דוח רבעוני מועצה מקומית קדימה צורן 2025 1 04062025
מקומית מועצה צורן -קדימה
משרד הפנים
דוח רבעוני לשנת 2 0 2 5 לתקופה 2025
זיהוי המסמך 157894
חתימת ראש הרשות
חתימת הגזבר
2025 לתקופה 2025 מועצה מקומית צורן -קדימה
10
מספר ביקורת 157894
תמצית מאזן
31.3.25 31.12.24
נכסים
נכסים נזילים: קופה ובנקים 878 3,671
הכנסות מתוקצבות שטרם התקבלו 16,002 8,014
שלומים לא מתוקצביםת -חייבים 2,940 1,327
סה"כ רכוש שוטף 19,820 13,012
השקעות מיועדות לכסוי קרן לעבודות פיתוח 26,228 31,924 השקעות במימון קרנות מתוקצבות 24,268 24,336 סה"כ השקעות 50,496 56,260
גרעונות בתקציב הרגיל והבלתי רגיל
גרעון לראשית השנה 15,463 12,769
1 )
גרעון (עודף) שוטף בתקופת הדוח 1,235 2,694 סה"כ גרעון מצטבר בתקציב הרגיל 16,698 15,463 גרעונות סופיים בתב"רים 895 895
2 )
סה"כ גרעון מצטבר בתב"רים סופיים 895 895
סה"כ נכסים 87,909 85,630
התחייבויות ועודפים
בנקים: משיכות יתר והלוואות 10 2
משרדי ממשלה
וצאות מתוקצבות שטרם שולמוה -מוסדות שכר 8,695 7,834 וצאות מתוקצבות שטרם שולמוה -ספקים וזכאים 19,179 20,959 תקבולים לא מתוקצבים
הכנסות מראש ואחריםפקדונות, 4,159 465
סה"כ התחיבויות שוטפות 32,043 29,260
קרן עבודות פיתוח ועודפים בתקציב הרגיל
3) 14,169 17,071
קרנות מתוקצבות 24,268 24,336
עודפים בתקציב הרגיל
עודף לראשית השנה
(גרעון) בתקופת הדוח עודף
סה"כ עודף מצטבר בתקציב הרגיל
העברת עודפי שנים קודמות לתקציב הרגיל (במינוס)
עודפים בתקציב הבלתי רגיל
עודפי מימון זמניים 23,498 21,407
גרעונות מימון זמניים 6,069 ) ( 6,444 )
סה"כ התחייבויות ועודפים 87,909 85,630
2025 לתקופה 2025 מועצה מקומית צורן -קדימה
10
מספר ביקורת 157894
חשבונות מקבילים
חייבים בגין אגרות והיטלים 59,755 52,013
עומס מלוות לפרעון (משוערך) לשנים הבאות 1,462 1,815 ערבויות שנתנו
1 )
הלוואות לכסוי הגרעון
מענקים לכסוי הגרעון
קרנות / הפחתת חובות ספקים בהסדר
גבייה מפיגורים לכסוי הגרעון
סה"כ מקורות לכסוי הגרעון
2 )
הלוואות לכסוי הגרעון
מענקים לכסוי הגרעון
קרנות /אחר לכיסוי הגרעון
גבייה מפיגורים לכסוי הגרעון
סה"כ מקורות לכסוי הגרעון
3 )
קרן עודפים בתקציב הרגיל
קרן היטל השבחה 9,772 12,144
ממכירת נכסיםקרן 110 110
קרן היטל מים
קרן היטל ביוב 624 624
קרנות אחרות 3,663 4,193
סה"כ קרנות 14,169 17,071
(*) מתוך זה הפרשה בגין תביעות תלויות 1409 1409
2025 לתקופה 2025 מועצה מקומית צורן -קדימה
10
מספר ביקורת 157894
תקציב רגיל
*תקציב שנתי
מאושר תקציב יחסי
לתקופה ביצוע מצטבר סטיה
מהתקציב סטיה
מהתקציב ב%
הכנסות
ארנונה כללית 69,523 17,381 17,723 342 2% הכנסות ממכירת מים
עצמיות חינוך 2,755 689 502 (187) (27)% יות רווחהעצמ 193 48 29 (19) (40)%
עצמיות אחר 16,513 4,128 4,263 135 3%
עצמיותסה"כ 88,984 22,246 22,517 271 1%
תקבולים ממשרד החינוך 69,995 17,499 17,145 (354) (2)% תקבולים ממשרד הרווחה 11,238 2,810 2,848 39 1% תקבולים ממשלתיים אחרים 2,661 665 612 (53) (8)% מענק כללי לאיזון
