פרוטוקול ועדת מליאה מן המנין מס' 9

לשכת ראש המועצה

- 1 -

פרוטוקול מישיבת מליאת המועצה ()9/22

שהתקיימה ביום 27/10/2022

נוכחים: דני עברי (יו"ר, ראש המועצה), אחמד עלי סואעד (ס. ראש המועצה, סלאמה), אסף אברהמי (גילון), יהודית אוליקר (יובלים), דן בבלי (חרשים),

אמיר בשן (הר חלוץ), אורן ג'וליאן (לבון), רונן גל (מעלה צביה), דיאב יונס דיאב (דמיידה), מוני בוחניק (שכניה), רפי דיין (מורשת), ליאור דינרמן

(אשבל), ערן הספל (אבטליון), אורה זיגלמן (עצמון), משה'לה זילברשטיין (מנוף), גל חכים (צורית), צלאח עלי סואעד (חוסנייה), יהודית סלע (קורנית),

אורן סלעי (רקפת), אראל עוזיאל (יודפת), אילת פאר (יעד), נורית צ'סניק שקד (לוטם), דפנה שני אופק (פלך).

חסרים: אמיר בורשטיין (כמון), חני בן שימול (אשחר), אבי גרבובסקי (הררית), תמר ויינר (תובל), רותי יהודה (שורשים), מיקי מלך (מצפה אבי"ב),

דודו מנור (טלאל), חוסיין נעים (ערב אל נעים), עיסאם סואעד (ראס אל עין), מוסא מוחמד עואעד (כמאנה), אסתר פרץ (כישור), דנה ראובנס (מכמנים).

משתתפים נוספים: מירב בן-דע (מנכ"לית), לימור ברק (גזברית), דוד דהן (מבקר המועצה), לאוניד מליקין (מהנדס המועצה),

עו"ד קובי קורין (יועמ"ש).

1. אישרור החלטות המליאה הקודמת

חברות/י המליאה התבקשו לאשרר את החלטות ישיבת המליאה הקודמת ,8/2022 מיום .29/09/2022

בעד: ,23 נמנע: ,0 נגד: .0

2. הצהרת אמונים של חברת מליאה חדשה

דפנה שני אופק המייצגת את פלך (מחליפה את טל חכים דרומי שפרשה בשל ניגוד עניינים), הצהירה הצהרת אמונים בהתאם לנוסח הנדרש.

חברות/י המליאה ברכו אותה להצטרפותה ואיחלו לה בהצלחה בתפקידה.

3. אישור בקשה לעדכון דרגת הרשות המקומית

בהחלטת המליאה בישיבה ,7/2022 מיום ,29/08/2022 דנה המליאה בעדכון המועד ממנו תחול הבקשה לעדכון דרגת הרשות במשרד הפנים בהתאם

לגודל האוכלוסייה. כפי שהוצג בדיון הקודם, רף 30,000 התושבים הושג בסוף שנת ,2021 כך שלפי כללי משרד הפנים עדכון הדרגה יכול היה להינתן

החל ממועד זה. כיוון שבמליאה הקודמת ובשל טעות, אושר עדכון הדרגה המבוקש, אך צוין כי העדכון מתבקש מיום 01/09/22 ולא מ ,01/01/2022

מתבקשות/ים חברות/י המליאה לאשר מחדש את הבקשה המוגשת למשרד הפנים לשינוי דרגת המועצה, לרבות תוספת שכר רטרואקטיבית

לעובדות/ים הרלוונטיים, וזאת החל מיום .01/01/2022

בעד: ,23 נמנע: ,0 נגד: .0

4. הצגת תקציב המועצה לשנת 2023

גזברית המועצה, לימור ברק ויו"ר ועדת הכספים רונן גל, הציגו את הצעת התקציב לשנת 2023 שהוכנה בעזרת ועדת הכספים. הודגשו האתגרים בהכנת

תקציב המועצה לאור חסרים משמעותיים בתקצוב מהמהדינה, וההצלחה ליצור הצעת תקציב על אף האתגרים הללו.

הצעת התקציב מצורפת כנספח א'.

5. תב"רים לחודש אוקטובר 2022

גזברית המועצה הציגה בפני חברות/י המליאה רשימה של תב"רים שמצורפים כנספח ב'. חברות/י המליאה התבקשו לאשר את התב"רים.

בעד: ,23 נמנע: ,0 נגד: .0

6. דיון ודיווחי ראש המועצה

א. ראש המועצה עדכן שמתבצעת ע"י מנכ"לית המועצה בדיקה של העיסוקים באגף שפ"ע ואיכות הסביבה במטרה לבצע בו רה-אירגון.

ב. מנהלת אגף החינוך הודיעה על כוונתה לפרוש מתפקידה. אנחנו פועלים להעברת התפקיד בצורה מיטבית.

ג. מוסדות התכנון פועלים בעקביות לריסון ההתיישבות הכפרית היהודית בכלל ובאזורנו במיוחד, על ידי הצבת חסמים משמעותיים לפיתוח

ישובי משגב. אני מנהל מאבק להסרת החסמים הללו. אנחנו פועלים להגדלת שטחי התב"ע של ישובינו ב %30 לפחות כדי ליצור אופק פיתוח.

אנחנו פועלים לגיבוש שותפים למאבק בפריצת חסמי ההתיישבות ורואים שותפים משמעותיים באנשי ההתיישבות ואנשי ביטחון.

ד. חברת המליאה יהודית סלע (קורנית), תארה אי ידיעה של הציבור על עשיית המועצה והעומד בראשה. היא הפצירה בראש המועצה לפעול

לשיפור העברת המידע לציבור על העשייה העניפה של המועצה באמצעות דוברות ויחסי ציבור, ובמיוחד לאור הבחירות לרשויות המקומיות

שיתקיימו בעוד כשנה. ראש המועצה קיבל את ההערה והבהיר שבכוונתו להיבחר לקדנציה נוספת.

רשמה: מירב בן-דע, מנכ"לית המועצה.

בברכה,

דני עברי

ראש המועצה

ד.נ. משגב 2017900 | טל. 04-9902312 | פקס. 04-9902391 | www.misgav.org.il אבטליון | אשבל | אשחר | גילון | דמיידה | הר-חלוץ | הררית-יחד | חוסנייה | חרשים | טל-אל | יובלים | יודפת | יעד | כישור | כמאנה | כמון | לבון | לוטם | מורן | מורשת | מכמנים | מנוף | מעלה צביה | מצפה אבי"ב | סלאמה | עצמון (שגב) | ערב אל-נעים | פלך | צורית | קורנית | ראס אל-עין | רקפת | שורשים | שכניה | תובל | אזורי תעשיה: פארק תעשיות משגב, בר לב | מרכזי שירותים: מרכז קהילתי משגב, משגב

גיבוש המלצת התקציב עומד בצל חוסר הוודאות במשק לתקציב מדינה לשנת .2023	1
צפי לשינויים ועדכונים בתקציבי משרד הפנים והוצאות הכרוכות בהסכמי השכר במשק.	2
שינוי מהותי בתקציבי בתי הספר עקב המעבר ל"גמישות ניהולית" (מערכת גפ"ן) ושינוי התקצוב.	3
תקציב 2022 מהווה בסיס לתקציב 2023 למעט שינויים מחויבים כגון : חינוך, שכר, מלוות וכו'.	4
יעדי העל של המועצה לשנת 2023 הינם בהתאם לחזון שגובש במליאה הרחבה.	5
המשך יישום ההמלצות של הוועדות האסטרטגיות בעדיפות, אך תוך שמירה על איזון תקציבי.	6
המשך הצורך להתייעל, לחסוך, ולהיות מדוייקים יותר.	7

תקציב 2023 - רקע והנחות עבודה

הוצאות 2023
הערות	אחוז מתקציב	הוצאות
	%40.1	108,128	שכר
	%59.1	159,457	פעולות
	%0.8	2,165	החזר מלוות
	%100.0	269,750	סה"כ

הרכב ההכנסות וההוצאות

שכר 104,524 107,902 %40.8 שכר 108,128 %40.1

פעולות 149,696 154,164 %58.4 פעולות 159,457 %59.1 החזר מלוות 1,780 2,121 %0.8 החזר מלוות 2,165 %0.8 סה"כ 256,000 264,187 %100.0 סה"כ 269,750 %100.0

הכנסות 2022 הכנסות 2023

מקורי מאושר עדכון 1 אחוז מתקציב הכנסות אחוז מתקציב הערות עצמיות 111,759 118,280 %44.8 עצמיות 121,278 %45.0 גידול בהכנסות ארנונה ופעילות בתי"ס ממשלה 133,127 133,794 %50.6 ממשלה 137,558 %51.0 גידול - משרד החינוך ומשרד הרווחה אחרים 3,955 4,834 %1.8 אחרים 10,213 %3.8 הכנסות שנים קודמות והחזר מלוות מהקרנות חד פעמיים 7,159 7,279 %2.8 חד פעמיים 701 %0.3 קרנות מועצה סה"כ 256,000 264,187 %100.0 סה"כ 269,750 %100.0

התפלגות השימושים

הוצאות 2022 הוצאות 2023 השינוי במעבר

תקציב

מקורי אחוז אחוז תקציב אחוז

מאושר מסה"כ תקנים עדכון 1 מסה"כ תקנים מוצע מסה"כ תקנים באלש"ח בתקנים הערות

שכר כללי 26,643 %10.4 119.57 27,976 %10.6 121.07 27,861 %10.3 122.27 -115 1.2 עדכון עלויות שכר בהתאם לביצוע

פעולות כללי

49,808 %19.5 51,749 %19.6 52,332 %19.4 583

שכר עובדי חינוך 73,727 %28.8 394.38 75,472 %28.6 398.38 75,817 %28.1 397.87 345 -0.51 עדכוני שכר עפ"י הנחיות משה"ח פעולות חינוך 66,448 %26.0 66,183 %25.1 69,136 %25.6 2,953 עדכון פרק החינוך בהתאם לצפי ביצוע שכר עובדי רווחה 4,154 %1.6 31.73 4,454 %1.7 31.73 4,450 %1.6 31.73 -4 0 עדכון תקנים בהתאם למשרד הרווחה פעולות רווחה 21,853 %8.5 23,914 %9.1 25,251 %9.4 1,337 מעודכן לפי תקציבי משרד הרווחה פרעון מלוות 1,780 %0.7 2,121 %0.8 2,165 %0.8 44 מעודכן בהתאם ללוחות סילוקין

