פרוטוקול ועדת כספים

תאריך 18/10/2022

סדר יום

1. הצגת דוחות כספיים יוני 2021 (משרד הפנים

2. הצגת דוחות כספיים יוני 2022

3. העברות מסעיף לסעיף תקציב שוטף/ רגיל

4. העברות מסעיף לסעיף תקציב פיתוחתב"רים

5. סקירת שוק ההון והשקעות– ע"י היועץ הכלכלי רונן שטרי ת

נושא: פרוטוקול ישיבת ועדת: ועדת כספים מס' ישיבה: ספטמבר 2022 נערך ביום תאריך הישיבה 2022/9/20 אסמכתא 630648

נוהל ע"י לירית שפיר שמש נרשם ע"י :

שמות חברי

הוועדה

הנוכחים:

לירית שפיר שמש

אמיר קולמן

דני הרוש

אורן כהן

הדר לביא

עדי לוי סקופ

שמות חברי

הוועדה

שלא נכחו:

צביקה צרפתי

שמות

מוזמנים

שנכחו:

יובל בודניצקי

צחי בן אדרת

אלון בן זקן

פירי לוי

אורית גנדל דנאי

צבי אפרת

מירי מינוסקין

תפוצה: משתתפים, רכז/ת ועדות העיריה, סגן מבקר העירייה

בפתיחת הישיבה אושרה פה אחד לירית שפיר שמש, מ"מ יו"ר ועדת הכספים, כיו"ר הישיבה, לאור פרישתה של רו"ח תהילה מימון, יו"ר הוועדה לשעבר, ממועצת העיר.

1. הצגת דוחות כספיים יוני 2021

צחי בן אדרת נתחיל מהצגת דו"ח משרד הפנים ליוני 2021 .

דו" ח משרד הפנים רבעון שני 2021. מתנצל, הוא פחות רלוונטי, כמו שאתם רואים בחותמת "הנתקבל" . משרד הפנים קיבל את הדו" ח ממבקר משרד הפנים רק באוגוסט 2022, לפני חודש, ואז זה הגיע אלינו. הרלוונטיות שלו לא כ"כ, אך אנו מחויבים להציגו.

הדו" ח לתקופת קורונה, מראה בחציון הפסד של חצי מיליון ש"ח, אבל בסופו של יום סיימנו את 2021 עם עודפים גדולים. אבל זו שנת קורונה, לא מייצגת

לירית שפיר שמש: אני מניחה שהמחצית הראשונה של 2021 הייתה גרועה יותר מהשנייה,

כי בשנייה התחלנו להתאושש.

צחי בן אדרת: נכון. ואפילו סיימנו עם עודפים.

2. הצגת דוחות כספייםיוני 2022

צחי בן אדרתנתחיל מטופס 2 תקציב רגיל

ארנונה סה"כ הכנסות 204 מיליון ש"ח. עצמיות חינוך, רווחה ועצמיות אחר, 83 מיליון כך שסה"כ עצמיו 288 מיליון.

תקבולים ממשרדי ממשלה, ממשרד החינוך, הרווחה, מענקים מיועדים 4.5 מיליון, תקבולים אחרים – 156 מיליון סה"כ תקבולים לפני הנחות 445 מיליון.

הנחות בארנונה 35 מיליון ש"ח. סה"כ הכנסות 481 מיליון ש"ח.

הוצאות - שכר כללי, פעולות כלליות סה"כ הוצאות כל ליות ושכר 167.7 מיליון ש"ח.

שכר חינוך ופעולות חינוך, שכר ופעולות רווחה, סה"כ הוצאות לפני פירעון מלוות – 430 מיליון.

פירעון מלוות מים וביוב, הוצאות מימון שזה בעיקר כרטיסי אשראי הסתכמו ב - 15 מיליון.

סה"כ הוצאות לאחר הנחות 482 מיליון. זה משאיר אותנו עם גרעון של 1.1 מיליון לחציון.

עדיין לא התקבל החוב שתוקצב שחייבת החברה הכלכלית.

לגבי המאזן, נכסים נזילים, קופה ובנקים 111 מיליון. הכנסות מתוקצבות שטרם התקבלו 33.7 מיליון ש"ח. תשלומים לחייבים, סה"כ רכוש שוטף 168 מיליון. סה"כ השקעות 151.2 מיליון.

לירית שפיר שמש: מה זה הגרעון למטה?

צחי בן אדרת: מיד אתייחס לכך.

