פרוטוקול ועדת כספים

רח' ויצמן 135 כפר- סבא 44100 | טל 09-7649126/7 פקס 09-7649263 |מוקד 106 | מייל gizbar@ksaba.co.il

26 ינואר 2022

כ"ד שבט תשפ"ב

סימוכין: 593104

פרוטוקול ועדת כספיםמיום:25.1.2022

הישיבה התקיימה באמצעות הזום

נוכחים:

תהילה מימון יו"ר ועדת כספים

אורן כהן חבר ועדת כספים

אמיר קולמן חבר ועדת כספים

עילאי הרסגור הנדין חבר ועדת כספים

דני הרוש חבר ועדת כספים

עדי לוי סקופ חברת ועדת כספים

הדר לביא חברת ועדת כספים

חסרים:

צביקה צרפתי חבר ועדת כספים

משתתפים:

יובל בודניצקי – מנכ"ל העירייה

צחי בן אדרת –מ"מ גזבר העירייה

אלון בן זקן – יועץ משפטי

צבי אפרת – סגן גזבר ומנהל מחלקת תקציבי פיתוח

אורית גנדל דנאי – סגנית גזבר ומנהלת חשבונות ראשית מירי מינוסקין – מזכירת הוועדה

רח' ויצמן 135 כפר- סבא 44100 | טל 09-7649126/7 פקס 09-7649263 |מוקד 106 | מייל gizbar@ksaba.co.il

על סדר היום

הצגת דו"ח כספי רבעוני 3 ליום 30.9.2021

העברות מסעיף לסעיף מספר 1 – תקציב פיתוח

תהילה מימון,: נתחיל את הישיבה הראשונה ל -2022. אין בה העברות רבות מן הסתם, כי רק עכשיו העברנו תקציב. יש העברות תב"ר קטנות, ויש נושא נוסף. פתיחת חשבונות בנק ייעודיים לטובת כספי השבחה ופיתוח. אפשר להוסיף את הנושא הזה, באם אין התנגדות.

צחי בן אדרת: אנו מעוניינים לפתוח חשבונות ייעודיים נפרדים לפי הנחיות חוזר משרד הפנים

בנושאי כספי השבחה ופיתוח, מבקשים שתאשרו. לפני כשנה פתחנו חשבון בנק נפרד לשצ"פ.

זה חלק מדרישות משרד הפנים.

הדר לביא: לא אישרנו כבר חשבונות?

צבי אפרת: אישרנו חשבון נוסף שעדיין לא ניצלנו האישור הזה, הוא בתוקף.

צחי בן אדרת: נאשר ואם נמצא חשבון נשתמש בו.

הדר לביא: אני זוכרת שאישרנו. תעדכנו כשאתם פותחים חשבון, שנהיה לפי הדרישות.

תהילה מימון: ההחלטה - לאשר פתיחת חשבונות בנק נפרדים לכספי השבחה ופיתוח.

החלטה: מאושר פה אחד.

העברות מסעיף לסעיף מספר 1 – תקציב פיתוח

צחי בן אדרת: העברה ראשונה יחידת החינוך – שיפוץ מוסדות חינוך. קיבלנו עוד 6 הרשאות

למרחבי למידה לבי"ס, אנו רוצים להוסיף עוד 480,000 ש"ח ולהעמיד התב"ר על 1.447 מיליון.

הדר לביא: אילו בתי הספר?

צחי בן אדרת: צבי יפרט עוד כמה דקות. אני אמשיך.

הגדלת תב"ר לצורך שיפוץ - בית הלל, מועדון חרדים בשכונת עלייה. נממן את השינויים מתוספת בניה ממוסדות העירייה (80) ומשיפוץ בתי כנסת 80) ומשינויים במבנה העירייה מקרנות הרשות (90.)

יובלבודניצקי: בעיקר צריך להחליף שם את הגג לגג רעפים.

עילאי הרסגור הנדין: זה לא משהו שהיה ידוע קודם?

רח' ויצמן 135 כפר- סבא 44100 | טל 09-7649126/7 פקס 09-7649263 |מוקד 106 | מייל gizbar@ksaba.co.il יובלבודניצקי: זה לא מה שידעתי קודם. היה סיור עם מיכאל בשבוע שעבר, בשכונת העלייה.

זה ברח' ויתקין. צריך להחליף שם את הגג.

הדר לביא: איפה? איפה שכל המבנים של בתי הספר?

יובל בודניצקי: יש שם מתחם כזה, זה האיזור.

