פרוטוקול ועדת מליאה מן המנין מס' 6
לשכת ראש המועצה
- 1 -
פרוטוקול ישיבת מליאת המועצה 06/2025
שהתקיימה ביום 12/06/2025
נוכחים: דני עברי (יו"ר, ראש המועצה), אחמד עלי סואעד (ס. ראש המועצה, סלאמה), אסף אברהמי (ס. ראש המועצה, גילון),
אמיר בשן (הר חלוץ), אורן ג'וליאן (לבון), רונן גל (מעלה צביה), יריב המאירי (אבטליון), אורה זיגלמן (עצמון),
משה'לה זילברשטיין (מנוף), רמה טויג (יעד), פבל טריפונוב (מכמנים), אביתר לוי (מורן), מיכל מינצר (טל-אל),
מיקי מלך (מצפה אבי"ב), חוסיין סואעד (חוסנייה), יהודית סלע (קורנית), אראל עוזיאל (יודפת), נורית צ'סניק שקד (לוטם),
חיים ריס (שורשים), דפנה שני אופק (פלך).
חסרים: אמיר אביב (כמון), דן בבלי (חרשים), חני בן שימול (אשחר), אבי גרבובסקי (הררית), גלית גרסטל (שכניה),
דיאב יונס דיאב (דמיידה), ליאור דינרמן (אשבל), תמר ויינר (תובל), אופיר ויצמן (יובלים), תלם חורין (כישור), מירב טלר (מורשת),
חיים כץ (צורית), חוסיין נעים (ערב אל נעים), סעדה ניקולא (ראס אל עין), זיאד סואעד (כמאנה).
משתתפים נוספים: מירב בן-דע (מנכ"לית המועצה), לימור ברק (גזברית המועצה), חן גביע (מנהל אגף פיתוח יישובים), שני משעלי
(מנהלת חשבונות ראשית), רו"ח אלון מררי (הכנת מאזנים כספיים), עו"ד איתן מימוני (יועמ"ש).
1. דיווח - פעולות המשטרה להגברת בטחון תושבי המועצה והאזור
בהמשך לפנייתה של חברת המליאה רמה טויג (יעד) בשאילתה לגבי פעולות המועצה לטיפול באירועי ירי ביישובי הסביבה בסמוך
ליישובי המועצה, סקרו בפני חברות/י המליאה מפקד תחנת משטרת משגב, סנ"צ אנר יוסף וקצין האג"מ, רפ"ק סאטע סואטירי, את
מגוון האתגרים עמם מתמודדת תחנת משטרת משגב באזור והאמצעים שהיא נוקטת לטיפול בהם. מצגת הסקירה מצורפת כנספח א'.
ראש המועצה הבהיר כי דיון עומק על פעולות המועצה להגברת הבטחון ביישוביה יתקיים בישיבת המליאה המתוכננת ליום .07/08/2025
2. קליטה במשגב – הצגת ההסדר בין רשות מקרקעי ישראל וגילון
בהמשך לדיווחים קודמים בעניין הפסקת חתימת חוזה פיתוח למשתכנים המופנים לרשות מקרקעי ישראל (רמ"י) ובהמשך לפעולות
המועצה לשחרור חסם זה, הוחלט בהנהלת רמ"י ל"שחרר" את המשתכנים של גילון, בכפוף לאישור המתווה להמשך פרסום ושיווק כל
המגרשים המתוכננים, על ידי האסיפה הכללית של אגודה שיתופית גילון.
רמ"י קיבלו את דרישת היישוב והמועצה להתחייב לממן את תכנון הרחבת היישוב ל 700 יחידות דיור כ"יישוב קהילתי המשכי" - הכמות
המאושרת ליישוב ע"י משרד ההתיישבות.
תהליך הפרסום והפנייה לוועדת הקליטה האזורית הוצג בפני חברי המליאה ונענו שאלותיהן/ם בהקשר להחלטת הנהלת רמ"י,
ועל תהליך ההחלטה באסיפת היישוב ועוד.
מצגת של תהליך הפרסום וההפניה לוועדת הקליטה האזורית, מצורפת כנספח ב'.
3. אישור פרוטוקול ישיבת המליאה הקודמת
חברות/י המליאה התבקשו לאשרר את פרוטוקול ישיבת המליאה הקודמת – ,04/2025 מיום .08/05/2025
בעד: ,20 נמנע: ,0 נגד: .0
4. אישור ערבות המועצה להלוואת החכ"ל לפרויקט הפוטו-וולטאי
חברות/י המליאה התבקשו על ידי גזברית המועצה לאשר לחכ"ל:
א. נטילת הלוואה מבנק לאומי לחברה הכלכלית לצורך הקמת המערכת הסולארית הפוטו-וולטאית.
ב. מתן ערבות המועצה להלוואה זו.
ג. שיעבוד החוזה בין המועצה לחברה הכלכלית של משגב להשכרת הגגות לטובת בנק לאומי.
בעד: ,20 נמנע: ,0 נגד: .0
5. הצגת הדוחות הכספיים של המועצה האזורית משגב
רו"ח אלון מררי, הציג את הדו"ח הכספי של המועצה האזורית משגב לשנת 2024 שמצורף כנספח ג'.
פעילות המועצה בשנת 2024 הסתכמה ב 327 מליון ₪ ונותר עודף של 362 אלף ₪.
ד.נ. משגב 2017900 | טל. 04-9902312 | פקס. 04-9902391 | www.misgav.org.il
אבטליון | אשבל | אשחר | גילון | דמיידה | הר-חלוץ | הררית-יחד | חוסנייה | חרשים | טל-אל | יובלים | יודפת | יעד | כישור | כמאנה | כמון | לבון | לוטם | מורן | מורשת | מכמנים | מנוף | מעלה צביה | מצפה אבי"ב | סלאמה | עצמון (שגב) | ערב אל-נעים | פלך | צורית | קורנית | ראס אל-עין | רקפת | שורשים | שכניה | תובל | אזורי תעשיה: פארק תעשיות משגב, בר לב | מרכזי שירותים: מרכז קהילתי משגב, משגב
לשכת ראש המועצה
- 2 -
6. אישור המלצת ועדת הקצאות מקרקעין להקצאת מקרקעין להקמת בית כנסת ספרדי במורשת
ראש המועצה ביקש את אישור חברות/י המליאה להמלצת ועדת הקצאת המקרקעין של המועצה, להקצאת מקרקעין לעמותת
"תקוות מורשת", לצורך להקמת בית כנסת ספרדי ביישוב מורשת, בכפוף לחתימה על הסכם הקצאה.
המלצת הוועדה שהועברה מראש לחברות/י המליאה, מצורפת כנספח ד'.
בעד: ,20 נמנע: ,0 נגד: .0
7. אישור תב"רים
לימור ברק, גזברית המועצה, הציגה בפני חברות/י המליאה רשימה של תב"רים שמצורפת כנספח ה' ובהם הלוואה בנקאית
לתכנון כפר הגמלאים בסך 2 מיליון ₪.
חברות/י המליאה התבקשו לאשר את התב"רים.
בעד: ,20 נמנע: ,0 נגד: .0
רשמה מירב בן-דע, מנכ"לית המועצה.
בברכה,
דני עברי
ראש המועצה
ד.נ. משגב 2017900 | טל. 04-9902312 | פקס. 04-9902391 | www.misgav.org.il
אבטליון | אשבל | אשחר | גילון | דמיידה | הר-חלוץ | הררית-יחד | חוסנייה | חרשים | טל-אל | יובלים | יודפת | יעד | כישור | כמאנה | כמון | לבון | לוטם | מורן | מורשת | מכמנים | מנוף | מעלה צביה | מצפה אבי"ב | סלאמה | עצמון (שגב) | ערב אל-נעים | פלך | צורית | קורנית | ראס אל-עין | רקפת | שורשים | שכניה | תובל | אזורי תעשיה: פארק תעשיות משגב, בר לב | מרכזי שירותים: מרכז קהילתי משגב, משגב
מצגת ישובים
12.6.25
תחנת משגב
מ ש ג ב
שטרה היא ם ית
צ.שורשים
ראס אל עין
צ.חמרה
צ.יעד
תחנות שכנות צביה אשחר שורשים
לוטם יובלים
כרמיאל אשבל יעד
צ.מורשת
עצמון
טמרה
מ מועצה
כנא
משגב
שפרעם רקפת מנוף
שכניה
הררית
טבריה
קורנית
אבטליון יודפת
מורשת
157
אדמות אל בטוף
קמ"ר
צ.המוביל
| 2025 | 2024 | שם הישוב |
|---|---|---|
| 1 | 1 | הררית |
| 1 | 2 | דמידה |
| 0 | 2 | יובלים |
| 1 | 0 | יודפת |
| 5 | 3 | יעד |
| 2 | 0 | לוטם |
| 1 | 0 | מורשת |
| 1 | 11 | סלמה |
| 0 | 3 | עצמון |
| 2 | 2 | רקפת |
| 0 | 1 | שורשים |
| 14 | 24 | סה"כ |
עבירות הפע"ר- התפרצויות לדירה, התפרצויות לעסק, גניבת רכב, הסגת גבול
שנה מול שנה
אתגרים:
1. חוסר התמגנות ובטחון בית בחלקה הפרטית של התושב.
2. חוסר התמגנות במצלמות במרחב הציבורי/ישובים, שערים וכניסות (פלילי/פח"ע)
3. דיווחים מאוחר ואף ללא – מול משטרת ישראל.
| אירועי ירי בגזרת משגב | ||
|---|---|---|
| 2025 | 2024 | שנה |
| 25 | 39 | ינואר |
| 23 | 22 | פברואר |
| 24 | 22 | מרץ |
| 10 | 31 | אפריל |
| 21 | 27 | מאי |
| 10 | 21 כל החודש | יוני |
| 113 | 162 | סה"כ |
אירועי ירי כלל גזרת תחנת משגב שנה מול שנה:
ירי בשטח בנוי, היורה מנשק חם, ירי ופציעת אדם, רצח
מדדים להצלחות:
1. שת"פ מהאזרחים
2. דיווחים בזמן אמת
3. מתנדבים ויחידת הג'יפים
5.6 חשיפת אמל"ח, פל"א :255419/25
23:17 עראבה, התקבל דיווח על שמיעת ירי בין לוטם לעראבה, בסריקות כוח משמר לאומי יחד עם ניידות תחנה סרקו את השטח
ובהגעתם לעזבה השייכת לסאלח חאג' (,33 מוכר מתחום האלימות) הכוח הבחין בניסיון בריחה של מספר חשודים מהמקום וביצע מעצר
של חמישה חשודים סאלח חאג', מוסטפא סח (,25 לא מוכר), עלי בדארנה (,25 לא מוכר), וסים סח (,25 מוכר מתחום האמל"ח) ועלאא
נסאר (,23 מוכר מתחום הרכוש). במהלך חיפוש במקום נתפסו נשק ,16-M 21 מחסניות של 5.56 מ"מ (12 טעונות והיתר ריקות), אקדח
גלוק עם מחסנית מלאה , שתי מחסניות 9 מ"מ מלאות בכדורים וקופסת כדורים של מ"מ. בחיפוש מאוחר יותר נתפסו עוד 2 כדורים חיים
של 5.56 מ"מ ו- 20 תרמילים של 5.56 מ"מ. נתפס דיויאר. הוארך מעצר החשודים עד ליום .11.6
כיתת כוננות ישובים
כיתת כוננות ישובים
• בוצע אימון הקמה ב 30.5.25 , 18 מתנדבים.
