דוח רבעוני מועצה מקומית קדימה צורן 2024 4 04032025 1
מועצה
מקומית קדימה - צורן
משרד הפנים
דוח רבעוני לשנת 2024 לתקופה :רבעון 4 ,שנת 2024
זיהוי המסמך: 151953
חתימת ראש הרשות_________________ :
חתימת הגזבר_________________ :
2024 - לתקופה :רבעון 4 ,שנת 2024 מועצה מקומית קדימה - צורן
עמוד 2 מתוך 16
מספר ביקורת: 151953
טופס 1 - תמצית מאזן
31.12.24 31.12.23
נכסים
נכסים נזילים: קופה ובנקים 3,123 9,794
הכנסות מתוקצבות שטרם התקבלו 9,172 12,992
חייבים - תשלומים לא מתוקצבים 694 696
סה"כ רכוש שוטף 12,989 23,482
השקעות מיועדות לכסוי קרן לעבודות פיתוח 30,496 47,564 השקעות במימון קרנות מתוקצבות 24,263 24,232 סה"כ השקעות 54,759 71,796
גרעונות בתקציב הרגיל והבלתי רגיל
גרעון לראשית השנה 12,769 6,677
סכום שהתקבל להקטנת הגרעון( במינוס 1 )
גרעון( עודף) שוטף בתקופת הדוח 3,332 6,092 סה"כ גרעון מצטבר בתקציב הרגיל 16,101 12,769 גרעונות סופיים בתב"רים 895 895
סכום שהתקבל להקטנת הגרעון הסופי בתבר"ים( במינוס 2 )
סה"כ גרעון מצטבר בתב"רים סופיים 895 895
סה"כ נכסים 84,744 108,942
התחייבויות ועודפים
בנקים: משיכות יתר והלוואות 2
משרדי ממשלה
מוסדות שכר - הוצאות מתוקצבות שטרם שולמו 7,767 7,807 ספקים וזכאים -(*) הוצאות מתוקצבות שטרם שולמו 21,756 28,266
תקבולים לא מתוקצבים:
פקדונות, הכנסות מראש ואחרים 460 587
סה"כ התחיבויות שוטפות 29,985 36,660
קרן עבודות פיתוח ועודפים בתקציב הרגיל
קרנות בלתי מתוקצבות 3 ) 15,514 16,235
קרנות מתוקצבות 24,263 24,232
עודפים בתקציב הרגיל
עודף לראשית השנה
עודף( גרעון) בתקופת הדוח
סה"כ עודף מצטבר בתקציב הרגיל
העברת עודפי שנים קודמות לתקציב הרגיל( במינוס )
עודפים בתקציב הבלתי רגיל
עודפי מימון זמניים 21,404 36,954
גרעונות מימון זמניים 6,422 ) ( 5,139 )
סה"כ התחייבויות ועודפים 84,744 108,942
2024 - לתקופה :רבעון 4 ,שנת 2024 מועצה מקומית קדימה - צורן
עמוד 3 מתוך 16
מספר ביקורת: 151953
חשבונות מקבילים
חייבים בגין אגרות והיטלים 52,013 49,158
עומס מלוות לפרעון( משוערך) לשנים הבאות 1,815 3,178 ערבויות שנתנו
פירוט מקורות מימון לכסוי הגרעון בתקציב הרגיל (1)
הלוואות לכסוי הגרעון
מענקים לכסוי הגרעון
קרנות/ הפחתת חובות ספקים בהסדר
גבייה מפיגורים לכסוי הגרעון
סה"כ מקורות לכסוי הגרעון
פירוט מקורות מימון לכסוי הגרעון הסופי בתב"רים (2)
הלוואות לכסוי הגרעון
מענקים לכסוי הגרעון
קרנות/ אחר לכיסוי הגרעון
גבייה מפיגורים לכסוי הגרעון
סה"כ מקורות לכסוי הגרעון
הרכב קרנות בלתי מתוקצבות (3)
קרן עודפים בתקציב הרגיל
קרן היטל השבחה 10,587 10,531
קרן ממכירת נכסים 110 110
קרן היטל מים
קרן היטל ביוב 624 624
קרנות אחרות 4,193 4,970
סה"כ קרנות 15,514 16,235
)*(מתוך זה הפרשה בגין תביעות תלויות 409 308
