דוח רבעוני מועצה מקומית קדימה צורן 2023 4 08042024

מקומית מועצה צורן -קדימה

משרד הפנים

דוח רבעוני לשנת 2 0 2 3 לתקופה 2023

זיהוי המסמך 79663

חתימת ראש הרשות

חתימת הגזבר

2023 לתקופה 2023 מועצה מקומית צורן -קדימה

10

מספר ביקורת 79663

תמצית מאזן

31.12.23 31.12.22

נכסים

נכסים נזילים: קופה ובנקים 8,766 16,786

הכנסות מתוקצבות שטרם התקבלו 7,544 10,853

שלומים לא מתוקצביםת -חייבים 637 465

סה"כ רכוש שוטף 16,947 28,104

השקעות מיועדות לכסוי קרן לעבודות פיתוח 48,590 42,070 השקעות במימון קרנות מתוקצבות 24,189 24,158 סה"כ השקעות 72,779 66,228

גרעונות בתקציב הרגיל והבלתי רגיל

גרעון לראשית השנה 6,677 3,727

1 )

גרעון (עודף) שוטף בתקופת הדוח 7,176 2,950 סה"כ גרעון מצטבר בתקציב הרגיל 13,853 6,677 גרעונות סופיים בתב"רים 895 895

2 )

סה"כ גרעון מצטבר בתב"רים סופיים 895 895

סה"כ נכסים 104,474 101,904

התחייבויות ועודפים

בנקים: משיכות יתר והלוואות 1

משרדי ממשלה

וצאות מתוקצבות שטרם שולמוה -מוסדות שכר 7,733 6,684 וצאות מתוקצבות שטרם שולמוה -ספקים וזכאים 23,576 26,337 תקבולים לא מתוקצבים

הכנסות מראש ואחריםפקדונות, 588 622

סה"כ התחיבויות שוטפות 31,897 33,644

קרן עבודות פיתוח ועודפים בתקציב הרגיל

3) 16,573 25,090

קרנות מתוקצבות 24,189 24,158

עודפים בתקציב הרגיל

עודף לראשית השנה

(גרעון) בתקופת הדוח עודף

סה"כ עודף מצטבר בתקציב הרגיל

העברת עודפי שנים קודמות לתקציב הרגיל (במינוס)

עודפים בתקציב הבלתי רגיל

עודפי מימון זמניים 36,955 23,427

גרעונות מימון זמניים 5,140 ) ( 4,415 )

סה"כ התחייבויות ועודפים 104,474 101,904

2023 לתקופה 2023 מועצה מקומית צורן -קדימה

10

מספר ביקורת 79663

חשבונות מקבילים

חייבים בגין אגרות והיטלים 49,168 46,812

עומס מלוות לפרעון (משוערך) לשנים הבאות 3,178 4,866 ערבויות שנתנו

1 )

הלוואות לכסוי הגרעון

מענקים לכסוי הגרעון

קרנות / הפחתת חובות ספקים בהסדר

גבייה מפיגורים לכסוי הגרעון

סה"כ מקורות לכסוי הגרעון

2 )

הגרעוןהלוואות לכסוי

מענקים לכסוי הגרעון

קרנות /אחר לכיסוי הגרעון

גבייה מפיגורים לכסוי הגרעון

סה"כ מקורות לכסוי הגרעון

3 )

קרן עודפים בתקציב הרגיל

קרן היטל השבחה 10,258 10,630

קרן ממכירת נכסים 110 110

קרן היטל מים

קרן היטל ביוב 624 624

קרנות אחרות 5,581 13,726

סה"כ קרנות 16,573 25,090

(*) מתוך זה הפרשה בגין תביעות תלויות 307 163

2023 לתקופה 2023 מועצה מקומית צורן -קדימה

10

מספר ביקורת 79663

תקציב רגיל

*תקציב שנתי

מאושר יחסי תקציב

לתקופה ביצוע מצטבר סטיה

מהתקציב סטיה

מהתקציב ב%

הכנסות

ארנונה כללית 62,705 62,705 62,546 (159) (0)% הכנסות ממכירת מים

עצמיות חינוך 1,919 1,919 3,324 1,405 73% צמיות רווחהע 134 134 144 10 7%

עצמיות אחר 16,316 16,316 15,033 (1,283) (8)% סה"כ עצמיות 81,074 81,074 81,047 (27) (0)%

