פרוטוקול ועדת ביקורת מס' 0 · צפייה בפרוטוקול

עיר: לב השרון
תאריך: 20/06/2022
מקור: הקובץ המקורי באתר לב השרון

פתח את קובץ ה-PDF באתר המקור

מסמכים נוספים באותה ישיבה: פרוטוקול דיונים נגיש

זהו העתק סרוק של הפרוטוקול. הטקסט שלהלן הוא של פרוטוקול דיונים נגיש - אותה ישיבה, בגרסה עם שכבת טקסט אמיתית.

2..2.2.22

פרוטוקול ועדת ביקורת

נוכחים: גלית ברגר- יו"ר , אפי חג'ג, רעם שאול, מירב לביא

סדר יום:

1. תוכנית ביקורת 2.22-22 ומתודת גיבושה

2. סקר סיכונים במיקור חוץ+ תקציב למיקור חוץ לשנה נוכחית ושנים קודמות

2. סדרי עבודה שוטפים בין המבקרת לחברי הועדה

4. סטטוס כללי של דוח לשירותי דת + פנסיורים (דוחות של המבקר הקודם).

מהלך הדיון:

1. הוצגה ת"ע לשנת 2.22-2.22 ומתודת גיבושה- מתוכה יבחרו ע"י המבקרת 2 נושאי

ביקורת בשים לב לנושא שירד במהלך הדיון – "מנהל משאבי אנוש- נוכחות היעדרויות וחופשות", זאת נוכח בדיקת הנושא ע"י המבקר הקודם- רו"ח משה שטיגליץ, במסגרת דוח שכר משנת .2.12

2. המבקרת הציגה את הצורך לביצוע סקר סיכונים לטובת גיבוש ת"ע מושכלת/מבוססת

סיכונים, זאת כחלק מהנחיות המקצועיות והנחיות משרד הפנים ואת התקציב הדרוש לביצוע כמו גם את אופן הביצוע.

2. חברי הועדה העלו בקשות נוספות לבדיקת המבקרת (במסגרת 2 הדוחות שיבוקרו בשנים

הנ"ל) ובכלל זה:

א. מחלקת גביה (ארנונה) בהיבטים שונים: איכות השירות, טעויות סיווג, מיומנות מספקת

מצד הנציגים ושליטה בנתונים, ריבוי פניות וכיו"ב.

ב. התנהלות משפטית של המועצה בתביעות (משך תהליכים, איכות היועצים המשפטיים

והליך בחירתם, הפסדים בתביעות, היערכות לא מספקת בתהליכים משפטיים וכו.

ג. סקר נכסים שהחל בעין ורד - ריבוי השגות , אופן הטיפול בהשגות הללו במועצה אל מול

התושבים ונאותות תהליך הטיפול, חוק פרגלות ומידת השקיפות מול התושבים בנושא.

ד. איכות השירות לתושבים - שקיפות מידע, תיבות הצעות ופניות בכל מחלקה.

ה. ועדים- הומלץ לבדוק בסבב זה את עזריאל ותנובות, ככל שהמבקרת תבדוק.

ו. חינוך לגיל הרך (התווסף לאחר הישיבה בעקבות בקשה של חבר הועדה ).

4. סדרי עבודה שוטפים- נדונו האופציות למועד הדיון בדוחות - ריכוז דוחות/פרטני.

5. שירותי דת- המדובר בדוח סופי של המבקר הקודם- רו"ח משה שטיגליץ. המבקרת עדכנה,

כי סגן ראש המועצה וראש המועצה ישלימו את התייחסותם בתגובה שתצורף לדוח. לאחר קבלת התייחסותם, הנושא יעלה לדיון בועדת הביקורת ובמליאת המועצה .

2. פנסיונרים- המבקרת ציינה שמנכ"לית המועצה עדכנה שהמועצה מינתה בודק חיצוני

מוסמך, נוכח רגישות הנושא ושממצאי הבדיקה פתוחים בפניה . המבקרת תבצע בדיקה כי בוצעו העדכונים בהתאם לבדיקת הגורם המוסמך, ככל שידרש עדכון, תעדכן את חברי הועדה.

סיכום

1. תתבצע עבודה במקביל (סקר סיכונים במיקור חוץ ולצד עבודת ביקורת לפי ת"ע עד סוף

)2.22 .

