דוח רבעוני מועצה מקומית קדימה צורן 2024 2 05092024

מקומית מועצה צורן -קדימה

משרד הפנים

דוח רבעוני לשנת 2 0 2 4 לתקופה 2024

זיהוי המסמך 140751

חתימת ראש הרשות

חתימת הגזבר

2024 לתקופה 2024 מועצה מקומית צורן -קדימה

10

מספר ביקורת 140751

תמצית מאזן

30.6.24 31.12.23

נכסים

נכסים נזילים: קופה ובנקים 1,598 9,794

הכנסות מתוקצבות שטרם התקבלו 13,571 12,992 שלומים לא מתוקצביםת -חייבים 3,073 696

סה"כ רכוש שוטף 18,242 23,482

השקעות מיועדות לכסוי קרן לעבודות פיתוח 36,548 47,564 מתוקצבותהשקעות במימון קרנות 24,247 24,232 סה"כ השקעות 60,795 71,796

גרעונות בתקציב הרגיל והבלתי רגיל

גרעון לראשית השנה 12,769 6,677

1 )

גרעון (עודף) שוטף בתקופת הדוח 3,582 6,092 הרגילסה"כ גרעון מצטבר בתקציב 16,351 12,769 גרעונות סופיים בתב"רים 895 895

2 )

סה"כ גרעון מצטבר בתב"רים סופיים 895 895

סה"כ נכסים 96,283 108,942

התחייבויות ועודפים

בנקים: משיכות יתר והלוואות

משרדי ממשלה

וצאות מתוקצבות שטרם שולמוה -מוסדות שכר 10,994 7,807 וצאות מתוקצבות שטרם שולמוה -ספקים וזכאים 19,544 28,266 תקבולים לא מתוקצבים

פקדונות, הכנסות מראש ואחרים 1,682 587

סה"כ התחיבויות שוטפות 32,220 36,660

קרן עבודות פיתוח ועודפים בתקציב הרגיל

3) 11,642 16,235

קרנות מתוקצבות 24,247 24,232

עודפים בתקציב הרגיל

עודף לראשית השנה

עודף (גרעון) בתקופת הדוח

סה"כ עודף מצטבר בתקציב הרגיל

העברת עודפי שנים קודמות לתקציב הרגיל (במינוס)

עודפים בתקציב הבלתי רגיל

עודפי מימון זמניים 32,866 36,954

גרעונות מימון זמניים 4,692 ) ( 5,139 )

סה"כ התחייבויות ועודפים 96,283 108,942

2024 לתקופה 2024 מועצה מקומית צורן -קדימה

10

מספר ביקורת 140751

חשבונות מקבילים

חייבים בגין אגרות והיטלים 51,172 49,158

עומס מלוות לפרעון (משוערך) לשנים הבאות 2,505 3,178 ערבויות שנתנו

1 )

הלוואות לכסוי הגרעון

מענקים לכסוי הגרעון

קרנות / הפחתת חובות ספקים בהסדר

גבייה מפיגורים לכסוי הגרעון

סה"כ מקורות לכסוי הגרעון

2 )

הלוואות לכסוי הגרעון

מענקים לכסוי הגרעון

קרנות /אחר לכיסוי הגרעון

גבייה מפיגורים לכסוי הגרעון

סה"כ מקורות לכסוי הגרעון

3 )

קרן עודפים בתקציב הרגיל

קרן היטל השבחה 6,708 10,531

קרן ממכירת נכסים 110 110

קרן היטל מים

קרן היטל ביוב 624 624

קרנות אחרות 4,200 4,970

סה"כ קרנות 11,642 16,235

(*) מתוך זה הפרשה בגין תביעות תלויות 293 308

2024 לתקופה 2024 מועצה מקומית צורן -קדימה

10

מספר ביקורת 140751

תקציב רגיל

*תקציב שנתי

מאושר תקציב יחסי

לתקופה ביצוע מצטבר סטיה

מהתקציב סטיה

מהתקציב ב%

הכנסות

ארנונה כללית 65,329 32,665 32,591 (74) (0)% הכנסות ממכירת מים

עצמיות חינוך 1,950 975 659 (316) (32)% יות רווחהעצמ 139 70 122 53 76%

עצמיות אחר 17,519 8,760 7,579 (1,181) (13)% סה"כ עצמיות 84,937 42,469 40,951 (1,518) (4)%