הוצאות מימון

155 %0.1 155 %0.1 155 %0.1 0

הוצאות חד פעמי 4,273 %1.7 4,884 %1.8 5,304 %2.0 420 החזרים לקרן מקורות חד"פ, הוצ' שנים קודמות

הנחות בארנונה

7,159 %2.8 7,279 %2.8 7,279 %2.7 0

סה"כ

256,000 %100 545.68 264,187 %100 551.18 269,750 %100.0 551.87 5,563 0.69

התפלגות המקורות

הכנסות 2022 הכנסות 2023 השינוי

תקציב

מקורי אחוז אחוז תקציב אחוז

מאושר מסה"כ עדכון 1 מסה"כ אחוז מוצע מסה"כ אחוז באלש"ח הערות

ארנונה כללית 78,640 %30.7 83,990 %31.8 86,201 %32.0 2,211 עדכון עפ"י תחזית ביצוע 2022 עצמיות חינוך 16,080 %6.3 16,412 %6.2 17,302 %6.4 890 עדכון אגף החינוך %44.8 %45.0

עצמיות רווחה

456 %0.2 456 %0.2 456 %0.2 0

עצמיות אחר

16,583 %6.5 17,422 %6.6 17,319 %6.4 -103

עדכון אגף החינוך, מותאם להכנסות משה"ח

ופעילות בהשתתפות הורים (בתי ספר של

משרד החינוך 97,923 %38.3 96,226 %36.4 98,788 %36.6 2,562 החופש)

משרד הרווחה 17,593 %6.9 19,644 %7.4 20,394 %7.6 750 מותאם לתקציבי משרד הרווחה ממשלתיים אחרים 3,003 %1.2 3,316 %1.3 %51.7 3,003 %1.1 %51.7 -313 קיטון במענקי קורונה מענק כללי לאיזון 11,885 %4.6 11,885 %4.5 12,500 %4.6 615 מותאם למסגרת מעודכנת של משרד הפנים

מענקים מיועדים

2,723 %1.1 2,723 %1.0 2,873 %1.1 150

תקבולים אחרים 2,044 %0.8 2,818 %1.1 1,934 %0.7 -884 קיטון בתקציב הכנסות שנים קודמות

חד פעמיות

עודף מצטבר

0 %0.0 0 %0.0 0 %0.0 0

שונות לאיזון 911 %0.4 746 %0.3 %0.8 1000 %0.4 %0.6 254 הכנסות צפויות במהלך 2023 קרנות 1,000 %0.4 1,270 %0.5 701 %0.3 -569 קרן חד"פ וקרן פנסיה

הנחות ארנונה

7,159 %2.8 7,279 %2.8 %2.8 7,279 %2.7 0 0

סה"כ

256,000 %100 264,187 %100 %100.0 269,750 %100.0 %100.0 5,563

הערות	2022	חלק הפרק מסה"כ	אחוז האיזון מתקציב האיזון	אחוז ההוצאות מסה"כ התקציב	מקורות עיקריים לאיזון	איזון	הוצאות	הכנסות	סעיף	פרק
	%16.4	%16.9	%9.3	%3.5		9,293	9,543	250	מנהל כללי	הנהלה כללית
			%2.2	%1.2		2,236	3,348	1,112	מנהל כספי
			%0.1	%0.1		52	155	103	מימון
כולל החזר מלוות לקרן חד"פ			%5.3	%2.6		5,289	7,069	1,780	פרעון מלוות
	%35.6	%34.4	%10.3	%4.2		10,280	11,421	1,141	תברואה	שרותים מקומיים
			%3.3	%1.2		3,271	3,319	48	בטחון
			%1.5	%0.6		1,521	1,561	40	הנדסה
			%0.2	%1.7		160	4,670	4,510	ועדה מקומית
			%0.8	%0.3		765	765	0	פיקוח עירוני
			%2.0	%0.9		1,989	2,560	571	נכסים ציבוריים
			%0.4	%0.1		360	360	0	חגיגות ואירועים
			%1.2	%0.4		1,190	1,200	10	מוקד
			%0.2	%0.1		189	189	0	השתתפות ותמיכות
			%12.6	%7.4		12,622	20,028	7,406	ועדים מקומיים
			%0.1	%0.5		74	1,364	1,290	ביטוח ושונות
			%1.0	%0.4		951	1,041	90	פיתוח ישובים
			%1.0	%0.4		1,000	1,000	0	תרדיון
גידול בפרק החינוך	%41.1	%42.2	%27.3	%53.7		27,326	144,918	117,592	חינוך	שרותים ממלכתיים
			%5.9	%2.3		5,942	6,225	283	מרכז קהילתי
			%0.2	%0.1		153	243	90	בריאות
גידול בפרק הרווחה			%8.2	%11.0		8,173	29,686	21,513	שירותים חברתיים
			%0.2	%0.3		216	943	727	דת
			%0.4	%0.2		392	432	40	איכות סביבה
	%0.0	%0.0	%0.0	%0.8		0	2,086	2,086	מפע"מ	מפעלים
	%-0.9	%-1.5	%0.3	%0.1		300	300	0	רזרבה פעולות	בלתי רגילים
			%-0.1	%0.0		-54	100	154	שנים קודמות
			%-1.7	%0.0		-1,701	0	1,701	הכנסות נוספות
			%0.0	%2.7		0	7,279	7,279	הנחות במיסים
	%7.8	%8.0	%6.5	%2.4		6,545	6,545	0	שכר גמלאים	גמלאות
			%1.0	%0.4		1,000	1,000	0	רזרבה לשכר
			%0.4	%0.1		400	400	0	פיצויים פרישה והפרשות
					86,201			86,201	ארנונה	מענקים כללים
					12,500			12,500	מענק איזון
					0			0	הכנסות נוספות
					1,233			1,233	קרן לצמצום פערים
					0
	%100.0	%100.0	%100.0	%100.0	99,934	99,934	269,750	269,750	סה"כ

תקציב המועצה 2023 מרכיבים עיקריים

ועדות אסטרטגיות

2023 2022 2021 2020

תקציב

חינוך בלב הקהילה תקציב שוטף תקציב פיתוח תקציב שוטף תקציב פיתוח תקציב שוטף פיתוח תקציב שוטף תקציב פיתוח

שישי ישובי 480,000 400,000 400,000 400,000

רב תרבותיות 50,000 50,000 50,000 50,000

חדשנות 100,000 100,000 100,000 100,000

תכנית אב שילוב בעלי מוגבלויות 50,000 50,000 50,000 50,000 הטמעת התפיסה החינוכית 50,000 50,000 50,000 50,000 יחודיות ובחירה 50,000 50,000 50,000 50,000

השקעה בגיל הרך - חברה הבדואית 100,000 100,000 100,000 100,000 רב תרבותיות 45,000

שילוב אנשים עם מוגבלויות 50,000

ביזור מתקני ספורט 140,000

סה"כ חינוך בלב הקהילה 880,000 0 800,000 140,000 800,000 0 800,000 95,000

חברה רב דורית

סל שרותים לוותיק 190,000 150,000 150,000 100,000 צעירים 30,000 30000 10,000 10,000

מתחם כפר גימלאים ומרחבים 91,000 300,000 30,000

סה"כ חברה רב דורית 220,000 - 180,000 91,000 160,000 300,000 110000 30000

קשר ישובים

תקן עו"ס צח"י 140,000 140,000 140,000 140,000 קווי חיץ בישובים 200,000 200,000 300,000

שת"פ בין ישובים 30,000 30,000 90,000 50,000 0 תכניות כיבוי אש בישובים 160,000 200,000

מערכת הסעות 300,000

סה"כ חברה רב דורית 170,000 0 170,000 450,000 140,000 250,000 140,000 800,000

פיתוח עיסקי

אקסלרטור 182,000 56,000 100,000

האב עסקי 195,000 246,000

יעוץ משפטי לפיתוח 80,000

תיירות 30,000

איזורי תעסוקה בישובים 50,000

סה"כ פיתוח עיסקי 377,000 0 412000 0 150000

סה"כ ועדות אסטרטגיות 1,270,000 0 1,150,000 1,058,000 1,100,000 962,000 1,050,000 1,075,000

שנתי 1,270,000 2,208,000 2,062,000 2,125,000

						פרקי התקציב
גמישות מלאה %100	רמת שירות לתושב - גמישות מסויימת %10	הוצאות מחייבות ללא גמישות	2023 הוצאות נטו (בקיזוז הכנסות)	פרק 2023 תקציבי מוצע
						הנהלה כללית מינהל כללי
		-1,681	-1,681	1,681	611	ראש הרשות וסגניו
		-265	-265	265	612	מבקר הרשות
	-243	-2,185	-2,428	2,428	6130	מזכירות - כללית
	-133	-1,201	-1,334	1,434	6131	מזכירות - מחשוב
-50		0	-50	50	6131	קידום מעמד האישה
	-60	-541	-601	601	614	קשרי תושבים
		-510	-510	510	615	מנגנון - חשבות שכר
	-152	-1,364	-1,515	1,515	616	או"ש הדרכה - משא"נ
		-389	-389	389	617	בחירות
		-670	-670	670	617	שרות משפטי
-50	-588	-8,805	-9,443	61 9,543		סה"כ
-50	-588	-8,805	-9,443	61 9,543		סה"כ מינהל כספי
		-1,172	-1,172	1,172	1155	מנהל אגף הכספים
		-651	-651	651	6213	הנהלת חשבונות
		-413	-413	1,525	6231	גזברות - שומה וגביה
0	0	-2,236	-2,236	62 3,348		סה"כ
0	0	-2,236 -52	-2,236 -52	3,348 155	62 632	סה"כ מימון
		-52	-52	155	632 64	מימון פרעון מלוות
		-4,904	-4,904	4,904	648	פרע"מ עצמי
		-385	-385	2,165	649	פרע"מ מוכר
0	0	-5,289	-5,289	7,069	64	סה"כ
-50	-588	-16,382	-17,020	20,115	6	סה"כ הנהלה כללית
					7	שרותים מקומיים
	-1,028	-9,252	-10,280	11,421	71	תברואה
	-500	-2,771	-3,271	3,319	72	בטחון
	-152	-1,369	-1,521	1,561	731	מינהל הנדסה
		-160	-160	4,670	733	ועדה מקומית
	-77	-689	-765	765	78	פיקוח עירוני
					74	נכסים ציבורים
		-552	-552	552	743	תאורת רחובות
		-100	-100	100	744	בטיחות בדרכים
		-225	-225	265	745	תיעול וניקוז
	-50	-450	-500	500	746	גנים ונטיעות
	-30		-30	30	7491	פארק אוסטרליה
		-65	-65	65	7492	מערכות במרכז
	-38	-338	-376	376	7493	מבנים ואתרים
-141		0	-141	672	7494	אחזקה(כולל מחפרון)
			-1,989	2,560	74	סה"כ
			-1,989	2,560	74 75	סה"כ חגיגות מבצ' וארועים
0	-32	-288	-320	320	751	יום משגב (עצמ') משגבידה
-40			-40	40	756	כנסים וארועים בינ"ל
			-360	360	75	סה"כ

