דוח רבעוני מועצה מקומית קדימה צורן 2023 3 13122023
מקומית מועצה צורן -קדימה
משרד הפנים
דוח רבעוני לשנת 2 0 2 3 לתקופה 2023
זיהוי המסמך 68399
חתימת ראש הרשות
חתימת הגזבר
2023 לתקופה 2023 מועצה מקומית צורן -קדימה
10
מספר ביקורת 68399
תמצית מאזן
30.9.23 31.12.22
נכסים
נכסים נזילים: קופה ובנקים 5,663 16,786
הכנסות מתוקצבות שטרם התקבלו 11,324 6,678
שלומים לא מתוקצביםת -חייבים 1,941 465
סה"כ רכוש שוטף 18,928 23,929
השקעות מיועדות לכסוי קרן לעבודות פיתוח 58,631 42,070 השקעות במימון קרנות מתוקצבות 24,182 24,158 סה"כ השקעות 82,813 66,228
גרעונות בתקציב הרגיל והבלתי רגיל
גרעון לראשית השנה 6,677 3,727
1 )
גרעון (עודף) שוטף בתקופת הדוח 7,856 2,950 סה"כ גרעון מצטבר בתקציב הרגיל 14,533 6,677 גרעונות סופיים בתב"רים 895 895
2 )
סה"כ גרעון מצטבר בתב"רים סופיים 895 895
סה"כ נכסים 117,169 97,729
התחייבויות ועודפים
בנקים: משיכות יתר והלוואות 2 1
משרדי ממשלה
וצאות מתוקצבות שטרם שולמוה -מוסדות שכר 7,485 6,684 וצאות מתוקצבות שטרם שולמוה -ספקים וזכאים 23,328 22,162 תקבולים לא מתוקצבים
הכנסות מראש ואחריםפקדונות, 3,632 622
סה"כ התחיבויות שוטפות 34,447 29,469
קרן עבודות פיתוח ועודפים בתקציב הרגיל
3) 32,116 25,090
קרנות מתוקצבות 24,182 24,158
עודפים בתקציב הרגיל
עודף לראשית השנה
עודף (גרעון) בתקופת הדוח
סה"כ עודף מצטבר בתקציב הרגיל
העברת עודפי שנים קודמות לתקציב הרגיל (במינוס)
עודפים בתקציב הבלתי רגיל
עודפי מימון זמניים 31,070 23,427
גרעונות מימון זמניים 4,646 ) ( 4,415 )
סה"כ התחייבויות ועודפים 117,169 97,729
2023 לתקופה 2023 מועצה מקומית צורן -קדימה
10
מספר ביקורת 68399
חשבונות מקבילים
חייבים בגין אגרות והיטלים 52,223 46,812
עומס מלוות לפרעון (משוערך) לשנים הבאות 3,494 4,866 ערבויות שנתנו
1 )
הלוואות לכסוי הגרעון
מענקים לכסוי הגרעון
קרנות / הפחתת חובות ספקים בהסדר
גבייה מפיגורים לכסוי הגרעון
סה"כ מקורות לכסוי הגרעון
2 )
לכסוי הגרעוןהלוואות
מענקים לכסוי הגרעון
קרנות /אחר לכיסוי הגרעון
גבייה מפיגורים לכסוי הגרעון
סה"כ מקורות לכסוי הגרעון
3 )
קרן עודפים בתקציב הרגיל
קרן היטל השבחה 22,909 10,630
קרן ממכירת נכסים 110 110
קרן היטל מים
קרן היטל ביוב 624 624
קרנות אחרות 8,473 13,726
סה"כ קרנות 32,116 25,090
(*) מתוך זה הפרשה בגין תביעות תלויות 304 663
2023 לתקופה 2023 מועצה מקומית צורן -קדימה
10
מספר ביקורת 68399
תקציב רגיל
*תקציב שנתי
מאושר תקציב יחסי
לתקופה ביצוע מצטבר סטיה
מהתקציב סטיה
מהתקציב ב%
הכנסות
ארנונה כללית 62,705 47,029 47,000 (29) (0)% הכנסות ממכירת מים
עצמיות חינוך 1,919 1,439 1,177 (262) (18)% עצמיות רווחה 134 101 102 2 1%
עצמיות אחר 16,316 12,237 10,680 (1,557) (13)% סה"כ עצמיות 81,074 60,806 58,959 (1,847) (3)%
תקבולים ממשרד החינוך 65,815 49,361 52,950 3,589 7% תקבולים ממשרד הרווחה 11,449 8,587 7,154 (1,433) (17)% תקבולים ממשלתיים אחרים 2,480 1,860 1,845 (15) (1)% מענק כללי לאיזון