תקבולים ממשרד החינוך 69,781 34,891 35,054 164 0% תקבולים ממשרד הרווחה 11,970 5,985 5,427 (558) (9)% תקבולים ממשלתיים אחרים 3,692 1,846 1,610 (236) (13)% מענק כללי לאיזון

מענקים מיועדים 200 100 203 103 103%

ם אחריםתקבולי 8,905 4,453 6,224 1,772 40% סה"כ הכנסות לפני כיסוי גרעון

מצטבר והנחות בארנונה 179,485 89,743 89,469 (274) (0)%

מענק לכיסוי גרעון מצטבר

הנחות בארנונה (הכנסות) 7,855 3,928 4,466 539 14% סה"כ הכנסות 187,340 93,670 93,935 265 0%

הוצאות

הוצאות שכר כללי 23,593 11,797 11,911 115 1% פעולות כלליות 40,888 20,444 21,210 766 4% הוצאות רכישת מים

סה"כ כלליות 64,481 32,241 33,121 881 3%

שכר עובדי חינוך 63,401 31,701 33,178 1,478 5% פעולות חינוך 31,691 15,846 16,994 1,149 7% סה"כ חינוך 95,092 47,546 50,172 2,626 6% שכר עובדי רווחה 4,090 2,045 1,976 (69) (3)% פעולות רווחה 13,821 6,911 6,790 (121) (2)% סה"כ רווחה 17,911 8,956 8,766 (190) (2)%

סה"כ הוצאות לפני פרעון מלוות

מימון, כיסוי גרעון מצטבר והנחות

בארנונה 177,484

88,742

92,059

3,317

4%

פרעון מלוות מים וביוב

פרעון מלוות אחרות 1,571 786 747 (39) (5)% סה"כ פרעון מלוות 1,571 786 747 (39) (5)%

הוצאות מימון 430 215 226 11 5%

העברות והוצאות חד פעמיות 19 19

סה"כ הוצאות לפני כיסוי גרעון

מצטבר והנחות בארנונה 179,485 89,743 93,051 3,309 4%

העברה לכיסוי גרעון מצטבר

הנחות בארנונה (הוצאות) 7,855 3,928 4,466 539 14% סה"כ הוצאות 187,340 93,670 97,517 3,847 4%

עודף (גרעון 3,582) (3,582)

2024 לתקופה 2024 מועצה מקומית צורן -קדימה

10

מספר ביקורת 140751

תקציב בלתי רגיל

תקופת הדוח שנה קודמת

תקבולים בתקופת הדוח

מלוות מהאוצר

מלוות מאחרים

משרדי ממשלה השתתפות

משרד הפנים 80 50

משרד הבטחון

משרד החינוך 142

משרד הדתות

משרד העבודה והרווחה

משרד איכות הסביבה

משרד הבינוי והשיכון 158

משרד התשתיות

משרד התיירות

משרד התחבורה

משרדים אחרים 233 29

סה"כ השתתפות משרדי ממשלה 613 79

אחרים

השתתפות בעלים

מקורות אחרים 598 1,503

העברה מקרנות הרשות 6,510 40,144

השתתפות תקציב רגיל

השתתפות תבר"ים אחרים

סגירת גרעונות סופיים בתב"רים 269

סה"כ תקבולים 7,990 41,726

תשלומים בתקופת הדוח

עבודות שבוצעו במשך השנה 9,804 26,028

הוצאות אחרות (תכנון, ציוד וכד 1,827 2,895 העברת מלוות שנתקבלו לתקציב הרגיל

העברת מלוות שנתקבלו להקטנת הגרעון

העברה לקרנות פיתוח

העברת עודפים לתבר"ים אחרים

סה"כ תשלומים 11,631 28,923

עודף (גרעון) בתקופת הדוח 3,641) 12,803

תקבולים ותשלומים שנצברו לתחילת השנה

תקבולים שנצברו (תחילת שנה) 254,005 212,279 תשלומים שנצברו (תחילת שנה 222,190 193,267 יתרות זמניות נטו לתחילת השנה 31,815 19,012

