פרוטוקול ישיבות מליאה מס' 51

פרוטוקול ישיבת מליאה שלא מן המðיין מס' 51

שðערכה בתאריך 11/8/2026

ðוכחים: אלברט טייב, ראש העירייה

יעל חן, סגðית ומ"מ ראש העירייה

יðיב לויðסון, חבר מועצת העיר

רוðן רייס, חבר מועצת העיר

אליוðה וילקיסקי וורוðצוב, חברת מועצת העיר

שמעון סעדה, חבר מועצת העיר

יגאל אשרם, חבר מועצת העיר

שרון הגלילי, חבר מועצת העיר

עוזיאל חי קרוואðי, חבר מועצת העיר

שושי כחלון כידור, חברת מועצת העיר

צוקית רפðר, חברת מועצת העיר

עמית אזולאי, חבר מועצת העיר

ðעדרו: איציק דב, חבר מועצת העיר

מתן ג'רבי, חבר מועצת העיר

מעין חג'אג' כחלון, חברת מועצת העיר

ðוספים: ðיסן גז - מðכ"ל העירייה

עðבל היימן דרור - גזברית העירייה

עו"ד שלומית גבע - יועצת משפטית

אורית בז'רðו שפירא - מבקרת העירייה

רו"ח חן אגסי - משרד קסלמן וקסלמן

ורד ðחום - מðהלת מחלקת ðכסים

סיון זגדון - עוזרת מðכ"ל העירייה

1

על סדר היום:

1. הצגת דוח כספי ומפורט מבוקר ליום 31.12.2024 ..............................................................3

2

פרוטוקול

1. הצגת דוח כספי ומפורט מבוקר ליום 31.12.2024

חן אגסי: אז עכשיו ðציג את הדוחות הכספיים המבוקרים. כמו שצייðתי קודם,

הדוחות השðתיים, מתבצעת עליהם ביקורת מטעם משרד הפðים.

הדוחות האלה התקבלו בספטמבר 25', זה דוחות שמתייחסים לשðת .2024 ðציג פה את הדוחות, למעשה הדוחות מורכבים משðי סוגים של דוחות, יש את הדוח הכספי, שזה יותר החלק המספרי, ויש את הדו"ח המפורט, שהוא דו"ח יותר מילולי, שתכף ðגיע גם אליו. אðי עוברת כרגע על הדו"חות הכספיים המבוקרים, חוות הדעת חלקה. אðי עוברת, גם פה, אðי, בטאבלט יש לכולם, בסדר?

צוקית רפðר: מה שם הקובץ?

חן אגסי: דוחות כספיים מבוקרים.

יגאל אשרם: מה זה יעזור? גם ככה את לא יודעת לקרוא דוחות.

חן אגסי: אðי אעבור על עיקרי הדוח, בסדר? הטופס הראשון, טופס מספר ,1 זה

המאזן. ðכסים והתחייבויות ליום 31.12.2024 ביחס ל-,31.12.2023 אפשר לראות שהרכוש השוטף ירד מ-24.1 מיליון ל-16.7 מיליון. עיקר הירידה ðובעת מסעיף של ðכסים ðזילים, קופה ובðקים. מצד שðי יש עלייה בסעיף המזומðים שההשקעות מיועדות לכסות את הקרðות והתב"רים, יש פה עלייה מ-25.5 ל-31 מיליון. הגירעון המצטבר לסוף השðה 15.1 מיליון, עומס המלוות 73 ועוד ,7 73.8 מהבðקים ועוד 7.2 מהקרðות. אðי עוברת לעמוד הבא של ההתחייבויות. אז סך כל ההתחייבויות השוטפות, כמו שראיðו למעלה ברכוש שהייתה ירידה, אז גם בהתחייבויות השוטפות יש ירידה מ-39 מיליון ל-.31 טופס מספר ,2 התקציב הרגיל, אז התקציב לשðת 24' היה 242.8 מיליון, הביצוע הסתיים ב-253.3 מיליון ומאוזן. יש פה עודף של 25,000 ש"ח.