2024 - לתקופה :רבעון 4 ,שנת 2024 מועצה מקומית קדימה - צורן
עמוד 4 מתוך 16
מספר ביקורת: 151953
טופס 2 - תקציב רגיל
*תקציב שנתי
מאושר תקציב יחסי
לתקופה ביצוע מצטבר סטיה מהתקציב סטיה מהתקציב ב%
הכנסות
ארנונה כללית 65,329 65,329 67,028 1,699 3% הכנסות ממכירת מים
עצמיות חינוך 1,950 1,950 3,841 1,891 97% צמיותע רווחה 139 139 243 104 75%
עצמיות אחר 17,519 17,519 14,047 (3,472) (20)% סה"כ עצמיות 84,937 84,937 85,159 222 0%
תקבולים ממשרד החינוך 69,781 69,781 72,703 2,922 4% תקבולים ממשרד הרווחה 11,970 11,970 12,252 282 2% תקבולים ממשלתיים אחרים 3,692 3,692 4,245 553 15% מענק כללי לאיזון
מענקים מיועדים 200 200 203 3 2%
תקבולים ריםאח 8,905 8,905 13,889 4,984 56% סה"כ הכנסות לפני כיסוי גרעון מצטבר
והנחות בארנונה 179,485 179,485 188,451 8,966 5%
מענק לכיסוי גרעון מצטבר
הנחות בארנונה( הכנסות) 7,855 7,855 7,996 141 2% סה"כ הכנסות 187,340 187,340 196,447 9,107 5%
הוצאות
הוצאות שכר כללי 23,593 23,593 23,566 (27) (0)% פעולות כלליות 40,888 40,888 41,679 791 2% הוצאות רכישת מים
סה"כ כלליות 64,481 64,481 65,245 764 1%
שכר עובדי חינוך 63,401 63,401 68,165 4,764 8% פעולות חינוך 31,691 31,691 36,642 4,951 16% סה"כ חינוך 95,092 95,092 104,807 9,715 10% שכר עובדי רווחה 4,090 4,090 3,921 (169) (4)% פעולות רווחה 13,821 13,821 14,014 193 1% סה"כ רווחה 17,911 17,911 17,935 24 0%
סה"כ הוצאות לפני פרעון מלוות, מימון,
כיסוי גרעון מצטבר והנחות בארנונה 177,484 177,484 187,987 10,503 6% פרעון מלוות מים וביוב
פרעון מלוות אחרות 1,571 1,571 1,494 (77) (5)% סה"כ פרעון מלוות 1,571 1,571 1,494 (77) (5)%
הוצאות מימון 430 430 444 14 3%
העברות והוצאות חד פעמיות 1,858 1,858 סה"כ הוצאות לפני כיסוי גרעון מצטבר
והנחות בארנונה 179,485 179,485 191,783 12,298 7%
2024 - לתקופה :רבעון 4 ,שנת 2024 מועצה מקומית קדימה - צורן
עמוד 5 מתוך 16
מספר ביקורת: 151953
העברה לכיסוי גרעון מצטבר
הנחות בארנונה( הוצאות) 7,855 7,855 7,996 141 2% סה"כ הוצאות 187,340 187,340 199,779 12,439 7%
עודף( גרעון ) 3,332) (3,332)
2024 - לתקופה :רבעון 4 ,שנת 2024 מועצה מקומית קדימה - צורן
עמוד 6 מתוך 16
מספר ביקורת: 151953
טופס 3 - תקציב בלתי רגיל
תקופת הדוח שנה קודמת
תקבולים בתקופת הדוח
מלוות מהאוצר
מלוות מאחרים
השתתפות משרדי ממשלה
משרד הפנים 80 50
משרד הבטחון
משרד החינוך 148
משרד הדתות
משרד העבודה והרווחה
משרד איכות הסביבה
משרד הבינוי והשיכון 158
משרד התשתיות
משרד התיירות
משרד התחבורה
משרדים אחרים 317 29
סה"כ השתתפות משרדי ממשלה 703 79
אחרים
השתתפות בעלים
מקורות אחרים 821 1,503
העברה מקרנות הרשות 11,012 40,144
השתתפות תקציב רגיל
השתתפות תבר"ים אחרים
סגירת גרעונות סופיים בתב"רים 832
