות ספקים בהסדר
גבייה מפיגורים לכסוי הגרעון
סה"כ מקורות לכסוי הגרעון
2 )
הלוואות לכסוי הגרעון
מענקים לכסוי הגרעון
קרנות /אחר לכיסוי הגרעון
גבייה מפיגורים לכסוי הגרעון
סה"כ מקורות לכסוי הגרעון
3 )
קרן עודפים בתקציב הרגיל
קרן היטל השבחה 33,452 10,630
נכסיםקרן ממכירת 110 110
קרן היטל מים
קרן היטל ביוב 623 624
קרנות אחרות 11,064 13,726
סה"כ קרנות 45,249 25,090
(*) מתוך זה הפרשה בגין תביעות תלויות 118 663
2023 לתקופה 2023 מועצה מקומית צורן -קדימה
10
מספר ביקורת 17336
תקציב רגיל
*תקציב שנתי
מאושר תקציב יחסי
לתקופה ביצוע מצטבר סטיה
מהתקציב סטיה
מהתקציב ב%
הכנסות
ארנונה כללית 62,715 15,679 16,147 468 3% הכנסות ממכירת מים
עצמיות חינוך 1,919 480 467 (13) (3)%
ת רווחהעצמיו 134 34 26 (8) (22)%
עצמיות אחר 16,316 4,079 3,338 (741) (18)% סה"כ עצמיות 81,084 20,271 19,978 (293) (1)%
תקבולים ממשרד החינוך 65,815 16,454 16,438 (16) (0)% תקבולים ממשרד הרווחה 11,449 2,862 2,338 (524) (18)% תקבולים ממשלתיים אחרים 2,470 618 521 (97) (16)% מענק כללי לאיזון
מענקים מיועדים 130 33 (33) (100)%
ם אחריםתקבולי 6,919 1,730 755 (975) (56)% סה"כ הכנסות לפני כיסוי גרעון
מצטבר והנחות בארנונה 167,867 41,967 40,030 (1,937) (5)%
מענק לכיסוי גרעון מצטבר
הנחות בארנונה (הכנסות) 7,601 1,900 2,587 687 36% סה"כ הכנסות 175,468 43,867 42,617 (1,250) (3)%
הוצאות
הוצאות שכר כללי 22,002 5,501 5,623 123 2% פעולות כלליות 36,650 9,163 9,026 (137) (1)% הוצאות רכישת מים
סה"כ כלליות 58,652 14,663 14,649 (14) 0%
שכר עובדי חינוך 59,257 14,814 15,714 900 6% פעולות חינוך 29,776 7,444 7,936 492 7% סה"כ חינוך 89,033 22,258 23,650 1,392 6% שכר עובדי רווחה 4,343 1,086 971 (115) (11)% פעולות רווחה 12,639 3,160 2,875 (285) (9)% סה"כ רווחה 16,982 4,246 3,846 (400) (9)%
סה"כ הוצאות לפני פרעון מלוות
מימון, כיסוי גרעון מצטבר והנחות
בארנונה 164,667
41,167
42,145
978
2%
פרעון מלוות מים וביוב
פרעון מלוות אחרות 1,788 447 503 56 13% סה"כ פרעון מלוות 1,788 447 503 56 13%
הוצאות מימון 416 104 116 12 12%
העברות והוצאות חד פעמיות 996 249 2 (247) (99)% סה"כ הוצאות לפני כיסוי גרעון
מצטבר והנחות בארנונה 167,867 41,967 42,766 799 2%
העברה לכיסוי גרעון מצטבר
הנחות בארנונה (הוצאות) 7,601 1,900 2,587 687 36% סה"כ הוצאות 175,468 43,867 45,353 1,486 3%
עודף (גרעון 2,736) (2,736)
2023 לתקופה 2023 מועצה מקומית צורן -קדימה
10
מספר ביקורת 17336
תקציב בלתי רגיל
תקופת הדוח שנה קודמת
תקבולים בתקופת הדוח
מלוות מהאוצר
מלוות מאחרים
משרדי ממשלה השתתפות
משרד הפנים 50 441
משרד הבטחון
משרד החינוך 218
משרד הדתות
משרד העבודה והרווחה
משרד איכות הסביבה
משרד הבינוי והשיכון
משרד התשתיות
משרד התיירות
משרד התחבורה 291
משרדים אחרים
סה"כ השתתפות משרדי ממשלה 50 950
אחרים
השתתפות בעלים
מקורות אחרים 471 2,351
העברה מקרנות הרשות 9,420 14,241
השתתפות תקציב רגיל
השתתפות תבר"ים אחרים
סגירת גרעונות סופיים בתב"רים
סה"כ תקבולים 9,941 17,542
תשלומים בתקופת הדוח
עבודות שבוצעו במשך השנה 1,668 18,068
הוצאות אחרות (תכנון, ציוד וכד 529 3,748
העברת מלוות שנתקבלו לתקציב הרגיל
העברת מלוות שנתקבלו להקטנת הגרעון
לקרנות פיתוחהעברה 796