מענקים מיועדים 130 98 (98) (100)%
ם אחריםתקבולי 6,919 5,189 3,176 (2,013) (39)% סה"כ הכנסות לפני כיסוי גרעון
מצטבר והנחות בארנונה 167,867 125,900 124,084 (1,816) (1)%
מענק לכיסוי גרעון מצטבר
הנחות בארנונה (הכנסות) 7,601 5,701 6,048 347 6% סה"כ הכנסות 175,468 131,601 130,132 (1,469) (1)%
הוצאות
הוצאות שכר כללי 22,002 16,502 17,125 624 4% פעולות כלליות 36,650 27,488 28,392 905 3% הוצאות רכישת מים
סה"כ כלליות 58,652 43,989 45,517 1,528 3%
שכר עובדי חינוך 59,257 44,443 47,144 2,701 6% פעולות חינוך 29,776 22,332 25,861 3,529 16% סה"כ חינוך 89,033 66,775 73,005 6,230 9% שכר עובדי רווחה 4,343 3,257 2,782 (475) (15)% פעולות רווחה 12,639 9,479 8,584 (895) (9)% סה"כ רווחה 16,982 12,737 11,366 (1,371) (11)%
סה"כ הוצאות לפני פרעון מלוות
מימון, כיסוי גרעון מצטבר והנחות
בארנונה 164,667
123,500
129,888
6,388
5%
פרעון מלוות מים וביוב
פרעון מלוות אחרות 1,788 1,341 1,522 181 13% סה"כ פרעון מלוות 1,788 1,341 1,522 181 13%
הוצאות מימון 416 312 316 4 1%
העברות והוצאות חד פעמיות 996 747 214 (533) (71)% סה"כ הוצאות לפני כיסוי גרעון
מצטבר והנחות בארנונה 167,867 125,900 131,940 6,040 5%
העברה לכיסוי גרעון מצטבר
הנחות בארנונה (הוצאות) 7,601 5,701 6,048 347 6% סה"כ הוצאות 175,468 131,601 137,988 6,387 5%
עודף (גרעון 7,856) (7,856)
2023 לתקופה 2023 מועצה מקומית צורן -קדימה
10
מספר ביקורת 68399
תקציב בלתי רגיל
תקופת הדוח שנה קודמת
תקבולים בתקופת הדוח
מלוות מהאוצר
מלוות מאחרים
משרדי ממשלה השתתפות
משרד הפנים 50 441
משרד הבטחון
משרד החינוך 218
משרד הדתות
משרד העבודה והרווחה
משרד איכות הסביבה
משרד הבינוי והשיכון
משרד התשתיות
משרד התיירות
משרד התחבורה 291
משרדים אחרים
סה"כ השתתפות משרדי ממשלה 50 950
אחרים
השתתפות בעלים
מקורות אחרים 1,503 2,351
העברה מקרנות הרשות 25,434 14,241
השתתפות תקציב רגיל
השתתפות תבר"ים אחרים
בתב"ריםסגירת גרעונות סופיים
סה"כ תקבולים 26,987 17,542
תשלומים בתקופת הדוח
עבודות שבוצעו במשך השנה 17,920 18,068
הוצאות אחרות (תכנון, ציוד וכד 1,655 3,748 העברת מלוות שנתקבלו לתקציב הרגיל
העברת מלוות שנתקבלו להקטנת הגרעון
העברה לקרנות פיתוח 796
העברת עודפים לתבר"ים אחרים
סה"כ תשלומים 19,575 22,612
עודף (גרעון) בתקופת הדוח 7,412 (5,070)
תקבולים ותשלומים שנצברו לתחילת השנה
תקבולים שנצברו (תחילת שנה) 212,279 267,566 תשלומים שנצברו (תחילת שנה 193,267 243,484 יתרות זמניות נטו לתחילת השנה 19,012 24,082
תקבולים ותשלומים שנצברו לסוף התקופה
תקבולים שנצברו (סוף תקופה) 239,266 212,279 תשלומים שנצברו (סוף תקופה 212,842 193,267 עודף (גרעון) נטו 26,424 19,012
הרכב היתרה
עודפי מימון זמניים 31,070 23,427
גרעונות מימון זמניים 4,646 4,415
עודף (גרעון) נטו 26,424 19,012
(*)לאחר נכוי השקעות בפרויקטים שנסגרו בתקופת הדוח תקבולים (בנכוי פרויקטים שנסגרו) 72,829