מענקים מיועדים 4 1 (1) (100)%
ריםתקבולים אח 13,173 3,293 2,672 (621) (19)% סה"כ הכנסות לפני כיסוי גרעון
מצטבר והנחות בארנונה 186,055 46,514 45,794 (720) (2)%
מענק לכיסוי גרעון מצטבר
הנחות בארנונה (הכנסות) 8,510 2,128 2,931 804 38% סה"כ הכנסות 194,565 48,641 48,725 84 0%
הוצאות
הוצאות שכר כללי 23,833 5,958 5,902 (56) (1)% פעולות כלליות 41,614 10,404 10,365 (39) (0)% הוצאות רכישת מים
סה"כ כלליות 65,447 16,362 16,267 (95) -1%
שכר עובדי חינוך 67,234 16,809 16,946 138 1% פעולות חינוך 33,907 8,477 8,606 129 2% סה"כ חינוך 101,141 25,285 25,552 267 1% שכר עובדי רווחה 3,998 1,000 907 (93) (9)% פעולות רווחה 13,439 3,360 3,514 154 5% סה"כ רווחה 17,437 4,359 4,421 62 1%
סה"כ הוצאות לפני פרעון מלוות
מימון, כיסוי גרעון מצטבר והנחות
בארנונה 184,025
46,006
46,240
234
1%
פרעון מלוות מים וביוב
פרעון מלוות אחרות 1,581 395 373 (22) (6)% סה"כ פרעון מלוות 1,581 395 373 (22) (6)%
הוצאות מימון 449 112 129 17 15%
העברות והוצאות חד פעמיות 287 287
סה"כ הוצאות לפני כיסוי גרעון
מצטבר והנחות בארנונה 186,055 46,514 47,029 515 1%
העברה לכיסוי גרעון מצטבר
הנחות בארנונה (הוצאות) 8,510 2,128 2,931 804 38% סה"כ הוצאות 194,565 48,641 49,960 1,319 3%
עודף (גרעון 1,235) (1,235)
2025 לתקופה 2025 מועצה מקומית צורן -קדימה
10
מספר ביקורת 157894
תקציב בלתי רגיל
תקופת הדוח שנה קודמת
תקבולים בתקופת הדוח
מלוות מהאוצר
מלוות מאחרים
משרדי ממשלה השתתפות
משרד הפנים 80
משרד הבטחון
משרד החינוך 148
משרד הדתות
משרד העבודה והרווחה
משרד איכות הסביבה
משרד הבינוי והשיכון 158
משרד התשתיות
משרד התיירות
משרד התחבורה 387
משרדים אחרים 317
סה"כ השתתפות משרדי ממשלה 387 703
אחרים
השתתפות בעלים
מקורות אחרים 822
העברה מקרנות הרשות 6,103 11,011
השתתפות תקציב רגיל
השתתפות תבר"ים אחרים
סגירת גרעונות סופיים בתב"רים 832
סה"כ תקבולים 6,490 13,368
תשלומים בתקופת הדוח
עבודות שבוצעו במשך השנה 3,322 26,480
הוצאות אחרות (תכנון, ציוד וכד 702 3,740
העברת מלוות שנתקבלו לתקציב הרגיל
העברת מלוות שנתקבלו להקטנת הגרעון
לקרנות פיתוחהעברה
העברת עודפים לתבר"ים אחרים
סה"כ תשלומים 4,024 30,220
עודף (גרעון) בתקופת הדוח 2,466 (16,852)
תקבולים ותשלומים שנצברו לתחילת השנה
תקבולים שנצברו (תחילת שנה) 154,526 254,005 שנצברו (תחילת שנה)תשלומים 139,563 222,190 יתרות זמניות נטו לתחילת השנה 14,963 31,815
תקבולים ותשלומים שנצברו לסוף התקופה
תקבולים שנצברו (סוף תקופה) 161,016 154,526 תשלומים שנצברו (סוף תקופה 143,587 139,563 עודף (גרעון) נטו 17,429 14,963
הרכב היתרה
עודפי מימון זמניים 23,498 21,407
גרעונות מימון זמניים 6,069 6,444
עודף (גרעון) נטו 17,429 14,963
(*)לאחר נכוי השקעות בפרויקטים שנסגרו בתקופת הדוח תקבולים (בנכוי פרויקטים שנסגרו) 112,847 תשלומים (בנכוי פרויקטים שנסגרו 112,847
