דוח רבעוני מועצה מקומית קדימה צורן 2024 1 23062024
מקומית מועצה צורן -קדימה
משרד הפנים
דוח רבעוני לשנת 2 0 2 4 לתקופה 2024
זיהוי המסמך 91496
חתימת ראש הרשות
חתימת הגזבר
2024 לתקופה 2024 מועצה מקומית צורן -קדימה
10
מספר ביקורת 91496
תמצית מאזן
31.3.24 31.12.23
נכסים
נכסים נזילים: קופה ובנקים 3,105 9,794
הכנסות מתוקצבות שטרם התקבלו 20,525 13,012 שלומים לא מתוקצביםת -חייבים 2,075 644
סה"כ רכוש שוטף 25,705 23,450
השקעות מיועדות לכסוי קרן לעבודות פיתוח 35,556 47,564 השקעות במימון קרנות מתוקצבות 24,239 24,232 סה"כ השקעות 59,795 71,796
גרעונות בתקציב הרגיל והבלתי רגיל
גרעון לראשית השנה 12,769 6,677
1 )
גרעון (עודף) שוטף בתקופת הדוח 2,328 6,092 סה"כ גרעון מצטבר בתקציב הרגיל 15,097 12,769 גרעונות סופיים בתב"רים 895 895
2 )
סה"כ גרעון מצטבר בתב"רים סופיים 895 895
סה"כ נכסים 101,492 108,910
התחייבויות ועודפים
בנקים: משיכות יתר והלוואות 47
משרדי ממשלה
וצאות מתוקצבות שטרם שולמוה -מוסדות שכר 8,726 7,776 וצאות מתוקצבות שטרם שולמוה -ספקים וזכאים 20,069 28,265 תקבולים לא מתוקצבים
הכנסות מראש ואחריםפקדונות, 4,232 587
סה"כ התחיבויות שוטפות 33,074 36,628
קרן עבודות פיתוח ועודפים בתקציב הרגיל
3) 13,715 16,235
קרנות מתוקצבות 24,239 24,232
עודפים בתקציב הרגיל
עודף לראשית השנה
עודף (גרעון) בתקופת הדוח
סה"כ עודף מצטבר בתקציב הרגיל
העברת עודפי שנים קודמות לתקציב הרגיל (במינוס)
עודפים בתקציב הבלתי רגיל
עודפי מימון זמניים 35,644 36,954
גרעונות מימון זמניים 5,180 ) ( 5,139 )
סה"כ התחייבויות ועודפים 101,492 108,910
2024 לתקופה 2024 מועצה מקומית צורן -קדימה
10
מספר ביקורת 91496
חשבונות מקבילים
חייבים בגין אגרות והיטלים 54,622 49,168
עומס מלוות לפרעון (משוערך) לשנים הבאות 2,832 3,177 ערבויות שנתנו
1 )
הלוואות לכסוי הגרעון
מענקים לכסוי הגרעון
קרנות / הפחתת חובות ספקים בהסדר
גבייה מפיגורים לכסוי הגרעון
סה"כ מקורות לכסוי הגרעון
2 )
לכסוי הגרעוןהלוואות
מענקים לכסוי הגרעון
קרנות /אחר לכיסוי הגרעון
גבייה מפיגורים לכסוי הגרעון
סה"כ מקורות לכסוי הגרעון
3 )
קרן עודפים בתקציב הרגיל
קרן היטל השבחה 7,714 10,531
קרן ממכירת נכסים 110 110
קרן היטל מים
קרן היטל ביוב 624 624
קרנות אחרות 5,267 4,970
סה"כ קרנות 13,715 16,235
(*) מתוך זה הפרשה בגין תביעות תלויות 308 308
2024 לתקופה 2024 מועצה מקומית צורן -קדימה
10
מספר ביקורת 91496
תקציב רגיל
*תקציב שנתי
מאושר תקציב יחסי
לתקופה ביצוע מצטבר סטיה
מהתקציב סטיה
מהתקציב ב%
הכנסות
ארנונה כללית 65,329 16,332 16,037 (295) (2)% הכנסות ממכירת מים
עצמיות חינוך 1,950 488 376 (112) (23)% יות רווחהעצמ 139 35 64 29 84%
עצמיות אחר 17,519 4,380 3,948 (432) (10)% סה"כ עצמיות 84,937 21,234 20,425 (809) (4)%
תקבולים ממשרד החינוך 69,781 17,445 18,820 1,375 8% תקבולים ממשרד הרווחה 11,970 2,993 2,610 (383) (13)% תקבולים ממשלתיים אחרים 3,692 923 1,091 168 18% מענק כללי לאיזון