העברת עודפים לתבר"ים אחרים
סה"כ תשלומים 2,197 22,612
עודף (גרעון) בתקופת הדוח 7,744 (5,070)
תקבולים ותשלומים שנצברו לתחילת השנה
תקבולים שנצברו (תחילת שנה) 212,279 267,566 שנצברו (תחילת שנה)תשלומים 193,267 243,484 יתרות זמניות נטו לתחילת השנה 19,012 24,082
תקבולים ותשלומים שנצברו לסוף התקופה
תקבולים שנצברו (סוף תקופה) 222,220 212,279 תשלומים שנצברו (סוף תקופה 195,464 193,267 עודף (גרעון) נטו 26,756 19,012
הרכב היתרה
עודפי מימון זמניים 31,138 23,427
גרעונות מימון זמניים 4,382 4,415
עודף (גרעון) נטו 26,756 19,012
(*)לאחר נכוי השקעות בפרויקטים שנסגרו בתקופת הדוח תקבולים (בנכוי פרויקטים שנסגרו) 72,829
תשלומים (בנכוי פרויקטים שנסגרו 72,829
2023 לתקופה 2023 מועצה מקומית צורן -קדימה
10
מספר ביקורת 17336
ריכוז תב"רים
הפרק התקציבי סה"כ
תב"רים התקציב
המאושר
ביצוע שנה
קודמת
הכנסות
ביצוע שנה
קודמת
הוצאות
ביצוע
תקופה זאת
הכנסות
ביצוע
תקופה זאת
הוצאות
ביצוע
מצטבר
הכנסות
ביצוע
מצטבר
הוצאות
ביצוע
מצטבר
עודף
הכנסות
ביצוע
מצטבר
עודף
הוצאות
מצטבר נטו
עודף/גרעון
61 מנהל כללי 3 1,950 1,950 1,042 70 1,950 1,112 838 838 62 מנהל כספי 1 150 150 21 3 150 24 126 126 63 הוצאות מימון
64 פרעון מלוות
71 ואהתבר 2 1,072 1,072 1,062 1,072 1,062 10 10 72 שמירה ובטחון 1 100 50 100 50 100 100 73 תכנון ובנין 22 25,643 24,547 18,155 700 959 25,247 19,114 6,133 6,133 74 נכסים צבוריים 32 75,382 66,221 58,240 5,370 363 71,591 58,603 13,696 708 12,988 75 חגיגות וארועים
76 שונות והשתתפויות 1 2,674 2,674 2,189 2,674 2,189 485 485 77 לה ותיירות כלכ 1 1,500 1,067 1,095 1 1,067 1,096 29 (29)
78 וח עירוניפיק
79 תים חקלאייםשרו
81 וך חינ 36 120,319 111,234 109,589 3,821 253 115,055 109,842 8,858 3,645 5,213 82 ותתרב 7 2,825 2,825 1,598 512 2,825 2,110 715 715 83 אותברי
84 רווחה
85 דת
86 טת עליהקלי
87 ות הסביבהאיכ 1 230 115 20 36 115 56 59 59 91 מים
92 מטבחיים בתי
93 יםנכס
94 ורהתחב 2 429 374 156 374 156 218 218 95 וקהתעס
96 חשמל
97 בביו
98 לים אחריםמפע
99 ומים לא רגילים תשל
סה"כ 109 232,274 212,279 193,267 9,941 2,197 222,220 195,464 31,138 4,382 26,756
2023 לתקופה 2023 מועצה מקומית צורן -קדימה
10
מספר ביקורת 17336
גביה וחייבים
ארנונה השנה
עד רבעון זה
ארנונה שנה
קודמת רבעון
מקביל
ארנונה סה"כ
שנה קודמת מים השנה עד
רבעון זה מים שנה קודמת
רבעון מקביל מים סה"כ
שנה קודמת
גביית פיגורים
יתרת פיגורים ריאלית לתחילת השנה 13,857 12,173 12,173 חיוב / זיכוי נוסף 191) (26)
העברה לחובות מסופקים (במינוס 97)
חיובים במהלך התקופה כולל ריבית והצמדה 34 221 581 הנחות ופטורים (במינוס 117) (49) (456)
מחיקת חובות בתקופת הדוח (במינוס
סה"כ יתרת פיגורים לגבייה 13,583 12,319 12,201 גבייה בגין פיגורים 1,820 1,267 3,126
יתרת פיגורים בגין שנים קודמות 11,763 11,052 9,075 גבייה שוטפת
חיוב תקופתי שוטף מצטבר 17,968 17,148 68,591 והצמדהחיוב/זיכוי נוסף כולל ריבית 5,790 5,670 1,992 הנחות ופטורים (במינוס 2,470) (2,366) (7,550)
מחיקת חובות (במינוס 19)
סה"כ חיוב תקופתי לגבייה 21,288 20,452 63,014 גבייה מראש 479 534
גבייה שוטפת 14,327 13,242 58,232
סה"כ גבייה שוטפת 14,806 13,776 58,232
