דוח רבעוני מועצה מקומית קדימה צורן 2024 3 08122024

מקומית מועצה צורן -קדימה

משרד הפנים

דוח רבעוני לשנת 2 0 2 4 לתקופה 2024

זיהוי המסמך 145579

חתימת ראש הרשות

חתימת הגזבר

2024 לתקופה 2024 מועצה מקומית צורן -קדימה

10

מספר ביקורת 145579

תמצית מאזן

30.9.24 31.12.23

נכסים

נכסים נזילים: קופה ובנקים 2,534 9,794

הכנסות מתוקצבות שטרם התקבלו 11,840 12,992 שלומים לא מתוקצביםת -חייבים 2,680 696

סה"כ רכוש שוטף 17,054 23,482

השקעות מיועדות לכסוי קרן לעבודות פיתוח 33,010 47,564 מתוקצבותהשקעות במימון קרנות 24,256 24,232 סה"כ השקעות 57,266 71,796

גרעונות בתקציב הרגיל והבלתי רגיל

גרעון לראשית השנה 12,769 6,677

1 )

גרעון (עודף) שוטף בתקופת הדוח 4,281 6,092 הרגילסה"כ גרעון מצטבר בתקציב 17,050 12,769 גרעונות סופיים בתב"רים 895 895

2 )

סה"כ גרעון מצטבר בתב"רים סופיים 895 895

סה"כ נכסים 92,265 108,942

התחייבויות ועודפים

בנקים: משיכות יתר והלוואות 10

משרדי ממשלה

וצאות מתוקצבות שטרם שולמוה -מוסדות שכר 8,013 7,807 וצאות מתוקצבות שטרם שולמוה -ספקים וזכאים 23,761 28,266 תקבולים לא מתוקצבים

פקדונות, הכנסות מראש ואחרים 3,215 587

סה"כ התחיבויות שוטפות 34,999 36,660

קרן עבודות פיתוח ועודפים בתקציב הרגיל

3) 13,104 16,235

קרנות מתוקצבות 24,256 24,232

עודפים בתקציב הרגיל

עודף לראשית השנה

עודף (גרעון) בתקופת הדוח

סה"כ עודף מצטבר בתקציב הרגיל

העברת עודפי שנים קודמות לתקציב הרגיל (במינוס)

עודפים בתקציב הבלתי רגיל

עודפי מימון זמניים 26,005 36,954

גרעונות מימון זמניים 6,099 ) ( 5,139 )

סה"כ התחייבויות ועודפים 92,265 108,942

2024 לתקופה 2024 מועצה מקומית צורן -קדימה

10

מספר ביקורת 145579

חשבונות מקבילים

חייבים בגין אגרות והיטלים 55,908 49,158

עומס מלוות לפרעון (משוערך) לשנים הבאות 2,162 3,178 ערבויות שנתנו

1 )

הלוואות לכסוי הגרעון

מענקים לכסוי הגרעון

קרנות / הפחתת חובות ספקים בהסדר

גבייה מפיגורים לכסוי הגרעון

סה"כ מקורות לכסוי הגרעון

2 )

הלוואות לכסוי הגרעון

מענקים לכסוי הגרעון

קרנות /אחר לכיסוי הגרעון

גבייה מפיגורים לכסוי הגרעון

סה"כ מקורות לכסוי הגרעון

3 )

קרן עודפים בתקציב הרגיל

קרן היטל השבחה 8,187 10,531

קרן ממכירת נכסים 110 110

קרן היטל מים

קרן היטל ביוב 624 624

קרנות אחרות 4,183 4,970

סה"כ קרנות 13,104 16,235

(*) מתוך זה הפרשה בגין תביעות תלויות 293 308

2024 לתקופה 2024 מועצה מקומית צורן -קדימה

10

מספר ביקורת 145579

תקציב רגיל

*תקציב שנתי

מאושר תקציב יחסי

לתקופה ביצוע מצטבר סטיה

מהתקציב סטיה

מהתקציב ב%

הכנסות

ארנונה כללית 65,329 48,997 50,136 1,139 2% הכנסות ממכירת מים

עצמיות חינוך 1,950 1,463 3,524 2,062 141% עצמיות רווחה 139 104 209 105 100%

עצמיות אחר 17,519 13,139 11,064 (2,075) (16)% סה"כ עצמיות 84,937 63,703 64,933 1,230 2%

תקבולים ממשרד החינוך 69,781 52,336 50,879 (1,457) (3)% תקבולים ממשרד הרווחה 11,970 8,978 8,525 (453) (5)% תקבולים ממשלתיים אחרים 3,692 2,769 3,058 289 10% מענק כללי לאיזון