תקבולים ותשלומים שנצברו לסוף התקופה

תקבולים שנצברו (סוף תקופה) 261,995 254,005 תשלומים שנצברו (סוף תקופה 233,821 222,190 (גרעון) נטועודף 28,174 31,815

הרכב היתרה

עודפי מימון זמניים 32,866 36,954

גרעונות מימון זמניים 4,692 5,139

עודף (גרעון) נטו 28,174 31,815

(*)לאחר נכוי השקעות בפרויקטים שנסגרו בתקופת הדוח תקבולים (בנכוי פרויקטים שנסגרו)

תשלומים (בנכוי פרויקטים שנסגרו)

2024 לתקופה 2024 מועצה מקומית צורן -קדימה

10

מספר ביקורת 140751

ריכוז תב"רים

הפרק התקציבי סה"כ

תב"רים התקציב

המאושר

ביצוע שנה

קודמת

הכנסות

ביצוע שנה

קודמת

הוצאות

ביצוע

תקופה זאת

הכנסות

ביצוע

תקופה זאת

הוצאות

ביצוע

מצטבר

הכנסות

ביצוע

מצטבר

הוצאות

ביצוע

מצטבר

עודף

הכנסות

ביצוע

מצטבר

עודף

הוצאות

מצטבר נטו

עודף/גרעון

61 מנהל כללי 5 2,650 2,450 1,717 253 208 2,703 1,925 778 778 62 מנהל כספי 1 150 150 43 10 150 53 97 97 63 הוצאות מימון

64 פרעון מלוות

71 ואהתבר 2 1,062 1,072 1,062 (10) 1,062 1,062 72 שמירה ובטחון 7 1,030 450 311 520 241 970 552 418 418 73 תכנון ובנין 33 43,108 39,447 26,366 1,110 3,714 40,557 30,080 11,015 538 10,477 74 נכסים צבוריים 42 87,072 76,051 68,193 361 2,733 76,412 70,926 6,508 1,022 5,486 75 גות וארועיםחגי

76 ות והשתתפויותשונ 1 2,674 2,674 2,196 60 2,674 2,256 418 418 77 כלכלה ותיירות 1 1,800 1,367 1,162 108 248 1,475 1,410 65 65 78 פיקוח עירוני

79 שרותים חקלאיים

81 וך חינ 51 133,654 124,166 116,195 5,112 4,286 129,278 120,481 11,929 3,132 8,797 82 ותתרב 13 6,071 5,625 4,544 366 120 5,991 4,664 1,327 1,327 83 אותברי

84 רווחה

85 דת 1 100 100 100 100 100 86 קליטת עליה

87 איכות הסביבה 3 505 179 73 70 11 249 84 165 165 91 מים

92 בתי מטבחיים

93 יםנכס

94 ורהתחב 2 430 374 328 374 328 46 46 95 תעסוקה

96 חשמל

97 בביו

98 לים אחריםמפע

99 ומים לא רגילים תשל

סה"כ 162 280,306 254,005 222,190 7,990 11,631 261,995 233,821 32,866 4,692 28,174

2024 לתקופה 2024 מועצה מקומית צורן -קדימה

10

מספר ביקורת 140751

גביה וחייבים

ארנונה השנה

עד רבעון זה

ארנונה שנה

קודמת רבעון

מקביל

ארנונה סה"כ

שנה קודמת מים השנה עד

רבעון זה מים שנה קודמת

רבעון מקביל מים סה"כ שנה

קודמת

גביית פיגורים

יתרת פיגורים ריאלית לתחילת השנה 15,482 13,857 13,857 חיוב / זיכוי נוסף 263 61 (277)