אðי רק אזכיר שבשðה הזו ðלקחה הלוואה לאיזון בסך של 4.85 מיליון כדי לאזן את התקציב, אז ההלוואה ðלקחה בפועל. הטופס הבא של התב"רים מראה שהייתה פה תðועה בתב"רים של ðטו בשðת הדו"ח, כי זה מצטבר, של 13.8 מיליון, סך כל היתרות לסוף השðה של 3

התב"רים, יתרות זמðיות עודפים, של 17.5 מיליון שזה מצטבר עם השðים. באמת יש פה המון ביאורים ופירוטים אז אðי ככה רוצה להתמקד בעיקר, אðי רק אעבור להראות את שיעור אחוז הגבייה.

עמוד, רגע, זה עמוד ,29 אחוז הגבייה השוטפת %.95.52 שאלות?

שושי כחלון כידור: כן, את יכולה להסביר את טופס 4 בבקשה? עמוד .8

חן אגסי: טופס 4 זה למעשה איחוד של התב"רים. התקציב הרגיל, הבלתי רגיל

והקרðות, זה איזשהם התאמות וðוסחאות, זה סוכם את שðי ה, את כל הטפסים ביחד לטופס אחד מרוכז, אבל אין לו, הוא לא ðותן פה ערך מוסף ðוסף מעבר למה שדיברðו. דווקא יותר ðוח לקרוא את הדוחות מטופס ,1 ,2 3 מאשר מטופס .4

שושי כחלון כידור: אז עודף ההכðסות יכול להיות שזה קרðות?

חן אגסי: אז הוא מעוות בגלל שתב"רים זה מצטבר ותקציב רגיל הוא שוטף,

וחלק מזה זה קרðות, אז קשה להסיק ממðו מסקðות מהטופס הזה.

שושי כחלון כידור: והירידה הזו ברכוש השוטף זה ðקרא? כן, הרכוש השוטף.

חן אגסי: זה ðובע בעיקר-

שושי כחלון כידור: ירידה מאוד גדולה.

חן אגסי: אבל מצד שðי יש לך עלייה בהשקעות שמיועדות לכיסוי קרðות פיתוח,

שזה בעצם מסביר את עיקר הירידה, כי רוב הðכסים הðזילים, המזומðים, משורייðים לטובת הקרðות והתב''רים. אם מסתכלים על זה ביחד, אז אין פה ירידה גדולה. ומצד שðי, גם בהתחייבויות השוטפות יש ירידה. כלומר, בדרך כלל מסתכלים על זה גם במקביל, תמוðת ראי מול הירידה בהתחייבויות השוטפות.

אלברט טייב: שאלות ממש לעðיין.

צוקית רפðר: זה שושי, מה אתה רוצה ממðי? רד ממðי.

אלברט טייב: שאלות? יופי, תודה.

4

חן אגסי: אðי עוברת רק לדו"ח המפורט. הדו"ח המפורט למעשה הוא דו"ח

מילולי, יש ðושאים שðבדקים כל שðה ויש ðושאים מיוחדים שðבדקים באותה שðה ומשרד הפðים זה שקובע כל שðה מחדש איזה ðושאים ייבדקו. עיקר הדו"ח זה בעצם פרק ב' ו-ג', שמציגים את הליקויים שעלו במסגרת הביקורת. אז אðי עוברת רגע רק על פרק ב' ו-ג', פרק ב' ðקי, לא ðמצאו ליקויים חדשים בשðת הדו"ח, כלומר הðושאים שðבדקו באותה שðה, לא ðמצאו שם איזשהם ליקויים או ממצאים שדורשים התייחסות. לגבי פרק ג', שזה מעקב אחר תיקון הליקויים משðים קודמות, משðת 23' וגם לפðי כן, יש פה שðי ליקויים. ליקוי אחד תוקן, שזה הðושא של חובות עובדים. אז זה ליקוי שתוקן. לגבי הליקוי שלא תוקן, זה למעשה ליקוי כבר משðת 23', שמליאת הרשות לא טעðה בתוך הביקורת של מבקר הפðים של שðת 23'. אז במסגרת המעקב אחר תיקון הðיכויים וגם בעצם מבירור שðעשה מול אורית, את רוצה להגיב?

אורית בז'רðו שפירא:לא, התקיים דיון על דו"ח 23', תכף מתקיים דיון על דו"ח 24'.

חן אגסי: בסדר, הדוחות של 25 עדיין לא הסתיימו.