התפלגות ההוצאות לפי רמת גמישות של המועצה

					76	שרותים עירוניים ש'
		-1,190	-1,190	1,200	761	מוקד
		-189	-189	189	7650	השתתפות למוסדות
	-292		-292	292	7652	תמיכות לתאגידים
	-1,074	-9,665	-10,739	10,739	7661	ועדים מקומיים - כללי
	-188	-1,695	-1,883	9,289	7662	ו. מקומיים - בדווים
		-835	-835	920	767	ביטוח לרשות
		-270	-270	270	7691	רכש וקניינות
		60	60	0	=	מנכסים וביטוחים
		-174	-174	174	7692	שונות
		1,145	1,145	0	=	כלליות ושונות
	-95	-856	-951	1,041	7693	פיתוח ישובים
	-100	-900	-1,000	1,000	7720	עידוד תעשיה ומלאכה
			-16,318	25,114	76	סה"כ
-181	-3,656	-30,828	-34,664	49,770	7	סה"כ ש' מקומיים

					81	חינוך
0	-198	-1,781	-1,979	3,456	811	מינהל חינוך
0	-198	-1,781	-1,979	3,456	811 812	מינהל חינוך חינוך קדם יסודי
		-433	-433	433	8121	מינהל
	-400	-2,898	-3,298	23,108	8122	גנים
		-241	-241	467	8214	מעונות ופעוטונים
		0	0	1,224	8218	קייטנות
0	-400	-3,572	-3,972	25,232	812	סה"כ
0	-400	-3,572	-3,972	25,232	812 813	סה"כ חינוך יסודי
		-365	-365	832	81320	לבון
		-348	-348	2,076	81321	משגב
		-191	-191	628	81322	עודד
		-284	-284	739	81323	סלאמה
		-83	-83	644	81324	גליל
		-431	-431	1,579	81325	גילון
		-403	-403	1,251	81326	שכניה
		-349	-349	1,012	81327	מורשת
		-177	-177	652	81328	מעלה צביה
		-240	-240	973	81329	כמאנה
		-8,870	-8,870	17,900	81330	חינוך מיוחד
	-52	-467	-519	1,849	81380	קיטנות ושישי ישובי
0	-52	-12,208	-12,260	30,135	813	סה"כ
0	-52	-12,208	-12,260	30,135	813 815	סה"כ חינוך על - יסודי
		0	0	5,836	81570	מינהלת קמפוס
		-302	-302	16,195	81576	סלאמה
		-645	-645	20,843	81572	משגב-אסיף
		-596	-596	17,070	81574	משגב - קציר
		-605	-605	2,640	81575	משגב - עומר
0	0	-2,148	-2,148	62,584	815	סה"כ
0	0	-2,148	-2,148	62,584	815 817	סה"כ שרותים נוספים
		-82	-82	260	8175	ת.לאומית נוער בסיכון
		-1,395	-1,395	3,120	8171	קב"ט ושמירה מס"ח
-202			-202	203	8172	חממה פדגוגית
		-897	-897	3,277	8173	שפ"י
	-660		-660	1,814	8176	קידום נוער
		-158	-158	398	8177	קב"ס
		-2,304	-2,304	12,941	8178	הסעות תלמידים
		-510	-510	739	81791	ספריה
		-400	-400	400	81793	בת"ס מחוץ לאיזור
		-359	-359	359	81795	בטיחות מס"ח
			-6,967	23,511	817	סה"כ
-202	-1,310	-25,814	-6,967 -27,326	23,511 144,918	817 81	סה"כ סה"כ חינוך
-202 0	-1,310 -565	-25,814 -5,085	-27,326 -5,650	144,918 5,933	81 824	סה"כ חינוך תרבות - מרכז קהילתי
0	-565 -153	-5,085	-5,650 -153	5,933 243	824 836	תרבות - מרכז קהילתי בריאות
	-153		-153	243	836 84	בריאות שירותים חברתיים
0	-173	-1,555	-1,728	2,847	840	כלליים
		-6,445	-6,445	26,839	841	סעד ורווחה
0	-173	-8,000	-8,173	29,686	84	סה"כ
0	-173 -22	-8,000 -194	-8,173 -216	29,686 943	84 85	סה"כ דת
	-22 -39	-194 -353	-216 -392	943 432	85 87	דת איכות סביבה
-202	-2,261	-39,447	-41,910	182,155	8	סה"כ ש' ממלכתיים

שרותים ממלכתיים 8

					9	מפעלים
			0	2,086	980	מפעם
			0	9 2,086		סה"כ מפעלים
					99	תש'/תק' בלתי רגילים
			0	0	992	רזרבה לפעולות - חינוך
		-300	-300	300	992	רזרבה לפעולות - כללי
		-30504	-30504	130000	999932	שרזנריםב הק ולדפמעוותלות - כללי
		54	54 0	100 0	993 993	שנים קודמות הקטנת פעולות כלליות
			0	0	994	הוצאות מיוחדות
		1,701	0 1,701	0 0	994 =	הוצאות מיוחדות הכנסות נוספות ( ח"פ )
		1,701	1,701 0	0 4,704	= 9951	הכנסות נוספות ( ח"פ ) הנחות מיסים - כללי
			0 0	4,704 2,575	9951 9952	הנחות מיסים - כללי הנחות מיסים - בדווי
0	0	1,455	1,455	99 7,679		סה"כ בלתי רגילים

		-6,545	-6,545	6,545	9981	שכ"ע גימלאים
		-6,545 -1,000	-6,545 -1,000	6,545 1,000	9981 9982	שכ"ע גימלאים רזרבה - שכ"ע
		-1,-030000	-1,-030000	1,030000	99998832	פרזיצרובייהם -ו פשרכי"שעה
		-300 -100	-300 -100	300 100	9983 9984	פיצויים ופרישה הפרשות
0	0	-7,945	-7,945	7,945	998	סה"כ גמלאות ו...
					=	מיסים ומענק כללי
					=	ארנונות
			80,806	0	=	ארנונה - כללית
			5,395	0	=	ארנונה - כללית בדווים
			86,201	0	=	סה"כ
						מענקים כלליים
			0			שיפוי הנחות ארנונה
			12,500	0	=	מענק איזון
			1,233	0	=	קרן לצימצום פערים
			0	0	=	מענק הנחות לעסקים
			0	0	=	מענק ישובים גדולים
			13,733	0	=	סה"כ
			99,934	0	=	סה"כ מיסים ומענקים
				269,750		סה"כ תקציב מוצע

גמישות מלאה %100	רמת שירות לתושב - גמישות מסויימת %10	הוצאות מחייבות ללא גמישות
-433	-6,505	-93,146	סה"כ סעיפי האיזון
%0.4	%6.5	%93.1	חלקם באחוזים

שכ"ע - גמלאות ו... 998

הערות	השינוי	מוצע 2023	מודפס 2023	נושא
				הכנסות
	263,349		263,349	מודפס
עפ"י צפי ביצוע 2022 ועדכון מדד משרד הפנים	3,000	3,000		הכנסות ארנונה לא למגורים
עדכון מסגרת מענק האיזון לפי משרד הפנים	1,500	1500		עדכון מענק האיזון
הכנסות ארנונה ומענקים נוספים במהלך השנה	1,000	1,000		הכנסות נוספות
עדכון משרד החינוך	200	200		הכנסות משה"ח עבור הדרכת פעוטונים
משיכה מהקרן עקב הגדלת ההוצאות לפנסיונרים	201	201		קרן פנסיה תקציבית
הלוואה מהקרן לאיזון התקציב	500	500		קרן מקורות חד פעמיים
	269,750	6,401	263,349	סה"כ הכנסות

				הוצאות
	270,540		270,540	מודפס
	-223	-223		קיצוץ פעילות לוכד כלבים
	-400	-400		הקטנת סעיפי חדשנות בחינוך
השתתפות מחלקות המועצה בהקטנת הוצאות עקב המצב - 1,578 אלש"ח	-200	-200		יעד להתייעלות מרכז קהילתי
	-195	-195		כיבוי אש, לשכת הרב,דוברות,מעמד האישה
	-560	-560		התייעלות אגף רווחה
פעימה נוספת של התאמת התמיכה בתקציבי הישובים הבדואים	-400	-400		פעימה נוספת של התאמת ועדים בדואים
השתתפות בתקציב הנוער ואחזקת פארק אוסטרליה	164	164		מרכז קהילתי - תוספות
עדכון בהתאם לתחזית הכנסות ארנונה למגורים	794	794		עדכון השתתפות לועדים
פעימה ראשונה של החזר ארנונה מעסקים בתוך הישובים	250	250		החזר ארנונה מעסקים בתוך הישובים
מותאם לגידול במספר המשתתפים	80	80		תוספת לשישי ישובי
הקטנה של 100 אלש"ח מתוך תוספת של 190 אלש"ח	-100	-100		הקטנת תוספות למרחבים
	269,750	-790	270,540	סה"כ הוצאות