סה"כ תקבולים 13,368 41,726
תשלומים בתקופת הדוח
עבודות שבוצעו במשך השנה 26,480 26,028
הוצאות אחרות( תכנון, ציוד וכד') 3,721 2,895 העברת מלוות שנתקבלו לתקציב הרגיל
העברת מלוות שנתקבלו להקטנת הגרעון
העברה לקרנות פיתוח
העברת עודפים לתבר"ים אחרים
סה"כ תשלומים 30,201 28,923
עודף( גרעון) בתקופת הדוח 16,833) 12,803
תקבולים ותשלומים שנצברו לתחילת השנה
תקבולים שנצברו( תחילת שנה ) 254,005 212,279 תשלומים שנצברו( תחילת שנה) 222,190 193,267 יתרות זמניות נטו לתחילת השנה 31,815 19,012
תקבולים ותשלומים שנצברו לסוף התקופה
תקבולים שנצברו( סוף תקופה ) 154,526 254,005 תשלומים שנצברו( סוף תקופה) 139,544 222,190 עודף( גרעון) נטו 14,982 31,815
הרכב היתרה
עודפי מימון זמניים 21,404 36,954
2024 - לתקופה :רבעון 4 ,שנת 2024 מועצה מקומית קדימה - צורן
עמוד 7 מתוך 16
מספר ביקורת: 151953
גרעונות מימון זמניים 6,422 5,139
עודף( גרעון) נטו 14,982 31,815
)*(לאחר נכוי השקעות בפרויקטים שנסגרו בתקופת הדוח תקבולים( בנכוי פרויקטים שנסגרו ) 112,847
תשלומים( בנכוי פרויקטים שנסגרו) 112,847
2024 - לתקופה :רבעון 4 ,שנת 2024 מועצה מקומית קדימה - צורן
עמוד 8 מתוך 16
מספר ביקורת: 151953
טופס 4 - ריכוז תב"רים
הפרק התקציבי סה"כ
תב"רים התקציב
המאושר
ביצוע שנה
קודמת
הכנסות
ביצוע שנה
קודמת
הוצאות
ביצוע
תקופה זאת
הכנסות
ביצוע
תקופה זאת
הוצאות
ביצוע
מצטבר
הכנסות
ביצוע
מצטבר
הוצאות
ביצוע
מצטבר
עודף
הכנסות
ביצוע
מצטבר
עודף
הוצאות
מצטבר נטו
עודף/גרעון
61 מנהל כללי 5 2,650 2,450 1,717 280 451 2,730 2,168 562 562 62 מנהל כספי 1 450 150 43 300 40 450 83 367 367 63 הוצאות מימון
64 פרעון מלוות
71 ואהתבר 2 1,062 1,072 1,062 (10) 1,062 1,062 72 שמירה ובטחון 8 1,280 450 311 770 607 1,220 918 344 42 302 73 וןתכנ ובנין 37 45,484 39,447 26,366 3,487 12,324 42,934 38,690 6,397 2,153 4,244 74 נכסים צבוריים 44 86,830 76,051 68,193 422 4,499 76,473 72,692 5,136 1,355 3,781 75 גותחגי וארועים
76 ותשונ והשתתפויות 1 2,674 2,674 2,196 118 2,674 2,314 360 360 77 כלכלה ותיירות 1 1,800 1,367 1,162 108 364 1,475 1,526 51 (51)
78 פיקוח עירוני
79 שרותים חקלאיים
81 וךחינ 56 134,247 124,166 116,195 7,007 10,936 131,173 127,131 6,835 2,793 4,042 82 ותתרב 13 6,563 5,625 4,544 858 744 6,483 5,288 1,195 1,195 83 אותברי
84 רווחה
85 דת 1 100 100 100 100 100 86 קליטת עליה
87 איכות הסביבה 3 505 179 73 70 118 249 191 86 28 58 91 מים
92 בתי מטבחיים
93 יםנכס
94 ורהתחב 2 350 374 328 (24) 350 328 22 22 95 וקהתעס
96 חשמל
97 בביו
2024 - לתקופה :רבעון 4 ,שנת 2024 מועצה מקומית קדימה - צורן
עמוד 9 מתוך 16
מספר ביקורת: 151953
98 ליםמפע אחרים
99 ומיםתשל לא רגילים