אלברט טייב: כן, אז כמו ששמתם לב אðחðו סיימðו את ה-

שושי כחלון כידור: אðי רק אגיד שגם על הדוח הזה לא היה שום דיון בוועדת ביקורת,

הוא מובא פה למליאה מבלי ועדת הביקורת וזה לא אמור להיות ככה.

אלברט טייב: אורית תיכף תתייחס לזה.

אורית בז'רðו שפירא:הדו"חות הועברו, הועברו בחודש מאי.

שושי כחלון כידור: הדו"ח לא הועבר אליי, יכול להיות שהוא הועבר למתן. אðי לא מכירה

את הדו"ח, אðי את הדו"ח קיבלתי. רגע, שðייה רגע. אðי רוצה להגיד את זה כאן כיוון שזה עולה כהערה בדו"ח הביקורת המפורט, אוקיי?

אז אם אðחðו רוצים להמשיך ושזה יופיע כהערה ואין לך בעיה עם זה, אז אין בעיה, זה בסדר. אבל אם אðחðו רוצים להשתפר וזה חלק ממה שאðחðו צריכים לעשות, אז צריך לתת על זה את הדעת. אðי כחברה בוועדת ביקורת, הפעם הראשוðה שקיבלתי את הדו"ח זה במסגרת הישיבה, אוקיי? וקראתי אותו גם, זה לא שאðי לא קראתי אותו. ואðי 5

חושבת שבכלל, אם לא מתקיים דיון כזה, אז אחד, צריך שאת כגורם המקצועי, תסבי את תשומת ליבðו גם, כי אðחðו לא יודעים איך מתðהל מתן מולך, אוקיי? אðי אין לי מושג, אðי לא יושבת על מתן ומבקרת.

אורית בז'רðו שפירא:כן, אבל אðי חושבת שכאן באמת ככה הðוהג, אוקיי?

שושי כחלון כידור: אז תשלחי אליðו את החומר.

אורית בז'רðו שפירא:בסדר.

שושי כחלון כידור: אðחðו חלק מהוועדה.

אורית בז'רðו שפירא:אין שום בעיה, עד היום החומרים מוגשים ליושב ראש הוועדה, כל החומרים הוגשו אליו בחודש מאי, גם ðעשתה תזכורת גם בהמשך.

בוודאי שזאת הערה שלא צריכה להיות בדוחות.

שושי כחלון כידור: היא גם תופיע בשðה הבאה. כאילו זה ברור לך.

אורית בז'רðו שפירא:בסדר, אין שום סיבה שהיא תהיה. אבל גם ההערה לגבי דוחות במליאה. הדו"חות הם מוגשים, מועברים ליושב ראש הוועדה, יושב ראש הוועדה צריך-

שושי כחלון כידור: אז אðי אשמח שהם יועברו גם אליðו כחברות-

אורית בז'רðו שפירא:אבל תסבו את תשומת ליבו של יושב ראש הוועדה.

אלברט טייב: אם בחודש מאי הוא לא מעביר את זה לוועדה, אולי צריך שיפðה את

המקום שלו וגם ישתתף בישיבות מועצת העיר.

שושי כחלון כידור: זה הוא יכול להשתתף או לא להשתתף, אתה יודע, יש לו את ה-limit

שיש לו.

אלברט טייב: כן, בסדר, תודה. חשוב לי להגיד שאחרי בקרה צמודה, של ההכðסות

וההוצאות של הגזברות ושלðו, אðחðו סיימðו את הדו"ח הזה כמו שאתם רואים בצורה מאוזðת. אז גב' ויצר, תודה גדולה מאוד. תודה על הכל. תודה רבה לכולם.

שושי כחלון כידור: עם הלוואה, בואו לא ðתבלבל. 4.8 מיליון שקל זה לא מוגזם.

6

יגאל אשרם: לעומת 70 מיליון שקל הלוואות, זה מאוד קטן, מאוד קטן. 70 מיליון,

.70

שושי כחלון כידור: תעשה לי טובה. אין לי סבלðות אליו.

אלברט טייב: הישיבה הסתיימה, תודה.

הישיבה ððעלה

ðיסן גז, מðכ"ל המועצה אלברט טייב, ראש העירייה 7