פרוטוקול ועדת ביקורת מס' 1

פרוטוקול ישיבת ועדת ביקורת 1/2023

שהתקיימהבחדר הישיבות במועצה ביום שלישי 30 במאי 2023 י' סיוון תשפ"ג

נוכחים:

אברהם וינטרוב- חבר וועדה

צבי רענן- חבר וועדה

ישראל פרומר-חבר ועדה באמצעות zoom

משתתפים

גב' דליה קליימן - מבקרת המועצה

דליה קליימן - מונח ים לפניכם דו" חות ביקורת ודו " חות כספיים שנעשו ע"י רו"ח מטעם משרד הפנים. הדוחות הכספיים לשנת 2021 נעשורק לאחרונה בגלל עיכ וב של משרד הפנים. לאחר דיון בועדת ביקורת , הדוחות ישלחו ל עיון חברי המועצה , יאושרו בישיבת מועצה ויעודכנו במשרד הפנים.

ביום 23 במאי 2023 התקיימה ועדה לתיקון ליקויים בהרכב גזבר המועצה, ומנכ"ל המועצה,

הליקויים שעלו:

א. עובדת ששכרה צמוד לשכר מנכ"ל קיבלה תשלום שעות נוספות בהיקף גבוה מזה שאושר

ושעות ביצוע השעות הנוספות לא סביר ות. מנהלת מח' גביה, הגב' ש.ק. בקיאה ומרכזת ביסודיות ובדקדקנות את כל הנושאים בכל הנעשה במחלקת גבייה ושומה, ובמיוחד את הנושאים היותר מורכבים היא מרכזת ושו לטת בדברים ביד רמה.

מחודש אפריל 2021 נכנסה עובדת נוספת הגבת.כ. שלוקחת חלק ניכר בעבודה. ובמצב הנתון כיום ההתנהלות במחלקת גביה מחולקת בין שניהם.

המועצה ערכה ביקורת עצמית עוד במהלך שנת 2021 ומצאה את הליקוי של החריגה. כבר בחודש דצמבר 2021 בוטלה האפשרות לעבוד בחריגה מהשעות המאושרות. כך שהליקוי תוקן עוד בשנת 2021.לפני חודשהשלמנו מהלך להסדרת תפקידה כסגנית גזבר. זה נתן לנו גמישות נוספת בתנאי העסקתה.

ב. ליקוי נוסף הוא תוספת של שעות נוספות קבועות למזכירת גזבר, הנושא עורר את חשש המבקר

מטעם משרד הפנים. מדובר בבדיקת כלל ההנחות בארנונה שנעשית מעבר לעבודתה השוטפת של המזכירה. לצורך כך היא קיבלה אישור לעבוד שעות נוספות, עד למקסימום של 30 שעות אותן היא ביצעה בפועל והמגמה ממשיכה.

יש עוד כמה ליקויים משנים קודמות שלא טופלו:

ג. העסקת וטרינר - ע"פ חוות דעת המבקר אין חובה על מועצה מקומית להעסיק וטרינר.

ד. כספי השקעות לא מנוהלים במלואם בחשבונות המיועדים להשקעות . השתמש נו בכספי קרנות

פיתוח לשימוש בגירעון ולא הוחזרו לחשבונות פיתוח, זה הצטמצם מאוד והמגמה ממשיכה.

עדיין יש חוסר באותם תב"רים אבל הפער קטן, מ-12 מיליון ירד ל-3 מיליוןלאורך השנים.

ה. עדכון תקציב 2021 לא נשלח עדכון למשרד הפנים. ולא התקבל אישור- מדובר בתיקון טכני.

במקום תקציב המוצג בנטו, להגדיל הכנסות ולהגדיל הוצאות. נפח התקציב לא השתנה ולכן לא ראינו תשובות בתיקון תקציב רשמי במשרד הפנים.

ו. יתרת חוב של אחד הנבחרים - מדובר בחבר מועצה שהסתבך ביתרת חוב ארנונה לרשות אחרת.