• פעילות שוטפת כיחידת ג'יפים באירועים תחת כיפת השמיים ופעילות בט"ש בישובים דגש לחגים וסופ"שים.
• פעילות בחירום בגזרת הישובים כולל { חסימות,מחסומים, סיורי בט"ש, תצפיות, פעילות נגד פע"ר.
• סה"כ מתנדבי סיור בתחנה 6 מתוך 118 , קול קורא לגיוס מתנדבי סיור !!!!
מוכנות לחירום
• בוצעו תרגילי בישובים לכיתות כוננות אחד לכל ישוב בחציון א' , מתוכנן תרגיל נוסף בחיצון ב' לכל ישוב.
• בוצעו מטווחים לכלל חברי כיתת הכוננות היישובית.
• גיוס 6 משק"טים { לוטם-צביה, אשחר-אשבל, יובלים-שורשים, רקפת-יעד-עצמון, קורנית-מנוף-שכניה, אבטליון-יודפת-הררית}
| כמות | עבירות |
|---|---|
| 48 | איסורי שימוש |
| 78 | תפיסת כלים |
| 158 | אכיפה כללי |
| 35 | השבתות |
| 22 | תפיסת כלי שטח |
תפוקות
הכמות מתייחסת לאכיפה תחום וסביב ישובים
תודה על ההקשבה
משטרה שהיא גם בית
מתווה לתהליך הרחבות נוכחיות
ועתידיות בגילון בשיתוף רמ"י
הצגה למליאת המועצה אזורית משגב
200 (500 עד
תב"ע נוכחית
)700
52 לא ניתנים לשיווק
29
מערבית לפרפרים
31
172 שטח 13
63
לשיווק
ה'דיר'
49 אצבעות צפון
468 520
מתוכננים מתוכננים
296 תיאורטית
מגרשים שווקו
אצבעות
צפון
שטח 13
פרפרים
מערב
הדיר
התהליך המוצע על ידי רמ"י והשוואה לתהליך
שבוצע בגילון בהרחבת אצבעות צפון
רמ"י גילון
1. פרסום קצר באתר גילון והמועצה.
1. פרסום על ידי רמ"י באתר החברה.
2. כנס הרשמה.
2. ביצוע הגרלה על ידי רמ"י, הקצאה לבני
המקום (%,)40 למילואימניקים (%,)30 לנכי .3 דירוג הקבוצה על פי קריטריונים.
צה"ל (%)10 והשאר לכלל הציבור. .4 חתימה על חוזים מול היישוב.
3. שיחת היכרות עם ועדת קליטה וחתימת .5 שיחת היכרות עם ועדת קליטה וחתימה על
חוזים מול היישוב.
חוזים מול היישוב.
4. אבחון כלכלי וחברתי (זהה לתהליך הקיים
6. אבחון כלכלי וחברתי.
של המועצה כיום).
7. ועדת קבלה אזורית.
5. ועדת קבלה אזורית (זהה לתהליך היום).
| .1 המועמד לא קטין. המועמד בעל יכולת כלכלית. .2 .3 למועמד כוונה למקם את מרכז החיים ביישוב. .4 המועמד מתאים ליישוב קהילתי באופן כללי (מאובחן על ידי גוף מקצועי). .5 המועמד מתאים למרקם החברתי ביישוב. המועמד מתאים למאפיינים ייחודיים נוספים .6 ליישוב המופיעים בתקנון (ובתנאי וקיבלו את אישור הרשם). |
|---|
| .1 עדיפות למילואימניקים ובני מקום |
השוואה: חוק ועדות קבלה מול הקריטריונים של גילון
רמ"י – לפי חוק ועדות קבלה
קריטריונים בגילון
1. המועמד מספיק צעיר אך מגובש לגבי מרכז חייו
(עדיפות לבני 28 עד 38 עם ילדים קטנים)
2. למועמד התנדבות מוכחת.
3. עדיפות למי שביצע שירות צבאי/ לאומי.
4. עדיפות לבני היישוב בהיקף מסוים
6. המועמד מתאים למרקם החברתי של היישוב.
7. למועמד כוונה למקם את מרכז החיים ביישוב.
עקרונות המתווה המסוכם עם רמ"י
1. רמ"י תשחרר את תהליך הקצאת המגרשים ל - 49 משפחות מקבוצת משתכני
הרחבת אצבעות צפון שנבחרה על ידי גילון.
2. גילון תקדם במיידי הרחבה נוספת של 63 משפחות. תהליך השיווק יהיה הרשמה
והגרלה.
3. מתוך קבוצת ה 63 יוקצו %40 מהמגרשים לבני המקום (כלומר 26 מגרשים,
מתוכם לפחות 16 לבני גילון). עוד %30 למילואים ו %10 נכי צה"ל.
4. רמ"י תממן לגילון רה תכנון לבנייה רוויה ביתרת המגרשים בתב"ע המתוכננת כיום.
5. גילון תתניע הרחבה נוספת של 60 בתי אב 4 שנים לאחר תום השלב הנוכחי.
מועצה אזורית משגב
הדו"ח הכספי לשנת 2024
לשנה שנסתיימה ביום 31 בדצמבר 2024
תוכן העניינים
דף
א. דוחות כספיים
)(1 מאזן - טופס מס' 1 2-3
)(2 ריכוז תקבולים ותשלומים של התקציב הרגיל לפי פרקי התקציב - טופס מס' 2 4
)(3 ריכוז תקבולים ותשלומים של התקציב הבלתי רגיל - טופס מס' 3 5
)(4 ריכוז תקבולים ותשלומים בתקציב הרגיל והבלתי רגיל ובקרן לעבודות פיתוח - טופס מס' 4 6
ב. ביאורים לדו"חות הכספיים 7-14
ג. נספחים
)(2 מצב חשבון החייבים בעד ארנונות ואגרות נספח 2 לטופס 1 (כולל פירוטים א',ב',ג',ד') 15-19
)(3 מצב חשבון המלוות לפרעון לסוף השנה - נספח 3 לטופס 1 20
)(4 ניתוח הביצוע של התקציב הרגיל - תקבולים ותשלומים לפי מקורות ההכנסה וסוגי ההוצאה נספח 1 לטופס 2 21
)(5 ניתוח הביצוע של התקציב הרגיל הוצאות לפי שרותים ויעדים לעומת הכנסות מיועדות ובלתי מיועדות נספח 2 לטופס 2 22
)(6 דו"ח על ביצוע התקציב הרגיל ממוין לפי מסגרת משרד הפנים נספח 3 לטופס 2 23
)(7 נתוני כח אדם והוצאות לשכר - נספח 4 לטופס 2 24
)(8 נתוני כח אדם והוצאות שכר - נספח 4 לטופס 2 חלק ב 25
)(8 התפלגות מרכיבי שכר - נספח 5 לטופס 2 26
)(9 ארנונה כללית ניתוח תעריפים - נספח 6 לטופס 2 27
)(10 ריכוז תקבולים ותשלומים של התקציבים הבלתי רגילים 28
ד. מידע נוסף
)(1 תמיכות והשתתפויות שניתנו ע"י המועצה בשנת 2024 29
)(2 התקציבים הבלתי רגילים 30-35
)(3 תב"רים לסגירה בשנת 2024 36
)(3 התקציב השוטף מפורט
**************************
כ"ה בניסן, תשפ"ה
25 במרץ 2025
מועצה אזורית משגב
הדו"ח הכספי לשנת 2024
מאזן ליום 31 בדצמבר 2024
- באלפי ש"ח -
טופס מס' 1
31 בדצמבר
באור 2024 2023
אקטיב
רכוש שוטף
נכסים נזילים- קופה ובנקים 3א 37,544 42,691
מזומנים מיועדים לשימוש בתי הספר 1,270 1,872
הכנסות מתוקצבות שטרם נגבו 3ב 13,575 12,461
חייבים- תשלומים לא מתוקצבים 3ג 177 63
_______ _______
סה"כ רכוש שוטף 52,566 57,087
השקעות
השקעות מיועדות לכסוי קרנות בלתי מתוקצבות 3א 82,292 63,112
ועודפי מימון בתב"רים
השקעות במימון קרנות בלתי מתוקצבות אחרות 3ה 1,180 1,059
השקעות במימון קרנות מתוקצבות 3ד 18,848 18,752
_______ _______
סה"כ השקעות 102,320 82,923
______ ______
סה"כ רכוש שוטף והשקעות 154,886 140,010
====== ======
נתונים נוספים
עומס מלוות לפרעון בשנים הבאות ( נספח 3 לטופס 1 ) 31,155 22,305
====== ======
חייבים בגין ארנונה ומיסים אחרים -
חובות פתוחים 34,234 31,536
מכוסים בהמחאות לגביה 1,497 2,014
______ ______
חייבים בגין ארנונה ומיסים אחרים (נספח 2 לטופס 1 ) 35,731 33,550
====== ======
2
טופס מס' 1
31 בדצמבר
באור 2024 2023
פסיב
התחייבויות שוטפות
בתי ספר סכאים בגין נכסים נזילים 3ו 1,270 1,872
הוצאות מתוקצבות שטרם שולמו 3ז 47,459 51,420
תקבולים לא מתוקצבים 3ח 117 117
_______ _______
סה"כ התחייבויות שוטפות 48,846 53,409
_ _ _ _ _ _ _ _ _ _
עודפי מימון בתב"רים ובקרן לעבודות פיתוח
עודפים זמניים בתב"רים 69,784 53,975
בנכוי- גרעונות זמניים בתב"רים ()26,134 ()25,066
_______ _______
43,650 28,909
קרנות לא מתוקצבות 3ט 38,642 34,203
_______ _______
סה"כ עודפי מימון בתב"רים ובקרן לעבודות פיתוח 82,292 63,112
_ _ _ _ _ _ _ _ _ _
קרנות לא מתוקצבות אחרות 3י 1,180 1,059
_ _ _ _ _ _ _ _ _ _
קרנות מתוקצבות 3יא 18,848 18,752
_ _ _ _ _ _ _ _ _ _
עודפים בתקציב הרגיל
עודף לתחילת השנה 3,678 2,296
עודף בשנת הדו"ח 362 1,382
העברה לתקציב שוטף ()320 -
_______ _______
עודף מצטבר בתקציב הרגיל לסוף השנה 3,720 3,678
_ _ _ _ _ _ _ _ _ _
______ ______
154,886 140,010
====== ======
כ"ה בניסן, תשפ"ה
25 במרץ 2025
________ __________ ________
תאריך דני עברי לימור ברק
ראש המועצה גזברית המועצה
הפרוטים והבאורים לדו"חות הכספיים מהווים חלק בלתי נפרד מהם
3
| ת ש ל ו מ י ם | ת ק ב ו ל י ם | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| ביצוע שנה קודמת | ביצוע שנה שוטפת | תקציב שנה שוטפת | מספר - ושם הפרק | ביצוע שנה קודמת | ביצוע שנה שוטפת | תקציב שנה שוטפת | מספר - ושם הפרק |