הדר לביא: יש שם כמה צרכים ציבוריים כפי שאני מכירה. איפה שהבית של רונית, במתחם

זה?

יובל בודניצקי: יש שם מועדון קהילתי של בני נוער דתיים. לא חושב שזה במתחם של הבית

של רונית.

צחי בן אדרת: יחידת שח "ק – קיבלנו אישור השתתפות של המשרד, שדרוג נוסף של מפתן,

השתתפות רשות – כ-10% בלבד

עדי לוי סקופ: לא זוכרת שראיתי כזה סבסוד גדול. מקסים, יפה מאוד. לגבי הנושא הקודם,

אני לא מכירה את מועדון בית הלל, אצטרך הרחבה לגביו. לא זוכרת ששמעתי את שמו בעבר ואשמח לשמוע בהרחבה. ופירוט בתי הספר.

צבי אפרת: מיד אפתח את פירוט בתי הספר. תעברו למאזן, ומיד אמצא.

צחי בן אדרת: אז אנו מבקשים לאשר זאת קודם.

הדר לביא: נסיים קודם עם השאלות, גם אני אשמח לדעת.

צבי אפרת: ביה"ס הירוק ע"ש פרס, דבורה עומר, ברנר, אלון, רחל המשוררת, חטיבת שזר,

חטיבת אלון ודבורה עומר. הירוק וברנר. זה בנוסף לשמונה שאושרו בשנה שעברה.

הדר לביא: גם מרחבי למידה M21 ?

צחי בן אדרת כן.

עדי לוי סקופ: מה היו הקריטריונים להוסיף דווקא את השישה האלה? כמה בתי ספר הגישו

בקשה למרחבי למידה?

יובל בודניצקי: היו 8 בתי ספר, ואלו מה שאישרו. אנו מגישים את זה

עדי לוי סקופ: למה נבחרו אז 8 ועכשיו שישה, ויש עוד בתי ספר שהגישו, למה הם לא נבחרו?

יובל בודניצקי: בתי הספר לא מגישים עצמאית. אגף החינוך מגיש. אני לא בטוח שלא כל אלה

שהגישו קיבלו.

צבי אפרת: יש גם 8 בתי ספר שבוצעו בנגלה הקודמת והסתיימו ב-2020. יש כבר 8 שבוצעו

8 מאושרים שיצאו לדרך אפילו אתמול, לדעתי, ו-6 שאושרו ע"י משרד החינוך ואנו מאשרים עכשיו.

רח' ויצמן 135 כפר- סבא 44100 | טל 09-7649126/7 פקס 09-7649263 |מוקד 106 | מייל gizbar@ksaba.co.il

יובל בודניצקי: היא שואלת למה אלה בתי הספר, והאם היו בתי ספר שהוגשו ולא קיבלו. מה

הקריטריון.

צבי אפרת: החינוך צריך לענות, כי הם פונים, לא אנחנו.

יובל בודניצקי: אדבר עם אסנת שתעלה ותיתן לך את הפירוט.

עדי לוי סקופ: והאם יש מדרג בין בתי הספר שהגישו, אם יש עוד בתי ספר שהגישו.

אמיר קולמן: למה בית הילל יוצא משיתוף בתי כנסת, זה לא בית כנסת.

צבי אפרת: ההחלטה היא בינתיים לא להגדיל תקציב ולא לפרוץ מסגרת. אז חיפשתי משהו

שקשור למוסדות.

אמיר קולמן: אני לא מוכן לזה. זה לא שייך. שיפוץ בתי כנסת הוא שיפוץ בתי כנסת, וזה מרכז

נוער.

צחי בן אדרת: אני מציע לאשר את זה כך, ונחפש סעיף תקציבי אחר. בלאו הכי לבתי כנסת

התקציב המצטבר הוא כ- 600,000 ש"ח. הוא לא נוצל שנים

צבי אפרת: היתרה העומדת כרגע היא 400,000. עכשיו יש תוכנית

אמיר קולמן: יש גם תוכנית, זה לא סתם. בית הילל לא ישופץ משם.

צחי בן אדרת: מה נעשה? אנו צריכים להתקדם עם זה עכשיו. אין לי מקור תקציבי אחר כרגע.

יובל בודניצקי: אפשר לאשר את זה כרגע חלקית, חלק מהתקציב, ובוועדה הבאה לאשר את

היתרה מסעיף תקציבי אחר. כרגע דחוף גם בגלל החורף וגם בגלל הצורך להיכנס לעבודת השיפוץ. אח"כ נמצא את המקור התקציבי הנוסף. לא הכול מסעיף בתי כנסת.