מענקים מיועדים 200 150 203 53 35%

אחריםתקבולים 8,905 6,679 9,076 2,397 36% סה"כ הכנסות לפני כיסוי גרעון

מצטבר והנחות בארנונה 179,485 134,614 136,674 2,060 2%

מענק לכיסוי גרעון מצטבר

הנחות בארנונה (הכנסות) 7,855 5,891 6,182 291 5% סה"כ הכנסות 187,340 140,505 142,856 2,351 2%

הוצאות

הוצאות שכר כללי 23,593 17,695 17,804 109 1% פעולות כלליות 40,888 30,666 31,312 646 2% הוצאות רכישת מים

סה"כ כלליות 64,481 48,361 49,116 755 2%

שכר עובדי חינוך 63,401 47,551 50,186 2,635 6% פעולות חינוך 31,691 23,768 26,567 2,799 12% סה"כ חינוך 95,092 71,319 76,753 5,434 8% שכר עובדי רווחה 4,090 3,068 2,992 (76) (2)% פעולות רווחה 13,821 10,366 10,603 237 2% סה"כ רווחה 17,911 13,433 13,595 162 1%

סה"כ הוצאות לפני פרעון מלוות

מימון, כיסוי גרעון מצטבר והנחות

בארנונה 177,484

133,113

139,464

6,351

5%

פרעון מלוות מים וביוב

פרעון מלוות אחרות 1,571 1,178 1,121 (57) (5)% סה"כ פרעון מלוות 1,571 1,178 1,121 (57) (5)%

הוצאות מימון 430 323 327 5 1%

העברות והוצאות חד פעמיות 43 43

סה"כ הוצאות לפני כיסוי גרעון

מצטבר והנחות בארנונה 179,485 134,614 140,955 6,341 5%

העברה לכיסוי גרעון מצטבר

הנחות בארנונה (הוצאות) 7,855 5,891 6,182 291 5% סה"כ הוצאות 187,340 140,505 147,137 6,632 5%

עודף (גרעון 4,281) (4,281)

2024 לתקופה 2024 מועצה מקומית צורן -קדימה

10

מספר ביקורת 145579

תקציב בלתי רגיל

תקופת הדוח שנה קודמת

תקבולים בתקופת הדוח

מלוות מהאוצר

מלוות מאחרים

משרדי ממשלה השתתפות

משרד הפנים 80 50

משרד הבטחון

משרד החינוך 148

משרד הדתות

משרד העבודה והרווחה

משרד איכות הסביבה

משרד הבינוי והשיכון 158

משרד התשתיות

משרד התיירות

משרד התחבורה

משרדים אחרים 234 29

סה"כ השתתפות משרדי ממשלה 620 79

אחרים

השתתפות בעלים

מקורות אחרים 823 1,503

העברה מקרנות הרשות 10,194 40,144

השתתפות תקציב רגיל

השתתפות תבר"ים אחרים

בתב"ריםסגירת גרעונות סופיים 269

סה"כ תקבולים 11,906 41,726

תשלומים בתקופת הדוח

עבודות שבוצעו במשך השנה 21,012 26,028

הוצאות אחרות (תכנון, ציוד וכד 2,803 2,895 העברת מלוות שנתקבלו לתקציב הרגיל

העברת מלוות שנתקבלו להקטנת הגרעון

העברה לקרנות פיתוח

העברת עודפים לתבר"ים אחרים

סה"כ תשלומים 23,815 28,923

עודף (גרעון) בתקופת הדוח 11,909) 12,803

תקבולים ותשלומים שנצברו לתחילת השנה

תקבולים שנצברו (תחילת שנה) 254,005 212,279 תשלומים שנצברו (תחילת שנה 222,190 193,267 יתרות זמניות נטו לתחילת השנה 31,815 19,012

תקבולים ותשלומים שנצברו לסוף התקופה

תקבולים שנצברו (סוף תקופה) 265,911 254,005 תשלומים שנצברו (סוף תקופה 246,005 222,190 עודף (גרעון) נטו 19,906 31,815

הרכב היתרה

עודפי מימון זמניים 26,005 36,954

גרעונות מימון זמניים 6,099 5,139

עודף (גרעון) נטו 19,906 31,815

(*)לאחר נכוי השקעות בפרויקטים שנסגרו בתקופת הדוח תקבולים (בנכוי פרויקטים שנסגרו)

תשלומים (בנכוי פרויקטים שנסגרו)

2024 לתקופה 2024 מועצה מקומית צורן -קדימה

10

מספר ביקורת 145579

ריכוז תב"רים

הפרק התקציבי סה"כ

תב"רים התקציב

המאושר

ביצוע שנה

קודמת

הכנסות

ביצוע שנה

קודמת

הוצאות

ביצוע

תקופה זאת

הכנסות

ביצוע

תקופה זאת

הוצאות

ביצוע

מצטבר

הכנסות

ביצוע

מצטבר

הוצאות

ביצוע

מצטבר

עודף

הכנסות

ביצוע

מצטבר

עודף

הוצאות

מצטבר נטו

עודף/גרעון

61 מנהל כללי 5 2,650 2,450 1,717 253 292 2,703 2,009 694 694 62 מנהל כספי 1 450 150 43 300 21 450 64 386 386 63 הוצאות מימון