| 8,714 4,202 144 2,576 _______ 15,636 _ _ _ _ _ 12,149 3,793 6,098 2,796 120 25,545 500 226 - _______ 51,227 _ _ _ _ _ 168,750 5,996 98 35,587 1,214 - 348 _______ 211,993 _ _ _ _ _ - - 897 _______ 897 _ _ _ _ _ 30,756 _ _ _ _ _ _______ 310,509 ====== | 9,132 3,476 200 3,326 _______ 16,134 _ _ _ _ _ 13,438 3,642 6,450 3,172 362 27,471 650 477 - _______ 55,662 _ _ _ _ _ 179,044 5,419 97 37,158 1,227 - 323 _______ 223,268 _ _ _ _ _ - - - _______ - _ _ _ _ _ 32,226 _ _ _ _ _ _______ 327,290 ====== | 9,527 3,599 185 2,750 _______ 16,061 _ _ _ _ _ 13,448 3,760 6,397 3,258 350 25,867 650 260 - _______ 53,990 _ _ _ _ _ 165,640 5,435 92 37,606 1,116 - 341 _______ 210,230 _ _ _ _ _ - - - _______ - _ _ _ _ _ 30,048 _ _ _ _ _ _______ 310,329 ====== | .6 הנהלה וכלליות .61 מנהל כללי .62 מנהל כספי .63 הוצאות מימון .64 פרעון מלוות .7 שירותים מקומיים .71 תברואה .72 שמירה ובטחון .73 תכנון ובניין העיר .74 נכסים ציבוריים .75 חגיגות, מבצעים וארועים .76 שירותים שונים והשתתפויות .77 פיתוח כלכלי .78 פיקוח עירוני .79 שרותים חקלאיים .8 שירותים ממלכתיים .81 חינוך .82 תרבות .83 בריאות .84 רווחה .85 דת .86 קליטת עליה .87 איכות הסביבה .9 מפעלים ושונים .91 מים (ביאור )6 .94 תחבורה .98 מפעלים אחרים-מפעם .99 תשלומים לא רגילים תשלומים לא רגילים ( ראה באור 4 ) סה"כ כללי | 101,288 3 - 1,688 12,025 _______ 115,004 _ _ _ _ _ 1,155 370 4,415 483 - 10,534 - - - _______ 16,957 _ _ _ _ _ 141,206 376 - 25,705 801 - 51 _______ 168,139 _ _ _ _ _ - - 897 _______ 897 _ _ _ _ _ 10,894 _ _ _ _ _ _______ 311,891 ====== | 105,557 3 - 3,188 12,691 _______ 121,439 _ _ _ _ _ 1,594 56 5,485 497 - 11,460 - 2 - _______ 19,094 _ _ _ _ _ 146,284 302 - 27,303 757 - 73 _______ 174,719 _ _ _ _ _ - - - _______ - _ _ _ _ _ 12,400 _ _ _ _ _ _______ 327,652 ====== | 100,803 - - 2,000 10,839 _______ 113,642 _ _ _ _ _ 1,687 48 5,460 525 - 10,616 - - - _______ 18,336 _ _ _ _ _ 132,038 318 - 27,773 762 - 60 _______ 160,951 _ _ _ _ _ - - - _______ - _ _ _ _ _ 17,400 _ _ _ _ _ _______ 310,329 ====== | 1 . מיסים ומענקים .11 ארנונות .12 הכנסות במקום ארנונה .15 מכסות .16 הכנסות מימון .19 מענקים .2 שירותים מקומיים 21 תברואה 22 שמירה ובטחון 23 תכנון ובניין העיר 24 נכסים ציבוריים 25 חגיגות, מבצעים וארועים 26 שירותים שונים והשתתפויות 27 פיתוח כלכלי 28 פיקוח עירוני 29 שרותים חקלאיים .3 שירותים ממלכתיים .31 חינוך .32 תרבות .33 בריאות .34 רווחה .35 דת .36 קליטת עליה .37 איכות הסביבה .4 מפעלים ושונים .41 מים (ביאור )6 .44 תחבורה 48 מפעלים אחרים-מפעם .5 תקבולים לא רגילים תקבולים לא רגילים (ראה באור )4 סה"כ כללי |
טופס 2
מועצה אזורית משגב
הדו"ח הכספי לשנת 2024
ריכוז תקבולים ותשלומים של התקציב הרגיל לפי פרקי התקציב
לשנה שנסתיימה ביום 31 בדצמבר 2024
- באלפי ש"ח -
סה"כ תשלומים 310,329 327,290 310,509
סה"כ תקבולים 310,329 327,652 311,891
_______ _______ _______
עודף - 362 1,382
====== ====== ======
4
טופס מס' 3
מועצה אזורית משגב
הדו"ח הכספי לשנת 2024
ריכוז תקבולים ותשלומים של התקציב הבלתי רגיל
לשנה שנסתיימה ביום 31 בדצמבר 2024
- באלפי ש"ח -
שנה שוטפת שנה קודמת
1. תקבולים ותשלומים בשנת הד"וח
1.1 . תקבולים
א. השתתפות הממשלה ואחרים 50,470 33,883
ב. השתתפות בעלים 1,203 6,090
ג. ממקורות עצמיים אחרים 39,396 16,166
ד. ממלוות שנתקבלו 11,257 9,500
ה. מהקרן לעבודות פיתוח 7,384 13,468
ו. מהתקציב הרגיל 821 2,590
ז. ממכירת רכוש -
_______ _______
סה"כ תקבולים 110,531 81,697
_ _ _ _ _ _ _ _ _ _
1.2 . תשלומים
א. עבודות שבוצעו במשך השנה 78,375 70,654
ב. תכנון 7,163 6,226
ג. העברת עודפים מתברים שהסתיימו לקרנות - 61
ה. הוצאות אחרות 10,252 11,050
ו. העברות לתקציב הרגיל - -
_______ _______
סה"כ תשלומים 95,790 87,991
_ _ _ _ _ _ _ _ _ _
_______ _______
(גרעון) עודף בשנת החשבון 14,741 ()6,294
_ _ _ _ _ _ _ _ _ _
2. תקבולים ותשלומים שהצטברו לתחילת השנה
2.1 . תקבולים 356,372 309,886
2.2 . תשלומים 327,463 274,683
_______ _______
יתרות זמניות נטו לתחילת השנה 28,909 35,203
_ _ _ _ _ _ _ _ _ _
_______ _______
עודף 43,650 28,909
====== ======
3. תקבולים ותשלומים שהצטברו לסוף השנה (*)
3.1 . תקבולים 412,203 356,372
3.2 . תשלומים 368,553 327,463
_______ _______
עודף 43,650 28,909
====== ======
היתרה הנ"ל מורכבת:
עודפי מימון זמניים 69,784 53,975
גרעונות מימון זמניים 26,134 25,066
_______ _______
עודף נטו 43,650 28,909
====== ======
(*) לאחר נכוי השקעות בפרוייקטים שנסגרו בשנת הדו"ח 54,700 35,210
====== ======
5
טופס מס' 4
מועצה אזורית משגב
הדו"ח הכספי לשנת 2024
ריכוז תקבולים ותשלומים בתקציב הרגיל והבלתי רגיל ובקרן לעבודות פיתוח
לשנה שנסתיימה ביום 31 בדצמבר 2024
- באלפי ש"ח -
התאמות שנה שוטפת שנה קודמת
1. הכנסות
1.1 מתקציב רגיל 1 324,220 308,606
1.2 מתקציב בלתי רגיל 2 102,326 65,639
1.3 מקרן לעבודות פיתוח 3 11,379 8,540
_______ _______
437,925 382,785
_ _ _ _ _ _ _ _ _ _
2. הוצאות
2.1 תקציב רגיל 4 321,180 302,688
2.2 תקציב בלתי רגיל 5 95,790 87,930
2.3 קרן לעבודות פיתוח 6 1,413 -
_______ _______
418,383 390,618
_ _ _ _ _ _ _ _ _ _
_______ _______
עודף כללי 19,542 ()7,833
====== ======
הרכב (גרעון)/העודף הכללי
עודף (גרעון) בתקציב הרגיל 362 1,382
עודף (גרעון) בתקציב הבלתי רגיל 14,741 ()6,294 גידול (קיטון) בקרן לעבודות פיתוח 4,439 ()2,921 _______ _______
19,542 ()7,833
====== ======
3. התאמות לטופס מספר .4
1. הכנסות התקציב הרגיל 327,652 311,891
בנכוי - העברה מהתקציב הבלתי רגיל - -
בנכוי - העברה מקרן לעבודות פיתוח ()3,432 ()3,285 בניכוי - העברות לקופות והפרשות לתביעות _-______ _-______ 324,220 308,606
====== ======
2 הכנסות התקציב הבלתי רגיל 110,531 81,697
בנכוי - העברה מהתקציב הרגיל ()821 ()2,590
העברות מקרן לעבודות פיתוח _(4_8_3_,_7_)_ _(8_6_4_,_3_1_)
102,326 65,639
====== ======
3 הכנסות הקרן לעבודות פיתוח 16,668 13,832
בנכוי העברה מהתקציב הרגיל ()5,289 ()5,231
בניכוי העברה מקרנות אחרות - -
בנכוי - העברת עודפים מתב"רים _-______ _(1_6_)____ 11,379 8,540
====== ======
4 הוצאות התקציב הרגיל 327,290 310,509
בנכוי העברה לקרן לעבודות פיתוח ()5,289 ()5,231 בנכוי - העברות לתקציב הבלתי רגיל _(1_2_8_)___ _(0_9_5_,_2_)_ 321,180 302,688
====== ======
5 הוצאות התקציב הבלתי רגיל 95,790 87,991
בנכוי - העברת עודפים לקרן לעבודות פיתוח - ()61 העברת לתקציב הרגיל - -
העברות לתקציב בלתי רגיל אחר _-______ _-______ 95,790 87,930
====== ======
6 הוצאות הקרן לעבודות פיתוח 12,229 16,753
בנכוי - העברות לתקציב הבלתי רגיל ()7,384 ()13,468 בנכוי - העברות לתקציב הרגיל ()3,432 ()3,285
בניכוי - העברות לקופות והפרשות לתביעות _-______ _-______ 1,413 -
======= =======
6
עמוד 7 מועצה אזורית משגב
הדוח הכספי לשנת ,2024 ביאורים לדוחות הכספיים ליום 31 בדצמבר 2024
מידע כללי
א. המועצה האזורית משגב הוקמה בשנת .1982
ב. בתחום שיפוט המועצה 35 ישובים.