סה"כ 174 283,995 254,005 222,190 13,368 30,201 267,373 252,391 21,404 6,422 14,982
2024 - לתקופה :רבעון 4 ,שנת 2024 מועצה מקומית קדימה - צורן
עמוד 10 מתוך 16
מספר ביקורת: 151953
טופס 5 - גביה וחייבים
ארנונה השנה
עד רבעון זה
ארנונה שנה
קודמת רבעון
מקביל
ארנונה סה"כ
שנה קודמת מים השנה עד
רבעון זה מים שנה קודמת
רבעון מקביל מים סה"כ שנה
קודמת
גביית פיגורים
יתרת פיגורים ריאלית לתחילת השנה 15,482 13,857 13,857 חיוב/ זיכוי נוסף 76) (277) (277)
העברה לחובות מסופקים( במינוס) 245) (245)
חיובים במהלך התקופה כולל ריבית והצמדה 26) 75 75 הנחות ופטורים( במינוס) 199) (186) (186)
מחיקת חובות בתקופת הדוח( במינוס)
סה"כ יתרת פיגורים לגבייה 15,181 13,224 13,224 גבייה בגין פיגורים 4,464 3,234 3,234
יתרת פיגורים בגין שנים קודמות 10,717 9,990 9,990 גבייה שוטפת
חיוב תקופתי שוטף מצטבר 74,301 71,871 71,871 חיוב/זיכוי נוסף כולל ריבית והצמדה 327 405 405 הנחות ופטורים( במינוס) 7,797) (7,466) (7,466)
מחיקת חובות( במינוס) 4) (4)
סה"כ חיוב תקופתי לגבייה 66,831 64,806 64,806 גבייה מראש
גבייה שוטפת 62,437 59,314 59,314
סה"כ גבייה שוטפת 62,437 59,314 59,314
יתרת פיגורים לתקופה 4,394 5,492 5,492
יתרת פיגורים כוללת לסוף התקופה 15,111 15,482 15,482 %גבייה מהפיגורים( בניכוי הנחות) 29% 24% 24% %סה"כ גבייה שוטפת מסה"כ חיוב תקופתי לגבייה( בניכוי הנחות) 93% 92% 92% %גבייה שוטפת מסה"כ חיוב תקופתי - כולל הנחות 84% 82% 82% %סה"כ גבייה שוטפת מסה"כ חיוב תקופתי - כולל הנחות 84% 82% 82% %גבייה כוללת מסה"כ חיוב לגביה 82% 80% 80% כמות מים שנתית מאושרת באלפי מ"ק
2024 - לתקופה :רבעון 4 ,שנת 2024 מועצה מקומית קדימה - צורן
עמוד 11 מתוך 16
מספר ביקורת: 151953
כמות מים שנרכשה/ הופקה באלפי מ"ק
כמות מים שנמכרה/ חוייבה באלפי מ"ק
פחת באלפי מ"ק
אחוז(%) הפחת
2024 - לתקופה :רבעון 4 ,שנת 2024 מועצה מקומית קדימה - צורן
עמוד 12 מתוך 16
מספר ביקורת: 151953
טופס 6 - ארנונה
סוג הנכס
סה"כ שטח
השנה במ"ר /
דונם
תעריף שחוייב
מקסימום בש"ח תעריף שחוייב
מינימום בש"ח תעריף משוקלל
בש"ח שנה נוכחית תעריף משוקלל
שנה קודמת בש"ח השנוי ב % סה"כ חיוב שנתי
באלפי ₪
מבני מגורים 1,145,695 55 38 52 51 3% 59,959 משרדים שרותים ומסחר 73,054 231 105 152 151 1% 11,118 בנקים 15 961 961 961 936 3% 14
תעשיה 25,884 129 19 59 58 1% 1,521 בתי מלון
מלאכה
אדמה חקלאית( לדונם) 4,268,819 0 0 0 0 3% 369 קרקע תפוסה( לדונם) 85,595 12 5 11 11 3% 970 קרקע במפעל עתיר שטח( לדונם)
חניונים 12,676 12 12 12 12 3% 155 מבנה חקלאי 56,653 22 1 3 3 3% 194 נכסי מדינה
נכסים אחרים
סה"כ 5,668,392 74,301
אזורי תעשיה משותפים סה"כ שטח
השנה במ"ר תעריף שחוייב
מקסימום תעריף שחוייב
מינימום תעריף משוקלל
שנה נוכחית תעריף משוקלל
שנה קודמת השינוי ב