ולכן, התקשה בתשלום חובות הארנונה למועצה. הנושא מטופל ואם לא ישולם יועבר לתביעה פרוטוקול ועדת לתיקון ליקויים ודוחות ביקורת וכספיים לשנת 2021 ישלחו לעיון חברי הוועדה

החלטה

חברי הועדה ממליצים לאשר את דוחות הביקורת לשנת 2021 .

חלוקת קמחא דפיסחא לשנת 2023 תשפ"ג

ביצעתי ביקורת על אופן חלוקת קמחא דפיסחא לשנת תשפ"ג- 2023, אשלח לכם במייל השנה היו שני שינויים שנעשו: דבר ראשון השוברים היו בסך 20 ₪ כדי שיהיה יותר גמישות בתשלום לעסקים ובנוסף פתחו גם את האפשרות למימוש השוברים בעסקים של היישוב מה שגרם ש2/3 מהתושבים מימשו את השוברים לצרכי מזון במכולת ובסופר וה- 1/3 הנוספים מימשו את השוברים בעסקים המקומיים נתון שמגדיל ומעצים את הקניות ביישוב.

העסקים שקיבלו את השוברים מהלקוחות היו צריכים לדווח על כך למועצה ולקבל החזר כספי או שהעסקים עצמם השתמשו לרכישה בסופרים.

לעודפי השוברים שנשארו במועצה צריך להתייחס ככסף לכל דבר, השוברים נשמרו בכספת ומייד אחרי פסח נגרסו. כשמזמינים את השוברים ביקשנו שיהיה מספר סידורי על השוברים עצמן כדי שנוכל לעקוב. שינוי לטובה שהיה השנה הוא פרסום והרשמה דרך אתר המועצה ע"י לינק מה שהקל מאוד על אנשים להגיש בקשה ויצר מסד נתונים אחיד.

לקראת שנה הבאה יש לשים לב למעטפות החלוקה- המעטפות השנה ניקרעו וזה יצר תחושת אי נוחות , צריך לחשוב על פיתרון טכני לשנים הבאות.

________________ _________________

צבי רענן אברהם וינטרוב

חבר ועדה חבר ועדה

הטקסט שהופק מהקובץ הסרוק עצמו (זיהוי תווים אוטומטי)

בס"ד

המועצה המקומית קרית-יערים טלזסטוו)

פרוטוקול ישיבת ועדת ביקורת 1/2023

שהתקיימה בחדר הישיבות במועצה ביום שלישי 30 במאי 2023 י/ סיוון תשפי/ג

נוכחים:

אברהם וינטרוב- חבר וועדה

צבי רענן- חבר וועדה

ישראל פרומר- חבר ועדה באמצעות 2001

משתתפים:

גב' דליה קליימן- מבקרת המועצה

דליה קליימן- מונח לפניכיס דוחות ביקורת ודוחות כספיים שנעשו ע"י רו"ח מטעם משרד הפנים, הדוחות כספיים לשנת 2021 נעשו רק לאחרונה בגלל עיכוב של משרד הפנים, לאחר דיון בועדת ביקורת, הדוחות ישלחו לחברי המועצה לעיונם, יאושרו בישיבת מועצה ויעודכנו במשרד הפנים.

ביום 23 במאי 2023 התקיימה ועדה לתיקון ליקויים בהרכב גזבר המועצה, ומנכייל המועצה,

הליקויים שעלו:

עובדת ששכרה צמוד לשכר מנכ"ל קיבלה תשלוסם שעות נוספות בהיקף גבוה מזה שאושר וחלוקת השעות הנוספות לא סבירה, העובדת עבדה מהבית בשעות לא סבירות.

מנהלת מח'י גביה, הגב' ש.ק. בקיאה ומרכזת ביסודיות ובדקדקנות את כל הנושאים בכל הנעשה במחלקת גבייה, ובמיוחד את הנושאים היותר מורכבים היא מרכזת ושולטת בדברים ביד רמח.

מחודש אפריל 2021 נכנסה עובדת נוספת הגב' ת.כ. שלוקחת חלק ניכר בעבודה. ובמצב הנתון כיום ההתנהלות במחלקת גביה מחולקת בין שניהם.