דגשי ביקורת עיקריים בלבד	תת נושא	נושא ראשי	קטגוריה
קיום תוכנית בטיחות שנתית וביצועה הלכה למעשה	בטיחות גני ילדים (35 גנים- יבדק מדגמית )/ מתקנים בגנים ציבוריים לרבות מתקני כושר	גני ילדים/גנים ציבוריים ומתקני כושר
שלמות ועדכניות תיקי בטיחות, תיקון ליקויים שעלו בסקרי בטיחות
עמידה בנהלים, חוזרי מנכ"ל, כב"א, מכון התקנים וכו
קיומן של הדרכות תקופתיות , מבדקים, פיקוח ובקרה וכיו"ב
מעקב תקציבי שוטף אחר קבלת מקורות המימון וההוצאות , שינויים בתברים , חריגות ואישורם	ניהול תברים	ניהל תברים
בלוחזי נמתת נואכנוןת מותול תבהיצלועיך, התפשעללוםה ללספנפיק איםיש מורפ ותכייוח"בת כרטיס דרך הפקת הזמנה וכלה בתשלום ובכלל זה,
בבחקירנותת ,נ אתותיעוותד , תההרלשיךא ותתש, הלופםר לדסתפ תקיפםק מידפיםתיחת כרטיס דרך הפקת הזמנה וכלה בתשלום ובכלל זה,	תשלומים לספקים	ספקים	מועצה
מיפוי אמצעי התשלום הנהוגים ואבטחה פיזית למניעת תשלומים לא מורשים
זכויות חתימה על הוראות תשלום ויישומן הלכה למעשה
עמידה בתנאי תשלום לספקים
קתיאומימן ושתל תבשקרלווםת למהונוערואתות ומ הגסלוכתם ל (תמשדגלמומיתים) כפולים, לספקים לא מורשים/לא פעילים, כרטיסי ספק
קיומן של בקרות מונעות ומגלות לתשלומים כפולים, לספקים לא מורשים/לא פעילים, כרטיסי ספק כפולים
קיומם של חוזי התקשרות עם ספקים ויועצים ושלמותם (תוקף, תמורה, ביטוחים, ערבויות וכו)	ניהול חוזים	ספקים
חתימה על חוזים ע"י המורשים
תוקף והארכת הסכמים
תהליכי טיפול בחריגות מהסכמים
בחינת נהלים, הסכמים וישומם הלכה למעשה	דיווחי נוכחות, היעדרויות, חופשות	מינהל משאבי אנוש
דיווחי נוכחות , תיקונים ידניים, היעדרויות, חופשות וכו
כלי בקרה
מעקב תיקון ליקויים	עמותת דורות- תיקון ליקויים 2014	גופים נתמכים	גופים נתמכים
מעקב תיקון ליקויים	עמותת ספורט לב השרון- 2020
	התנהלות עמותת בית חיים- ביקורת עומק	עמותת בית חיים
		משמרת/ עזריאל- לבחירה	ועדים מקומיים
		ניצני עוז/תנובות/נורדיה- לבחירה

2. לאור הדיון ומגוון הנושאים שהועלו ע"י החברים לבדיקה ובשים לב לשנה הראשונה

לפעילותה של המבקרת ומשאביה, המבקרת תעדכן את חברי הועדה בנושאי הביקורת שנבחרו על ידה.

2. סקר סיכונים יבוצע במיקור חוץ וחברי הועדה ידאגו לוודא קיומו של תקציב מידי שנה .

4. סדרי עבודה- יתנהל דיון נפרד בכל דוח עם קבלת תגובת ראש המועצה.

5. שירותי דת- מאחר וחברי הועדה קיבלו דוח סופי בזמנו מצד המבקר הקודם לרבות

תמצית ממצאים, מבוקש שלאחר קבלת ההתייחסויות מסגן ראש וראש המועצה, יתקיים דיון עוד בשנת 2.22 בועדת הביקורת ובמליאת המועצה.

יו"ר הועדה

____________________

הטקסט שהופק מהקובץ הסרוק עצמו (זיהוי תווים אוטומטי)

פרוטוקול ועדת ביקורת

נוכחים: גלית ברגר- יו"ר , אפי חג'ג, רעם שאול, מירב לביא

סדר יום:

₪ ₪ ₪ 5

תוכנית ביקורת 2022-23 ומתודת גיבושה

סקר סיכונים במיקור חוץ+ תקציב למיקור חוץ לשנה נוכחית ושנים קודמות סדרי עבודה שוטפים בין המבקרת לחברי הועדה

סטטוס כללי של דוח לשירותי דת + פנסיורים (דוחות של המבקר הקודם).

מהלך הדיון:

סיכום

הוצגה ת"ע לשנת 2022-2023 ומתודת גיבושה- מתוכה יבחרו ע"י המבקרת 3 נושאי

ביקורת בשים לב לנושא שירד במהלך הדיון - "מנהל משאבי אנוש- נוכחות היעדרויות

וחופשות", זאת נוכח בדיקת הנושא ע"י המבקר הקודם- רו"ח משה שטיגליץ, במסגרת דוח

שכר משנת 2018.