התחייבויות ועודפים: סך התחייבויות השוטפות 155 מיליון ₪, קרנות בלתי מתוקצבות 52

מיליון, קרנות מתוקצבות 41 מיליון ועודפים לתחילת שנה – 12 מיליון. סך התחייבויות ועודפים - 319 מיליון ₪.

לירית שפיר שמש: מה ההבדל לבין מתוקצב ללא מתוקצב?

צחי בן אדרת: קרנות המתוקצבות זה תאגיד הביוב. זה מעין רכוש קבוע, השקעה בתאגיד

הביוב. זה ירד מ-48 ל-40 מיליון, כמעט 41. הקרנות המתוקצבות יש לי פירוט, זה קרן היטל השבחה, מכירת נכסים, היטל ביוב. זה הקרנות שלנו.

עומס מלוות 274 מיליון. בדוח הבא נראה שעומס מלוות יעלה כי נטלנו 23 מיליון במסגרת האישורים שנתנו לנו במועצה.

אגב, שאלת מועצה שהייתה בעניין הריביות שעלו, הריביות שעלו בעצם משפיעות על הפירעון.

בגלל שניהלנו את נטילת המלוות נכון ולא לקחנו אותן בתחילת שנה, חסכנו פירעון של קרן וריבית כבר השנה ולכן אנו לא סופגים את כל עליות הריבית הנוכחיות.

לירית שפיר שמש: כשאני רואה את האחוזים, לכאן או לכאן, הם אמורים להיות אחוזי סטייה

סבירים.

צחי בן אדרת: לכל רובריקה יש הסבר. הפרשים, בשכר היה מענק לסייעות. עצמיות חינוך זה

הכנסות הורים לקייטנות קיץ לא נכללו.

לירית שפיר שמש: הם משלמים במחצית הראשונה עבור יולי ביוני. אוקי, רציתי לדעת מה זה

המספר הזה שקפץ לי בעין. מה זה תקבולים ממשלתיים 34% ?

צחי בן אדרת אסתכל על הביאור. 1.4 מיליון, קיבלנו פעימה אחת מתוך 3, נקבל את השאר

לירית שפיר שמש: זה פעימות שלא הגיעו, בסדר.

צחי בן אדרת: יש עיכוב עם ההתחייבות של החברה הכלכלית אלינו שעדיין לא קיבלנו.

לירית שפיר שמש: יש שאלות לפני שנעבור להעברות התקציב?

הדר לביא: 23 מיליון ש"ח מלוות זה ברבעון הנוכחי, בלי קשר למאזן הזה?

צחי בן אדרת: נכון. המלוות שנטלנו לא באות לידי בי טוי בדו" ח הנוכחי.

הדר לביא: תעשה לי השוואה בין לקיחת מלוות שנתי או חציוני לבין הפירעון.

צחי בן אדרת: גם במועצה אמרתי, אני חושב שיעל שאלה, שבסוף לפי הנתונים המעודכנים

שיש לנו, נצטרך להשלים תוספת של מיליון ש"ח. זה באמת סכום קטן ביחס למה שהיינו צריכים לספוג. הריביות עלו בצורה דרמטית.

הדר לביא אני לא מתייחסת לריביות אלא למאזן הכללי. מאזן החוב הכללי שלנו, כמה אנו חבים ביחס לכמה אנו מחזירים את החוב. זה רלוונטי גם למדיניות צמצום החובות שלנו, וגם לרעיון של ראש העירייה בישיבת מועצת העיר להגדיל את המלוות שלנו משמעותית וגם לקראת שנת התקציב הנוכחית. אז איפה אנו עומדים מבחינת החוב שלנו מול כלל המאזן.

צחי בן אדרת: אני יכול להגיד נכון לדו" ח, אך זה לא מדויק כי לא כולל את ההלוואות של השנה.

אם אני מכוון לשאלתך, שאלתך היא מה שיעור המלוות ביחס למחזור.

הדר לביא: משהו כזה. ומה קצב השינוי.

צחי בן אדרת: מקסימום המלוות שיכולים להגיע הוא 50% מהמחזור, מעבר לכך אי אפשר

ליטול הלוואות.

הדר לביא: אני רוצה לעמוד ברף של רשות איתנה. מותר לנו לקחת 50% מלוות ועדיין אנו

בהגדרת עיר איתנה? חשבתי 40% .

צחי בן אדרת כן, אפשר עד 50% .

הדר לביא אז לקחנו 23 מיליון מתוך כמה שאושרו השנה?

צחי בן אדרת: למיטב זכרוני אושרו 24 בגין החזר פי רעון מלוות ועוד 17 .

הדר לביא לא מעט. תודה.