אמיר קולמן: לא הכול משם, אבל זה 80,000 ש"ח

יובל בודניצקי: אז אפשר לאשר כרגע חלקי, ואז למצוא סעיף ל-80 .

אמיר קולמן אז נשים את ה-80,000 של שיפוץ בתי כנסת בצד. את ה-170 נאשר ואח"כ נשלים את ה-80.

הדרלביא: תוכלו להסביר על הצורך? אנו לא מכירים את המוסד הזה.

אמיר קולמן: זה מועדון שפעיל בשיכון עלייה.

צבי אפרת: מבנה עירוני, יושבת שם עמותה. אני רואה שם גם עוד מכשול, כי דיברתי עכשיו

עם יעקב אוחיון, ההקצאה עוד לא הוסדרה. זה נכס עירוני, הגוף היושב שם לא מופעל ע"י העירייה.

הדר לביא: זה כמו תנועת נוער, לצורך העניין?

רח' ויצמן 135 כפר- סבא 44100 | טל 09-7649126/7 פקס 09-7649263 |מוקד 106 | מייל gizbar@ksaba.co.il צבי אפרת קשה לי לענות על כך. אין לי מושג.

אמיר קולמן: זה פעילות של בני נוער שפועלים שם כדי שלא יסתובבו ברחובות.

הדר לביא: זה נשמע כמו תנועת נוער.

דני הרוש: זה מבנה עירוני שצריך לקבל טיפול בגלל בעיית בטיחות. ההקצאה זה נושא נפרד.

זה נמצא בשיכון עלייה, במתחם עמותת הבית של רונית. במקום הזה.

הדר לביא: צריך לשים לב, אם זה גג, אני מניחה שיש שם רצף בניינים.

דני הרוש: בניין אחד בלבד. אני מדבר על הבניין שהוא לבד, לא קשור לבניינים של הבית של

רונית. איך שנכנסים למתחם, בצד ימין יש מבנה. הוא לא קשור לשורה של הבית של רונית ולא של העמותה של תשושי צה"ל. עוד יותר קרוב למקלט, יש המקלט שמושכר עם כל מיני ריקודים, ולידו המבנה שהוא ישן, עם גג רעפים ישן מאוד מאוד מאוד, שעומד כל רגע לקרוס.

המקלט הוא פנימה יותר, והמבנה ממש על הציר.

הדר לביא: נזכרתי. אני מאשרת.

צחי בן אדרת: אני רוצה לסגור את העניין ולא להשאיר את ה-80 ללא פתרון תקציבי

עדי לוי סקופ: נכנסתי לגוגל, מה זה בית כנסת בית הילל, שגם אני לא מכירה בכפר סבא?

דני הרוש: זה לא בית כנסת.

יובל בודניצקי: אם זה היה בית כנסת, לאמיר לא הייתה בעיה לאשר את השיפוץ מתקציב

בתי הכנסת. בית הילל זה שם גנרי.

עדי לוי סקופ: אה, הבנתי. בית כנסת בית הילל זה בוותיקים, זה לא קשור. אז זה מבנה

בשיכון עלייה, שנעשה סיור, והוחלט שצריך לתקן הגג. 250,000 זה לתיקון הגג

יובל בודניצקי: לא רק לגג. גם לשפץ בפנים.

צחי בן אדרת: אני מציע לקחת מהסעיף הראשון – שינויים במבנה העירייה מקרנות הרשות.

ניקח מהסעיף הזה 80,000 ₪ במקום מבתי הכנסת. מדובר על שינויים במבנה העירייה. ז ו אותה מהות.

צבי אפרת: בעצם התיקון שיחול פה, לפי דברי צחי, שבהעברה השנייה ההעברה תהיה רק

80 ולא 160, ההעברה של בתי הכנסת מתבטלת. השורה הזו לא תהיה בכלל. וכך התב"ר שינויים במבנה העירייה יישא ב-170,000 ש"ח ולא 90,000 כפי שהיה לכתחילה. זה הפיתרון

אמיר קולמן: מדויק.

עילאי הרסגור הנדין: אני לא מבין איך אישרנו תקציב לא מזמן, ופתאום מתגלה שצריך לשפץ

את הגג. אני רוצה לבדוק את הסיפור הזה. אלו סכומים משמעותיים. כדי לא לסכן דברים, אני נמנע לעת עתה.

