פרוטוקול ועדת כספים מס' 8
19.7.2022
פרוטוקול ישיבת ועדת כספים מיום .18.7.2022
משתתפים: אמיר בשן, סאלח עלי סועאד, דן בבלי, מוני בוחניק, לימור ברק, שני משעלי, רונן גל.
לא הגיעו: חני בן שימול, מוסא מוחמד עוואד.
מוזמנים: תומר לוין , יהודית אוליקר.
סדר יום:
1. חלף היטל השבחה, פתיחה, רקע, והצגת חלופות.
2. דיון וגיבוש המלצה.
3. המלצות הוועדה למליאה.
דיון:
1. המשך דיון בנושא חלף היטל השבחה : לקראת הדיון, ולצורך גיבוש המלצת הועדה, הוצגו לוועדה: מעקב הכנסות
והוצאות בקרן השבחה, תכנית פיתוח רב שנתית לשנים ,2022-2028 ניתוח ואומדן צרכים של אגף החינוך בטווח הקרוב, טבלה ממוינת לפי ישובים של חלף השבחה לשנים ,2009-2021 פירוט חלף השבחה שהתקבל במועצה לשנת ,2021 לפי ישובים.
בדיון הוצגו חמש חלופות לשימוש בכספי חלף היטל השבחה:
- שלוש חלופות מעמידות סכום רף עליון למגרש אשר יוקצה לישובים, ויתרת הכספים יישארו בקרן השבחה לשימוש המועצה לפרויקטים של פיתוח מבנים ותשתיות. (רף עליון שונה בכל חלופה ).
- חלופה רביעית מציעה אופן חלוקה של %20 למועצה – %80 יישוב .
- חלופה חמישית מציעה מנגנון הצמדה לחלופה השנייה.
החלופות מוצגות בטבלה בהמשך.
בין השיקולים שנדונו בוועדה במסגרת דיוניה ושעלו בדיון זה ניתן לציין:
- ירידה משמעותית בהשתתפות המדינה בתקציבי פיתוח למועצה.
- קושי להשתלב בקולות קוראים לתקצוב פרויקטים בשל המדד הסוציו אקונומי הגבוה של המועצה ויישוביה ביחס לתנאי הסף.
- היקף ההשתתפות הנדרש מהמועצה כמצ'ינג לתקציבי מדינה עלה משמעותית (השפעה נוספת לנושא הסוציו אקונומי).
- קיטון בהכנסות לקרן השבחה מפיתוח באזורי תעשייה על רקע תהליך מיצוי השיווק בהם.
- הפסקת תמיכת המדינה לפעילות הוועדה המקומית מגבירה את השימוש ביתרות קרן ההשבחה בכ 1 מלש"ח בשנה.
- בנוסף, הקרן החלה לממן את חלק המועצה בפרויקט החומש (בהיעדר תקציבי מדינה) והחזר מלוות לתכנית (כדי לא להעמיס על השוטף).
- הגידול בהיקף מצבת המלוות של המועצה שאושרו ונלקחו לפרויקטים, מקטין מאוד את גמישות המועצה בנושא.
- תכנית הפיתוח הרב שנתית של המועצה מלמדת על צורך גובר בהשקעות העצמיות.
- גידול משמעותי בהיקף צרכי טיפול בתשתיות וותיקות בישובים ובמועצה.
- קיים קושי גדול ביכולות היישובים להעמיד תקציבים מתאימים לדרישות המתבקשות לפיתוח שיקום ושדרוג.
- קיימת תחושה שהמועצה לוטשת עיין על כספי חלף היטל השבחה לאור הגידול שחל בהם על רקע התייקרות המגרשים.
- חלוקת כספי חלף היטל ההשבחה עם המועצה, תקשה על הישובים לממן את צרכי הפיתוח והשיקום בהם ותוביל להעמסה נוספת על התושבים.
- כספי חלף היטל השבחה מועברים לרשות לצורך השקעות בפיתוח בתחומה, מנוהלים בקרן ייעודית ובהתאם לאמות מידה שנקבעו ע"י מוסדות המדינה. המדינה מצפה שזה יהיה המקור של הרשות לטובת הכלל.