64 פרעון מלוות

71 ואהתבר 2 1,062 1,072 1,062 (10) 1,062 1,062 72 שמירה ובטחון 8 1,280 450 311 770 377 1,220 688 532 532 73 תכנון ובנין 37 44,288 39,447 26,366 2,234 9,675 41,681 36,041 7,281 1,641 5,640 74 נכסים צבוריים 43 86,854 76,051 68,193 386 3,946 76,437 72,139 5,521 1,223 4,298 75 גות וארועיםחגי

76 ות והשתתפויותשונ 1 2,674 2,674 2,196 65 2,674 2,261 413 413 77 כלכלה ותיירות 1 1,800 1,367 1,162 108 261 1,475 1,423 52 52 78 פיקוח עירוני

79 שרותים חקלאיים

81 וך חינ 55 135,364 124,166 116,195 6,829 8,423 130,995 124,618 9,612 3,235 6,377 82 ותתרב 13 6,571 5,625 4,544 866 744 6,491 5,288 1,203 1,203 83 אותברי

84 רווחה

85 דת 1 100 100 100 100 100 86 קליטת עליה

87 איכות הסביבה 3 505 179 73 70 11 249 84 165 165 91 מים

92 בתי מטבחיים

93 יםנכס

94 ורהתחב 2 430 374 328 374 328 46 46 95 תעסוקה

96 חשמל

97 בביו

98 לים אחריםמפע

99 ומים לא רגילים תשל

סה"כ 172 284,028 254,005 222,190 11,906 23,815 265,911 246,005 26,005 6,099 19,906

2024 לתקופה 2024 מועצה מקומית צורן -קדימה

10

מספר ביקורת 145579

גביה וחייבים

ארנונה השנה

עד רבעון זה

ארנונה שנה

קודמת רבעון

מקביל

ארנונה סה"כ

שנה קודמת מים השנה עד

רבעון זה מים שנה קודמת

רבעון מקביל מים סה"כ שנה

קודמת

גביית פיגורים

יתרת פיגורים ריאלית לתחילת השנה 15,482 13,857 13,857 חיוב / זיכוי נוסף 14 (584) (277)

העברה לחובות מסופקים (במינוס 245)

חיובים במהלך התקופה כולל ריבית והצמדה 51 86 75 הנחות ופטורים (במינוס 146) (178) (186)

מחיקת חובות בתקופת הדוח (במינוס

סה"כ יתרת פיגורים לגבייה 15,401 13,181 13,224 גבייה בגין פיגורים 3,913 2,970 3,234

יתרת פיגורים בגין שנים קודמות 11,488 10,211 9,990 גבייה שוטפת

חיוב תקופתי שוטף מצטבר 55,726 53,903 71,871 והצמדהחיוב/זיכוי נוסף כולל ריבית 5,838 5,705 405 הנחות ופטורים (במינוס 6,036) (5,870) (7,466)

מחיקת חובות (במינוס 4)

סה"כ חיוב תקופתי לגבייה 55,528 53,738 64,806 גבייה מראש 1,657 1,438

גבייה שוטפת 46,223 44,030 59,314

סה"כ גבייה שוטפת 47,880 45,468 59,314

יתרת פיגורים לתקופה 7,648 8,270 5,492

יתרת פיגורים כוללת לסוף התקופה 19,136 18,481 15,482 % גבייה מהפיגורים (בניכוי הנחות 25% 23% 24% % סה"כ גבייה שוטפת מסה"כ חיוב תקופתי לגבייה (בניכוי הנחות 86% 85% 92% ולל הנחותכ -% גבייה שוטפת מסה"כ חיוב תקופתי 75% 74% 82% ולל הנחותכ -% סה"כ גבייה שוטפת מסה"כ חיוב תקופתי 78% 76% 82% % גבייה כוללת מסה"כ חיוב לגביה 73% 72% 80% כמות מים שנתית מאושרת באלפי מ"ק

כמות מים שנרכשה / הופקה באלפי מ"ק

כמות מים שנמכרה / חוייבה באלפי מ"ק

פחת באלפי מ"ק

אחוז (%) הפחת

2024 לתקופה 2024 מועצה מקומית צורן -קדימה

10

מספר ביקורת 145579

ארנונה

סוג הנכס

סה"כ שטח

השנה במ"ר /

דונם

תעריף שחוייב

מקסימום בש"ח תעריף שחוייב

מינימום בש"ח

תעריף משוקלל

בש"ח שנה

נוכחית

תעריף משוקלל

שנה קודמת

בש"ח

השנוי ב % סה"כ חיוב שנתי

₪באלפי

מגוריםמבני 1,145,695 55 38 52 51 3% 59,959 משרדים שרותים ומסחר 73,054 231 105 152 151 1% 11,118 בנקים 15 961 961 961 936 3% 14