				איזון התקציב
			-7,191	פער לאיזון
		6,401		תוספת הכנסות
		-790		הקטנת הוצאות
	269,750	6000	-6000	סה"כ תקציב מוצע לשנת 2022

הצעת הועדה לאיזון תקציב 2023

הועדה ממליצה לשמור על איזון תקציבי עם מינימום שימוש בהכנסות חד פעמיות (קרנות)	1
המלצה לתת עדיפות בעדכון תקציב לשנת 2023 לתוספת 100 אלש"ח לעמותת מרחבים. אוכלוסיית הגיל השלישי במשגב גדלה משמעותית כל שנה ויש לתת את הדעת לתקציב הולם לאוכלוסיה זו. מסבים את תשומת הלב של הישובים לצרכי הגיל השלישי.	2
מרכז קהילתי - במסגרת דיוני תקציב הפיתוח תיבחן אפשרות לתקצוב נוסף לאחזקה ושיפוצים	3
שימוש בקרן ממקורות חד פעמיים בסך של 500 אלש"ח לאיזון התקציב ייבחן במהלך השנה . במידת הצורך התקצוב יהיה באופן של הלוואה ל-10 שנים מהקרן לתקציב השוטף.	4
הועדה המליצה לבטל את הפונקציה של לוכד כלבים קבלני ובמקביל להגדיל את הפעילות של הפקח הוטרינרי ולתגבר את התקציב שלו (שכר ורכב).	5
הועדה המליצה לאגף החינוך לממש את נושאי החדשנות מתוך תקציב הגפ"ן הרשותי שרובו הגדול ממומן ע"י משרד החינוך.	6
הועדה ממליצה לבחון את המעבר לגמישות ניהולית (גפ"ן) במערכת החינוך במהלך 2023 לקראת סוף שנת הלימודים תשפ"ג.	7
ארנונה מעסקים - ממליצים להניע מהלך של החזר לוועדים בשיעור %24 מארנונה מעסקים בתחום הישוב, בשלוש פעימות. אומדן ל-2023 בסך 250 אלש"ח	8

תקציב המועצה 2023 - סיכום והמלצות הועדה.

סיכום

תקציב 2023 נבנה תוך ערנות להיעדר תקציב מדינה ואפשרות לשינויים שעלולים להשפיע על 1

תקציב המועצה.

הועדה רואה חשיבות בהגדלת מקורות ההכנסה העצמיים של המועצה לטווח הקרוב והרחוק, על 2 מנת לאפשר ולטפח רמת שירות טובה לתושבים - הגדלת ארנונה עסקית, פרוייקטים חדשים מניבי הכנסה שוטפת

בשנת 2023 מתוקצב לראשונה החזר לוועדים מארנונה עסקית בתוך הישובים, פעימה ראשונה 3

מתוך 3 פעימות, להשוואת אחוז ההחזר של ארנונה מעסקים להחזר עבור ארנונה למגורים.

4 ועדת כספים תתכנס בינואר ,2023 להערכת מצב

המלצות

9 מסגרת תקציב המועצה לשנת 2023 תהיה 269.750 מלש"ח.

תודה רבה לכל העוסקים במלאכה - ובהצלחה !

06/10/2022

לכבוד

ועדת כספים

שלום רב ,

הנדון: תקציב 2023 - המלצה לדיון

גיבוש המלצה לתקציב 2023 עומד בצל חוסר הוודאות במשק לתקציב מדינה ,2023

צפי לשינויים ועדכונים בתקציבי משרד הפנים, והוצאות נוספות הכרוכות ביישום

הסכמי שכר במשק.

צפוי גידול משמעותי בהוצאות שכר עקב ההסכמים במשק, גידול בעלויות התפעול,

וגידול בעלויות פינוי והטמנה .

יישום ההמלצות של הועדות האסטרטגיות ממשיך להיות בעדיפות, תוך שמירה על איזון תקציבי

והתחשבות בפגיעה בהכנסות לעומת עליה בצרכים.

א. הקווים המנחים שעומדים בפני הועדה לצורך גיבוש תקציב 2023 הינם:

א. יעדי העל של המועצה לשנת 2023 יהיו בהתאם לחזון שגובש במליאה הרחבה .

ב. תקציב 2022 יהיה הבסיס לתקציב 2023 למעט שינויים מחייבים כגון חינוך,שכר מלוות וכו'.

ג. לקחת בחשבון תקציב רזרבה לשכר ופעולות שיחייבו עדכון בתקציב 2023 :

# שכר כללי - כמתחייב בשינויים במעבר, עדכון תוספות והסכמים מחייבים.

# בחינוך - יש שוני שמתחייב עקב המעבר לרפורמות של משרד החינוך.

ב. ההמלצה לתקציב 2023 כמפורט בפרק 2 ו- ,3 מלמדת :

א. סה"כ ההכנסות .........................................263,349 אלש"ח

ב. סה"כ ההוצאות ..........................................4..0 270,5 אלש"ח

סה"כ החוסר -7,191 אלש"ח

המלצות הועדה:

1

2

3

4

בברכה

ועדת כספים

תוכן העניינים

1 תקציב 2023 - יעדים, רקע והנחות עבודה………………………............1.-..2

1.1 יעדי על........................................................................1

1.2 רקע והנחות עבודה...............................................................2

2 תקציב - הנתונים התקציביים ………………............................3.-..1..0

2.1 תקציב ההוצאות ………………………………….......3.-..4

2.1.1 שכר .............................................3

2.1.2 פעולות ............................................3

2.1.3 פרעון מלוות ....................................3

2.2 תקציב ההכנסות ………………………………...........5..-..6

2.2.1 עצמיות ..............................................6

2.2.2 ממשלה ...........................................6

2.2.3 הכנסות נוספות חד-פעמיות......................6

2.3 תקציב הסבסוד ……………………...…….................7.-..1..0

2.3.1 הכנסות כלליות ........................................7

2.3.2 הסבסוד לתתי הפרקים השונים......................8..-..1..0

המלצה לאיזון התקציב 11

4 התקציב המפורט לשנת - 2023 בהשוואה ל- 2022 ........................................................1..2.-..6..9

1 תקציב 2023 - יעדים, רקע והנחות עבודה

1.1 משגב - יעדי על לשנת 2023 (מסמך תכנית אסטרטגית)

1 החינוך בלב קהילת משגב

הטמעת התפיסה החינוכית

שיפור החינוך בחברה הבדואית

ייחודיות ובחירה

חדשנות וקהילה בקמפוס משגב

שיפור החינוך לגיל הרך

חינוך חברתי קהילתי

רב תרבותיות

הכלה והשתלבות בעלי מוגבלויות

2 רב דוריות והגיל השלישי

טיפול בבנים משרתים וצעירים

קליטת משפחות צעירות

מתחם כפר גמלאים במרכז המועצה

שיפור שירותי הבריאות

קשרי מועצה ישובים

סל שירותים

קידום חוקי עזר - תשתיות, שצ"פים, מבני ציבור

דיור מותאם בישובים ובאשכולות ישובים

הגברת הביטחון

בינוי קהילתי

שיפור התחבורה - ציבורית, הסעות, שיתופית, שבילי יוממות, כבישים

שקיפות והנגשת מידע לתושבי המועצה

פיתוח עסקי ותעסוקה איכותית

פיתוח אזורי תעשיה והכנסות נוספות (ממקורות שאינם ארנונה למגורים)

פיתוח אזורי תעסוקה ומסחר בישובים ובאשכולות

פיתוח תעסוקה איכותית (מעברים)

פיתוח וטיפוח יזמות והייטק

פיתוח תיירות מותאמת לאזור

סביבה תומכת לאומנים ויוצרים

1

הערות	השינוי ממקורי		2023 מוצע	תקציב 2022		תקציב 2021	נושא
	ב - %	באלש"ח		עדכון 1	מקורי	עדכון 2
							הוצאות	1
ראה לוח - 1 על חלקיו.	%5.73	14,590	269,400	262,997	254,810	256,160	בסיסיות	1.1
		-50	1,140	1,190	1,190	1040	אסטרטגיה
=	%5.68	14,540	270,540	264,187	256,000	257,200	סה"כ - 1
			270,540		256,000
							הכנסות	2
ראה לוח - 2 על חלקיו.	%3.64	9,260	263,349	262,171	בסיסיות 253,100 254,089			2.1
							חד - פעמיות	2.1 2.2
		0	0	0	0	0	עודף מצטבר
	%-100.00	-911	0	746	911	0	שונות לאיזון
	%-100.00	-1,000	0	1,270	1,000	4,100	קרנות
	%-100.00	-1,911	0	2,016	1,911	4,100	סה"כ 2.2
=	%2.87	-1,911 7,349	0 263,349	2,016 264,187	1,911 256,000	4,100 257,200	סה"כ 2.2 סה"כ - 2
			263,349		256,000
ראה לוח - 3 על חלקיו.	%-2.81	-7,191	-7,191	0	0	0	סבסוד / חוסר	3

1.2 רקע והנחות עבודה

1.2.1 תקציב 2023 והלאה יעמוד למבחן לאור השינויים הצפויים, עיקרם :

א השלמת אישור תקציב המדינה שממנו יגזר מענק האיזון. מצב של חוסר ודאות לאור הקיצוצים הצפויים.

ב מענק נוסף לזכות הרשות מ "קרן לצימצום פערים" של משרד הפנים, בהנחה שימשיך בשנת .2023

ג חוסר יציבות בתקצוב ממשרדי הממשלה , בעיקר בחינוך וברווחה ומענקי משרד הפנים.

יש חשש שנקבל אחוז נמוך יותר של השתתפות מה שישפיע על התקציב הפנוי.