תקבולים ממשרד החינוך 65,815 65,815 69,976 4,161 6% תקבולים ממשרד הרווחה 11,449 11,449 10,300 (1,149) (10)% תקבולים ממשלתיים אחרים 2,480 2,480 2,820 340 14% מענק כללי לאיזון

מענקים מיועדים 130 130 285 155 119%

ם אחריםתקבולי 6,919 6,919 6,910 (9) (0)% סה"כ הכנסות לפני כיסוי גרעון

מצטבר והנחות בארנונה 167,867 167,867 171,338 3,471 2%

מענק לכיסוי גרעון מצטבר

הנחות בארנונה (הכנסות) 7,601 7,601 7,652 51 1% סה"כ הכנסות 175,468 175,468 178,990 3,522 2%

הוצאות

הוצאות שכר כללי 22,002 22,002 23,519 1,517 7% פעולות כלליות 36,650 36,650 38,228 1,578 4% הוצאות רכישת מים

סה"כ כלליות 58,652 58,652 61,747 3,095 5%

שכר עובדי חינוך 59,257 59,257 63,101 3,844 6% פעולות חינוך 29,776 29,776 35,492 5,716 19% סה"כ חינוך 89,033 89,033 98,593 9,560 11% שכר עובדי רווחה 4,343 4,343 3,709 (634) (15)% פעולות רווחה 12,639 12,639 11,873 (766) (6)% סה"כ רווחה 16,982 16,982 15,582 (1,400) (8)%

סה"כ הוצאות לפני פרעון מלוות

מימון, כיסוי גרעון מצטבר והנחות

בארנונה 164,667

164,667

175,922

11,255

7%

פרעון מלוות מים וביוב

פרעון מלוות אחרות 1,788 1,788 1,897 109 6% סה"כ פרעון מלוות 1,788 1,788 1,897 109 6%

הוצאות מימון 416 416 428 12 3%

העברות והוצאות חד פעמיות 996 996 267 (729) (73)% סה"כ הוצאות לפני כיסוי גרעון

מצטבר והנחות בארנונה 167,867 167,867 178,514 10,647 6%

העברה לכיסוי גרעון מצטבר

הנחות בארנונה (הוצאות) 7,601 7,601 7,652 51 1% סה"כ הוצאות 175,468 175,468 186,166 10,698 6%

עודף (גרעון 7,176) (7,176)

2023 לתקופה 2023 מועצה מקומית צורן -קדימה

10

מספר ביקורת 79663

תקציב בלתי רגיל

תקופת הדוח שנה קודמת

תקבולים בתקופת הדוח

מלוות מהאוצר

מלוות מאחרים

משרדי ממשלה השתתפות

משרד הפנים 50 441

משרד הבטחון

משרד החינוך 218

משרד הדתות

משרד העבודה והרווחה

משרד איכות הסביבה

משרד הבינוי והשיכון

משרד התשתיות

משרד התיירות

משרד התחבורה 291

משרדים אחרים 29

סה"כ השתתפות משרדי ממשלה 79 950

אחרים

השתתפות בעלים

מקורות אחרים 1,503 2,351

העברה מקרנות הרשות 40,144 14,241

השתתפות תקציב רגיל

השתתפות תבר"ים אחרים

בתב"ריםסגירת גרעונות סופיים

סה"כ תקבולים 41,726 17,542

תשלומים בתקופת הדוח

עבודות שבוצעו במשך השנה 26,028 18,068

הוצאות אחרות (תכנון, ציוד וכד 2,895 3,748 העברת מלוות שנתקבלו לתקציב הרגיל

העברת מלוות שנתקבלו להקטנת הגרעון

העברה לקרנות פיתוח 796

העברת עודפים לתבר"ים אחרים

סה"כ תשלומים 28,923 22,612

עודף (גרעון) בתקופת הדוח 12,803 (5,070)