מענקים מיועדים 200 50 181 131 262%
אחרים תקבולים 8,905 2,226 2,233 7 0% סה"כ הכנסות לפני כיסוי גרעון
מצטבר והנחות בארנונה 179,485 44,871 45,360 489 1%
מענק לכיסוי גרעון מצטבר
הנחות בארנונה (הכנסות) 7,855 1,964 2,654 690 35% סה"כ הכנסות 187,340 46,835 48,014 1,179 3%
הוצאות
הוצאות שכר כללי 23,593 5,898 6,222 324 5% פעולות כלליות 40,888 10,222 11,382 1,160 11% הוצאות רכישת מים
סה"כ כלליות 64,481 16,120 17,604 1,484 9%
שכר עובדי חינוך 63,401 15,850 16,450 600 4% פעולות חינוך 31,691 7,923 8,851 928 12% סה"כ חינוך 95,092 23,773 25,301 1,528 6% שכר עובדי רווחה 4,090 1,023 973 (50) (5)% פעולות רווחה 13,821 3,455 3,325 (130) (4)% סה"כ רווחה 17,911 4,478 4,298 (180) (4)%
סה"כ הוצאות לפני פרעון מלוות
מימון, כיסוי גרעון מצטבר והנחות
בארנונה 177,484
44,371
47,203
2,832
6%
פרעון מלוות מים וביוב
פרעון מלוות אחרות 1,571 393 374 (19) (5)% סה"כ פרעון מלוות 1,571 393 374 (19) (5)%
הוצאות מימון 430 108 109 2 1%
העברות והוצאות חד פעמיות
סה"כ הוצאות לפני כיסוי גרעון
מצטבר והנחות בארנונה 179,485 44,871 47,686 2,815 6%
העברה לכיסוי גרעון מצטבר 2 2
הנחות בארנונה (הוצאות 7,855 1,964 2,654 690 35% סה"כ הוצאות 187,340 46,835 50,342 3,507 7%
עודף (גרעון 2,328) (2,328)
2024 לתקופה 2024 מועצה מקומית צורן -קדימה
10
מספר ביקורת 91496
תקציב בלתי רגיל
תקופת הדוח שנה קודמת
תקבולים בתקופת הדוח
מלוות מהאוצר
מלוות מאחרים
משרדי ממשלה השתתפות
משרד הפנים 80 50
משרד הבטחון
משרד החינוך
משרד הדתות
משרד העבודה והרווחה
משרד איכות הסביבה
משרד הבינוי והשיכון 158
משרד התשתיות
משרד התיירות
משרד התחבורה
משרדים אחרים 182 29
סה"כ השתתפות משרדי ממשלה 420 79
אחרים
השתתפות בעלים
מקורות אחרים 177 1,503
העברה מקרנות הרשות 3,290 40,144
השתתפות תקציב רגיל
השתתפות תבר"ים אחרים
סגירת גרעונות סופיים בתב"רים
סה"כ תקבולים 3,887 41,726
תשלומים בתקופת הדוח
עבודות שבוצעו במשך השנה 4,573 26,028
הוצאות אחרות (תכנון, ציוד וכד 665 2,895
העברת מלוות שנתקבלו לתקציב הרגיל
העברת מלוות שנתקבלו להקטנת הגרעון
לקרנות פיתוחהעברה
העברת עודפים לתבר"ים אחרים
סה"כ תשלומים 5,238 28,923
עודף (גרעון) בתקופת הדוח 1,351) 12,803
תקבולים ותשלומים שנצברו לתחילת השנה
תקבולים שנצברו (תחילת שנה) 254,005 212,279 שנצברו (תחילת שנה)תשלומים 222,190 193,267 יתרות זמניות נטו לתחילת השנה 31,815 19,012
תקבולים ותשלומים שנצברו לסוף התקופה
תקבולים שנצברו (סוף תקופה) 257,892 254,005 תשלומים שנצברו (סוף תקופה 227,428 222,190 עודף (גרעון) נטו 30,464 31,815
הרכב היתרה
עודפי מימון זמניים 35,644 36,954
גרעונות מימון זמניים 5,180 5,139
עודף (גרעון) נטו 30,464 31,815
(*)לאחר נכוי השקעות בפרויקטים שנסגרו בתקופת הדוח תקבולים (בנכוי פרויקטים שנסגרו)