לירית שפיר שמש: פירעון מלוות 23 אחוז יותר, מה זה אומר? שזה 23 יותר ממה

בגלל הריבית, זו השפעת הריבית שדיברנו עליה.

צחי בן אדרת: כן. בנטו זה צריך להיות פחות. הבנק העולמי והפד האמריקאי אמור להעלות

את הריביות בארה"ב שגורר עליות ריבית גם אצלנו, לא בשליטה שלנו. אנו חיים כעת בעולם חסר וודאות מבחינת ריביות ואינפלציה.

לירית שפיר שמש: עוד שאלות? אין.

צחי בן אדרת: תודה רבה.

3. העברותמסעיף לסעיף תקציב שוטף/רגיל

פירי לוי: יש לנו 10 העברות

הראשונה - קיבלנו יותר הכנסות ממפעל הפיס, וכנגדן מבקשים להגדיל סעיף אירועים.

שנייה - חזות העיר, מבקשים להגדיל הוצאות ניקיון קבלניות ב-630,000 ש"ח תחזית ביצוע

שלישית- להגדיל רכישות מיוחדים מחשבון קבלנים פארק 23 אלף ש"ח. מבקשים להחליף לרכוש משהו על חשבון פעילות שוטפת אחרת. רוצים להחליף. לכן מעבירים 23,000 ש"ח רכישה מיוחדת. זה רכוש כבד, רכוש שלא עט או עיפרון אלא ציוד. את זה אנו מעבירים.

הקבלנים זה כל הקבלנים שנותנים שירות. מייעדים לציוד.

רביעית - תשלומים לא רגילים. מבקשים להגדיל הכנסות והוצאות עבור ייצור חשמל, עבור הכנסות מחשמל סולרי. יש לנו יותר הכנסות וצריכים להעביר לחברה הכלכלית כנגד ההוצאות.

חמישית יש לנו מכרז חדש של אוטומציה. צריך להעביר כנגד המכרז.

שישית - הוצאות טלפוניה, התאמה לתחזית.

שביעית - שירותים חברתיים קהילתיים. צריכים להתאים הסעיפים השונים לפעילויות השונות.

לירית שפיר שמש: פה איבדתי לגמרי את הידיים, לא הבנתי מה מורידים ומה מפחיתים.

צחי בן אדרת: זה לא חיסכון תקציב. נסביר.

פירי לוי: זה לא דינמי, זה תלוי בהשמות, כמה מטופלים גם עזבו את המסגרות. למשל נכים

בקהילה, צריך להגדיל ההוצאות בחצי מיליון. כרגע אני מקבלת הכנסות של 75% לפחות זה תמיכה של הרווחה, מקבלים את זה כל חודש, זה שוטף.

יש לנו של הנכים, ועוד כמה הוצאות בנושא הנכים. גם שירותי נכים בקהילה צריך להוסיף. יש ביקוש לכך. גם מועדונים למוגבלים שכלית צריך להגדיל התשתית ב- 300,000 ₪וכל זה אנו מקבלים 75% תמיכה, אפילו 78%, כי עוד 20 מקבלים 100% מימון הסעות הצלחנו להכניס יותר הכנסות בגין הסעות של משרד הרווחה.

לירית שפיר שמש: אבל הסעות זה לא פחות ילדים.

פירי לוי: הסעיף הזה של הסעות ללא מימון משרד הרווחה. אנו צריכים לתת הסעות אך לא

מממנים. אז הכנסנו הכנסות והעברנו לסעיף אחר. זה מה שמכירים בהם. בד"כ משרד הרווחה מכיר ומחייב, אך לא כולם הוא מחזיר, יש לו קריטריונים.

לירית שפיר שמש: לא שהילדים ייפגעו בגלל שיהיו פחות הסעות.

פירי לוי: חלילה.

טיפול בעולים אנו פחות משתמשים, יש פחות דרישה כרגע, אז מפחיתים הפחתות. רוצים להזין ההכנסות בהתנדבות וכנגדו את ההוצאות.

לירית שפיר שמש: מה הכוונה? הרי לא משלמים למתנדבים שכר.

פירי לוי: יש פעילויות שכן גובים כסף. והוצאות למתנדבים, גם, וגם פעילויות, גי בוש, הרי הם

לא מקבלים שכר.

לירית שפיר שמש פעולות גיבוש. ודאי שנושאים אלה נוגעים לליבי.