תקבולים ותשלומים שנצברו לתחילת השנה

תקבולים שנצברו (תחילת שנה) 212,279 267,566 תשלומים שנצברו (תחילת שנה 193,267 243,484 יתרות זמניות נטו לתחילת השנה 19,012 24,082

תקבולים ותשלומים שנצברו לסוף התקופה

תקבולים שנצברו (סוף תקופה) 254,005 212,279 תשלומים שנצברו (סוף תקופה 222,190 193,267 עודף (גרעון) נטו 31,815 19,012

הרכב היתרה

עודפי מימון זמניים 36,955 23,427

גרעונות מימון זמניים 5,140 4,415

עודף (גרעון) נטו 31,815 19,012

(*)לאחר נכוי השקעות בפרויקטים שנסגרו בתקופת הדוח תקבולים (בנכוי פרויקטים שנסגרו) 72,829

תשלומים (בנכוי פרויקטים שנסגרו 72,829

2023 לתקופה 2023 מועצה מקומית צורן -קדימה

10

מספר ביקורת 79663

ריכוז תב"רים

הפרק התקציבי סה"כ

תב"רים התקציב

המאושר

ביצוע שנה

קודמת

הכנסות

ביצוע שנה

קודמת

הוצאות

ביצוע

תקופה זאת

הכנסות

ביצוע

תקופה זאת

הוצאות

ביצוע

מצטבר

הכנסות

ביצוע

מצטבר

הוצאות

ביצוע

מצטבר

עודף

הכנסות

ביצוע

מצטבר

עודף

הוצאות

מצטבר נטו

עודף/גרעון

61 מנהל כללי 4 2,450 1,950 1,042 500 675 2,450 1,717 733 733 62 מנהל כספי 1 150 150 21 22 150 43 107 107 63 הוצאות מימון

64 פרעון מלוות

71 ואהתבר 2 1,072 1,072 1,062 1,072 1,062 10 10 72 שמירה ובטחון 4 530 50 100 400 211 450 311 219 80 139 73 ון ובניןתכנ 30 42,156 24,547 18,155 14,900 8,212 39,447 26,367 13,080 13,080 74 נכסים צבוריים 39 85,797 66,221 58,240 9,830 9,952 76,051 68,192 9,146 1,287 7,859 75 גות וארועיםחגי

76 ות והשתתפויותשונ 1 2,674 2,674 2,189 8 2,674 2,197 477 477 77 כלכלה ותיירות 1 1,800 1,067 1,095 300 67 1,367 1,162 204 (1) 205 78 וח עירוניפיק

79 תים חקלאייםשרו

81 וך חינ 46 129,180 111,234 109,589 12,932 6,606 124,166 116,195 11,569 3,598 7,971 82 ותתרב 12 5,875 2,825 1,598 2,800 2,946 5,625 4,544 1,257 176 1,081 83 אותברי

84 רווחה

85 דת

86 טת עליהקלי

87 ות הסביבהאיכ 2 335 115 20 64 52 179 72 107 107 91 מים

92 מטבחיים בתי

93 יםנכס

94 ורהתחב 2 429 374 156 172 374 328 46 46 95 וקהתעס

96 חשמל

97 בביו

98 לים אחריםמפע

99 ומים לא רגילים תשל

סה"כ 144 272,448 212,279 193,267 41,726 28,923 254,005 222,190 36,955 5,140 31,815

2023 לתקופה 2023 מועצה מקומית צורן -קדימה

10

מספר ביקורת 79663

גביה וחייבים

ארנונה השנה

עד רבעון זה

ארנונה שנה

קודמת רבעון

מקביל

ארנונה סה"כ

שנה קודמת מים השנה עד

רבעון זה מים שנה קודמת

רבעון מקביל מים סה"כ שנה

קודמת

גביית פיגורים

יתרת פיגורים ריאלית לתחילת השנה 13,857 12,173 12,173 חיוב / זיכוי נוסף 520)