- הנוהג בנושא שונה בין רשויות בארץ. רשויות רבות מחלקות את תקבולי חלף היטל השבחה עם הישובים באופן דיי שווה, לא מעט רשויות אינן מחלקות את התקבולים עם הישובים. הנוהג הקיים במשגב בו כל חלף היטל ההשבחה עובר לישובים אינו רווח.
- על הנוהג הקיים החליט ראש המועצה לפני כ 20 שנה, בזמן שחלף היטל ההשבחה היה כ 5,000 ₪ למגרש.
- בשנים האחרונות אנו עדים לעלייה חדה בשווי הקרקע. כתוצאה מכך מטפס חלף היטל השבחה ובלא מעט ישובים מגיע לכדי 30,000 ₪ למגרש. בישובים מסוימים הסכומים גבוהים אף יותר, ונראה כרגע שהמגמה מתעצמת.
2. דיון וגיבוש המלצה:
- במסגרת דיוני הועדה בנושא הוצגו לוועדה נתונים רבים.
- הוועדה נפגשה עם דני עברי ראש המועצה, תומר לוין מנהל אגף הנדסה, לאוניד מלקין מהנדס המועצה, נבות זיסו גלדווין מנהל פיתוח ישובים, איציק ג'רסי מנהל קהילה, חברי מליאה. שמעה ולמדה מכולם.
- חברי הוועדה ערים לקושי של המועצה לגייס תקציבים מתאימים ממשרדי הממשלה לנושאי הפיתוח והשדרוג , וכדוגמא ניתן לציין את משרד החינוך אשר אינו מתקצב כלל הוצאות שיפוץ מוסדות חינוך וחינוך בלתי פורמאלי -
צרכי המועצה רק בנושא זה מסתכמים במיליונים רבים.
- חברי הוועדה ערים לצרכים הגוברים של הישובים להשקעה בתשתיות וותיקות, שדרוג ופיתוח תשתיות חדשות, וזאת לצד הקושי של היישובים להעמיד מקורות עצמיים כמענה לצרכים.
- היקף השינויים החלים בעלויות מחירי הקרקע מעמיסים על המשתכנים החדשים הוצאות אדירות, מקשים על בני משגב להיקלט ולבנות במשגב, ומעמידים את פיתוח הישובים בפני אתגרים חדשים ובעוצמה רבה.
- הקיפי התקציבים הנדרשים לפיתוח מוסדות חינוך, חינוך בלתי פורמלי, שיקום ושדרוג תשתיות גוברים.
- בנושא פיתוח מוסדות חינוך חדשים הובהר לחברי הוועדה שמשרד החינוך בוחן לעומק את בקשות וצרכי המועצה.
המועצה מחויבת בהגשת תחשיבים, נתוני גידול במספר תלמידים, תחזיות גידול וכו', וזאת לפני שהוא מכיר בצורך.
- יתרות קרן ההשבחה בשנים האחרונות לצד תחזיות לשנים הקרובות מלמדים על ירידה ביתרות הקרן, וללא מקרות נוספים הקרן מגיעה לכדי ריקון.
- קיימת חשיבות רבה לאיתנות הפיננסית של המועצה והישובים בכל תווכי הזמן.
במסגרת הדיונים שהתקיימו בנושא בחנה הוועדה הצעות וחלופות שעלו בפניה.
3. המלצות הוועדה :
א. הוועדה ממליצה למליאה להחליט על מודל חדש ליעוד תקבולי חלף היטל השבחה.
ב. המודל המומלץ : כל סכום עד 35,000 ₪ למגרש יוקצה לישוב. הסכומים שמעבר ל 35,000 למגרש יחולקו :
%40 יישארו בקרן השבחה לשימוש המועצה, %60 יוקצו לישוב.
ג. ממליצים לתת עדיפות גבוהה בהקצאת ההשקעות לטובת שיקום ושדרוג תשתיות וותיקות בישובים.
ד. ממליצים למועצה לבחון את השקעותיה בפרויקטים חדשים בראי צרכי הפיתוח ויכולותיה הכספיות בטווח הארוך.