ג. בתחום שיפוט המועצה התגוררו בשנת הכספים כ- 33,638 תושבים.
ביאור 1 - כללי
א. הרשויות המקומיות חייבות בניהול מערכת הנהלת חשבונות לפי תקנות הרשויות המקומיות (הנהלת חשבונות) , התשמ"ח- .1988
ב. רישום נתוני הנהלת החשבונות נערך ב "שיטת המזומנים המתוקנת" כמפורט בביאור 2 להלן.
ג. הדו"חות הכספיים נערכו על פי הנחיות של הממונה על ביקורת החשבונות במשרד הפנים, כפי שנקבעו בהנחיות להנהלת
חשבונות ודיווח כספי ברשויות מקומיות, בתוקף היותו גוף אחראי ומפקח בכל הנוגע לניהול חשבונותיה של רשות מקומית.
הדו"חות הכספיים נערכו בהתאם להנחיות הנ"ל השונות מכללי חשבונאות מקובלים בנושאים מהותיים.
ד. להלן נתונים על השינויים במדד המחירים לצרכן ובשער החליפין של השקל ביחס לדולר:
31/12/24 31/12/23 31/12/22
שער החליפין של הדולר האמריקאי 3.647 3.627 3.519 מדד המחירים לצרכן 248.14 240.36 233.45
שעור עליית הדולר במשך השנה %0.55 %-3.27 %13.15 שעור עלית המדד במשך השנה %3.24 %2.96 %1.78
ה. התקציב המקורי לשנת 2024 אושר ע"י מליאת המועצה ביום ,28.11.22 ע"י משרד הפנים ביום .02.07.24
התקציב הסופי (עדכון מס' )2 לשנת 2024 אושר ע"י מליאת המועצה ביום .28.11.24
ו. המועצה מספקת את השירותים המפורטים להלן:
איסוף ופינוי אשפה,גזם,פלסטיק וקרטונים, שירות וטרינרי,הדברה ומלחמה בכלבת, שירותי בטחון, תכנון ובנין עיר, תאורת רחובות ביישובים, בטיחות בדרכים, תיעול וניקוז, שירותי מוקד עירוני, פיתוח יישובים - שיווק,קליטה וקידום תעסוקה, פעילות מרכזית בתחום התיירות, שירותי חינוך פורמאלי מהגיל הרך ועד על יסודי, הסעות תלמידים לחינוך הפורמאלי ולחינוך המיוחד, שירותים משלימים לחינוך, שירותי חינוך בלתי פורמאלי - תרבות,נוער,ספורט,מוסיקה ואירועים קהילתיים שונים, שירותי בריאות,רווחה,דת ואיכות סביבה, שירותי הדרכה לרשויות ברמה האיזורית והארצית באמצעות המפע"ם, שירותים נוספים ומגוונים בנוסף ניתנים ע"י הוועדים המקומיים.
ביאור 2 - עיקרי המדיניות החשבונאית
הדו"חות ערוכים על בסיס נומינלי - הסטורי וללא התאמה ושינויים בכוח הקניה הכללי של המטבע הישראלי.
עיקרי המדיניות החשבונאית אשר יושמו בעריכת הדו"חות הכספיים באופן עקבי לשנה קודמת מפורטים להלן:
א. רכוש קבוע
ההשקעות ברכוש קבוע מופחתות עם זקיפת ההוצאות לתקציב הרגיל או הבלתי רגיל, בהתאם למקור המימון, ואינן מוצגות כנכס במאזן . ופחת בגינו אינו מקבל ביטוי על פני תקופת הדיווח.
ב. הלוואות שנתקבלו
)(1 הלוואות לזמן ארוך נרשמות כהכנסות בתקציב הבלתי רגיל עם קבלתן בפועל.
)(2 המאזן אינו כולל את יתרת ההלוואות לזמן ארוך שחבה המועצה (קרן, ריבית והפרשי הצמדה /שער שנצברו), שכן ההלוואות נרשמו כהכנסות במועד קבלתן. עומס המלוות לתאריך הדו"ח הכספי מוצג כנספח למאזן, (נספח 3 לטופס 1 ).
)(3 פרעון מלוות (כולל קרן, ריבית והפרשי הצמדה/שער) שזמן פרעונם הגיע, לפי לוחות סילוקין, נזקף כהוצאה בתקציב הרגיל, גם אם לא שולמו בפועל.
)(4 הוצאות ריבית והפרשי הצמדה על ריבית שהצטברו ושזמן פרעונן, לפי לוחות סילוקין, הוא לאחר תאריך הדו"ח הכספי אינן נרשמות כהוצאה.
)(5 מלוות לצורך שעה (לזמן קצר) ומשיכות יתר מוצגות כסעיף מאזני.
)(6 הלוואות לזמן קצר כוללות ריבית והפרשי הצמדה/ שער שנצברו עד לתאריך הדוח.
)(7 במהלך 1999 הוסבו הלוואות הביוב אותן נטלה המועצה בעבר לתאגיד "קולחי משגב", שהינו חברת בת בבעלות המועצה. פרעון ההלוואות מבוצע במישרין על ידי התאגיד החל מיום 1 באוקטובר .1999 7
עמוד 8 מועצה אזורית משגב
הדוח הכספי לשנת ,2024 ביאורים לדוחות הכספיים ליום 31 בדצמבר 2024
ג. זכויות מוניטריות
)(1 זכויות מוניטריות מייצגות השקעות שונות של המועצה לרבות בגופים המבצעים פעילויות לקידום השירותים או האינטרסים של המועצה (לרבות השקעות בתאגידים עירוניים) , זכויות מים, הלוואות לעובדים וכד'.
)(2 תשלומים בגין רכישת זכויות מוניטריות נזקפים כהוצאה בתקציב הרגיל או הבלתי רגיל עם התהוותן.
)(3 זכויות מוניטריות מוצגות במאזן במחיר העלות כדלקמן:
בנכסים - השקעות במימון קרנות מתוקצבות.
בהתחיבויות - קרנות מתוקצבות.
ד. פקדונות בבנקים
פקדונות בבנקים כוללים ריבית והפרשי הצמדה שהצטברו עד לתאריך הדו"ח הכספי.
ה. רישום הכנסות
)(1 הכנסות ממיסים, אגרות, היטלים והשתתפויות נרשמות על בסיס מזומן. מידע על מצב חשבון החייבים (יתרת החייבים שנצטברו) מוצג בנספח למאזן (נספח 2 לטופס .)1 )(2 מענקים והשתתפויות ממשרדי ממשלה ומגופים ציבוריים אחרים המיועדים לתקציב הרגיל נרשמים על בסיס מצטבר בכפוף לקבלתם עד חודשיים לאחר תאריך המאזן.
)(3 גביית מסים והכנסות מראש המתייחסות לתקופה שלאחר תאריך המאזן , מוצגות כהתחייבויות הכנסות מיסים מראש.
)(4 הנחות ופטורים מתשלומי חובה על פי דין נרשמות כהוצאה כנגד זיכוי סעיף הכנסה מתאים בתקציב הרגיל.
ו. רישום הוצאות
)(1 ההוצאות נרשמות על בסיס מצטבר.
)(2 הוצאות ששולמו בשנת החשבון ואשר מתייחסות לתקופות מאוחרות יותר, נזקפות לדוח תקבולים ותשלומים במועד התשלום.
)(3 פרעון מלוות ראה סעיף ב' לעיל.
)(4 תשלומים בגין חופשה שנתית , נרשמים על בסיס מזומן, בעת תשלום שוטף של משכורת עובדים עבור העדרות בגין חופשה. לא נערכה הפרשה בגין התחייבות לחופשה טרם תשלומה (ראה באור 12א')
)(5 לעובדי הרשות הזכאים לפנסיה תקציבית לא נרשמה הפרשה לפיצויים. במקרים בהם פורש העובד לפני הגיעו לפנסיה, תשלום הפיצויים נזקף על בסיס מזומן.
ז. רישום הכנסות מהשתתפות בעלים בעבודות פיתוח והיטל השבחה.
תקבולים מהשתתפות בעלים בעבודות פיתוח נזקפים לתקציב בלתי רגיל.
תקבולים מהיטל השבחה נזקפו לקרן לעבודות פיתוח.
ח. זקיפת תשואה על השקעות
התשואה מהשקעות שמקורן בקרן לעבודות פיתוח נזקפה לקרן לעבודות פיתוח.
התשואה מהשקעות שמקורן מעודפי תב"רים נזקפה לתקציב הרגיל.
ט. גרעונות סופיים בתב"רים
סגירת גרעונות בתב"רים שביצועם הסתיים, לגרעון המצטבר בתקציב הרגיל, מותניית בקבלת אישור משרד הפנים.
י. דמי ניהול לעובדים המועסקים בפנסיה תקציבית
דמי ניהול שנוכו,החל משנת ,2004 מעובדים המועסקים בפנסיה תקציבית בשיעור של %1 משכרם בשנת 2004 ו-%2 בשנים שלאחר מכן, נזקפו לקרן מיועדת לא מתוקצבת.
כספי ההשקעה המיועדת למטרה זו הופקדו בחשבון נפרד בקופת גמל מרכזית להשתתפות בפנסיה תקציבית (להלן - "היעודה"). היעודה כוללת הפסדים / רווחים שהצטברו עד לתאריך הדוח הכספי.
יא. חובות מסופקים או המיועדים למחיקה
סכומי החובות המסופקים והחובות למחיקה נכללו בנספח 2 לטופס 1 בהתאם לאומדן שערכה הנהלת המועצה עבור סכומי חוב ספציפיים שגבייתם מוטלת בספק.