העברה לחובות מסופקים (במינוס 245)

חיובים במהלך התקופה כולל ריבית והצמדה 122) 7 75 הנחות ופטורים (במינוס 111) (161) (186)

מחיקת חובות בתקופת הדוח (במינוס

סה"כ יתרת פיגורים לגבייה 15,512 13,764 13,224 גבייה בגין פיגורים 2,332 2,588 3,234

יתרת פיגורים בגין שנים קודמות 13,180 11,176 9,990 גבייה שוטפת

חיוב תקופתי שוטף מצטבר 37,151 35,936 71,871 והצמדהחיוב/זיכוי נוסף כולל ריבית 2,702 2,723 405 הנחות ופטורים (במינוס 4,355) (4,290) (7,466)

מחיקת חובות (במינוס 4)

סה"כ חיוב תקופתי לגבייה 35,498 34,369 64,806 גבייה מראש 1,104 959

גבייה שוטפת 30,259 29,506 59,314

סה"כ גבייה שוטפת 31,363 30,465 59,314

יתרת פיגורים לתקופה 4,135 3,904 5,492

יתרת פיגורים כוללת לסוף התקופה 17,315 15,080 15,482 % גבייה מהפיגורים (בניכוי הנחות 15% 19% 24% % סה"כ גבייה שוטפת מסה"כ חיוב תקופתי לגבייה (בניכוי הנחות 88% 89% 92% ולל הנחותכ -% גבייה שוטפת מסה"כ חיוב תקופתי 76% 76% 82% ולל הנחותכ -% סה"כ גבייה שוטפת מסה"כ חיוב תקופתי 79% 79% 82% % גבייה כוללת מסה"כ חיוב לגביה 66% 69% 80% כמות מים שנתית מאושרת באלפי מ"ק

כמות מים שנרכשה / הופקה באלפי מ"ק

כמות מים שנמכרה / חוייבה באלפי מ"ק

פחת באלפי מ"ק

אחוז (%) הפחת

2024 לתקופה 2024 מועצה מקומית צורן -קדימה

10

מספר ביקורת 140751

ארנונה

סוג הנכס

סה"כ שטח

השנה במ"ר /

דונם

תעריף שחוייב

מקסימום בש"ח תעריף שחוייב

מינימום בש"ח

תעריף משוקלל

בש"ח שנה

נוכחית

תעריף משוקלל

שנה קודמת

בש"ח

השנוי ב % סה"כ חיוב שנתי

₪באלפי

מגוריםמבני 1,145,695 55 38 52 51 3% 59,959 משרדים שרותים ומסחר 73,054 231 105 152 151 1% 11,118 בנקים 15 961 961 961 936 3% 14

תעשיה 25,884 129 19 59 58 1% 1,521 בתי מלון

מלאכה

אדמה חקלאית (לדונם) 4,268,819 0 0 0 0 3% 369 קרקע תפוסה (לדונם 85,595 12 5 11 11 3% 970 קרקע במפעל עתיר שטח (לדונם