ד שינויים צפויים בגבית הארנונה מעסקים בשנת .2023

ה שנת 2023 הינה שנת בחירות, כרוך בעלויות נוספות ובהנחיות פעולה מטעם משרד הפנים.

1.2.2 נתוני מסגרת תקציב 2023 בהשוואה ל - 2022 ( באלש"ח ) בסיס הדיונים

התקציב גובש ונבחן לעומת עדכון מס' 1 לשנת 2022

תהליך הכנת וגיבוש מסגרת תקציב ראשונית על כלל פרקי התקציב לשנת 2023 גובש על בסיס

תקציב 2022 כולל שינויים מחייבים, כמפורט להלן :

בהמשך יבחנו השינויים בהוצאות / הכנסות / והסבסוד המתבקש, ברמה מפורטת.

2

2 תקציב 2023 - הנתונים התקציביים בסיס הדיונים ( באלש"ח )

הצעת התקציב השוטף לשנת 2023 בסיסה בעדכון מס' 1 לשנת ,2022 להלן התייחסות:

2.1 תקציב ההוצאות באש"ח ( לוח - 1 )

להלן ההתייחסות לשינויים במעבר על-פי הנושאים המרכזיים כמפורט בלוחות 1.1 , 1.2 , 1.3 :

2.1.1 שכר

א רזרבה שריון תקציב לעדכון סעיפי השכר בהתאם להנחיות משרד הפנים.

ב חינוך עדכון שנה"ל והנחיות משרד הפנים.

ג רווחה מעודכן לפי תקנים וביצוע .2022

2.1.2 פעולות

א. פעולות כלליות התאמה לגידול בהוצאות תברואה, ועדים מקומיים, משאבי אנוש.

בפרק זה כלולות התמיכות, הנחיות הנוהל מיושמות - משמעות הדבר,

תיקצוב התמיכות עפ"י נושאים / תבחינים. התמיכות לתאגידים יגובשו

על-ידי הועדה המקצועית ויובאו לאישור המליאה.

תקציב "מרחבים" עבר לפרק הרווחה.

ב. פעולות חינוך התאמה לרפורמה בתקציבי בתי הספר (גפ"ן).

עדכונים בקדם יסודי בהתאם לצפי פתיחה ומימון גנים.

ג. פעולות רווחה מעודכן בהתאם לביצוע .2022

2.1.3 פרעון מלוות עדכון מצבת פרעון ההלוואות לבנקים.

לסיכום סך תקציב ההוצאות עומד על...........270,540 אלש"ח.

גידול של % %5.68 לעומת תקציב מקורי מאושר לשנת .2022

גידול של % 2.4 לעומת עדכון תקציב מס' 1 לשנת .2022

3

השינוי במעבר (מול עדכון )1			2023			2022 2022						עדכון 2 לשנת 2021			נושא
בתקנים	ב - %	באלש"ח	תקן כ"א	% מסה"כ	תקציב מוצע	תקן כ"א	% מסה"כ	תקן עדכון כ"א מס' 1		% מסה"כ	מקורי מאושר	תקן	אחוז	תקציב
												כ"א	מסה"כ	מאושר
9-6=12	7/1=11	7-4=10	9	8	7	6	5	3 4		2	1	0	0	0
0.69	%0.8	881	551.87	%40.2	108,783	551.18	%40.8	545.68 107,902		%40.8	104,524	586.61	40.78	104,876	שכר
=	%3.5	5,428	=	%59.0	159,592	=	%58.4	= 154,164		%58.5	= 149,696		58.47	150,389	פעולות
=	%2.1	44	=	%0.8	2,165	=	%0.8	= 2,121		%0.7	= 1,780		0.75	1,935	פרעון מלוות
0.69	%2.4	6,353	551.87	%100	270,540	551.18	%100	264,187	545.68	%100	256,000	586.61	%100.00	257,200	סה"כ

השינוי במעבר (מול עדכון )1			2023			2022 2022						עדכון 2 לשנת 2021			נושא
בתקנים	ב - %	באלש"ח	תקן כ"א	% מסה"כ	תקציב מוצע	תקן כ"א	% מסה"כ	תקן עדכון כ"א מס' 1		% מסה"כ	מקורי מאושר	תקן	אחוז	תקציב
												כ"א	מסה"כ	מאושר
9-6=12	7/1=11 %1.9	7-4=10 540	9 122.27	8 %10.5	7 28,516	6 121.07	5 %10.6	3 4 119.57 27,976		2 10.41	1 26,643	118.57	%10.1	25,891
1.20															שכר כללי
=	%-0.5	-262	=	%19.0	51,487	=	%19.6	51,749	=	19.46	49,808	=	%20.0	51,361	פעולות כלליות
-0.51	%0.5	345	397.87	%28.0	75,817	398.38	%28.6	75,472	394.38	28.80	73,727	437.29	%29.1	74,831	שכר עובדי חינוך
=	%4.9	3,273	=	%25.7	69,456	=	%25.1	66,183	=	25.96	66,448	=	%26.2	67,499	פעולות חינוך
0.00	%-0.1	-4	31.73	%1.6	4,450	31.73	%1.7	4,454	31.73	1.62	4,154	30.75	%1.6	4,154	שכר עובדי רווחה
=	%8.4	1,997	=	%9.6	25,911	=	%9.1	23,914	=	8.54	21,853	=	%8.5	21,766	פעולות רווחה
=	%2.1	44	=	%0.8	2,165	=	%0.8	2,121	=	0.70	1,780	=	%0.9	2,190	פרעון מלוות אחרות
=	%0.0	0	=	%0.1	155	=	%0.1	155	=	0.06	155	=	%0.1	241	הוצאות מימון
=		420	=	%2.0	5,304	=	%1.8	4,884	=	1.67	4,273	=	%0.8	2,108	הוצאות ח.פעמי
=	%0.0	0	=	%2.7	7,279	=	%2.8	7,279	=	2.80	7,159	=	%2.8	7,159	הנחות בארנונה
0.69	%2.4	6,353	551.87	100	270,540	551.18	1.00	264,187	545.68	100	256,000	586.61	%100.0	257,200	סה"כ מוצע

לוח - 1 : תקציב ההוצאות ( באלש"ח )

לוח - 1.1 : התפלגות נושאי ההוצאה :

לוח - 1.2 : התפלגות השימושים :

2.2 תקציב ההכנסות באלש"ח ( לוח - 2 )

להלן ההתייחסות לשינויים במעבר על-פי הנושאים המרכזיים כמפורט בלוחות 2.1 ו- 2.2 :

2.2.1 עצמיות

גידול בפרק זה נובע מגידול בעצמיות חינוך .

2.2.2 ממשלה

גידול בפרק זה נובע:

א. החינוך גידול במעבר משנת תשפ"ב לשנת תשפ"ג.

ב. הרווחה מעודכן לפי נתוני משרד הרווחה.

ג. מענק איזון צפי לקיצוצים עקב שינוי נוסחת המענק.

ד. מיועדים התאמה לתחזית תקצוב לפי שנת 2022 .

2.2.3 חד פעמי בינתיים ללא הכנסות חד פעמיות לאיזון.

לסיכום סך תקציב ההכנסות עומד על...........263,349 אלש"ח.

התקציב משקף את רמת ההכנסות הבסיסיות ללא הכנסות חד פעמיות כמפורט לעיל.

5

השינוי במעבר (מול עדכון )1		2023		2022		2022		2021 עדכון 2 תקציב אחוז מסה"כ		נושא
ב - %	באלש"ח	% מסה"כ	תקציב מוצע	% מסה"כ	עידכון מס' 1	% מסה"כ	מקורי מאושר
5/3=8	5-3=7	6	5	4	3	2	1
%0.0	-2	%45	118,278	%45	118,280	44	111,759	%45	114,979	עצמיות
%1.5	2,064	%52	135,858	%51	133,794	52	133,127	%53	136,137	ממשלה
%-60.0	-2,900	%1	1,934	%2	4,834	2	3,955	%0	0	אחרים
%0.0	0	%3	7,279	%3	7,279	3	7,159	%2	6,084	חד פעמיות
%-0.3	-838	%100	263,349	%100	264,187	100	256,000	%100	257,200	סה"כ

השינוי במעבר (מול עדכון )1		2023		2022		2022		2021		נושא
ב - %	באלש"ח	% מסה"כ	תקציב מוצע	% מסה"כ	עידכון מס' 1	% מסה"כ	מקורי מאושר	עדכון 2
								אחוז מסה"כ	תקציב
5/3=8	5-3=7	6	5	4	3	2	1
%-0.9	-789	%31.6	83,201	%31.8	83,990	30.72	78,640	%28.6	73,542	ארנונה כללית
%5.4	890	%6.6	17,302	%6.2	16,412	6.28	16,080	%6.9	17,693	עצמיות חינוך
%0.0	0	%0.2	456	%0.2	456	0.18	456	%0.2	456	עצמיות רווחה
%-0.6	-103	%6.6	17,319	%6.6	17,422	6.48	16,583	%6.3	16,129	עצמיות אחר
%2.5	2,362	%37.4	98,588	%36.4	96,226	38.25	97,923	%37.7	96,966	משרד החינוך
%3.8	750	%7.7	20,394	%7.4	19,644	6.87	17,593	%6.8	17,593	משרד הרווחה
%-9.4	-313	%1.1	3,003	%1.3	3,316	1.17	3,003	%1.7	4,255	ממשלתיים אחרים
%-7.4	-885	%4.2	11,000	%4.5	11,885	4.64	11,885	%5.1	13,205	מענק כללי לאיזון
%5.5	150	%1.1	2,873	%1.0	2,723	1.06	2,723	%1.6	4,118	מענקים מיועדים
%-60.0	-2,900	%0.7	1,934	%1.8	4,834	1.54	3,955	%2.4	6,084	תקבולים אחרים
%0.0	0	%2.8	7,279	%2.8	7,279	2.80	7,159	%2.8	7,159	הנחות ארנונה
%-0.3	-838	%100	263,349	%100	264,187	100	256,000	%100.0	257,200	סה"כ