8
עמוד 9 מועצה אזורית משגב
הדוח הכספי לשנת ,2024 ביאורים לדוחות הכספיים ליום 31 בדצמבר 2024
ביאור 3 - פירוטים לסעיפי המאזן
שנה שוטפת שנה קודמת
3.1 חשבונות האקטיב
א. נכסים נזילים - קופה ובנקים
א..1 בנקים בחשבון עובר ושב 1,665 1,635
א..2 פקדונות בבנקים לזמן קצר 118,171 104,168
א..3 מזומנים מיועדים לשימוש בתי הספר _0_7_2_,1__ _2_7_8_,_1_ סך כל הנכסים הנזילים קופה ובנקים 121,106 107,675 בנכוי - השקעות מיועדות לכסוי קרן לעבודות פיתוח ועודפי תב"רים זמניים ( )1 (_2_9_2_,2_8_) (_2_1_1_,_3_)6 37,544 42,691
===== =====
()1 ראה באור 7
ב. הכנסות מתוקצבות שטרם נגבו
ב..1 משרד החינוך והתרבות 3,759 5,427
ב..2 משרד לביטחון פנים 727 80
ב..3 משרדים אחרים 64 14
ב..4 ישובים, רשויות מקומיות ומוסדות אחרים 7,185 5,442 ב..5 חברות כרטיסי אשראי _0_4_8_,1__ _8_9_4_,1__ 13,575 12,461
===== =====
ג. חייבים-תשלומים לא מתוקצבים
ג..1 מקדמות לספקים ולעובדים 114 63
ג..2 מוסדות שכר (קופות) 63 -
ג.3.8 חייבים אחרים _-_____ _-_____
177 63
===== =====
ד. השקעות במימון קרנות מתוקצבות
תאגידים עירוניים
ד..1 השקעות בהון חברות בנות 10,198 10,198
ד..2 השקעות במימון קולחי משגב בע"מ 50 50
ד..3 תשלומים ע"ח הון קולחי משגב בע"מ 2,872 2,872 ד..4 שטרי הון חב' הכלכלית למשגב בע"מ 2,455 2,436 ד..5 הלוואות לחברה הכלכלית למשגב בע"מ _8_6_8_,1__ _6_0_8_,1__ _43_4_,7_1 _62_3_,7_1
השקעות אחרות
ד..7 מניות החברה לאוטומציה 3 3
ד..8 שטרי הון למנהלת בר-לב ולחב' לפתוח תרדיון בר-לב _2_0_4_,_1_ _7_8_3_,_1_ _05_4_,1_ _90_3_,1_
18,848 18,752
===== =====
ה. השקעה בקרן דמי ניהול פנסיה תקציבית (מגדל) 1,180 1,059
===== =====
9
עמוד 10 מועצה אזורית משגב
הדוח הכספי לשנת ,2024 ביאורים לדוחות הכספיים ליום 31 בדצמבר 2024
שנה שוטפת שנה קודמת
3.2 חשבונות הפסיב
ו. בתי ספר זכאים בגין נכסים נזילים
ו..1 בתי ספר זכאים בגין נכסים נזילים 1,270 1,872 ===== =====
ז. הוצאות מתוקצבות שטרם שולמו
ז..1 עובדים ומוסדות שכר 7,318 6,911
ז..2 ספקים קבלנים ונותני שרותים 27,277 28,472 ז..3 הפרשה לתביעות תלויות - 283
ז..4 המחאות לשלם 1 150
ז..5 משרדי ממשלה - 4
ז..6 תאגידים ערוניים 2,278 4,612
ז..7 רשויות מקומיות, ישובים ומוסדות אחרים _5_8_5_,_0_1 _8_8_9_,_0_1 47,459 51,420
===== =====
ח. תקבולים לא מתוקצבים
תקבולים מראש והוצאות לשלם 117 117
===== =====
ט. קרנות לא מתוקצבות
ח..1 קרן תב"רים שנסגרו (עודף/גרעון) 671 697
ח..2 קרן למימון פנסיה תקציבית 3,012 2,903
ח..3 קרן לפיתוח בית העלמין 164 133
ח..4 קרן ממקורות חד פעמיים 25,691 24,141
ח..5 קרן היטל השבחה 9,104 6,284
ח..8 קרן לפיתוח אזורי תעשיה _-_____ _5_4____
סה"כ קרנות לא מתוקצבות 38,642 34,203
===== =====
י. קרנות לא מתוקצבות אחרות
)(1 הרכב -
קרן דמי ניהול פנסיה תקציבית (מגדל) 1,180 1,059
)(2 התנועה -
יתרה לתחילת השנה 1,059 1,118
ניכוי מן העובדים במהלך השנה 42 42
משיכה מהקרן השנה - ()164
רווח (הפסד) ביעודה, השנה _9_7____ _3_6____
1,180 1,059
===== =====
יא. קרנות מתוקצבות
י..1 השקעות בהון חברות בנות (חכ"ל, מנהלת תרדיון וקולחי משגב בע"מ) 10,248 10,248 י..2 השקעות בתאגיד קולחי משגב בע"מ 2,872 2,872 י..3 מניות בחברה לאוטומציה 3 3
י..4 הלוואות לחברה הכלכלית למשגב בע"מ 1,868 1,806 י..5 שטרי הון למנהלת בר-לב ולחברה הכלכלית למשגב בע"מ _7_5_8_,3__ _3_2_8_,3__ 18,848 18,752
===== =====
10
עמוד 11 מועצה אזורית משגב
הדוח הכספי לשנת ,2024 ביאורים לדוחות הכספיים ליום 31 בדצמבר 2024
ביאור 4 - פרוט תקבולים ותשלומים לא רגילים במסגרת התקציב הרגיל ביצוע
תקציב ביצוע שנה קודמת
אלש"ח אלש"ח אלש"ח
א. תקבולים לא רגילים
הכנסות משנים קודמות 3,080 3,142 2,984
הכנסות מקרן ארנונה - 986 -
הכנסה מקרן פנסיה תקציבית 300 - 450
הכנסות מעודף מצטבר משנים קודמות 1,620 320 -
הכנסה מקרן חד פעמית 5,300 - -
החזר הלוואה זמן ארוך 1,600 1,587 1,535
הכנסה מאיזור תעשייה משותף 5,500 5,575 5,700
השתתפויות בעלויות פנסיה _-______ _0_9_7____ _5_2_2____ 17,400 12,400 10,894
===== ===== =====
תקציב ביצוע שנה קודמת
אלש"ח אלש"ח אלש"ח
ב. תשלומים לא רגילים
הנחות במיסים 17,400 19,213 17,079
תשלומי פנסיה 7,238 7,898 7,447
תשלומים לרשויות אחרות - חלוקת הכנסות - - 737
הפרשה לתביעות - )(283 284
הוצאות בגין שנים קודמות 110 109 -
העברה לקרן לעבודות פיתוח _0_0_3_,_5__ _9_8_2_,_5__ _9_0_2_,_5__ 30,048 32,226 30,756
====== ====== ======
ביאור -5 נתוני משרד הרווחה בתקציב הרגיל
הנתונים של התקבולים והתשלומים של תקציב הרווחה שנעשו באמצעות משרד העבודה והרווחה נרשמו בספרי החשבונות על פי נתונים שנכללו בדו"ח המחשב שהתקבל ממשרד העבודה והרווחה . חלק מהנתונים שנזקפו לחובת המועצה גולמו בהתאם לשיעורי ההשתתפות המקובלים של המועצה בשיעור %25 - %0 , כך שהעלויות בתקציב הרגיל משקפות את %100 ההוצאות שהוצאו על ידי משרד העבודה והרווחה והמועצה .
ביאור 6 - מפעל המים והביוב
א. המועצה אינה מספקת מים לישובים.
ב. בשנת 1999 הופעל תאגיד "קולחי משגב בע"מ" שהינו חברת בת של המועצה לניהול משק הביוב.
התאגיד גובה היטלי ואגרות ביוב בהתאם לחוקי העזר ומבצע עבודות תשתית לביוב ואחזקת המערכת,החל משנת 2004 מפעיל התאגיד את משק המים במספר ישובים.
11
| סה"כ | קרן היטל השבחה | קרן לפיתוח אזורי תעשיה | קרן ממקורות חד פעמיים | קרן לפיתוח בית העלמין | קרן למימון פנסיה תקציבית | קרן תב"רים שנסגרו (עודף/גרעון) | פרטים | שנה קודמת | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 34,203 - 5,289 9,745 1,634 __________ 16,668 _ _ _ _ _ _ _________ 50,871 1,413 3,432 7,384 _________ 12,229 _ _ _ _ _ _ _________ 38,642 ======== | 6,284 - - 9,654 329 __________ 9,983 _ _ _ _ _ _ _________ 16,267 1,349 3,387 2,427 _________ 7,163 _ _ _ _ _ _ _________ 9,104 ======== | 45 - - - - __________ _ - _ _ _ _ _ _______ 45 - 45 - _______ 45 _ _ _ _ _ _______ - ======= | 24,141 - 5,289 - 1,168 __________ 6,457 __ _ _ _ _ __ _ ____________ _ 30,598 - - 4,907 _________ _ 4,907 __ _ _ _ _ __ _ ____________ _ 25,691 =========== | 133 - - 87 6 ______ 93 _ _ _ __ _ _ __________ 226 62 _________ _ 62 _ _ _ __ _ _ __________ 164 ========= | 2,903 - - - 109 _________ 109 _ _ _ _ _ _ _________ 3,012 - - - ____________ - _ _ _ _ _ _ _________ 3,012 ======== | 697 - - 4 22 _________ 26 _ _ _ _ _ _ _________ 723 2 - 50 _________ 52 _ _ _ _ _ _ _________ 671 ======== | יתרה לתחילת השנה תקבולים בשנת החשבון העברות מתב"רים מתקציב שוטף תקבולים משונים הכנסות מהשקעות _ __________________ סה"כ תקבולים השנה _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ __________________ סה"כ יתרת פתיחה ותקבולים במשך השנה תשלומים במשך השנה החזר היטלים ותשלומים שונים העברה לתקציב רגיל העברה לתב"רים _ __________________ סה"כ תשלומים השנה _ _ _ _ _ _ _ __________________ יתרה לסוף השנה ================ | 37,124 61 5,231 7,093 1,447 _________ 13,832 _ _ _ _ _ _ _________ 50,956 3,285 13,468 _________ 16,753 _ _ _ _ _ _ _________ 34,203 ======== |
עמוד 12 מועצה אזורית משגב
הדוח הכספי לשנת ,2024 ביאורים לדוחות הכספיים ליום 31 בדצמבר 2024
ביאור 7 - הקרן לעבודות פיתוח
א. בקרן לעבודות פיתוח נרשמים תקבולי המועצה מהיטל השבחה. כל עוד לא נקבעה מסגרת תקציבית ספציפית
אליה ניתן לזקוף תקבולים אלה, נרשמות ההכנסות בקרן לעבודות פיתוח.
ב. כספי הקרן עד לשימוש בהם, מושקעים בפקדונות בבנקים ובבטוחות סחירות.
ג. המועצה נוהגת לזקוף את התשואה המתקבלת בגין כספי הקרנות לקרן לעבודות פיתוח.