חניונים 12,676 12 12 12 12 3% 155 מבנה חקלאי 56,653 22 1 3 3 3% 194 נכסי מדינה

נכסים אחרים

סה"כ 5,668,392 74,301

אזורי תעשיה משותפים סה"כ שטח

השנה במ"ר תעריף שחוייב

מקסימום תעריף שחוייב

מינימום תעריף משוקלל

שנה נוכחית תעריף משוקלל

שנה קודמת השינוי ב

% סה"כ חיוב באלפי

₪

בניכוי/תוספת חיוב ארנונה בגין אזורי

תעשייה משותפים

2024 לתקופה 2024 מועצה מקומית צורן -קדימה

10

מספר ביקורת 140751

שכר ומשרות

2024 2024 הפרש

מס' שם הפרק מספר משרות עלויות שכר עלות יחסית לתקופת הדוח מס' משרות לפי

66 -עלויות שכר

66 מספר משרות עלויות שכר

6 הנהלה וכלליות

61 נבחרים 3 2,100 1,050 2 1,018 1 32 61 מנהל כללי 13 3,480 1,740 12 1,841 0 (101) 62 מנהל כספי 10 2,101 1,051 8 1,069 3 (19) סה"כ הנהלה וכלליות 26 7,681 3,841 22 3,928 4 (88) 7 שירותים מקומיים 71 תברואה 15 3,286 1,643 15 1,738 (0) (95)

72 שמירה ובטחון 6 1,375 688 6 757 0 (70) 73 תכנון ובנין עיר 9 2,791 1,396 8 1,222 0 174 74 נכסים ציבוריים 2 606 303 2 341 (38) 76 שרותים עירוניים שונים 1 149 75 1 92 (18) 78 פיקוח עירוני 2 509 255 2 278 (24) 79 שירותים חקלאיים 0 29 15 0 15 סה"כ שרותים מקומיים 34 8,745 4,373 34 4,428 1 (56) 8 שרותים ממלכתיים 81 חינוך 366 65,052 32,526 355 34,017 11 (1,491)

82 תרבות 7 1,343 672 4 538 3 134 83 בריאות 84 רווחה 21 4,090 2,045 17 1,976 4 69 85 דת 86 קליטת עליה 87 איכות סביבה סה"כ שרותים ממלכתיים 395 70,485 35,243 376 36,531 18 (1,289) 9 מפעלים 91 מים

92 בתי מטבחיים 93 נכסים 94 תחבורה 97 מפעלי ביוב 98 מפעלים אחרים סה"כ מפעלים גימלאים 22 4,173 2,087 21 2,178 0 (92)

סה"כ כללי 476 91,084 45,542 453 47,065 23 (1,523)

רכישת שרותי כוח אדם 2024 2024 עלויותהפרש מספר מועסקים עלות כוללת מספר שעות

העסקה

מספר מועסקים עלות כוללת מספר שעות

העסקה

יועצים חיצוניים 181 90 91 שירותי כוח אדם מקבלן כ"א סה"כ 181 90 91

2024 לתקופה 2024 מועצה מקומית צורן -קדימה

10

מספר ביקורת 140751

בעלי שכר גבוה

התפקידתיאור ת.ז. דרוג דרגה שכר משולב תוספות שכר עבודה נוספת החזר הוצאות הפרשים סה"כ שכר העובד עלות הפרשות

המעביד עלות שכר

כוללת

מנכ"ל המועצה 4781951 5 4 204 (0) 23 18 245 71 316 וטרינר 55248744 69 19 80 (0) 16 2 98 22 120 מבקרת פנים 27335215 5 4 184 (0) 7 7 197 77 275 גזברית המועצה 22347751 5 4 188 (0) 7 7 201 80 281 מנהל אגף אזורי תעשייה 52562345 5 4 143 (0) 23 7 173 60 233 מהנדס המועצה 55294136 5 4 185 (0) 24 14 222 79 301 מנהלת אגך חינוך רווחה וקהילה 54781612 5 4 143 (0) 24 20 186 39 225 מנהל אגף שפ"ע ותפעול 38261673 5 4 127 (0) 4 32 163 57 220 מנהל אגף חירום וביטחון 23000607 5 4 130 (0) 1 4 134 54 188 מנהל מחלקת חינוך 38616439 17 2 116 2 16 19 22 174 59 233 מורה בתיכון 57864977 41 1 63 88 1 2 22 176 63 239 מורה בתיכון 57487928 41 1 60 90 3 17 169 61 230 מורה בתיכון 27954114 41 1 60 81 6 3 16 167 60 227 מורה בתיכון 23536774 41 1 56 83 1 3 17 160 59 218 מנהלת תיכון עודד 25739186 41 1 42 86 20 12 160 56 216