(בנכוי פרויקטים שנסגרו)תשלומים
2024 לתקופה 2024 מועצה מקומית צורן -קדימה
10
מספר ביקורת 91496
ריכוז תב"רים
הפרק התקציבי סה"כ
תב"רים התקציב
המאושר
ביצוע שנה
קודמת
הכנסות
ביצוע שנה
קודמת
הוצאות
ביצוע
תקופה זאת
הכנסות
ביצוע
תקופה זאת
הוצאות
ביצוע
מצטבר
הכנסות
ביצוע
מצטבר
הוצאות
ביצוע
מצטבר
עודף
הכנסות
ביצוע
מצטבר
עודף
הוצאות
מצטבר נטו
עודף/גרעון
61 מנהל כללי 5 2,650 2,450 1,717 200 45 2,650 1,762 888 888 62 מנהל כספי 1 150 150 43 3 150 46 104 104 63 הוצאות מימון
64 פרעון מלוות
71 ואהתבר 2 1,072 1,072 1,062 1,072 1,062 10 10 72 שמירה ובטחון 7 1,030 450 311 520 195 970 506 464 464 73 תכנון ובנין 31 42,506 39,447 26,366 508 1,755 39,955 28,121 12,292 458 11,834 74 נכסים צבוריים 42 87,762 76,051 68,193 882 1,718 76,933 69,911 8,138 1,116 7,022 75 גות וארועיםחגי
76 ות והשתתפויותשונ 1 2,674 2,674 2,196 4 2,674 2,200 474 474 77 כלכלה ותיירות 1 1,800 1,367 1,162 248 1,367 1,410 43 (43)
78 פיקוח עירוני
79 שרותים חקלאיים
81 וך חינ 47 130,410 124,166 116,195 1,390 1,159 125,556 117,354 11,606 3,404 8,202 82 ותתרב 13 6,075 5,625 4,544 217 100 5,842 4,644 1,357 159 1,198 83 אותברי
84 רווחה
85 דת 1 100 100 100 100 100 86 קליטת עליה
87 איכות הסביבה 3 505 179 73 70 11 249 84 165 165 91 מים
92 בתי מטבחיים
93 יםנכס
94 ורהתחב 2 429 374 328 374 328 46 46 95 תעסוקה
96 חשמל
97 בביו
98 לים אחריםמפע
99 ומים לא רגילים תשל
סה"כ 156 277,163 254,005 222,190 3,887 5,238 257,892 227,428 35,644 5,180 30,464
2024 לתקופה 2024 מועצה מקומית צורן -קדימה
10
מספר ביקורת 91496
גביה וחייבים
ארנונה השנה
עד רבעון זה
ארנונה שנה
קודמת רבעון
מקביל
ארנונה סה"כ
שנה קודמת מים השנה עד
רבעון זה מים שנה קודמת
רבעון מקביל מים סה"כ שנה
קודמת
גביית פיגורים
יתרת פיגורים ריאלית לתחילת השנה 15,482 13,857 13,857 חיוב / זיכוי נוסף 61) (191) (277)
העברה לחובות מסופקים (במינוס 245)
חיובים במהלך התקופה כולל ריבית והצמדה 152 34 75 הנחות ופטורים (במינוס 83) (117) (186)
מחיקת חובות בתקופת הדוח (במינוס
סה"כ יתרת פיגורים לגבייה 15,490 13,583 13,224 גבייה בגין פיגורים 1,238 1,820 3,234
יתרת פיגורים בגין שנים קודמות 14,252 11,763 9,990 גבייה שוטפת
חיוב תקופתי שוטף מצטבר 18,575 17,968 71,871 והצמדהחיוב/זיכוי נוסף כולל ריבית 5,976 5,790 405 הנחות ופטורים (במינוס 2,571) (2,470) (7,466)
מחיקת חובות (במינוס 4)
סה"כ חיוב תקופתי לגבייה 21,980 21,288 64,806 גבייה מראש 552 479
גבייה שוטפת 14,799 14,327 59,314
סה"כ גבייה שוטפת 15,351 14,806 59,314
יתרת פיגורים לתקופה 6,629 6,482 5,492