2025 לתקופה 2025 מועצה מקומית צורן -קדימה
10
מספר ביקורת 157894
ריכוז תב"רים
הפרק התקציבי סה"כ
תב"רים התקציב
המאושר
ביצוע שנה
קודמת
הכנסות
ביצוע שנה
קודמת
הוצאות
ביצוע
תקופה זאת
הכנסות
ביצוע
תקופה זאת
הוצאות
ביצוע
מצטבר
הכנסות
ביצוע
מצטבר
הוצאות
ביצוע
מצטבר
עודף
הכנסות
ביצוע
מצטבר
עודף
הוצאות
מצטבר נטו
עודף/גרעון
61 מנהל כללי 5 2,650 2,730 2,168 24 2,730 2,192 538 538 62 מנהל כספי 1 450 450 83 54 450 137 313 313 63 הוצאות מימון
64 פרעון מלוות
71 ואהתבר
72 רה ובטחוןשמי 7 1,171 1,040 761 112 1,040 873 232 65 167 73 תכנון ובנין 30 32,873 29,322 25,078 1,000 1,815 30,322 26,893 5,583 2,154 3,429 74 נכסים צבוריים 40 53,058 40,865 37,072 1,680 729 42,545 37,801 5,723 979 4,744 75 גות וארועיםחגי
76 ות והשתתפויותשונ 1 2,674 2,674 2,314 2,674 2,314 360 360 77 כלכלה ותיירות 2 2,000 1,475 1,526 200 1,675 1,526 200 51 149 78 פיקוח עירוני
79 שרותים חקלאיים
81 וך חינ 40 76,641 70,771 66,738 2,700 1,221 73,471 67,959 8,304 2,792 5,512 82 ותתרב 10 4,810 4,500 3,305 310 17 4,810 3,322 1,488 1,488 83 אותברי
84 רווחה
85 דת 1 100 100 100 100 100 86 קליטת עליה
87 איכות הסביבה 3 505 249 190 1 249 191 86 28 58 91 מים 1 400 400 400 400 400 92 בתי מטבחיים
93 נכסים
94 תחבורה 1 350 350 328 350 328 22 22 95 תעסוקה
96 חשמל 1 200 200 51 200 51 149 149 97 ביוב
98 לים אחריםמפע
99 ומים לא רגילים תשל
סה"כ 143 177,882 154,526 139,563 6,490 4,024 161,016 143,587 23,498 6,069 17,429
2025 לתקופה 2025 מועצה מקומית צורן -קדימה
10
מספר ביקורת 157894
גביה וחייבים
ארנונה השנה
עד רבעון זה
ארנונה שנה
קודמת רבעון
מקביל
ארנונה סה"כ
שנה קודמת מים השנה עד
רבעון זה מים שנה קודמת
רבעון מקביל מים סה"כ
שנה קודמת
גביית פיגורים
יתרת פיגורים ריאלית לתחילת השנה 15,112 15,482 15,482 חיוב / זיכוי נוסף 47) (61) 107
העברה לחובות מסופקים (במינוס 130)
חיובים במהלך התקופה כולל ריבית והצמדה 159 152 (27)
הנחות ופטורים (במינוס 115) (83) (250)
מחיקת חובות בתקופת הדוח (במינוס
סה"כ יתרת פיגורים לגבייה 15,109 15,490 15,182 גבייה בגין פיגורים 1,746 1,238 4,464
יתרת פיגורים בגין שנים קודמות 13,363 14,252 10,718 גבייה שוטפת
חיוב תקופתי שוטף מצטבר 19,768 18,575 74,300 והצמדהחיוב/זיכוי נוסף כולל ריבית 6,385 5,976 328 הנחות ופטורים (במינוס 2,816) (2,571) (7,797)
מחיקת חובות (במינוס
סה"כ חיוב תקופתי לגבייה 23,337 21,980 66,831 גבייה מראש 551 552
גבייה שוטפת 15,977 14,799 62,437
סה"כ גבייה שוטפת 16,528 15,351 62,437
יתרת פיגורים לתקופה 6,809 6,629 4,394