ד. כספי הקרנות מיועדים למימון תקציבים בלתי רגילים, בהתאם לאישורים של מועצת הרשות ומשרד הפנים.
ה. להלן התנועה בקרן בשנת הדוח באלפי ש"ח.
העברה מתקציב שוטף לקרן ממקורות חד פעמיים - 5,289 אש"ח פרעון הלוואות עצמיות.
12
עמוד 13 מועצה אזורית משגב
הדוח הכספי לשנת ,2024 ביאורים לדוחות הכספיים ליום 31 בדצמבר 2024
ביאור -8 השקעות בתאגידים עירוניים
החברה הכלכלית למשגב בע"מ
א. החברה הכלכלית למשגב בע"מ (להלן חברת הבת) הוקמה בשנת 1988 ובבעלות המועצה.
ב. להלן מידע על השקעות המועצה בחברת הבת:
הון רשום, מונפק ונפרע 31.12.24 31.12.23
מניות רגילות בנות 1 ₪ כ"א 6,121 6,121
מניות א' בנות 1 ₪ כ"א 3 3
מניות ב' בנות 1 ₪ כ"א 3 3
מניות ג' בנות 1 ₪ כ"א 3 3
סה"כ הון מניות 6,130 6,130
תשלומים ע"ח הנפקות עתידיות 68 68
סה"כ השקעות בהון 6,198 6,198
======= ======
הלוואה לזמן ארוך 1,868 1,806
======= ======
המועצה מחזיקה בשטרי הון של החכ"ל בסך 2,455 אלפי ₪ לתאריך .31.12.24 עסקאות עם חברת הבת לשנת :2024
הוצאות בעסקאות עם חברת הבת
פיתוח תשתיות בפרוייקטים של המועצה 4,378
אחזקת פארק אוסטרליה וגינון 501
שכ"ד, חשמל, דמי ניהול 361
השתתפות באזור תעשייה תרדיון 490
שונות 1,084
-------
6,814
======
הכנסות מעסקאות עם חברת הבת
החזר הלוואה 86
חיובים שונים 111
-------
197
======
מנהלת בר-לב בע"מ
א. החברה הוקמה בשנת 1998 במטרה לנהל ולהפעיל את אזור התעשייה בר-לב והיא בבעלות משותפת של המועצה,
מועצה אזורית מטה אשר ועיריית כרמיאל, בחלקים שווים.
ב. המועצה מחזיקה בשטרי הון של מנהלת בר-לב בע"מ בסך 1,402 אלפי ₪ לתאריך .31.12.24
קולחי משגב בע"מ
א. החברה הוקמה בשנת 1998 במטרה להקים לנהל ולתחזק את מערכת הביוב בתחום ישובי המועצה.
ב. החברה הנפיקה 50,000 מניות רגילות בנות 1 ₪ כ"א.
בנוסף, המועצה השקיעה בהון החברה 2,872 אלפי ₪.
תאגידים נוספים
בבעלות המועצה מניות בחברה לאוטומציה בסך 2,792 ₪ במניות רגילות בנות 1 ₪ כ"ח.
בבעלות המועצה מניות בחברה לפיתוח תרדיון בסך 4,000 אש"ח.
13
עמוד 14 מועצה אזורית משגב
הדוח הכספי לשנת ,2024 ביאורים לדוחות הכספיים ליום 31 בדצמבר 2024
ביאור 9 - ערבויות שניתנו
גורם הבנק תאריך סכום הערבות תאריך סיום
המוטב בגינו ניתנו הערבויות מקבל הערבות הערב מתן הערבות (אלפי ₪) הערבות המועצה רשות הטבע והגנים מזרחי 14/02/2002 10 05/25 המועצה-עבור חברה כלכלית בנק לאומי 20/09/2023 3,000 07/28 --------
3,010
======
ביאור 10 - שיעבודים
כל הכנסות המועצה משועבדות לטובת בנקים שונים בסכומים שבין 200 ₪ ועד סכום בלתי מוגבל, לתקופות שבין שנה אחת ועד ל-99 שנים.
ביאור 11 - תביעות והתחייבויות תלויות
א..1 ת"א(מחוזי ת"א) 35166-12-21 אליאור רוקח ואח' נ' מ.א משגב ואח'. תביעה כספית ע"ס 4,755 אש"ח נגד רמ"י, הסוכנות היהודית, אגודת היישוב הררית, מ.א משגב וחכ"ל משגב בטענה להתעמרות בתובעים משיקולים זרים ופסולים, ניסיון להוצאת כספים במרמה, הצגת מצג שווא, התנהלות רשלנית וטענות נוספות בקשר להליך הקצאת מגרשי מגורים לתובעים ביישוב הררית ועבודות פיתוח התשתיות. נקבע מועד להגשת תצהירים וראיות.
היות וההליך נמצא בראשיתו ובשל מורכבות הטענות, לא ניתן עדיין להעריך את סיכויי התביעה ואת החשיפה הכספית.
א..2 ת"א (מחוזי חיפה) 54117-02-22 אסמאעיל קאסם מריסאת ואח' נ' מ.א משגב ואח'. תביעה לתשלום פיצוי הפקעה. המועצה הגישה כתב הגנה ולפיו יש לדחות את התביעה מסיבות שונות. ביום 14.12.22 התקיים דיון ובמסגרתו הוסכם על מינוי שמאי כמומחה מוסכם. השמאי קבע עסקינן בתוכנית משביחה.
ב 15.1.23 התקיים דיון בתיק במהלכו קיבלו הצדדים את המלצת בימ"ש לפיה התובעים יפנו לשר הפנים, כדי שהלה יפעיל את סמכותו ויקבע האם להעניק להם פיצוי סבל וכמה. טרם התקבל עדכון בתיק בית המשפט בעניין מצב הדברים מול משרד הפנים.
א..3 עב (חי') 21338-09-23 נודלר נ' משגב. גב' נוזלר עבדה במועצה במשך מספר שנים, וסיימה את עבודתה בשנת .2004 במרוצת השנים נמסרו לגב' נודלר מסמכים מהם עולה כביכול, היא זכאית לפנסיה תקציבית. לאחרונה, הגיעה העובדת לגיל פרישה, התברר כי היא איננה עומדת בתנאים המזכים בפנסיה תקציבית, וכי חסר לה חודש עבודה אחד בלבד לצורך עמידה בתנאים. המועצה פנתה למשרד האוצר בניסיון להסדיר את החודש החסר, אך ללא הועיל.
בנסיבות אלה, בקשה המועצה לשלם לעובדת פיצויי פיטורים (86,461 ₪).
העובדת הגישה תביעה בטענות שונות ובהן הפרת הסכם ורשלנות. העובדת טוענת כי על המועצה לשלם לה פיצוי הלנת פיצויי פיטורים בהתאם לתחשיב בסך 501,474 ₪. לחילופין טוענת העובדת כי יש לשלם לה את הערך המהוון של הקצבה הפנסיונית, סך של 394,000 ₪.
המועצה הגישה כתב הגנה בתיק בו טענה כי מדובר בטעות חישובית שנעשתה בתום לב, וכי היא מחוייבת לפעול בהתאם להנחיות משרד האוצר.
ביום 18.4.24 התקיים דיון בתיק, במהלכו הורה בית הדין על צירופו של הממונה על השכר כצד בהליך. טרם הוגש כתב הגנה מטעמו.
הצדדים הגיעו להסדר פשרה באישור הממונה על השכר במשרד האוצר. התובעת הוכרה כמי שזכאית לפנסיה תקציבית.
ב. לפי מכתב היועץ המשפטי של הועדה המקומית מיום 12.1.25 , עומדות כנגד המועצה 6 תביעות ליום 31.12.24 :
ב..1 ת"א (מחוזי חיפה) 54117-02-22 אסמאעיל קאסם מריסאת ואח' נ' מ.א משגב ואח'. פרטי התביעה פורטו בסעיף א.4 לעיל.
ב..2 ת"א (מחוזי חיפה) 49765-12-23 עלי מוחמד כנאנה וחורייה כנאניה נ' מ.א משגב. מדובר בהפקעות שנעשו בפועל במהלך שנות ה-.90 בין הצדדים התקיימו הליכים שונים בגין אותן הפקעות, במסגרתם שולמו לתובעים פיצויים על המחוברים (עצי זית). תביעה זו הינה לתשלום פיצויי הפקעה (סבל) ע"פ קביעת שר הפנים. המועצה הגישה כתב הגנה לפיו יש למחוק את התביעה על הסף מסיבות שונות לרבות התיישנות והיעדר עילה.
טרם התקיים דיון בתיק ועל כן לא ניתן להעריך את סיכויי התביעה והיקף החשיפה.
ב..3 ת"א 3040-12-22 ועדה מקומית לתכנון ובניה משגב נ' אמין יזבאכי. תביעה להחזר הוצאות הריסה בגין מבנה לא חוקי בסך 17,550 ₪.
הוגש כתב הגנה. נקבעו מספר מועדי דיון אך אלו נדחו לבקשת התובע. לפיכך התיק קבוע לקדם משפט ל- 14.1.25 בשלב זה לא ניתן להעריך את סיכויי התביעה.
ב..4 שומר נ' הוועדה המקומית לתכנון ובניה משגב .38808-02-24 עתירה בקשר להיתר בניה שניתן ע"י הועדה. העתירה נדחתה ביום .13.5.24 ב.5 מועדי ואח' נ' מ.א משגב. תביעה בנושא שיתוף במקרקעין. הועדה המקומית הגישה בקשה למחיקתה מההליך בהעדר כל קשר לעילת התביעה.
התביעה נמחקה ביום .20.11.24
ב..6 פיק נ' מ.א משגב .43112-09-24 תביעה שהוגשה כנגד המועצה, רשות מנהל מקרקעי ישראל, הסוכנות היהודית, הועדה המקומית לתכנון ובניה משגב ואגודת מורשת, בה טוענים התובעים כי הם בעלי רשות בלתי הדירה, וכי לא ניתן לפנותם מחטיבת קרקע בשטח של 3.5 דונם ו- 3 מגורונים בישוב מורשת.
ביום 19.12.24 ניתנה החלטה המורה לתובעים לתקן את תביעתם, להעריך את שוויה הכספי ולצרף לתביעה חו"ד שמאי מקרקעין.
בשלב מקדמי זה לא ניתן להעריך את סיכויי התביעה והיקף החשיפה כספית.
ביאור 12 - התחייבות בגין חופשה, פנסיה צוברת וימי מחלה
א. התחייבות המועצה בגין חופשה שנתית לעובדיה ליום 31.12.2024 היתה בסך 4,069 אלפי ₪ (אשתקד 4,201 אש"ח).
ב. הרשות מפרישה את מלוא ההפרשות הנדרשות לפנסיה צוברת.