לוח - 2.3 : מענק מודל / איזון - השינויים לשנים 2017 - 2022 נושא 2017 2018 2019 2020 2021 2022 תחזית ל - 2023 מענק מודל 15,059 13,562 14,931 15,690 17,576 17,800 מענק איזון 18,015 15,315 13,784 12,702 12,643 12,536 11,000 אחוז המימוש %120 %113 %92 %81 %72 %70 אחוז מימוש ממענק מודל.
	תחזית ל - 2023		2022	2021	2020	2019	2018	2017		נושא
			17,800	17,576	15,690	14,931	13,562	מענק מודל 15,059
		11,000	12,536	12,643	12,702	13,784	15,315	מענק איזון 18,015
	אחוז מימוש ממענק מודל.		%70	%72	%81	%92	%113	%120		אחוז המימוש

לוח - 2 : תקציב ההכנסות ( באלש"ח )

לוח - 2.1 : התפלגות נושאי ההכנסה :

לוח - 2.2 : התפלגות המקורות :

6

הערות	השינוי במעבר		שנים		נושא
	ב - %	באלש"ח	2023	2022
עדין לא עודכן	%-0.9	-789	83,201	83,990	ארנונה
הערכה בהתאם לשינויים צפויים.	%-7.4	-885	11,000	11,885	מענק איזון
קרן מ. הפנים לצמצום פערים לרשויות.	%0.0	0	1,233	1,233	צמצום פערים
מהשכרת נכסים.	%0.0	0	1,125	1,125	שונות
קרן ממקורות חד פעמיים	%-100.0	-1,270	0	1,270	חד-פעמיות
=	%-3.0	-2,944	96,559	99,503	סה"כ

2.3 תקציב הסבסוד ( לוח - 3 )

2.3.1 הכנסות כלליות

תקציב הסבסוד ( באש"ח ) מקורו בהכנסות כלליות וחד-פעמיות, ואילו הם :

סך השינוי בהכנסות הכלליות מלמד על קיטון של 2,944 אלש"ח, במעבר השנים.

סך ההכנסות הכלליות אמור לאזן את פעילות המועצה במסגרת מדיניותה, ומחויבותה

להשלמות מימון מחייבות, כגון : חינוך, רווחה, דת וכו', ולמימוש מדיניותה לנושאים השונים.

2.3.2 הסבסוד לתתי הפרקים השונים ( לוח - 3 )

עיון בלוח 3.1 מלמד על התפלגות התקציב ברמת תתי הפרקים : הוצאות/הכנסות כולל מספר

הפרק בספר התקציב המפורט לשנת 2023 לעומת 2022 והשינוי במעבר כמפורט לעיל.

להלן מוקדי השינוי ( גידול / קיטון ) בסבסוד ברמת הפרקים העיקריים :

1 הנהלה כללית -גידול בסך של.....................................7..3..6 אלש"ח

שכר ותקנים - עדכון הוצאות שכר ואיוש תקנים חסרים.

פרעון מלוות - עדכון תחזית תשלומים.

2 שירותים מקומיים - קיטון בסך של.............. 438 אלש"ח

תאורת רחובות - חסכון במעבר לתאורת לד חסכונית

3 חינוך - גידול בסך של.................................. 146 אלש"ח

עדכון שנת לימודים תשפ"ג, חינוך מיוחד-התאמה לתחזית.

4 הכנסות שנים קודמות-קיטון לעומת 2022 884 אלש"ח

בשנת 2022 התקבלו סכומים חד פעמיים

5 רזרבה לשכ"ע ופעולות - עדכון בסך של.......................1.,..3..0..0א..ל.ש..."ח

6 הכנסות נוספות - חד"פ.............................. 0 אלש"ח

7

הפער בין הכנסות/הוצאות			תקציב ההכנסות					תקציב ההוצאות					פרקי התקציב
השינוי באלש"ח	2023 מוצע	2022 עדכון 1	השינוי ב-%	2023 מוצע	2022 עדכון 1	פרק 2022 תקציבי מקורי		השינוי ב-%	2023 מוצע	2022 עדכון 1	2022 מקורי	פרק תקציבי
								6 61					הנהלה כללית מינהל כללי
-22	-1,681	-1,703	=	0	0	0	=	%-1.3	1,681	1,703	1,693	61 611	מינהל כללי ראש הרשות וסגניו
7	-265	-258	=	0	0	0	=	%2.7	265	258	253	612	מבקר הרשות
131	-2,428	-2,297	=	0	0	0	=	%5.7	2,428	2,297	2,238	6130	מזכירות - כללית
-7	-1,334	-1,341	%150.0	100	40	40	2691	%3.8	1,434	1,381	868	6131	מזכירות - מחשוב
-200	-70	-270	=	0	0	0	=	%-74.1	70	270	270	6131	גיוס משאבים ומעמד האישה
-36	-701	-737	=	0	0	0	=	%-4.9	701	737	660	614	קשרי תושבים
0	-510	-510	=	0	0	0	=	%0.0	510	510	510	615	מנגנון - חשבות שכר
195	-1,515	-1,320	=	0	0	0	=	%14.8	1,515	1,320	1,299	616	או"ש הדרכה - משא"נ
105	-670	-565	=	0	0	0	=	%18.6	670	565	565	617	שרות משפטי
239	-239	0	=	150	0	192 0		=	389	0	619 0		בחירות
412	-9,413	-9,001	%525.0	250	40	= 40		%6.9	9,663	9,041	61 8,356		סה"כ
412	-9,413	-9,001	%525.0	250	40	40	=	%6.9	9,663	9,041	61 8,356		סה"כ מינהל כספי
200	-1,172	-972	=	0	0	0	=	%20.6	1,172	972	972	1155	מנהל אגף הכספים
0	-651	-651	=	0	0	0	=	%0.0	651	651	771	6213	הנהלת חשבונות
-40	-413	-453	%0.0	1,112	1,112	1,112	2692	%-2.6	1,525	1,565	1,785	6231	גזברות - שומה וגביה
160	-2,236	-2,076	%0.0	1,112	1,112	2692 1,112		%5.0	3,348	3,188	62 3,528		סה"כ
160 0	-2,236 -52	-2,076 -52	%0.0 %0.0	1,112 103	1,112 103	1,112 103	2692 2693	%5.0 %0.0	3,348 155	3,188 155	3,528 155	62 632	סה"כ מימון
0	-52	-52	%0.0	103	103	103	2693	%0.0	155	155	155	632 64	מימון פרעון מלוות
120	-4,904	-4,784	=	0	0	0	=	%2.5	4,904	4,784	4,573	648	פרע"מ עצמי
44	-385	-341	%0.0	1,780	1,780	1,780	592	%2.1	2,165	2,121	1,780	649	פרע"מ מוכר
164	-5,289	-5,125	%0.0	1,780	1,780	1,780	=	%2.4	7,069	6,905	6,353	64	סה"כ
164 736	-5,289 -16,990	-5,125 -16,254	%0.0 %6.9	1,780 3,245	1,780 3,035	1,780 3,035	= =	%2.4 %4.9	7,069 20,235	6,905 19,289	6,353 18,392	64 6	סה"כ סה"כ הנהלה כללית
736	-16,990	-16,254	%6.9	3,245	3,035	3,035	= 2	%4.9	20,235	19,289	18,392	6 7	סה"כ הנהלה כללית שרותים מקומיים
290	-10,503	-10,213	%-15.7	1,141	1,354	1,406	2 21	%0.7	11,644	11,567	11,502	7 71	שרותים מקומיים תברואה
138	-3,306	-3,168	%-86.8	48	364	51	22	%-5.0	3,354	3,532	3,130	72	בטחון
5	-1,521	-1,516	%0.0	40	40	40	231	%0.3	1,561	1,556	1,547	731	מינהל הנדסה
604	-160	444	%-5.0	4,510	4,746	4,766	233	%8.6	4,670	4,302	4,202	733	ועדה מקומית
0	-765	-765	=	0	0	0	28	%0.0	765	765	765	78	פיקוח עירוני
			=	0			24					74	נכסים ציבורים
-440	-552	-992	=	0	0	0	=	%-44.4	552	992	1,012	743	תאורת רחובות
2	-100	-98	%-100.0	0	31	0	=	%-22.5	100	129	90	744	בטיחות בדרכים
-177	-225	-402	%-92.5	40	535	260	245	%-71.7	265	937	476	745	תיעול וניקוז
80	-500	-420	=	0	0	0	=	%19.0	500	420	420	746	גנים ונטיעות
-70	-30	-100	=	0	0	0	=	%-70.0	30	100	100	7491	פארק אוסטרליה
26	-65	-39	=	0	0	0	=	%66.7	65	39	39	7492	מערכות במרכז
176	-376	-200	=	0	0	0	=	%88.0	376	200	200	7493	מבנים ואתרים
-35	-141	-176	=	531	0	0	249	%281.8	672	176	176	7494	אחזקה(כולל מחפרון)
-438	-1,989	-2,427	%0.9	571	566	260	=	%-14.5	2,560	2,993	2,513	74	סה"כ
-438	-1,989	-2,427	%0.9	571	566	260	=	%-14.5	2,560	2,993	2,513	74 75	סה"כ חגיגות מבצ' וארועים
0	-320	-320	=	0	0	0	=	%0.0	320	320	320	751	יום משגב (עצמ') משגבידה
0	-40	-40	=	0	0	0	=	%0.0	40	40	0	756	כנסים וארועים בינ"ל
0	-360	-360	=	0	0	0	=	%0.0	360	360	320	75	סה"כ
0	-360	-360	=	0	0	0	=	%0.0	360	360	320	7765	שרותים עירוניים ש' סה"כ
370	-1,190	-820	%0.0	10	10	10	261	%44.6	1,200	830	830	761	מוקד
0	-189	-189	=	0	0	0	=	%0.0	189	189	189	7650	השתתפות למוסדות
-1,037	-292	-1,329	=	0	0	0	=	%-78.0	292	1,329	1,329	7652	תמיכות לתאגידים
90	-9,695	-9,605	=	0	0	0	266	%0.9	9,695	9,605	9,260	7661	ועדים מקומיים - כללי
-276	-2,283	-2,559	%3.9	7,406	7,130	6,525	2662	%0.0	9,689	9,689	8,786	7662	ו. מקומיים - בדווים
44	-835	-791	%-34.1	85	129	129	267	%0.0	920	920	920	767	ביטוח לרשות
0	-270	-270	=	0	0	0	=	%0.0	270	270	250	7691	רכש וקניינות
0	60	60	%0.0	60	60	60	= 2695		0	0	0	=	מנכסים וביטוחים
0	-174	-174	=	0	0	0	=	%0.0	174	174	174	7692	שונות
0	1,145	1,145	%0.0	1,145	1,145	1,145	= 2696		0	0	0	=	כלליות ושונות
14	-951	-937	%0.0	90	90	90	2697	%1.4	1,041	1,027	977	7693	פיתוח ישובים
0	-1,000	-1,000	=	0	0	0	=	%0.0	1,000	1,000	1,000	7720	עידוד תעשיה ומלאכה
-795	-15,674	-16,469	%2.7	8,796	8,564	7,959	=	%-2.2	24,470	25,033	23,715	76	סה"כ
-795 -196	-15,674 -34,278	-16,469 -34,474	%2.7 %-3.4	8,796 15,106	8,564 15,634	7,959 14,482	= 2	%-2.2 %-1.4	24,470 49,384	25,033 50,108	23,715 47,694	76 7	סה"כ סה"כ ש' מקומיים
					15,634	14,482				50,108	47,694