המועצה ערכה ביקורת עצמית עוד במהלך שנת 2021 ומצאה את הליקוי של החריגה. כבר בחודש דבמבר 2021 בוטלה האפשרות לעבוד בחריגה מהשעות המאושרות. כך שהליקוי תוקן עוד בשנת 1 לפי חודש בוצע מכרו לסגן גובר וזה מאפשר לה העלאה בשכר.היא אכן עובדת מאוד בכירה ומגיע לה.

ליקוי נוסף הוא תוספת של שעות נוספות קבועות למזכירת גזבר, הנושא עורר את חשש משרד הפניסם למרות שההסטוריה היא שכל נושא בדיקת ההנחות היה באחריות הגזבר, כיום היא מרכות את הנושא בצורה מאוד מהירה ויעילה עושה את זה מעבר לכל הנושאים וביד רמח.

יש עוד כמח ליקויים משנים קודמות שלא טופלו:

*= העסקת וטרינר - ע'יפ חוות דעת המבקר אין חובה על רשות מקומית להעסיק וטרינר.

כספי השקעות לא מנוהלים במלואם בחשבונות המיועדים להשקעות -- השתמשוו בכספי קרנות פיתוח לשימוש בגירעון לא הותזרו לחשבונות פיתוח, וה הצמצטס מאוד וממשיך להצטצם כחלק מתכנית ההבראה. אבל עדיין יש חוסר באותם תבייריס אבל הוא הולך ומצטצם, מ-12 מיליון ירד ל-3 מיליון לאורך השנים.

> עדכון תקציב 2021 לא נשלח עדכון למשרד הפנים. ולא התקבל אישור.

* יתרת חוב של אחד הנבחרים.

פרוטוקול ועדת לתיקון ליקויים ודוחות ביקורת וכספיים לשנת 2021 ישלחו לעיון חברי הוועדה.

החלטה

חברי הועדה ממליצים לאשר את דוחות הביקורת לשנת 2021.

רח' הגר"א 25 קרית יערים מיקוד: 9083800, טל: 02-5410000, פקס: 02-5332737 | 9083800 [1876 (ת16!2510) מזוינה 6 צ ינוא [01ת00 1.0081 ו

בס"ד

המועצה המקומית קרית-יערים טלזטטוו)

חלוקת קמחא דפיסחא לשנת 2023 תשפ''ג

ביצעתי ביקורת על אופן חלוקת קמחא דפיסחא לשנת תשפ"ג- 2023, אשלח לכם במייל.

השנה חיו שני שינויים שנעשו: דבר ראשון השובריס היו בסך 20 ₪ כדי שיהיה יותר גמישות בתשלום לעסקים ובנוסף פתחו גס את האפשרות למימוש השוברים בעסקים של היישוב מה שגרם ש2/3 מהתושבים מימשו את השובריס לצרכי מזון במכולת ובסופר וה- 1/3 הנוספים מימשו את השוברים בעסקים המקומיים נתון שמגדיל ומעציס את הקניות ביישוב.

העסקים שקיבלו את השובריס מהלקוחות היו צריכים לדווח על כך למועצה ולקבל החזר כספי או שהעסקים עצמם השתמשו לרכישה בסופרים.

לעודפי השובריס שנשארו במועצה צריך להתייחס ככסף לכל דבר, השובריס נשמרו בכספת ומייד אחרי פסח נגרסו. כשמומיניס את השובריס ביקשנו שיהיה מספר סידורי על השובריס עצמן כדי שנוכל לעקוב. שינוי לטובה שהיה השנה הוא פרסום והרשמה דרך אתר המועצה ע"י לינק מה שהקל מאוד על אנשים להגיש בקשה ויצר מסד נתונים אחיד.

לקראת שנה הבאה יש לשים לב למעטפות החלוקה- המעטפות השנה ניקרעו וזה יצר תחושת אי נוחות , צריך לחשוב על פיתרון טכני לשנים הבאות.

|

ו ,

צבי רענן אברהם

חבר ועדה חבר ועדה

רח' הגר"א 25 קרית יערים מיקוד: 9083800, טל: 02-5410000, פקס: 02-5332737 | 9083800 151801 (מ1612510) נמויז 6 81 טא [וסת 60 [1/008 | ותגוות. המוג 3176 עו א. צר