יתרת פיגורים כוללת לסוף התקופה 20,172 20,881 15,112 % גבייה מהפיגורים (בניכוי הנחות 12% 8% 29% % סה"כ גבייה שוטפת מסה"כ חיוב תקופתי לגבייה (בניכוי הנחות 71% 70% 93% ולל הנחותכ -% גבייה שוטפת מסה"כ חיוב תקופתי 61% 60% 84% ולל הנחותכ -% סה"כ גבייה שוטפת מסה"כ חיוב תקופתי 63% 63% 84% % גבייה כוללת מסה"כ חיוב לגביה 48% 44% 82% כמות מים שנתית מאושרת באלפי מ"ק
כמות מים שנרכשה / הופקה באלפי מ"ק
כמות מים שנמכרה / חוייבה באלפי מ"ק
פחת באלפי מ"ק
אחוז (%) הפחת
2025 לתקופה 2025 מועצה מקומית צורן -קדימה
10
מספר ביקורת 157894
ארנונה
סוג הנכס
סה"כ שטח
השנה במ"ר /
דונם
תעריף שחוייב
מקסימום בש"ח תעריף שחוייב
מינימום בש"ח
תעריף משוקלל
בש"ח שנה
נוכחית
תעריף משוקלל
שנה קודמת
בש"ח
השנוי ב % סה"כ חיוב שנתי
₪באלפי
מגוריםמבני 1,160,550 58 40 55 52 5% 63,950 משרדים שרותים ומסחר 73,407 243 111 160 152 5% 11,752 בנקים 15 1,012 1,012 1,012 961 5% 15 תעשיה 26,038 136 20 61 59 4% 1,592 בתי מלון
מלאכה
אדמה חקלאית (לדונם) 4,198,258 0 0 0 0 5% 383 קרקע תפוסה (לדונם 85,144 12 5 12 11 5% 1,016 קרקע במפעל עתיר שטח (לדונם
חניונים 12,676 13 13 13 12 5% 163 מבנה חקלאי 56,425 23 1 4 3 5% 202 נכסי מדינה
נכסים אחרים
סה"כ 5,612,514 79,072
אזורי תעשיה משותפים סה"כ שטח
השנה במ"ר תעריף שחוייב
מקסימום תעריף שחוייב
מינימום תעריף משוקלל
שנה נוכחית תעריף משוקלל
שנה קודמת השינוי ב
% סה"כ חיוב באלפי
₪
בניכוי/תוספת חיוב ארנונה בגין אזורי
תעשייה משותפים
2025 לתקופה 2025 מועצה מקומית צורן -קדימה
10
מספר ביקורת 157894
שכר ומשרות
2025 2025 הפרש
מס' שם הפרק מספר משרות עלויות שכר עלות יחסית לתקופת הדוח מס' משרות לפי
66 -עלויות שכר
66 מספר משרות עלויות שכר
6 הנהלה וכלליות
61 נבחרים 3 1,971 493 3 464 0 29 61 מנהל כללי 10 3,237 809 9 821 1 (12) 62 מנהל כספי 9 2,115 529 7 556 2 (27) סה"כ הנהלה וכלליות 22 7,323 1,831 19 1,841 3 (10) 7 שירותים מקומיים 71 תברואה 14 3,204 801 14 851 0 (50)
72 שמירה ובטחון 6 1,600 400 6 389 11 73 תכנון ובנין עיר 8 2,527 632 6 518 2 114 74 נכסים ציבוריים 2 672 168 2 165 3 76 שרותים עירוניים שונים 1 167 42 1 44 (2) 78 פיקוח עירוני 2 553 138 2 137 1 79 שירותים חקלאיים סה"כ שרותים מקומיים 32 8,723 2,181 30 2,104 2 77 8 שרותים ממלכתיים 81 חינוך 362 69,475 17,369 351 17,355 12 14 82 תרבות 6 1,231 308 6 326 0 (18) 83 בריאות 84 רווחה 21 3,999 1,000 16 907 5 93 85 דת 86 קליטת עליה 87 איכות סביבה סה"כ שרותים ממלכתיים 389 74,705 18,676 373 18,588 16 88 9 מפעלים 91 מים
92 בתי מטבחיים 93 נכסים 94 תחבורה 97 מפעלי ביוב 98 מפעלים אחרים סה"כ מפעלים גימלאים 23 4,314 1,079 23 1,222 0 (144)
סה"כ כללי 467 95,065 23,766 444 23,755 22 11 רכישת שרותי כוח אדם 2025 2025 עלויותהפרש מספר מועסקים עלות כוללת מספר שעות
העסקה
מספר מועסקים עלות כוללת מספר שעות
העסקה
יועצים חיצוניים 196 44 196 שירותי כוח אדם מקבלן כ"א סה"כ 196 44 196
2025 לתקופה 2025 מועצה מקומית צורן -קדימה
10
מספר ביקורת 157894