פירי לוי: מרכז יום לקשיש כרגע לא מנוצל. הצרכים מנוצלים לסעיפים שונים בפעילויות שונות

כמו פעילות בקהילה. שם אני מבקשת הגדלה ע"ח המרכז יום לקשיש. כנראה הפעילויות הוגדרו אחרת השנה. זה הגדרות של משרד הרווחה שאני צריכה להגדיר אחרת את התקציבים.

לירית שפיר שמש: זה לא עמותת סביון שמנהלת את זה?

פירי לוי: לא, זה משהו אחר. אנו מבקשים את המיון הפנימי הזה כדי לאפשר פעילות שוטפת

של העירייה.

לירית שפיר שמש: הבנתי, רציתי לוודא שאין פגיעות בקשישים.

פירי לוי: העברה 8 הגדלת הוצאות כנגד הכנסות לפרויקט עמיתים. העברה 9 מיון פנימי. אנו

מבקשים למיין משכר לפעולות. העברה אחרונה - מיון פנימי מניקיון קבלני לתחזוקה שוטפת.

יש פחות צורך בניקיון קבלני ויותר בתחזוקה שוטפת, או ההיפך. העברנו מניקיון קבלני לשוטפת.

הדר לביא: בנושא התרבות, יש פגיעה בעובדים בשכר?

פירי לוי: תכננו לקלוט 2 עובדים בשכר, והם לא נקלטו. לא הסתדר, אז את השכר שלהם אנו

משלמים בפעולות. הם מועסקים בתאגיד. אך הם מתוכננים להיקלט, ובשנה הבאה אני מתכננת שהם ייקלטו. אחד זה טכנאי, עובדת אחת באירועים שהיינו צריכים לקלוט אותם בשכר. הם מקבלים את שכרם דרך התאגיד, דרך החברה.

הדר לביא: למה רואים את זה אצלנו אם זה שכר דרך התאגיד?

פירי לוי: כי אנו רוצים לקלוט אותם, כי הפעילות היא שלנו.

צחי בן אדרת: היינו צריכים לקלוט אותם, ולא יצא, אז התאגיד ממשיך להעסיקם, אז אין פגיעה

בעובדים.

הדר לביא: אפשר לחזור לרווחה? אשמח להבין לגבי מרכז יום לקשיש, באיזה מרכז מדובר,

זו ירידה גדולה בפעילות.

פירי לוי: כן, זה איפוס פעילות. כרגע אין ביקוש.

צחי בן אדרת: אבל הוספנו לאזרחים ותיקים במקום זה. הכול כמובן לבקשת האגף.

הדר לביא: בסדר גמור, אבל מרכזי היום לקשיש מאוד חשובים בעיני, גם של סביון. לכן חשוב

לי להבין איזה מרכז יום לא הצליח.

צחי בן אדרת: נבדוק עם הרווחה.

הדר לביא תודה. הרכישה המיוחדת לפארק מהי?

פירי לוי: החלפת המיולים.

הדר לביא: אני שמחה לשמוע, חיכינו לזה.

צחי בן אדרת: שאלות נוספות לפני שנביא לאישור את ההעברות? מאושר פה אחד?

החלטה: מאשרים פה אחד את העברות (שוטף) מספר 8 לשנת 2022 .

4. העברות מסעיף לסעיף תקציב פיתוח/תב"רים

צבי אפרת: ערב טוב. הנושא הראשון הוא שינויי מקורות. קיבלנו סכום ממשרד הביטחון,

מהיחידה להנצחת החייל, 67 אלף עבור הנגשת האנדרטה. עשינו גם שביל גישה נוח יותר.

למי ששם לב בטקס הזיכרון, שמניחי הזרים ניגשו מהצד השני בדרך נגישה ונוחה.

משרד הביטחון השתתף ב-67 אלףש"ח, ואנו מחזירים אותם לצעירים.

בקשה נוספת - הגדלת תב"ר תכנון כללי. הורדנו מהתב"ר הזה 200,000 ש"ח לטובת מדידות חריגות. זה יחזור לתב"ר הזה, בגלל שההוצאות לוקחות זמן, זה חזר בתב"ר לכן אנו רוצים להחזיר מימון ביניים זה לתב"ר הכללי.

יש לי תקלה שיצאה לי מילה באנגלית. נתקן אותה.

לירית שפיר שמש: מה זה מדידות חריגות? בתכנון הכללי הזה?

צבי אפרת: אגיד קודם 2 מילים על תב"ר תכנון כללי. זה תב"ר של אגף הנדסה, ממנו אנו

מוציאים הצעות למהנדסים מכל סוג, כולל מודדים. לפרויקטים של העירייה עבור אגף הנדסה או פרויקטים שעדיין אינם פרויקט. אנו מבררים אפשרות, היתכנות. יש התב"ר הזה שהיה 1.1 מיליון ב-2022 .