המבקרת הציגה את הצורך לביצוע סקר סיכונים לטובת גיבוש ת"ע מושכלת/מבוססת

סיכונים, זאת כחלק מהנחיות המקצועיות והנחיות משרד הפנים ואת התקציב הדרוש לביצוע

כמו גם את אופן הביצוע.

חברי הועדה העלו בקשות נוספות לבדיקת המבקרת (במסגרת 3 הדוחות שיבוקרו בשנים

הנ"ל) ובכלל זה:

1. מחלקת גביה (ארנונה) בהיבטים שונים: איכות השירות, טעויות סיווג, מיומנות מספקת

מצד הנציגים ושליטה בנתונים, ריבוי פניות וכיו"ב.

2. התנהלות משפטית של המועצה בתביעות (משך תהליכים, איכות היועצים המשפטיים

והליך בחירתם, הפסדים בתביעות, היערכות לא מספקת בתהליכים משפטיים וכו.

3 סקר נכסים שהחל בעין ורד - ריבוי השגות , אופן הטיפול בהשגות הללו במועצה אל מול התושבים ונאותות תהליך הטיפול, חוק פרגלות ומידת השקיפות מול התושבים בנושא.

4. איכות השירות לתושבים - שקיפות מידע, תיבות הצעות ופניות בכל מחלקה.

5 ועדים- הומלץ לבדוק בסבב זה את עזריאל ותנובות, ככל שהמבקרת תבדוק.

6. חינוך לגיל הרך (התווסף לאחר הישיבה בעקבות בקשה של חבר הועדה ).

סדרי עבודה שוטפים- נדונו האופציות למועד הדיון בדוחות - ריכוז דוחות/פרטני.

שירותי דת- המדובר בדוח סופי של המבקר הקודם- רו"ח משה שטיגליץ. המבקרת עדכנה,

כי סגן ראש המועצה וראש המועצה ישלימו את התייחסותם בתגובה שתצורף לדוח. לאחר

קבלת התייחסותם, הנושא יעלה לדיון בועדת הביקורת ובמליאת המועצה .

פנסיונרים- המבקרת ציינה שמנכ"לית המועצה עדכנה שהמועצה מינתה בודק חיצוני מוסמך,

נוכח רגישות הנושא ושממצאי הבדיקה פתוחים בפניה . המבקרת תבצע בדיקה כי בוצעו

העדכונים בהתאם לבדיקת הגורם המוסמך, ככל שידרש עדכון, תעדכן את חברי הועדה.

1. תתבצע עבודה במקביל (סקר סיכונים במיקור חוץ ולצד עבודת ביקורת לפי ת"ע עד סוף

3).

לאור הדיון ומגוון הנושאים שהועלו ע"י החברים לבדיקה ובשים לב לשנה הראשונה [

לפעילותה של המבקרת ומשאביה, המבקרת תעדכן את חברי הועדה בנושאי הביקורת

שנבחרו על ידה.

יר עג/ השוב ינקחזמו פ"בובי סג

שונא יבושי לרנימ

2 ורק

תרמשם לאירזע: ה חב

ליג - תימגרת קדבץ ו

הדחה

מב בוט הטע 20205

תיב תומאותה הקנ תרוקיב

תתמ תוברל "רוביצ פינגב פינקמה.

[דבלב מיירתיע תרוקיב ישגר.

השעמל הכלה השוב תיתנש מוחיטב תעבות בק

מוחיטב יקית ינכדעו תומלש תוחיטב יבקפב ולעש סיל קית

יתפוקת ושכר רה ₪1 וגורע ,קר במ כו הבזבו צעצע-

[טציב מ ונס מה זול כ רוא יפל העט"

מובטב, נעית , אשב -מיניטפת תדרפי

בונ ל לתיזי בצ

[0908 נולשת יאנתב הדימ

ולעת תומימ ימומ

ההק

מ עפ סע ותה תש

עמ דע מ

[פמכפה תכראמו מקום.

ה וירב לפיט לת

[סילהג תנוחב ‏ השעמל הכלה פוש ימכסה

שחו ייד ינדי וקית תורדעיה כו הפוה

הרקב ילב

[יויל צעות במ

ממ

סקר סיכונים יבוצע במיקור חוץ וחברי הועדה ידאגו לוודא קיומו של תקציב מידי שנה .

סדרי עבודה- יתנהל דיון נפרד בכל דוח עם קבלת תגובת ראש המועצה.

שירותי דת- מאחר וחברי הועדה קיבלו דוח סופי בזמנו מצד המבקר הקודם לרבות תמצית ממצאים, מבוקש שלאחר קבלת ההתייחסויות מסגן ראש וראש המועצה, יתקיים דיון עוד בשנת 2022 בועדת הביקורת ובמליאת המועצה.

יו"ר הועדה

₪ יק