ה. בהצעה זו ועם התייקרות המגרשים, כולם יקבלו יותר באופן אבסולוטי. גם הישובים וגם המועצה.
ו. הצעת הוועדה מביאה לידי ביטוי את הערכים: שותפות, שונות, צמצום פערים, בינוי וטיפוח קהילה, גמישות
והיענות לאתגרים.
מצורפת טבלת החלופות:
המלצת הועדה מודגשת בירוק.
הערכת שמאי
לאחר הפחתת
עלות פיתוח
שטחים ציבוריים
50000
60000
70000
80000
90000
100000
110000
120000
130000
140000
150000
160000
170000
180000
190000
200000
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
טל
הב
1
1
1
1
1
1
1
1
2
2
2
חלף הי
השבח
מחוש
4800
6000
7200
8400
9600
0800
2000
3200
4400
5600
6800
8000
9200
0400
1600
2800
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
1
ה
ה
1
1
1
1
2
2
2
2
3
3
3
3
4
4
4
%20
מועצ
חלוק
9600
2000
4400
6800
9200
1600
4000
6400
8800
1200
3600
6000
8400
0800
3200
5600
שרות
1
1
1
1
1
1
1
1
1
8
3
4
5
6
7
8
9
0
1
2
3
4
5
6
7
8
0
פ
8
8
7
7
6
6
6
5
5
4
4
4
3
3
2
2
%.0
שוב
א
400
000
600
200
800
400
000
600
200
800
400
000
600
200
800
400
י
9
-
-
3
1
5
סוציו 0
%+X
מועצה
חלוקה 2
%40
5200
10000
14800
19600
24400
29200
34000
38800
43600
48400
53200
58000
62800
67600
72400
77200
ת
3
ת
ר
-5+(1
פשרו
60
42
50
57
64
71
78
86
93
100
107
114
122
129
136
143
150
ה נבח
)%X
ישוב
א
%.0
800
000
200
400
600
800
000
200
400
600
800
000
200
400
600
800
חלופ
אחוז מועצה
מיתוך החלף
%11
%17
%21
%23
%25
%27
%28
%29
%30
%31
%32
%32
%33
%33
%34
%34
3
1
1
1
ה
ה
1
2
3
4
4
5
6
6
7
7
8
9
9
0
0
1
%50
מועצ
חלוק
3000
5000
6000
2000
8000
4000
0000
6000
2000
8000
4000
0000
6000
2000
8000
4000
רות
1
1
1
5
ש
3
3
3
4
4
5
6
6
7
7
8
9
9
0
0
1
0
פ
5
5
6
2
8
4
0
6
2
8
4
0
6
2
8
4
%.0
שוב
א
000
000
000
000
000
000
000
000
000
000
000
000
000
000
000
000
י
סוציו 8
%50 %50 )%35+(1-X %-35+X %80 %20
ישוב מועצה ישוב מועצה ישוב מועצה הערכת שמאי
אחוז מועצה
חלף היטל לאחר הפחתת
אפשרות חלוקה 3 מיתוך החלף אפשרות חלוקה 2 אפשרות חלוקה 1 השבחה עלות פיתוח
%60.0 %40.0 מחושב שטחים ציבוריים
35000 460 %1 35276 184 28368 7092 35460 500000 35000 11380 %10 41828 4552 37104 9276 46380 600000 35000 22300 %16 48380 8920 45840 11460 57300 700000 35000 33220 %19 54932 13288 54576 13644 68220 800000 39570 39570 %22 61484 17656 63312 15828 79140 900000 45030 45030 %24 68036 22024 72048 18012 90060 1000000 50490 50490 %26 74588 26392 80784 20196 100980 1100000 55950 55950 %27 81140 30760 89520 22380 111900 1200000 61410 61410 %29 87692 35128 98256 24564 122820 1300000 66870 66870 %30 94244 39496 106992 26748 133740 1400000 72330 72330 %30 100796 43864 115728 28932 144660 1500000 77790 77790 %31 107348 48232 124464 31116 155580 1600000 83250 83250 %32 113900 52600 133200 33300 166500 1700000 88710 88710 %32 120452 56968 141936 35484 177420 1800000 94170 94170 %33 127004 61336 150672 37668 188340 1900000 99630 99630 %33 133556 65704 159408 39852 199260 2000000 חלופה נבחרת