רח' ויצמן 135 כפר- סבא 44100 | טל 09-7649126/7 פקס 09-7649263 |מוקד 106 | מייל gizbar@ksaba.co.il

תהילה מימוןהצעת החלטה – לאשר את ההעברות המוצגות עם התיקון שצחי הציע.

עילאי נמנע. מי מתנגד או נמנע?

החלטה: בעד: תהילה מימון, דני הרוש, אמיר קולמן, אורן כהן, עדי לוי סקופ, הדר לביא

נמנע: עילאי הרסגור

עדי לוי סקופ: אני רוצה לקבל את רשימת בתי הספר.

יובל בודניצקי: דיברתי עם אסנת, כל מה שהגשנו קיבלנו. בעיקרון, אסנת ערכה פנייה למנהלי

ומנהלות בתי הספר לעניין היתכנות מרחבי הלמידה החדשניים האלה, ומי שיש לו המקום ורצה, היא הגישה בקשה בשמו. למיטב זיכרונה, כל מה שהגשנו קיבלנו. לביה"ס צריך שיהיה שטח, דבר ראשון, שיהיה לו מקום.

צחי בן אדרת: העירייה משתתפת באופן שולי (תכנון) ביחס לפרויקט, רוב הכסף זה ממשרד

החינוך.

עדי לוי סקופ: אפשר פירוט בטבלה מסודרת איזה בתי ספר הגישו שנהיה בטוחים שלא היו

בתי ספר שלא קיבלו. לא בהכרח שצריך שטח, אולי יש שטח קיים, מרחב למידה בביה"ס, שמשתמשים בו. אני לא יכולה להעלות בדעתי בי"ס שיגיש בקשה ולא יקבל. גם אם אין לו טיפת מקום.

יובל בודניצקי: אבקש מאסנת. אבל אם אין מקום, איפה אפשר לעשות את זה? אי אפשר

לעשות במסדרונות ובחצר. זה חייב להיות בחדר. יש שם מחשבים וכל מיני תנאים.

עדי לוי סקופ: להבנתי זה לא חייב להיות עם מחשוב. זה שדרוג מרחב למידה.

יובל בודניצקי: מרחבי למידה חדשניים. אני חושב שמדובר פה בטכנולוגיה.

צבי אפרת: יש לקול קורא עקרונות שצריך לעמוד בהם. יש מקומות שעשינו מרחבי הכלה ולא

מרחבי למידה.

עדי לוי סקופ: אשמח לקבל על זה חומר, לדעת מה הקריטריונים של הקול קורא, איזה בתי

ספר קיבלו בראשון ואיזה בשני ואיזה בשלישי. שיהיה לנו מעקב על זה. זה חשוב.

צחי בן אדרת: לפרוטוקול נצרף את נייר ההעברות המתוקן.

עדי לוי סקופ: אפשר לצרף גם את הטבלה הזו?

תהילה מימון: אם יספיקו. זה פשוט לא קשור לתקציב ספציפית. ככל שיספיקו לצרף, מצוין,

וככל שלא נעלה את זה במועצה בשבוע הבא. חבל לעכב בגלל זה.

מאושר, מלבד עילאי שנמנע. במתכונת שדיברנו, שינוי הסעיף.

רח' ויצמן 135 כפר- סבא 44100 | טל 09-7649126/7 פקס 09-7649263 |מוקד 106 | מייל gizbar@ksaba.co.il

הצגת דו"ח כספי רבעוני 3 ליום 30.9.2021

צחי בן אדרת דוח רבעוני ל-2021, רבעון 3. אתחיל מהתקציב הרגיל. סה"כ הכנסות עצמיות 382 מיליון. כולל הכנסות ארנונה, הכנסות חינוך, רווחה ואחר. תקבולי ממשלה, חינוך רווחה ואחרים - 614 מיליון. סה"כ הכנסות לאחר הנחות בארנונה שנרשמות גם ההכנסות וגם בהוצאות – 672.5 מיליון

הוצאות כלליות, 218.8 מיליון. סה"כ חינוך שכר ופעולות 291 מיליון. סה"כ פעולות רווחה ושכר 73 מיליון. הוצאות לפני פי רעון ומימון – 583.9 מיליוןאחרי הוצאות פירעון מלוות ומימון של 22 מיליון ש"ח, מגיעים להוצאות של 605.9 מיליון בתוספת הנחות בארנונה מגיעים ליתרה עודפת בסוף הרבעון של 8.1 מיליון. זו יתרה עודפת שנלקחה בחשבון בתקציב 2022. לפני שאעבור לבסיס המאזן, ההסבר ליתרה הזו, בין היתר, הוא גידול בהכנסות ארנונה מעבר לצפי, קיטון בהוצאות שכר עקב קושי בגיוס עובדים, מול דיבידנד שלא התקבל וקיטון באגרות של מיליון ש"ח. זה מסביר את ה-8 מיליון.