% סה"כ חיוב באלפי ₪
בניכוי/תוספת חיוב ארנונה בגין אזורי תעשייה
משותפים
2024 - לתקופה :רבעון 4 ,שנת 2024 מועצה מקומית קדימה - צורן
עמוד 13 מתוך 16
מספר ביקורת: 151953
טופס 7 - שכר ומשרות
תקציב 2024 ביצוע בפועל 2024 הפרש
מס' שם הפרק מספר משרות עלויות שכר עלות יחסית לתקופת הדוח
מס 'משרות לפי
דוח 66
עלויות שכר -
לפי דוח 66
מספר משרות עלויות שכר
6 הנהלה וכלליות
61 נבחרים 3 2,100 2,100 2 2,033 1 67 61 מנהל כללי 13 3,480 3,480 12 3,597 1 (117)
62 מנהל כספי 10 2,101 2,101 8 2,019 3 82 סה"כ הנהלה וכלליות 26 7,681 7,681 21 7,649 4 32 7 שירותים מקומיים
71 תברואה 15 3,286 3,286 14 3,444 0 (158)
72 שמירה ובטחון 6 1,375 1,375 6 1,495 (0) (120)
73 תכנון ובנין עיר 9 2,791 2,791 8 2,460 1 331 74 נכסים ציבוריים 2 606 606 2 677 (71)
76 שרותים עירוניים שונים 1 149 149 1 174 (25)
78 פיקוח עירוני 2 509 509 2 546 (37)
79 שירותים חקלאיים 0 29 29 0 29 סה"כ שרותים מקומיים 34 8,745 8,745 33 8,796 1 (51)
8 שרותים ממלכתיים
81 חינוך 366 65,052 65,052 348 69,889 18 (4,837)
82 תרבות 7 1,343 1,343 5 1,105 2 238 83 בריאות
84 רווחה 21 4,090 4,090 17 3,921 4 169 85 דת
86 קליטת עליה
87 איכות סביבה
סה"כ שרותים ממלכתיים 395 70,485 70,485 370 74,915 24 (4,430)
9 מפעלים
91 מים
92 בתי מטבחיים
93 נכסים
94 תחבורה
97 מפעלי ביוב
98 מפעלים אחרים
סה"כ מפעלים
גימלאים 22 4,173 4,173 22 4,292 0 (119)
סה"כ כללי 476 91,084 91,084 446 95,652 30 (4,568)
רכישת שרותי כוח אדם תקציב 2024 ביצוע 2024 הפרש עלויות מספר מועסקים עלות כוללת מספר שעות
העסקה
מספר מועסקים עלות כוללת מספר שעות
העסקה
יועצים חיצוניים 181 166 15 שירותי כוח אדם מקבלן כ"א
סה"כ 181 166 15
2024 - לתקופה :רבעון 4 ,שנת 2024 מועצה מקומית קדימה - צורן
עמוד 14 מתוך 16
מספר ביקורת: 151953
2024 - לתקופה :רבעון 4 ,שנת 2024 מועצה מקומית קדימה - צורן
עמוד 15 מתוך 16
מספר ביקורת: 151953
טופס 8 - בעלי שכר גבוה
תיאור התפקיד ת.ז. דרוג דרגה שכר משולב תוספות שכר עבודה נוספת החזר הוצאות הפרשים סה"כ שכר העובד עלות הפרשות
המעביד
מנכ"ל המועצה 4781951 5 4 409 46 21 476 140 וטרינר 55248744 69 19 160 26 7 193 43 מבקרת פנים 27335215 5 4 368 14 9 391 154 גזברית המועצה 22347751 5 4 377 15 9 401 159 מנהל אגף אזורי תעשייה 52562345 5 4 286 51 21 357 118 מהנדס המועצה 55294136 5 4 374 51 29 454 161 מנהלת אגך חינוך רווחה וקהילה 54781612 5 4 286 49 22 358 76 מנהל אגף שפ"ע ותפעול 38261673 5 4 257 (24) 9 74 317 113 דובר מועצה 311533723 5 4 164 56 42 47 309 93 מנהל מחלקת חינוך 38616439 17 2 231 5 33 35 62 366 122
2024 - לתקופה :רבעון 4 ,שנת 2024 מועצה מקומית קדימה - צורן
עמוד 16 מתוך 16
מספר ביקורת: 151953