העברה לחובות מסופקים (במינוס 97) (97)

חיובים במהלך התקופה כולל ריבית והצמדה 75 581 581 הנחות ופטורים (במינוס 185) (459) (459)

מחיקת חובות בתקופת הדוח (במינוס

סה"כ יתרת פיגורים לגבייה 13,227 12,198 12,198 גבייה בגין פיגורים 3,233 3,123 3,123

יתרת פיגורים בגין שנים קודמות 9,994 9,075 9,075 גבייה שוטפת

חיוב תקופתי שוטף מצטבר 71,871 68,591 68,591 והצמדהחיוב/זיכוי נוסף כולל ריבית 401 2,066 2,066 הנחות ופטורים (במינוס 7,467) (7,624) (7,624)

מחיקת חובות (במינוס 19) (19)

סה"כ חיוב תקופתי לגבייה 64,805 63,014 63,014 גבייה מראש

גבייה שוטפת 59,313 58,232 58,232

סה"כ גבייה שוטפת 59,313 58,232 58,232

יתרת פיגורים לתקופה 5,492 4,782 4,782

יתרת פיגורים כוללת לסוף התקופה 15,486 13,857 13,857 % גבייה מהפיגורים (בניכוי הנחות 24% 26% 26% % סה"כ גבייה שוטפת מסה"כ חיוב תקופתי לגבייה (בניכוי הנחות 92% 92% 92% ולל הנחותכ -% גבייה שוטפת מסה"כ חיוב תקופתי 82% 82% 82% ולל הנחותכ -% סה"כ גבייה שוטפת מסה"כ חיוב תקופתי 82% 82% 82% % גבייה כוללת מסה"כ חיוב לגביה 80% 82% 82% כמות מים שנתית מאושרת באלפי מ"ק

כמות מים שנרכשה / הופקה באלפי מ"ק

כמות מים שנמכרה / חוייבה באלפי מ"ק

פחת באלפי מ"ק

אחוז (%) הפחת

2023 לתקופה 2023 מועצה מקומית צורן -קדימה

10

מספר ביקורת 79663

ארנונה

סוג הנכס

סה"כ שטח

השנה במ"ר /

דונם

תעריף שחוייב

מקסימום בש"ח תעריף שחוייב

מינימום בש"ח

תעריף משוקלל

בש"ח שנה

נוכחית

תעריף משוקלל

שנה קודמת

בש"ח

השנוי ב % סה"כ חיוב שנתי

₪באלפי

מגוריםמבני 1,133,549 53 37 51 50 1% 57,749 משרדים שרותים ומסחר 71,623 225 103 151 146 3% 10,827 בנקים 15 936 936 936 923 1% 14

תעשיה 24,729 132 19 58 54 8% 1,446 בתי מלון

מלאכה

אדמה חקלאית (לדונם) 4,326,593 0 0 0 0 1% 365 קרקע תפוסה (לדונם 87,805 11 5 11 11 1% 970 קרקע במפעל עתיר שטח (לדונם

חניונים 12,599 12 12 12 12 1% 150 מבנה חקלאי 56,653 21 1 3 4 (12)% 189 נכסי מדינה