אני קופץ לתמצית המאזן. ואז נרכז שאלות, אם יהיו. סה"כ רכוש שוטף 151.8 מיליון ₪, מורכב מנכסים נזילים, הכנסות מתוקצבות שטרם התקבלו וחייבים. סה"כ השקעות 113.1 מיליון השקעות מיועדות 64.8 מיליוןוהשקעות ממימון קרנות מתוקצבות 48 מיליון, שזה בעיקר מניות בתאגיד פלגי השרון . סה"כ נכסים 265 מיליון למול התחייבויות של 265 מיליון –

התחייבויות שוטפות, קרנות בלתי מתוקצבות, קרנות מתוקצבות ועודפים מצטברים, שזה ה-

8 מיליון שראינו מדו"ח רווח והפסד בניכוי גרעון לתחילת שנה. המאזן מתאזן סה"כ – 265 מיליון התחייבויות.

הדר לביא: למה אתה מדבר על יתרה שעוברת ל-2022, אם מדברים על הרבעון השלישי

צחי בן אדרת: את צודקת. נתתי את ההדגש כי הנחות העבודה שלנו לתקציב מתממשות, וזה

הכיוון.

הדר לביא: בעמוד הראשון שהצגת, בהכנסות יש פער ב-20 מיליון בהכנסות עצמיות אחר

ועוד פער 7 מיליון בהכנסות עצמיות חינוך. מה משמעות הפער?

צחי בן אדרת: זה בעיקר דיבידנד 5.1 מיליון, אגרות בנייה בחסר, יש הפרשי עיתוי של שכ"ד

באזור התעשיה, זה דברים שאמורים להסגר. חוגים, אבל בגלל שזה חודש ספטמבר, יש יולי אוגוסט שזה קיץ, אז יש חוסר של חוגים. פרסום חוצות וכו'.

הדר לביא: אתה צופה שזה פער שייסגר?

רח' ויצמן 135 כפר- סבא 44100 | טל 09-7649126/7 פקס 09-7649263 |מוקד 106 | מייל gizbar@ksaba.co.il צחי בן אדרת כן. בחלק מהסעיפים נסגור, למשל בחניה. ידעתי פחות או יותר את המספרים וגם עכשיו, אני לא רוצה להתנבא. הציפיה שמה שבנינו בתקציב זה מה שיתממש. אני צופה שהדברים ייסגרו ונראה תוצאות יותר טובות. אבל לא רוצה להתנבא.

הדר לביא: יש פה פערים שלא יגושרו. דיבידנד שלא קיבלנו לא קיבלנו. אני מנסה להבין איך

מתקנים את הפער במימוש, לא רק בתחזית.

צחי בן אדרת: שנת הכספים נסגרה, אנו עם הפנים ל-2022. אבל יש סעיפים כמו חניה

שכירות, שמופיעים פה בפער וייסגרו. נהיה חכמים בדו"ח סוף שנה. נמתין לסוף שנה ונהיה יותר חכמים.

הדר לביא: הפער בין הביצוע לתקצוב בהכנסות העצמיות גדול מאוד, בהערכה שלי.

צחי בן אדרת: נכון. אם היינו מקבלים דיבידנד ה פער היה פער גבוה. אבל יש סעיפים שעשינו

ביתר שמאזנים.

הדר לביא: לא רואים במאזן את ההלוואות . הסעיף לא מלא.

צחי בן אדרת: הדוח מוצג לפי כללי חשבונאות של משרד הפנים. יתרת עומס מלוות נמצא

במאזן – בבקשה. חלק הפירעון מופיע בטופס 2 בתקציב הרגיל

אורית דנאי גנדל: אנחנו דנים בדוחות הכספיים – לא מאשרים.

תהילה מימון: יש שאלות נוספות?

צחי בן אדרת: נביא למועצה.

תהילה מימון: אם אין שאלות, נסיים הישיבה.

בברכה,

תהילה מימון צחי בן אדרת יו"ר ועדת הכספים מ"מ גזבר העירייה