לוח - 3 : התפלגות תקציב 2023 - הוצאות / הכנסות / סבסוד

לוח - 3.1 : התפלגות תקציב 2023 - הוצאות / הכנסות / סבסוד

הפער בין הכנסות/הוצאות			תקציב ההכנסות					תקציב ההוצאות					פרקי התקציב
השינוי באלש"ח	2023 מוצע	2022 עדכון 1	השינוי ב-%	2023 מוצע	2022 עדכון 1	פרק 2022 תקציבי מקורי		השינוי ב-%	2023 מוצע	2022 עדכון 1	2022 מקורי	פרק תקציבי
												8	שרותים ממלכתיים
							31					8 81	שרותים ממלכתיים חינוך
509	-2,379	-1,870	%127.2	1,477	650	250	33111	%53.0	3,856	2,520	2,520	88111	מחייננהוךל חינוך
509	-2,379	-1,870	%127.2	1,477	650	250	331121	%53.0	3,856	2,520	2,520	881121	חמייננוהךל ק חדיםנו ךיסודי
0	-433	-433	%0.0	0	0	0	3311221	%0.0	433	433	433	8811221	חינוך קדם יסודי מינהל
163	-3,298	-3,135	%-0.8	19,810	19,960	19,528	3122	%0.1	23,108	23,095	22,896	8122	גנים
57	-441	-384	%-84.7	26	170	170	3124	%-15.7	467	554	554	8214	מעונות ופעוטונים
0	0	0	%-2.9	1,224	1,260	1,260	3128	%-2.9	1,224	1,260	1,260	8218	קייטנות
220	-4,172	-3,952	%-1.5	21,060	21,390	20,958	312	%-0.4	25,232	25,342	25,143	812	סה"כ
220	-4,172	-3,952	%-1.5	21,060	21,390	20,958	312 313	%-0.4	25,232	25,342	25,143	812 813	סה"כ חינוך יסודי
95	-365	-270	%-16.9	467	562	562	33113320	%0.0	832	832	832	88113320	חינוך יסודי לבון
-415	-348	-763	%4.4	1,728	1,655	1,655	31321	%-14.1	2,076	2,418	2,418	81321	משגב
-88	-191	-279	%6.1	437	412	412	31322	%-9.1	628	691	691	81322	עודד
-26	-284	-310	%-34.2	455	692	692	31323	%-26.2	739	1,002	1,002	81323	סלאמה
-40	-83	-123	%41.3	561	397	397	31324	%23.8	644	520	520	81324	גליל
-63	-431	-494	%-9.2	1,148	1,264	1,264	31325	%-10.2	1,579	1,758	1,758	81325	גילון
2	-403	-401	%-9.9	848	941	941	31326	%-6.8	1,251	1,342	1,342	81326	שכניה
19	-349	-330	%-17.2	663	801	801	31327	%-10.5	1,012	1,131	1,131	81327	מורשת
-64	-177	-241	%0.0	475	626	626	31328	%-24.8	652	867	867	81328	מעלה צביה
-112	-240	-352	%7.0	733	685	685	31329	%-6.2	973	1,037	1,037	81329	כמאנה
-100	-8,870	-8,970	%3.4	9,030	8,730	8,960	31330	%1.1	17,900	17,700	16,400	81330	חינוך מיוחד
0	-439	-439	%0.0	1,330	1,330	1,330	31380	%0.0	1,769	1,769	1,769	81380	קיטנות ושישי ישובי
-792	-12,180	-12,972	%-1.2	17,875	18,095	18,325	313	%-3.3	30,055	31,067	29,767	813	סה"כ
-792	-12,180	-12,972	%-1.2	17,875	18,095	18,325	313 315	%-3.3	30,055	31,067	29,767	813 815	סה"כ חינוך על - יסודי
0	0	0	%3.1	5,836	5,662	5,662	315 31570	%3.1	5,836	5,662	5,662	815 81570	חינוך על - יסודי מינהלת קמפוס
-195	-302	-497	%14.1	15,893	13,924	13,924	31571	%12.3	16,195	14,421	14,421	81576	סלאמה
9	-645	-636	%2.5	20,198	19,708	19,708	31572	%2.5	20,843	20,344	20,344	81572	משגב-אסיף
-26	-596	-622	%5.6	16,474	15,606	15,606	31574	%5.2	17,070	16,228	16,228	81574	משגב - קציר
-10	-605	-615	%5.1	2,035	1,937	1,937	31575	%3.4	2,640	2,552	2,552	81575	משגב - עומר
-222	-2,148	-2,370	%6.3	60,436	56,837	56,837	315	%5.7	62,584	59,207	59,207	815	סה"כ
-222	-2,148	-2,370	%6.3	60,436	56,837	56,837	315 317	%5.7	62,584	59,207	59,207	815 817	סה"כ שרותים נוספים
0	-82	-82	%0.0	178	178	178	317 3175	%0.0	260	260	260	817 8175	שרותים נוספים ת.לאומית נוער בסיכון
125	-1,395	-1,270	%14.6	1,725	1,505	1,505	3171	%12.4	3,120	2,775	2,742	8171	קב"ט ושמירה מס"ח
-100	-202	-302	%0.0	1	1	1	3172	%-33.0	203	303	303	8172	חממה פדגוגית
363	-897	-534	%-1.3	2,380	2,411	2,411	3173	%11.3	3,277	2,945	2,945	8173	שפ"י
71	-660	-589	%-32.3	1,154	1,705	1,772	3176	%-20.9	1,814	2,294	2,361	8176	קידום נוער
-28	-158	-186	%-14.9	240	282	282	3177	%-15.0	398	468	458	8177	קב"ס
0	-2,304	-2,304	%0.0	10,637	10,637	12,537	3178	%0.0	12,941	12,941	12,941	8178	הסעות תלמידים
0	-510	-510	%0.0	229	229	229	31790	%0.0	739	739	734	81791	ספריה
0	-400	-400	=	0	0	0	=	%0.0	400	400	400	81793	בת"ס מחוץ לאיזור
0	-359	-359	=	0	0	0	=	%0.0	359	359	359	81795	בטיחות מס"ח
431	-6,967	-6,536	%-2.4	16,544	16,948	18,915	317	%0.1	23,511	23,484	23,503	817	סה"כ
431 146	-6,967 -27,846	-6,536 -27,700	%-2.4 %3.0	16,544 117,392	16,948 113,920	18,915 115,285	317 31	%0.1 %2.6	23,511 145,238	23,484 141,620	23,503 140,140	817 81	סה"כ סה"כ חינוך
146 0	-27,846 -5,686	-27,700 -5,686	%3.0 %0.0	117,392 283	113,920 283	115,285 283	31 324	%2.6 %0.0	145,238 5,969	141,620 5,969	140,140 5,969	81 824	סה"כ חינוך תרבות - מרכז קהילתי
00	-5,-618563	-5,-618563	%%00..00	29803	29803	29803	33324	%%00..00	5,924639	5,924639	5,922689	883264	בתרריבאוותת - מרכז קהילתי
0	-153	-153	%0.0	90	90	90	3343	%0.0	243	243	228	88436	שבריריאותותים חברתיים
1,209	-2,388	-1,179	%-16.2	1,119	1,335	1,335	33440	%39.5	3,507	2,514	2,574	88440	שירותים חברתיים כלליים
250	-6,445	-6,195	%3.8	20,394	19,644	17,593	341	%3.9	26,839	25,839	23,418	841	סעד ורווחה
1,459	-8,833	-7,374	%2.5	21,513	20,979	18,928	34	%7.0	30,346	28,353	25,992	84	סה"כ
1,459 -33	-8,833 -256	-7,374 -289	%2.5 %7.1	21,513 727	20,979 679	18,928 679	34 35	%7.0 %1.5	30,346 983	28,353 968	25,992 968	84 85	סה"כ דת
-33 5	-256 -392	-289 -387	%7.1 %0.0	727 40	679 40	679 40	35 37	%1.5 %1.2	983 432	968 427	968 427	85 87	דת איכות סביבה
5 1,577	-392 -43,166	-387 -41,589	%0.0 %3.0	40 140,045	40 135,991	40 135,305	37 3	%1.2 %3.2	432 183,211	427 177,580	427 173,724	87 8	איכות סביבה סה"כ ש' ממלכתיים
1,577	-43,166	-41,589	%3.0	140,045	135,991	135,305	43	%3.2	183,211	177,580	173,724	98	מפעלסיםה"כ ש' ממלכתיים
0	0	0	%0.0	2,086	2,086	2,086	480	%0.0	2,086	2,086	2,086	980	מפעם
0 0	0 0	0 0	%0.0 %0.0	2,086 2,086	2,086 2,086	2,086 2,086	480 4	%0.0 %0.0	980 2,086 2,086 2,086 9 2,086 2,086 2,086				מפעם סה"כ מפעלים
0	0	0	%0.0	2,086	2,086	2,086	4 5	%0.0	2,086	2,086	2,086	9 99	סה"כ מפעלים תש'/תק' בלתי רגילים
0	0	0	=	0	0	0	5 =	=	0	0	-400	99 992	תש'/תק' בלתי רגילים רזרבה לפעולות - חינוך
0 300	0 -300	0 0	= =	0 0	0 0	0 0	= =	= =	0 300	0 0	-400 0	992 992	רזרבה לפעולות - חינוך רזרבה לפעולות - כללי
300 884	-300 54	0 938	= %-85.2	0 154	0 1,038	0 264	= 513	= %0.0	300 100	0 100	0 100	992 993	רזרבה לפעולות - כללי שנים קודמות
884 0	54 0	938 0	%-85.2 =	154 0	1,038 0	264 0	513 =	%0.0 =	100 0	100 0	100 0	993 993	שנים קודמות הקטנת פעולות כלליות
0 0	0 0	0 0	= =	0 0	0 0	0 0	= =	= =	0 0	0 0	0 0	993 994	הקטנת פעולות כלליות הוצאות מיוחדות
0 2,016	0 0	0 2,016	= %-100.0	0 0	0 2,016	0 1,911	= 594	= =	0 0	0 0	0 0	994 =	הוצאות מיוחדות הכנסות נוספות ( ח"פ )
2,016 0	0 0	2,016 0	%-100.0 %0.0	0 4,704	2,016 4,704	1,911 4,704	594 =	= %0.0	0 4,704	0 4,704	0 4,704	= 9951	הכנסות נוספות ( ח"פ ) הנחות מיסים - כללי
0 0	0 0	0 0	%0.0 %0.0	4,704 2,575	4,704 2,575	4,704 2,455	= =	%0.0 %0.0	4,704 2,575	4,704 2,575	4,704 2,455	9951 9952	הנחות מיסים - כללי הנחות מיסים - בדווי
0 3,200	0 -246	0 2,954	%0.0 %-28.1	2,575 7,433	2,575 10,333	2,455 9,334	= 5	%0.0 %4.1	9952 2,455 2,575 2,575 99 6,859 7,379 7,679				הנחות מיסים - בדווי סה"כ בלתי רגילים