במקביל, בלי קשר לנושא זה, אגף הכנסות עושה כל הזמן מדידות לאיתור עוד נכסים והכנסות שלא דווחו לנו. המטראז' שמתקבל בבדיקות אלו נכנס לתקציב השוטף באופן סדיר.

השנה הייתה בקשה להגדיל ב-200,000 ש"ח מהתב"ר כדי לבצע עוד מדידות, לצרכי ארנונה והיטלים.

ברגע שיש בית פרטי מסוים, שמדווח עליו 120 מ"ר לפי ההיטלים, ומתברר שהוא 140 מ"ר אז יש תוספת ארנונה שמכניסה הכנסה שוטפת רטרו וקדימה, וגם מבררים אם הוא צריך לשלם היטלי פיתוח הנובעים מהמטראז'. אז ההכנסות מתקבלות גם להיטלי פיתוח.

לירית שפיר שמש: אז בודקים נכסים אם הם מדווחים על מטראז' נכונים?

צבי אפרת: גם נכסים חדשים וגם העברת בעלות. יש כמה קריטריונים, אגף הכנסות עוסק

בזה.

לירית שפיר שמש אם קניתי דירה חדשה, ומודד בא מהעירייה למדוד לארנונה, זה גם?

צחי בן אדרת: לא. הוספנו עוד 200,000 ש"ח להנדסה. הוצאנו את זה מקרנות הרשות

תוספת לתכנון הכללי. אסביר לך אח"כ ברשותך.

צבי אפרת: למטה יש עוד הערה, שאני מבקש לתקן שם תב"ר. בהעברה 10 פתחנו תב"ר

תכנון שכונת התמ"ל. בפועל החלטתי לפתחו בקבוצה אחרת, 46 שייכת לנכסי העירייה וזה פחות מתאים, יותר מתאים 49, שכונות מגורים ותעסוקה חדשים. לכן פתחתי לזה 49.005 .

גם שינינו את השם, תמ"ל1088 צופית

פירי לוי: אני רוצה להוסיף, יש תשובה להדר, ביררתי עם אגף הרווחה האם יש פעילות למרכז

יום לקשיש שנפגע. זה מיון מסעיף לסעיף ואין פגיעה בשום מרכז יום לקשיש.

הדר לביא: זה מיון די כבד. אשמח להבין.

פירי לוי: אם את מסתכלת, זה ההפחתה, 850, ופה בשורה אני מגדילה. זה לא 850, זה

500, אבל כשיש דרישה אנו מגדילים כנגד הכנסות

הדר לביא: אני לא מסתכלת רק על הפגיעה, אלא גם על ביקושים של השירותים שלנו. אשמח

להבין מה תכננו, מה היה במציאות.

פירי לוי: אין בעיה.

צחי בן אדרת: אושר פה אחד התב"רים?

החלטה: מאשרים פה אחד את העברות מספר 12 (תב"רים) לשנת 2022

5. סקירת שוק ההון והשקעות– ע"י היועץ הכלכלי רונן שטרי ת

הנושא נדחה לישיבה הבאה מאחר והיועץ לא יכול היה להגיע הפעם.

כמו כן הועלה נושא ההלוואה לבניית מגרש הספורט בסך 10 מיליון ₪ שהוזכרה בישיבת המועצה לחודש ספטמבר 2022 .

עדי לוי סקופלא אמרנו שנעלה את ההלוואה בישיבה הבאה? הבנתי שזה יעלה לדיון בישיבה הבאה.

דני הרוש: זה לא קשור ולא על סדר היום.

עדי לוי סקופ: זה מה שאמר לי המנכ"ל.

דני הרוש: אני לא בקיא במה שאמר לך המנכ"ל.

עדי לוי סקופ: אני מבקשת שהנושא של ההלוואה למגרש יעלה בישיבה הבאה, כפי שדובר

בישיבה של מועצת העיר.

דני הרוש זו הייתה בקשת ראש העיר. יש להדגיש זאת. ולא אישרו את זה.

עדי לוי סקופ: לא אישרו את זה, ואני מבקשת שזה יעלה בוועדת הכספים.

דני הרוש: אם זה אפשרי, בסדר גמור.

לירית שפיר שמש: כדי שזה יידון בכובד ראש וברצינות כשהצוות יהיה מוכן.

בברכה,

................................ .............................

חתימת מ"מ יו"ר הועדה

לירית שפיר שמש

גזבר העירייה

צחי בן אדרת