נכסים אחרים 2,219 73 6 73 5,516 (99)% 162 סה"כ 5,715,786 71,871

אזורי תעשיה משותפים סה"כ שטח

השנה במ"ר תעריף שחוייב

מקסימום תעריף שחוייב

מינימום תעריף משוקלל

שנה נוכחית תעריף משוקלל

שנה קודמת השינוי ב

% סה"כ חיוב באלפי

₪

בניכוי/תוספת חיוב ארנונה בגין אזורי

תעשייה משותפים

2023 לתקופה 2023 מועצה מקומית צורן -קדימה

10

מספר ביקורת 79663

שכר ומשרות

2023 2023 הפרש

מס' שם הפרק מספר משרות עלויות שכר עלות יחסית לתקופת הדוח מס' משרות לפי

66 -עלויות שכר

66 מספר משרות עלויות שכר

6 הנהלה וכלליות

61 נבחרים 3 2,239 2,239 3 2,157 82 61 מנהל כללי 13 3,248 3,248 13 3,530 0 (282) 62 מנהל כספי 10 1,968 1,968 7 1,880 3 88 סה"כ הנהלה וכלליות 26 7,455 7,455 23 7,567 3 (112) 7 שירותים מקומיים 71 תברואה 15 3,136 3,136 15 3,380 (244)

72 שמירה ובטחון 5 1,110 1,110 5 1,225 0 (115) 73 תכנון ובנין עיר 9 2,648 2,648 9 2,994 (1) (346) 74 נכסים ציבוריים 2 581 581 2 609 (28) 76 שרותים עירוניים שונים 1 151 151 1 163 0 (12) 78 פיקוח עירוני 2 459 459 2 510 0 (51) 79 שירותים חקלאיים 0 31 31 0 31 סה"כ שרותים מקומיים 34 8,116 8,116 34 8,881 0 (765) 8 שרותים ממלכתיים 81 חינוך 348 60,836 60,836 342 65,179 6 (4,343)

82 תרבות 5 877 877 4 831 1 46 83 בריאות 84 רווחה 21 4,343 4,343 16 3,709 5 634 85 דת 86 קליטת עליה 87 איכות סביבה סה"כ שרותים ממלכתיים 375 66,056 66,056 363 69,719 12 (3,663) 9 מפעלים 91 מים

92 בתי מטבחיים 93 נכסים 94 תחבורה 97 מפעלי ביוב 98 מפעלים אחרים סה"כ מפעלים גימלאים 22 3,975 3,975 21 4,162 0 (187)

סה"כ כללי 456 85,602 85,602 441 90,329 16 (4,727)

רכישת שרותי כוח אדם 2023 2023 עלויותהפרש מספר מועסקים עלות כוללת מספר שעות

העסקה

מספר מועסקים עלות כוללת מספר שעות

העסקה

יועצים חיצוניים 196 190 6 שירותי כוח אדם מקבלן כ"א סה"כ 196 190 6

2023 לתקופה 2023 מועצה מקומית צורן -קדימה

10

מספר ביקורת 79663

בעלי שכר גבוה

התפקידתיאור ת.ז. דרוג דרגה שכר משולב תוספות שכר עבודה נוספת החזר הוצאות הפרשים סה"כ שכר העובד עלות הפרשות

המעביד עלות שכר

כוללת

מהנדס העיר יוצא 55293898 5 6 325 35 516 876 149 1,025 מנכ"ל המועצה 4781951 5 4 397 46 20 463 136 599 מבקרת פנים 27335215 5 4 357 14 10 381 149 530 גזברית המועצה 22347751 5 4 356 14 13 383 150 533 מנהל אגף אזורי תעשייה 52562345 5 4 277 58 34 369 121 490 אדריכל המועצה/מהנדס נכנס 55294136 5 4 328 47 28 403 143 546 מנהלת אגך חינוך רווחה וקהילה 54781612 5 4 278 49 19 346 73 419 מורה בתיכון 58787953 41 1 110 157 1 3 37 308 115 423 מורה בתיכון 29555554 41 1 112 158 3 5 11 289 106 395 מנהל מחלקת חינוך 38616439 17 2 231 5 28 33 31 328 111 439 מורה בתיכון 15520208 41 1 109 157 7 5 23 301 110 411 מנהלת תיכון עודד 25739186 41 1 88 173 1 35 19 316 110 426 מורה בתיכון 23536774 41 1 103 155 2 5 23 288 105 393 מורה בתיכון 22276380 41 1 107 158 5 23 293 107 400 וטרינר 55248744 69 19 160 30 7 198 43 241