9

הפער בין הכנסות/הוצאות			תקציב ההכנסות					תקציב ההוצאות					פרקי התקציב
השינוי באלש"ח	2023 מוצע	2022 עדכון 1	השינוי ב-%	2023 מוצע	2022 עדכון 1	פרק 2022 תקציבי מקורי		השינוי ב-%	2023 מוצע	2022 עדכון 1	2022 מקורי	פרק תקציבי
												998	שכ"ע - גמלאות ו...
200	-6,545	-6,345	=	0	0	0	=	%3.2	6,545	6,345	6,045	998 9981	שכ"ע - גמלאות ו... שכ"ע גימלאים
200 0	-6,545 -1,000	-6,345 -1,000	= =	0 0	0 0	0 0	= =	%3.2 %0.0	6,545 1,000	6,345 1,000	6,045 1,000	9981 9982	שכ"ע גימלאים רזרבה - שכ"ע
00	-1,-030000	-1,-030000	==	00	00	00	==	%%00..00	1,030000	1,030000	1,010000	99998832	פרזיצרובייהם -ו פשרכי"שעה
00	--130000	--130000	==	00	00	00	==	%0.00.%0	130000	130000	110000	99998843	פהיפצרוישיםות ופרישה
0 200	-100 -7,945	-100 -7,745	= =	0 0	0 0	0 0	= =	%0.0 %2.6	100 7,945	100 7,745	100 7,245	9984 998	הפרשות סה"כ גמלאות ו...
200	-7,945	-7,745	=	0	0	0	= 1	%2.6	7,945	7,745	7,245	998 =	סה"כ גמלאות ו... מיסים ומענק כללי
							111					==	מאריסנוינםות ומענק כללי
1,995	77,806	79,801	%-2.5	77,806	79,801	75,030	111	=	0	0	0	=	ארנונה - כללית
-960	5,395	4,435	%21.6	5,395	4,435	3,610	111	=	0	0	0	=	ארנונה - כללית בדווים
1,035	83,201	84,236	%-1.2	83,201	84,236	11 78,640		=	0	0	0	=	סה"כ
1,035	83,201	84,236	%-1.2	83,201	84,236	11 78,640 19		=	0	0	0	=	סה"כ מענקים כלליים
-246	0	-246	%-100.0	0	-246	0							שיפוי הנחות ארנונה
885	11,000	11,885	%-7.4	11,000	11,885	11,885	191	=	0	0	0	=	מענק איזון
0	1,233	1,233	%0.0	1,233	1,233	1,233	192	=	0	0	0	=	קרן לצימצום פערים
0	0	0	=	0	0	0	111	=	0	0	0	=	מענק ישובים גדולים
885	12,233	12,872	%-5.0	12,233	12,872	13,118	19	=	0	0	0	=	סה"כ
1,928085	915,2,423343	917,2,180782	%-1.7-5.%0	951,24,32433	971,21,08872	91,7153,8118	119	==	0 0	0 0	0 0	==	סה"כ מיסים ומעסנהק"יםכ
1,920 7,437	95,434 -7,191	97,108 0	95,434 %-1.7 263,349 %-0.3		97,108 264,187	91,758 256,000	1 1	= %2.4	0 270,540	0 264,187	0 256,000	= 2	סה"כ מיסים ומענקים סה"כ תקציב מוצע

10

הערות	השינוי	מוצע 2023	תקציב קיים	נושא
	2-1=3	2	1
הכנסות
	263,349		263,349	מודפס
		200		הכנסות משה"ח עבור הדרכת פעוטונים
עפ"י צפי ביצוע 2022 (כולל רפא"ל) ועדכון מדד משרד הפנים		3,000		הכנסות ארנונה לא למגורים
מסגרת 2022 מעודכנת ל- 12,536 אלש"ח. ניתן לעדכן ל-12,500 אלש"ח.		1,500
הכנסות ארנונה ומענקים נוספים במהלך השנה		1,000		הכנסות נוספות
משיכה מהקרן עקב הגדלת הוצאות הפנסיונרים		201		קרן פנסיה תקציבית
לאיזון התקציב		500		קרן מקורות חד פעמיים
=	269,750	6,401	263,349	סה"כ
הוצאות
	270,540		270,540	מודפס
		250		החזר ארנונה מעסקים לישובים
לפי %24 השתתפות ארנונה למגורים		794		עדכון השתתפות לועדים (כללי)
אחזקת מתקנים + השתתפות בחוגים		648		בקשות של המרכז הקהילתי
אחזקה, תרבות - במידת הצורך ניתן מענה בתקציב הפיתוח		-484		הקטנת בקשות נוספות של המרכז הקהילתי
יעד להתיעלות נוספת במרכז הקהילתי		-200		קיצוץ נוסף במרכז הקהילתי
קיטון נוסף %10		-400		הקטנה נוספת ועדים בדואים
עדכון מספר ילדים שצפויים להשתתף		80		תוספת לשישי ישובי
הגדלה של 50 אלש"ח במקום 150 אלש"ח שביקשו		-100		הקטנת תוספות למרחבים
הקטנת תקנים ע"ח המועצה ופעולות ביחידה להתנדבות		-560		קיצוץ בתקציבי הרווחה
הגדלת פעילות פקח וטרינרי במקום		-223		קיצוץ פעילות לוכד כלבים
יש מענה בגפ"ן הרשותי		-400		הקטנת סעיפי חדשנות בחינוך
הקטנה של התוספת שהתבקשה		-35		ציוד כיבוי אש
הוגדלו סעיפים אחרים בפרק זה		-100		יחסי ציבור דוברות
הרכב הוחזר		-40		רכב רב המועצה
התאמה למסגרת של 50 אלש"ח		-20		קידום מעמד האישה
=	269,750	-790	270,540	סה"כ

263,349	הכנסות עפ"י תקציב מודפס - בסיס הדיונים
6,401	תוספת מוצעת
269,750	סה"כ מוצע לשנת 2021
269,750 270,540	הוצאות עפ"י תקציב מודפס - בסיס הדיונים
-790	תוספת מוצעת
269,750	סה"כ מוצע לשנת 2021

4 הצעה לאיזון תקציב 2023

4.1 המלצה מפורטת לשינויים בהכנסות / הוצאות

4.2 תקציב מוצע לדיון ואישור - ריכוז נתוני התקציב לשנת 2023

הפרש 0

16

תב"רים לאשור המליאה אוקטובר 2022
הערות	חוסר תקציבי	תקציב הוצאות צפוי	מקורות מימון בש"ח				נושא	מס' תב"ר
			תקציב מאושר חדש	עדכון התקציב	תקציב מאושר נוכחי	גורם מממן
הרשאה מביטוח לאומי לצעירים בהדרה בחברה	0	956,376	956,376	956,376 - 956,376	- - 0	המוסד לביטוח לאומי סה"כ:	תוכנית צעד גדול להצלחה	1725
הבדואית			- 956,376
הרשאה חדשה ממשרד הספורט	0	450,000	450,000	450,000	-	משרד הספורט	מתחם רכיבה פאמפ טראק	1726
			- 450,000	450,000	- 0
תרומה מאושרת מקרן יק"א			82,500	82,500 99,000 32,500	- - -	קרן יק"א הסוכנות היהודית מתב"ר 1516 סה"כ:	כפר אומנים (תיכון עודד)	1727
שותפות פיטסבורג-משגב-כרמיאל			99,000
העברת תקציב מתב"ר של החינוך			32,500 214,000
	0	214,000		214,000	0
עבודות נגישות כלליות ודחופות	קרן השבחה - 133,000 133,000 1728 עבודות נגישות סה"כ: 0 133,000 133,000 133,000 0
	סה"כ 0 1,753,376 1,753,376 1,753,376 0