תשלומים (בנכוי פרויקטים שנסגרו 72,829
2023 לתקופה 2023 מועצה מקומית צורן -קדימה
10
מספר ביקורת 68399
ריכוז תב"רים
הפרק התקציבי סה"כ
תב"רים התקציב
המאושר
ביצוע שנה
קודמת
הכנסות
ביצוע שנה
קודמת
הוצאות
ביצוע
תקופה זאת
הכנסות
ביצוע
תקופה זאת
הוצאות
ביצוע
מצטבר
הכנסות
ביצוע
מצטבר
הוצאות
ביצוע
מצטבר
עודף
הכנסות
ביצוע
מצטבר
עודף
הוצאות
מצטבר נטו
עודף/גרעון
61 מנהל כללי 4 2,450 1,950 1,042 500 320 2,450 1,362 1,088 1,088 62 מנהל כספי 1 150 150 21 13 150 34 116 116 63 הוצאות מימון
64 פרעון מלוות
71 ואהתבר 2 1,072 1,072 1,062 1,072 1,062 10 10 72 שמירה ובטחון 1 450 50 100 400 105 450 205 245 245 73 תכנון ובנין 29 35,546 24,547 18,155 8,290 6,103 32,837 24,258 8,579 8,579 74 נכסים צבוריים 39 77,497 66,221 58,240 8,130 7,033 74,351 65,273 10,059 981 9,078 75 חגיגות וארועים
76 שונות והשתתפויות 1 2,674 2,674 2,189 2,674 2,189 485 485 77 לה ותיירות כלכ 1 1,600 1,067 1,095 100 1 1,167 1,096 71 71 78 וח עירוניפיק
79 תים חקלאייםשרו
81 וך חינ 41 123,280 111,234 109,589 7,032 3,945 118,266 113,534 8,255 3,523 4,732 82 ותתרב 11 5,575 2,825 1,598 2,500 1,874 5,325 3,472 1,995 142 1,853 83 אותברי
84 רווחה
85 דת
86 טת עליהקלי
87 איכות הסביבה 1 335 115 20 35 52 150 72 78 78 91 מים
92 מטבחיים בתי
93 יםנכס
94 תחבורה 2 429 374 156 129 374 285 89 89 95 וקהתעס
96 חשמל
97 בביו
98 מפעלים אחרים
99 תשלומים לא רגילים
סה"כ 133 251,058 212,279 193,267 26,987 19,575 239,266 212,842 31,070 4,646 26,424
2023 לתקופה 2023 מועצה מקומית צורן -קדימה
10
מספר ביקורת 68399
גביה וחייבים
ארנונה השנה
עד רבעון זה
ארנונה שנה
קודמת רבעון
מקביל
ארנונה סה"כ
שנה קודמת מים השנה עד
רבעון זה מים שנה קודמת
רבעון מקביל מים סה"כ שנה
קודמת
גביית פיגורים
יתרת פיגורים ריאלית לתחילת השנה 13,857 12,173 12,173 חיוב / זיכוי נוסף 584) (96)
העברה לחובות מסופקים (במינוס 97)
חיובים במהלך התקופה כולל ריבית והצמדה 86 630 581 הנחות ופטורים (במינוס 178) (154) (456)
מחיקת חובות בתקופת הדוח (במינוס
סה"כ יתרת פיגורים לגבייה 13,181 12,553 12,201 גבייה בגין פיגורים 2,970 2,528 3,126
יתרת פיגורים בגין שנים קודמות 10,211 10,025 9,075 גבייה שוטפת
חיוב תקופתי שוטף מצטבר 53,903 51,444 68,591 והצמדהחיוב/זיכוי נוסף כולל ריבית 5,705 7,919 1,992 הנחות ופטורים (במינוס 5,870) (5,750) (7,550)
מחיקת חובות (במינוס 19)
סה"כ חיוב תקופתי לגבייה 53,738 53,613 63,014 גבייה מראש 1,438 1,603
גבייה שוטפת 44,030 43,160 58,232
סה"כ גבייה שוטפת 45,468 44,763 58,232
יתרת פיגורים לתקופה 8,270 8,850 4,782
יתרת פיגורים כוללת לסוף התקופה 18,481 18,875 13,857 % גבייה מהפיגורים (בניכוי הנחות 23% 20% 26% % סה"כ גבייה שוטפת מסה"כ חיוב תקופתי לגבייה (בניכוי הנחות 85% 83% 92% ולל הנחותכ -% גבייה שוטפת מסה"כ חיוב תקופתי 74% 73% 83% ולל הנחותכ -% סה"כ גבייה שוטפת מסה"כ חיוב תקופתי 76% 75% 83% % גבייה כוללת מסה"כ חיוב לגביה 72% 71% 82% כמות מים שנתית מאושרת באלפי מ"ק