תעשיה 25,884 129 19 59 58 1% 1,521 בתי מלון

מלאכה

אדמה חקלאית (לדונם) 4,268,819 0 0 0 0 3% 369 קרקע תפוסה (לדונם 85,595 12 5 11 11 3% 970 קרקע במפעל עתיר שטח (לדונם

חניונים 12,676 12 12 12 12 3% 155 מבנה חקלאי 56,653 22 1 3 3 3% 194 נכסי מדינה

נכסים אחרים

סה"כ 5,668,392 74,301

אזורי תעשיה משותפים סה"כ שטח

השנה במ"ר תעריף שחוייב

מקסימום תעריף שחוייב

מינימום תעריף משוקלל

שנה נוכחית תעריף משוקלל

שנה קודמת השינוי ב

% סה"כ חיוב באלפי

₪

בניכוי/תוספת חיוב ארנונה בגין אזורי

תעשייה משותפים

2024 לתקופה 2024 מועצה מקומית צורן -קדימה

10

מספר ביקורת 145579

שכר ומשרות

2024 2024 הפרש

מס' שם הפרק מספר משרות עלויות שכר עלות יחסית לתקופת הדוח מס' משרות לפי

66 -עלויות שכר

66 מספר משרות עלויות שכר

6 הנהלה וכלליות

61 נבחרים 3 2,100 1,575 2 1,550 1 25 61 מנהל כללי 13 3,480 2,610 12 2,736 0 (126) 62 מנהל כספי 10 2,101 1,576 8 1,535 3 41 סה"כ הנהלה וכלליות 26 7,681 5,761 22 5,821 4 (60) 7 שירותים מקומיים 71 תברואה 15 3,286 2,465 15 2,602 0 (138)

72 שמירה ובטחון 6 1,375 1,031 6 1,151 0 (120) 73 תכנון ובנין עיר 9 2,791 2,093 8 1,862 1 231 74 נכסים ציבוריים 2 606 455 2 513 (59) 76 שרותים עירוניים שונים 1 149 112 1 133 (21) 78 פיקוח עירוני 2 509 382 2 412 (30) 79 שירותים חקלאיים 0 29 22 0 22 סה"כ שרותים מקומיים 34 8,745 6,559 33 6,673 1 (114) 8 שרותים ממלכתיים 81 חינוך 366 65,052 48,789 349 51,448 17 (2,659)

82 תרבות 7 1,343 1,007 5 832 3 175 83 בריאות 84 רווחה 21 4,090 3,068 18 2,992 4 76 85 דת 86 קליטת עליה 87 איכות סביבה סה"כ שרותים ממלכתיים 395 70,485 52,864 371 55,272 23 (2,408) 9 מפעלים 91 מים

92 בתי מטבחיים 93 נכסים 94 תחבורה 97 מפעלי ביוב 98 מפעלים אחרים סה"כ מפעלים גימלאים 22 4,173 3,130 21 3,216 0 (86)

סה"כ כללי 476 91,084 68,313 448 70,982 29 (2,669)

רכישת שרותי כוח אדם 2024 2024 עלויותהפרש מספר מועסקים עלות כוללת מספר שעות

העסקה

מספר מועסקים עלות כוללת מספר שעות

העסקה

יועצים חיצוניים 181 134 47 שירותי כוח אדם מקבלן כ"א סה"כ 181 134 47

2024 לתקופה 2024 מועצה מקומית צורן -קדימה

10

מספר ביקורת 145579

תיאור התפקיד ת.ז. דרוג דרגה שכר משולב תוספות שכר עבודה נוספת החזר הוצאות הפרשים סה"כ שכר העובד עלות הפרשות

המעביד עלות שכר

כוללת

מנכ"ל המועצה 4781951 5 4

וטרינר 55248744 69 19

מבקרת פנים 27335215 5 4

גזברית המועצה 22347751 5 4

מנהל אגף אזורי תעשייה 52562345 5 4

מהנדס המועצה 55294136 5 4

מנהלת אגך חינוך רווחה וקהילה 54781612 5 4 מנהל אגף שפ"ע ותפעול 38261673 5 4

מנהל אגף חירום וביטחון 23000607 5 4

מנהל מחלקת חינוך 38616439 17 2

מורה בתיכון 57864977 41 1

מורה בתיכון 57487928 41 1

מורה בתיכון 27954114 41 1

מורה בתיכון 23536774 41 1

מנהלת תיכון עודד 25739186 41 1