ג. התחייבות המועצה בגין צבירת ימי מחלה של עובדיה שמעל גיל 50 מסתכמת ל31.12.24 לסך 5,203 אש"ח.
(אשתקד 4,873 אש"ח)
ביאור 13 - מס הכנסה
שנת המס האחרונה לגביה המועצה קיבלה שומות ניכויים והוצאות עודפות היא .2015 14
| יחס הגביה ב- % | היתרות בסוף השנה | סה"כ גביות בשנת הדוח פרוט ג' | סה"כ חובות נטו | העברה ל / מ חובות מסופקים | סה"כ פטורים שחרורים והנחות פרוט ב'(*) | חיוב בשנת החשבון פרוט א' | היתרות בתחילת השנה | שם החשבון | מספר סידורי | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| לסה"כ החיוב המצטבר 8:7 | לחיוב התקופתי (8:)5-6 | לזכות | לחובה | לזכות | לחובה | |||||||
| 12 | 11 | 10 | 9 | 8 | 7 | 6 | 5 | 4 | 3 | 2 | 1 | |
| 74 82 - ------- 156 78 - _____ 72 _ _ _ _ 92 97 - - 89 96 - _____ 91 _ _ _ _ _____ 75 ===== 76 _ _ _ _ 77 _ _ _ _ | 96 101 - ------- 197 106 - _____ 98 _ _ _ _ 100 98 - - 99 100 - _____ 99 _ _ _ _ _____ 98 ==== 100 - _ _ _ _ 94 _ _ _ _ | - - - ------- - - - _____ | 17,938 7,490 8,130 ------- 33,558 35 7 _____ | ()51,680 ()34,666 - ------- ()86,346 ()123 - _____ | 69,618 42,156 8,130 ------- 119,904 158 7 _____ | 169 - ()169 ------- - 17 ()17 _____ | ()9,155 ()10,056 - ------- ()19,211 - - _____ | 63,079 44,482 18 ------- 107,579 116 - _____ | - - - ------- - - - _____ | 15,525 7,730 8,281 ------- 31,536 25 24 _____ | חיובים על בסיס חיוב שנתי ארנונה ארנונה למגורים ארנונה אחרת חובות מסופקים וחובות למחיקה ארנונה סה"כ ארנונה אגרת אשפה והדברה חובות מסופקים וחובות למחיקה סהכ חשבונות על בסיס חיוב שנתי חשבונות על בסיס חיוב חד פעמי עצמיות חינוך עצמיות דת היטל השבחה אגרות בניה חייבים אחרים גביה לגורמי חוץ חומ"ס על בסיס חוב חד פעמי סהכ חשבונות על בסיס חיוב חד פעמי סה"כ בשנת הדוח שנה קודמת שנתיים קודמות | א. 1 1.1 1.2 1.3 2 . 3 . ב. 1 . 2 . 3 . 4 . 5 . 6 . 7 19 11 |
| - _ _ _ _ | 33,600 _ _ _ _ | ()86,469 _ _ _ _ | 120,069 _ _ _ _ | - _ _ _ _ | ()19,211 _ _ _ _ | 107,695 _ _ _ _ | - _ _ _ _ | 31,585 _ _ _ _ | ||||
| _ _ _ _ - - - - - - - _____ - _ _ _ _ _____ - ==== - _ _ _ _ - _ _ _ _ | _ _ _ _ 695 2 - - 1,060 180 194 _____ 2,131 _ _ _ _ _____ 35,731 ==== | _ _ _ _ ()7,810 ()61 - - ()8,534 ()4,019 - _____ ()20,424 _ _ _ _ _____ ()106,893 ==== | _ _ _ _ 8,505 63 - - 9,594 4,199 194 _____ 22,555 _ _ _ _ _____ 142,624 ==== 140,194 _ _ _ _ 146,588 _ _ _ _ | _ _ _ _ 23 - - - 54 1 ()78 _____ - _ _ _ _ _____ - ==== - _ _ _ _ - _ _ _ _ | _ _ _ _ 3 - - - 12 1 - _____ 16 _ _ _ _ _____ ()19,195 ==== ()21,493 _ _ _ _ ()17,381 _ _ _ _ | _ _ _ _ 7,807 62 - - 8,663 4,035 7 _____ 20,574 _ _ _ _ _____ 128,269 ==== 128,403 _ _ _ _ 138,279 _ _ _ _ | _ _ _ _ - - - - - - - _____ - _ _ _ _ _____ - ==== - _ _ _ _ - _ _ _ _ | _ _ _ _ 672 1 - - 865 162 265 _____ 1,965 _ _ _ _ _____ 33,550 ==== 33,284 _ _ _ _ 25,690 _ _ _ _ | ||||
| 33,550 _ _ _ _ | ()106,644 _ _ _ _ | |||||||||||
| _ _ _ _ 33,284 _ _ _ _ | _ _ _ _ | |||||||||||
| ()113,304 _ _ _ _ | ||||||||||||
| _ _ _ _ |
נספח 2 לטופס 1
מועצה אזורית משגב
הדו"ח הכספי לשנת 2024
מצב חשבון החייבים בגין ארנונות, היטלים והשתתפויות לפי נתוני אגף הגביה
מאזן ליום 31 בדצמבר 2024
- באלפי ש"ח -
()1 ההרכב בדו"ח ביצוע התקציב
ארנונה
גביה בשנת הדו"ח 86,346
בנוסף - הנחות 19,211
בניכוי - הפרש עיתוי גביה-הנה"ח -
_______
105,557
======
15
נספח 2 לטופס 1 - פרוט א'
מועצה אזורית משגב
הדו"ח הכספי לשנת 2024
מצב חשבון החייבים בגין ארנונות, היטלים והשתתפויות לפי נתוני אגף הגביה
מאזן ליום 31 בדצמבר 2024
- באלפי ש"ח -
חיובי
חיובי ריבית
ריבית והצמדה
והצמדה בגין חיוב
מספר חיוב על חובות חיוב בשנת
סידורי שם החשבון ראשוני השוטף קודמים נוסף החשבון
1 2 3 4 5 6 3+4+5+6=7
א. חיובים על בסיס חיוב שנתי
1.1 ארנונה למגורים 57,586 218 905 4,370 63,079 סך של 6 אלש"ח חוב טוב ששולם במסופקים
1.2 ארנונה אחרת 44,168 55 234 25 44,482
1.3 חובות מסופקים וחובות למחיקה ארנונה 3 15 - 18
_____ _____ _____ _____ _____
סה"כ ארנונה 101,754 276 1,154 4,395 107,579
2. אגרת אשפה והדברה 132 ()1 ()12 ()3 116
3. חובות מסופקים וחובות למחיקה - - - -
_____ _____ _____ _____ _____
סהכ חשבונות על בסיס חיוב שנתי 101,886 275 1,142 4,392 107,695
_ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _
ב. חשבונות על בסיס חיוב חד פעמי
1. עצמיות חינוך 6,581 - ()1 1,227 7,807 בחיוב נוסף הפרש י.פ פלוס עיגול
2. עצמיות דת 15 - - 47 62 בחיוב נוסף תוספת 2 שח הפרש י.פ
3. היטל השבחה - - - - -
4. אגרות בניה - - - - -
5. חייבים אחרים 798 - ()32 7,897 8,663 בחוב נוסף הוספה של הפרש 84 י.פ מבקר מול גורמי חוץ
6. גביה לגורמי חוץ 4,047 - - ()12 4,035 בחוב נוסף הפחתה 84 מי.פ מבקר מול חיובים אחרים
7 חומ"ס על בסיס חוב חד פעמי - 2 5 - 7
19 _____ _____ _____ _____ _____
סהכ חשבונות על בסיס חיוב חד פעמי 11,441 2 ()28 9,159 20,574
_ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _
11 _____ _____ _____ _____ _____
סה"כ בשנת הדוח 113,327 277 1,114 13,551 128,269
==== ==== ==== ==== ====
16
| סה"כ פטורים שיחרורים והנחות | הנחות מימון | הנחות על פי ועדה | הנחות על פי דין | מחיקת חובות אבודים | פטורים שנים קודמות | פטורים שנה שוטפת | שם החשבון | מספר סידורי |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 9 | 8 | 7 | 6 | 5 | 4 | 3 | 2 | 1 |
| 9,155 10,056 - _____ 19,211 - - _____ 19,211 _ _ _ _ ()3 - - - ()12 ()1 - _____ ()16 _ _ _ _ _____ 19,195 ==== | ()1 - - _____ ()1 - - _____ ()1 _ _ _ _ - - - - - - - _____ - _ _ _ _ _____ ()1 ==== | 336 - - _____ 336 - - _____ 336 _ _ _ _ ()3 - - - ()12 ()1 - _____ ()16 _ _ _ _ _____ 320 ==== | 8,691 631 - _____ 9,322 - - _____ 9,322 _ _ _ _ - - - - - - - _____ - _ _ _ _ _____ 9,322 ==== | - - - _____ - - - _____ - _ _ _ _ - - - - - - - _____ - _ _ _ _ _____ - ==== | - - - _____ - - - _____ - _ _ _ _ - - - - - - - _____ - _ _ _ _ _____ - ==== | 129 9,425 - _____ 9,554 - - _____ 9,554 _ _ _ _ - - - - - - - _____ - _ _ _ _ _____ 9,554 ==== | חיובים על בסיס חיוב שנתי ארנונה למגורים ארנונה אחרת חובות מסופקים וחובות למחיקה ארנונה סה"כ ארנונה אגרת אשפה והדברה חובות מסופקים וחובות למחיקה סהכ חשבונות על בסיס חיוב שנתי חשבונות על בסיס חיוב חד פעמי עצמיות חינוך עצמיות דת היטל השבחה אגרות בניה חייבים אחרים גביה לגורמי חוץ חומ"ס על בסיס חוב חד פעמי סהכ חשבונות על בסיס חיוב חד פעמי סה"כ בשנת הדוח | א. 1.1 1.2 1.3 2 . 3 . ב. 1 . 2 . 3 . 4 . 5 . 6 . 7 19 11 |
נספח 2 לטופס 1 - פרוט ב'
מועצה אזורית משגב
הדו"ח הכספי לשנת 2024
מצב חשבון החייבים בגין ארנונות, היטלים והשתתפויות לפי נתוני אגף הגביה
מאזן ליום 31 בדצמבר 2024
- באלפי ש"ח -
17
| סה"כ | גביה מפגורים | גביה מהשנה | שם החשבון | מספר סידורי |
|---|---|---|---|---|
| 5 | 4 | 3 | 2 | 1 |