יתרת פיגורים לתקופה 6,482 6,676 4,782
יתרת פיגורים כוללת לסוף התקופה 18,245 17,728 13,857 % גבייה מהפיגורים (בניכוי הנחות 13% 10% 26% % סה"כ גבייה שוטפת מסה"כ חיוב תקופתי לגבייה (בניכוי הנחות 70% 67% 92% ולל הנחותכ -% גבייה שוטפת מסה"כ חיוב תקופתי 60% 58% 83% ולל הנחותכ -% סה"כ גבייה שוטפת מסה"כ חיוב תקופתי 62% 60% 83% % גבייה כוללת מסה"כ חיוב לגביה 48% 46% 82% כמות מים שנתית מאושרת באלפי מ"ק
כמות מים שנרכשה / הופקה באלפי מ"ק
כמות מים שנמכרה / חוייבה באלפי מ"ק
פחת באלפי מ"ק
אחוז (%) הפחת
2023 לתקופה 2023 מועצה מקומית צורן -קדימה
10
מספר ביקורת 17336
ארנונה
סוג הנכס
סה"כ שטח
השנה במ"ר /
דונם
תעריף שחוייב
מקסימום בש"ח תעריף שחוייב
מינימום בש"ח
תעריף משוקלל
בש"ח שנה
נוכחית
תעריף משוקלל
שנה קודמת
בש"ח
השנוי ב % סה"כ חיוב שנתי
₪באלפי
מגוריםמבני 1,133,549 53 37 51 50 1% 57,749 משרדים שרותים ומסחר 71,623 225 103 151 146 3% 10,827 בנקים 15 936 936 936 923 1% 14
תעשיה 24,729 132 19 58 54 8% 1,446 בתי מלון
מלאכה
אדמה חקלאית (לדונם) 4,326,593 0 0 0 0 1% 365 קרקע תפוסה (לדונם 87,805 11 5 11 11 1% 970 קרקע במפעל עתיר שטח (לדונם
חניונים 12,599 12 12 12 12 1% 150 מבנה חקלאי 56,653 21 1 3 4 (12)% 189 נכסי מדינה
נכסים אחרים 2,219 73 6 73 5,516 (99)% 162 סה"כ 5,715,786 71,871
אזורי תעשיה משותפים סה"כ שטח
השנה במ"ר תעריף שחוייב
מקסימום תעריף שחוייב
מינימום תעריף משוקלל
שנה נוכחית תעריף משוקלל
שנה קודמת השינוי ב
% סה"כ חיוב באלפי
₪
בניכוי/תוספת חיוב ארנונה בגין אזורי
תעשייה משותפים
2023 לתקופה 2023 מועצה מקומית צורן -קדימה
10
מספר ביקורת 17336
שכר ומשרות
2023 2023 הפרש
מס' שם הפרק מספר משרות עלויות שכר עלות יחסית לתקופת הדוח מס' משרות לפי
66 -עלויות שכר
66 מספר משרות עלויות שכר
6 הנהלה וכלליות
61 נבחרים 3 2,239 560 3 556 4
61 מנהל כללי 13 3,248 812 13 883 (0) (71) 62 מנהל כספי 10 1,968 492 6 442 4 50 סה"כ הנהלה וכלליות 26 7,455 1,864 22 1,881 4 (17) 7 שירותים מקומיים 71 תברואה 15 3,136 784 15 855 (71)
72 שמירה ובטחון 5 1,110 278 5 308 (31) 73 תכנון ובנין עיר 9 2,648 662 8 663 1 (1) 74 נכסים ציבוריים 2 581 145 2 146 (1) 76 שרותים עירוניים שונים 1 151 38 1 40 (2) 78 פיקוח עירוני 2 459 115 2 125 (10) 79 שירותים חקלאיים 0 31 8 0 8 סה"כ שרותים מקומיים 34 8,116 2,029 32 2,137 1 (108) 8 שרותים ממלכתיים 81 חינוך 348 60,836 15,209 345 16,129 3 (920)
82 תרבות 5 877 219 4 184 1 35 83 בריאות 84 רווחה 21 4,343 1,086 16 971 5 115 85 דת 86 קליטת עליה 87 איכות סביבה סה"כ שרותים ממלכתיים 375 66,056 16,514 365 17,284 9 (770) 9 מפעלים 91 מים
92 בתי מטבחיים 93 נכסים 94 תחבורה 97 מפעלי ביוב 98 מפעלים אחרים סה"כ מפעלים גימלאים 22 3,975 994 22 1,006 0 (12)
סה"כ כללי 456 85,602 21,401 441 22,308 15 (908)
רכישת שרותי כוח אדם 2023 2023 עלויותהפרש מספר מועסקים עלות כוללת מספר שעות
העסקה
מספר מועסקים עלות כוללת מספר שעות
העסקה
יועצים חיצוניים 196 49 147 שירותי כוח אדם מקבלן כ"א סה"כ 196 49 147
2023 לתקופה 2023 מועצה מקומית צורן -קדימה
10
מספר ביקורת 17336
תיאור התפקיד ת.ז. דרוג דרגה שכר משולב תוספות שכר עבודה נוספת החזר הוצאות הפרשים סה"כ שכר העובד עלות הפרשות
המעביד