הערכת שמאי
לאחר הפחתת
עלות פיתוח
שטחים ציבוריים
50000
60000
70000
80000
90000
100000
110000
120000
130000
140000
150000
160000
170000
180000
190000
200000
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
טל
הב
1
1
1
1
1
1
1
1
1
חלף הי
השבח
מחוש
3300
4392
5484
6576
7668
8760
9852
0944
2036
3128
4220
5312
6404
7496
8588
9680
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
1
ה
ה
1
1
1
1
1
2
2
2
2
3
3
3
3
3
%20
מועצ
חלוק
6600
8784
0968
3152
5336
7520
9704
1888
4072
6256
8440
0624
2808
4992
7176
9360
שרות
1
1
1
1
1
1
1
2
3
4
5
6
7
7
8
9
0
1
2
3
3
4
5
%80
שוב
אפ
6400
5136
3872
2608
1344
0080
8816
7552
6288
5024
3760
2496
1232
9968
8704
7440
י
-
7
3
סוציו
%5+X
מועצה
חלוקה 2
%40.0
0
3568
7936
12304
16672
21040
25408
29776
34144
38512
42880
47248
51616
55984
60352
64720
ת
3
ת
ר
-5+(1
פשרו
60
33
40
46
53
60
66
73
79
86
92
99
105
112
118
125
132
ה נבח
)%X
ישוב
א
%.0
800
352
904
456
008
560
112
664
216
768
320
872
424
976
528
080
חלופ
אחוז מועצה
מיתוך החלף
%0
%8
%14
%19
%22
%24
%26
%27
%28
%29
%30
%31
%31
%32
%32
%33
3
ה
ה
1
3
3
4
4
5
6
6
7
7
8
8
9
9
%50
מועצ
חלוק
0
8920
9840
0760
8340
3800
9260
4720
0180
5640
1100
6560
2020
7480
2940
8400
שרות
3
3
3
3
3
4
4
5
6
6
7
7
8
8
9
9
פ
3
5
5
5
8
3
9
4
0
5
1
6
2
7
2
8
5
ב
א
0
0
0
0
3
8
2
7
1
6
1
5
0
4
9
4
%0
שו
00
00
00
00
40
00
60
20
80
40
00
60
20
80
40
00
י
סוציו 7 עדיפות לאומית א' (הררית, חרשים)
%50 %50 )%35+(1-X %-35+X %80 %20
ישוב מועצה ישוב מועצה ישוב מועצה הערכת שמאי
חלף היטל לאחר הפחתת
אפשרות חלוקה 3 אפשרות חלוקה 2 אפשרות חלוקה 1
אחוז מועצה השבחה עלות פיתוח
מיתוך החלף %60.0 %40.0 מחושב שטחים ציבוריים
22200 0 %0 22200 0 17760 4440 22200 500000
33120 0 %0 33120 0 26496 6624 33120 600000
35000 9040 %8 40424 3616 35232 8808 44040 700000 35000 19960 %15 46976 7984 43968 10992 54960 800000 35000 30880 %19 53528 12352 52704 13176 65880 900000 38400 38400 %22 60080 16720 61440 15360 76800 1000000 43860 43860 %24 66632 21088 70176 17544 87720 1100000 49320 49320 %26 73184 25456 78912 19728 98640 1200000 54780 54780 %27 79736 29824 87648 21912 109560 1300000 60240 60240 %28 86288 34192 96384 24096 120480 1400000 65700 65700 %29 92840 38560 105120 26280 131400 1500000 71160 71160 %30 99392 42928 113856 28464 142320 1600000 76620 76620 %31 105944 47296 122592 30648 153240 1700000 82080 82080 %31 112496 51664 131328 32832 164160 1800000 87540 87540 %32 119048 56032 140064 35016 175080 1900000 93000 93000 %32 125600 60400 148800 37200 186000 2000000 חלופה נבחרת
סיכם : רונן