כמות מים שנרכשה / הופקה באלפי מ"ק
כמות מים שנמכרה / חוייבה באלפי מ"ק
פחת באלפי מ"ק
אחוז (%) הפחת
2023 לתקופה 2023 מועצה מקומית צורן -קדימה
10
מספר ביקורת 68399
ארנונה
סוג הנכס
סה"כ שטח
השנה במ"ר /
דונם
תעריף שחוייב
מקסימום בש"ח תעריף שחוייב
מינימום בש"ח
תעריף משוקלל
בש"ח שנה
נוכחית
תעריף משוקלל
שנה קודמת
בש"ח
השנוי ב % סה"כ חיוב שנתי
₪באלפי
מגוריםמבני 1,133,549 53 37 51 50 1% 57,749 משרדים שרותים ומסחר 71,623 225 103 151 146 3% 10,827 בנקים 15 936 936 936 923 1% 14
תעשיה 24,729 132 19 58 54 8% 1,446 בתי מלון
מלאכה
אדמה חקלאית (לדונם) 4,326,593 0 0 0 0 1% 365 קרקע תפוסה (לדונם 87,805 11 5 11 11 1% 970 קרקע במפעל עתיר שטח (לדונם
חניונים 12,599 12 12 12 12 1% 150 מבנה חקלאי 56,653 21 1 3 4 (12)% 189 נכסי מדינה
נכסים אחרים 2,219 73 6 73 5,516 (99)% 162 סה"כ 5,715,786 71,871
אזורי תעשיה משותפים סה"כ שטח
השנה במ"ר תעריף שחוייב
מקסימום תעריף שחוייב
מינימום תעריף משוקלל
שנה נוכחית תעריף משוקלל
שנה קודמת השינוי ב
% סה"כ חיוב באלפי
₪
בניכוי/תוספת חיוב ארנונה בגין אזורי
תעשייה משותפים
2023 לתקופה 2023 מועצה מקומית צורן -קדימה
10
מספר ביקורת 68399
שכר ומשרות
2023 2023 הפרש
מס' שם הפרק מספר משרות עלויות שכר עלות יחסית לתקופת הדוח מס' משרות לפי
66 -עלויות שכר
66 מספר משרות עלויות שכר
6 הנהלה וכלליות
61 נבחרים 3 2,239 1,679 3 1,683 (4)
61 מנהל כללי 13 3,248 2,436 13 2,670 0 (234) 62 מנהל כספי 10 1,968 1,476 7 1,426 3 50 סה"כ הנהלה וכלליות 26 7,455 5,591 23 5,779 3 (188) 7 שירותים מקומיים 71 תברואה 15 3,136 2,352 15 2,528 (176)
72 שמירה ובטחון 5 1,110 833 5 881 0 (49) 73 תכנון ובנין עיר 9 2,648 1,986 8 2,048 0 (62) 74 נכסים ציבוריים 2 581 436 2 463 (27) 76 שרותים עירוניים שונים 1 151 113 1 120 0 (7) 78 פיקוח עירוני 2 459 344 2 373 0 (29) 79 שירותים חקלאיים 0 31 23 0 23 סה"כ שרותים מקומיים 34 8,116 6,087 33 6,413 1 (326) 8 שרותים ממלכתיים 81 חינוך 348 60,836 45,627 340 48,350 9 (2,723)
82 תרבות 5 877 658 4 596 1 62 83 בריאות 84 רווחה 21 4,343 3,257 16 2,782 5 475 85 דת 86 קליטת עליה 87 איכות סביבה סה"כ שרותים ממלכתיים 375 66,056 49,542 360 51,728 14 (2,186) 9 מפעלים 91 מים
92 בתי מטבחיים 93 נכסים 94 תחבורה 97 מפעלי ביוב 98 מפעלים אחרים סה"כ מפעלים גימלאים 22 3,975 2,981 21 3,131 0 (150)
סה"כ כללי 456 85,602 64,202 437 67,051 19 (2,850)
רכישת שרותי כוח אדם 2023 2023 עלויותהפרש מספר מועסקים עלות כוללת מספר שעות
העסקה
מספר מועסקים עלות כוללת מספר שעות
העסקה
יועצים חיצוניים 196 139 57 שירותי כוח אדם מקבלן כ"א סה"כ 196 139 57
2023 לתקופה 2023 מועצה מקומית צורן -קדימה
10
מספר ביקורת 68399