יתרת פיגורים כוללת לסוף התקופה 20,881 18,245 15,482 % גבייה מהפיגורים (בניכוי הנחות 8% 13% 24% % סה"כ גבייה שוטפת מסה"כ חיוב תקופתי לגבייה (בניכוי הנחות 70% 70% 92% ולל הנחותכ -% גבייה שוטפת מסה"כ חיוב תקופתי 60% 60% 82% ולל הנחותכ -% סה"כ גבייה שוטפת מסה"כ חיוב תקופתי 63% 62% 82% % גבייה כוללת מסה"כ חיוב לגביה 44% 48% 80% כמות מים שנתית מאושרת באלפי מ"ק
כמות מים שנרכשה / הופקה באלפי מ"ק
כמות מים שנמכרה / חוייבה באלפי מ"ק
פחת באלפי מ"ק
אחוז (%) הפחת
2024 לתקופה 2024 מועצה מקומית צורן -קדימה
10
מספר ביקורת 91496
ארנונה
סוג הנכס
סה"כ שטח
השנה במ"ר /
דונם
תעריף שחוייב
מקסימום בש"ח תעריף שחוייב
מינימום בש"ח
תעריף משוקלל
בש"ח שנה
נוכחית
תעריף משוקלל
שנה קודמת
בש"ח
השנוי ב % סה"כ חיוב שנתי
₪באלפי
מגוריםמבני 1,145,695 55 38 52 51 3% 59,959 משרדים שרותים ומסחר 73,054 231 105 152 151 1% 11,118 בנקים 15 961 961 961 936 3% 14
תעשיה 25,884 129 19 59 58 1% 1,521 בתי מלון
מלאכה
אדמה חקלאית (לדונם) 4,268,819 0 0 0 0 3% 369 קרקע תפוסה (לדונם 85,595 12 5 11 11 3% 970 קרקע במפעל עתיר שטח (לדונם
חניונים 12,676 12 12 12 12 3% 155 מבנה חקלאי 56,653 22 1 3 3 3% 194 נכסי מדינה
נכסים אחרים
סה"כ 5,668,392 74,301
אזורי תעשיה משותפים סה"כ שטח
השנה במ"ר תעריף שחוייב
מקסימום תעריף שחוייב
מינימום תעריף משוקלל
שנה נוכחית תעריף משוקלל
שנה קודמת השינוי ב
% סה"כ חיוב באלפי
₪
בניכוי/תוספת חיוב ארנונה בגין אזורי
תעשייה משותפים
2024 לתקופה 2024 מועצה מקומית צורן -קדימה
10
מספר ביקורת 91496
שכר ומשרות
2024 2024 הפרש
מס' שם הפרק מספר משרות עלויות שכר עלות יחסית לתקופת הדוח מס' משרות לפי
66 -עלויות שכר
66 מספר משרות עלויות שכר
6 הנהלה וכלליות
61 נבחרים 3 2,100 525 3 806 0 (281)
61 מנהל כללי 13 3,480 870 12 940 1 (70) 62 מנהל כספי 10 2,101 525 8 527 3 (2) סה"כ הנהלה וכלליות 26 7,681 1,920 23 2,273 3 (353) 7 שירותים מקומיים 71 תברואה 15 3,286 822 15 823 0 (2)
72 שמירה ובטחון 6 1,375 344 6 375 (0) (31) 73 תכנון ובנין עיר 9 2,791 698 8 612 0 86 74 נכסים ציבוריים 2 606 152 2 173 (22) 76 שרותים עירוניים שונים 1 149 37 1 42 (5) 78 פיקוח עירוני 2 509 127 2 138 (11) 79 שירותים חקלאיים 0 29 7 0 7 סה"כ שרותים מקומיים 34 8,745 2,186 33 2,163 1 23 8 שרותים ממלכתיים 81 חינוך 366 65,052 16,263 355 16,857 11 (594)
82 תרבות 7 1,343 336 4 262 3 74 83 בריאות 84 רווחה 21 4,090 1,023 17 973 5 50 85 דת 86 קליטת עליה 87 איכות סביבה סה"כ שרותים ממלכתיים 395 70,485 17,621 376 18,092 18 (471) 9 מפעלים 91 מים
92 בתי מטבחיים 93 נכסים 94 תחבורה 97 מפעלי ביוב 98 מפעלים אחרים סה"כ מפעלים גימלאים 22 4,173 1,043 21 1,117 0 (74)
סה"כ כללי 476 91,084 22,771 454 23,645 23 (874)
רכישת שרותי כוח אדם 2024 2024 עלויותהפרש מספר מועסקים עלות כוללת מספר שעות
העסקה
מספר מועסקים עלות כוללת מספר שעות
העסקה
יועצים חיצוניים 181 45 136 שירותי כוח אדם מקבלן כ"א סה"כ 181 45 136
2024 לתקופה 2024 מועצה מקומית צורן -קדימה
10
מספר ביקורת 91496