| 51,680 34,666 - _____ 86,346 123 - _____ 86,469 _ _ _ _ 7,810 61 - - 8,534 4,019 - _____ 20,424 _ _ _ _ _____ 106,893 ===== | 4,332 2,178 - _____ 6,510 13 - _____ 6,523 _ _ _ _ 79 - - - 23 31 - _____ 133 _ _ _ _ _____ 6,656 ==== | 47,348 32,488 - _____ 79,836 110 - _____ 79,946 _ _ _ _ 7,731 61 - - 8,511 3,988 - _____ 20,291 _ _ _ _ _____ 100,237 ==== | חיובים על בסיס חיוב שנתי ארנונה למגורים ארנונה אחרת חובות מסופקים וחובות למחיקה ארנונה סהכ חשבונות על בסיס חיוב שנתי אגרת אשפה והדברה חובות מסופקים וחובות למחיקה סהכ חשבונות על בסיס חיוב שנתי חשבונות על בסיס חיוב חד פעמי עצמיות חינוך עצמיות דת היטל השבחה אגרות בניה חייבים אחרים גביה לגורמי חוץ חומ"ס על בסיס חוב חד פעמי סהכ חשבונות על בסיס חיוב חד פעמי סה"כ בשנת הדוח | 1.1 1.2 1.3 2 . 3 . ב. 1 . 2 . 3 . 4 . 5 . 6 . 7 19 11 |
נספח 2 לטופס 1 - פרוט ג'
מועצה אזורית משגב
הדו"ח הכספי לשנת 2024
מצב חשבון החייבים בגין ארנונות, היטלים והשתתפויות לפי נתוני אגף הגביה
מאזן ליום 31 בדצמבר 2024
- באלפי ש"ח -
18
| נספח 2 לטופס 1 - פרוט ד' | |||
|---|---|---|---|
| מועצה אזורית משגב הדוח הכספי לשנת 2024 דוח גביה ויתרות חייבים ליום 31 בדצמבר 2024 באלפי ש"ח | |||
| ארנונה כללית 2024 2023 גבית פיגורים יתרת פיגורים ריאלית לתחילת השנה (*) 23,255 24,122 חיוב/(זיכוי) נוסף )(378 2,072 | |||
| 169 )(991 | העברה לחובות מסופקים | ||
| חיובים במ הלך התקופה כולל ריבית והצמדה 1,140 301 הנחות, פטורים, זכויים ומחיקת חובות )(1,205 )(5,476 _______ _______ סה"כ יתרת פיגורים (פוטנצי אל הגביה) 22,981 20,028 גביה בגין פיג ורים 6,510 5,426 _______ _______ יתרת פיגורים בגין שנים קוד מות 16,471 14,602 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ גביה שוטפת חיוב תקופתי ש וטף מצטבר 101,754 96,700 | |||
| 276 210 | חיוב/(זיכוי ) ריבית והצמדה | ||
| הנחות, פטורים, זכויים ומחיקת חובות )(18,006 )(16,016 חיוב (זיכוי) נוסף 4,769 6,547 _______ _______ סה"כ חיוב תקופתי (פוטנציא ל הגביה) 88,793 87,441 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ גביה בתקופת הדו"ח: | |||
| 79,836 78,788 _______ _______ | גביה שוטפת | ||
| _______ _______ סה"כ שנגבה 79,836 78,788 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _______ _______ | |||
| 8,957 8,653 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _______ _______ | יתרת פיגורים לתקופה | ||
| __ ___ __ ___ __ __ ___ __ ___ __ יתרת חובות שטרם נגבו לסו ף התקופה(*) 25,428 23,255 ======= ======= % גביה מהפיגורים %28.33 %27.09 % גביה מהשוטף %89.91 %90.10 % גביה מהסה"כ %77.25 %78.36 | |||
| 8,281 אלש"ח). |
19
נספח 3 לטופס 1
מועצה אזורית משגב
הדו"ח הכספי לשנת 2024
מצב חשבון המלוות לפרעון ליום 31 בדצמבר 2024
- באלפי ש"ח -
31/12/2024 31/12/2023 31/12/2022
יתרת המלוות (קרן) שנתקבלו ונשארו לפרעון בתחילת השנה 22,220 14,721 14,396
סכום המלוות שנתקבלו במשך השנה 11,257 9,500 2,318
______ ______ ______
33,477 24,221 16,714
פחות המלוות (קרן) שנפרעו במהלך השנה )(2,322 )(2,001 )(1,993
______ ______ ______
יתרת המלוות (קרן) שנתקבלו ונשארו לפרעון לסוף השנה 31,155 22,220 14,721
הפרשי הצמדה על הקרן לסוף השנה - 85 15
______ ______ ______
סה"כ עומס המלוות לסוף השנה כולל הפרשי הצמדה 31,155 22,305 14,736
===== ===== =====
הערות:
א. חישוב ההצמדה על המלוות נעשה בהתאם למדד המחירים לצרכן
לחודש דצמבבר 2024 ( המדד הידוע) .
סכום פרעון כלל המלוות
ע"ח הקרן 2,322 2,001 1,993
ע"ח ריבית 1,004 575 288
ע"ח ההצמדה - - -
______ ______ ______
3,326 2,576 2,281
===== ===== =====
ג. להלן תחזית פרעון המלוות (באלפי ש"ח): משוערך נומינלי
3,555
בשנת 2025 2,957 3,774
בשנת 2026 3,076 3,814
בשנת 2027 3,106 3,575
בשנת 2028 3,138
בשנת 2029 3,089
בשנת 2030 - ואילך 15,789 23,640
______ ______
31,155 38,358
===== =====
20
| הביצוע בשנה הקודמת | הסטיות נטו | הביצוע | התקציב המאושר | פרטים | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| מעל | מתחת | סה"כ | תוספות | המקורי | |||
| 311,891 310,509 ______ 1,382 ===== | 17,323 )(17,308 ______ 15 ===== | - 347 ______ 347 ===== | 326,862 326,500 ______ 362 ===== | 310,329 310,329 ______ - ===== | 18,582 18,582 _____ - ===== | 291,747 291,747 ______ - ===== | הכנסות הוצאות עודף |
| הביצוע | הסטיות נטו | % מסה"כ | הביצוע | התקציב | מספר הסעיף בתקציב | סוגי ההכנסות וההוצאות | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| % מסה"כ | בשנה קודמת | מעל | מתחת | |||||
| 44 | 137,667 7,720 3,285 ______ 148,672 _ _ _ _ _ 150,160 11,917 1,139 3 ______ 163,219 _ _ _ _ ______ 311,891 ===== | 4,069 1,696 - ___ 5,765 _ _ _ - 9,703 - 1,852 3 ___ 11,558 _ _ ___ 17,323 === | - - - ___ - _ _ _ - - - - - _____ - _ _ _____ - ===== | 40 9 - ___ 49 _ _ _ 47 3 1 - ___ 51 _ _ ___ 100 === | 126,745 26,748 - ______ 153,493 _ _ _ _ _ 145,997 10,725 114 - ______ 156,836 _ _ _ _ ______ 310,329 ===== | 1-4 5-7 5-6 9 910 910 910 | 1 . הכנסות עצמיות 1.1 גביה ישירה 1.2 הכנסות מריבית,שונות ובלתי רגילות 1.3 העברה מקרנות פיתוח סה"כ ההכנסות העצמיות 2 . הכנסות מהממשלה 2.1 השתתפות המשרדים היעודיים 2.2 מענק כללי 2.3 מענקים מיוחדים ומיועדים 2.4 חלף הכנסות עצמיות מארנונה סה"כ הכנסות מהממשלה סה"כ הכנסות לפי מקורות | |
| 130,814 | ||||||||
| 2 | 28,444 - ______ 159,258 _ _ _ _ _ 155,700 10,725 1,966 3 ______ 168,394 _ _ _ _ ______ 327,652 ===== | |||||||
| 1 ___ 47 _ _ _ 48 4 - - ___ 53 _ _ _ _ ______ 100 === |
נספח 1 לטופס 2
מועצה אזורית משגב
הדו"ח הכספי לשנת 2024
ניתוח הביצוע של התקציב הרגיל - תקבולים ותשלומים לפי מקורות ההכנסה וסוגי ההוצאה
- באלפי ש"ח -
חלק א'- תקבולים ותשלומים כללי
חלק ב'- הכנסות לפי מקורות
חלק ג'- תשלומים לפי סוגים
1. משכורות ושכר 1-3 122,764 128,359 38 - )(5,595 121,087 39
2. כלליות ( למעט הוצאות מימון) 4-6 18,083 18,031 6 52 - 17,218 6
3. הוצאות מימון - פרק 63 - 185 200 - - )(15 144 -
4. הוצאות לפעולות 7 93,267 101,282 31 - )(8,015 93,739 30
5. השתתפויות ותרומות 8 67,870 70,977 22 - )(3,107 66,925 22
6. חד פעמיות לקרנות פיתוח ולתב"רים 91 5,300 5,289 2 11 - 7,799 3
7 הוצאות חד פעמיות 92-98 110 )(174 - 284 - 1,021 -
8 פרעון מלוות 691-695 2,750 3,326 1 - )(576 2,576 -
_______ _______ ___ ______ ______ ______ ___
סה"כ הוצאות ללא כיסוי גרעון מצטבר 310,329 327,290 100 347 )(17,308 310,509 100 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ ______ ______ ___ ______ ______ ______ ___
עודף - 362 - 347 15 1,382 )(0
===== ===== === ===== === ===== ===
21
| העודף/(גרעון) | הוצאות | הכנסות | מספרי הפרקים | פרקי התקציב | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| סטיות מעל מתחת | ביצוע | תקציב | סטיות מעל מתחת | ביצוע | תקציב | סטיות מעל מתחת | ביצוע | תקציב | הוצאות | הכנסות | |
| )(73 )(914 730 - )(7,178 ____ )(7,435 _ _ _ _ 5,945 1,852 ____ 7,797 _ _ _ ____ 362 ==== | 16,134 36,568 48,549 - 19,826 _____ 121,077 _ _ _ _ 108,748 12,691 ______ 121,439 _ _ _ _ _ ______ 362 ===== | 16,061 35,654 49,279 - 12,648 ______ 113,642 _ _ _ _ 102,803 10,839 ______ 113,642 _ _ _ _ _ ______ - ===== | )(73 )(1,672 )(13,038 - )(2,178 ______ )(16,961 _ _ _ _ ______ - _ _ _ _ _ ______ )(16,961 ===== | 16,134 55,662 223,268 - 32,226 ______ 327,290 _ _ _ _ _ ______ - _ _ _ _ _ ______ 327,290 ===== | 16,061 53,990 210,230 - 30,048 ______ 310,329 _ _ _ _ _ ______ - _ _ _ _ _ ______ 310,329 ===== | 758 13,768 - )(5,000 ______ 9,526 _ _ _ _ _ 5,945 1,852 ______ 7,797 _ _ _ _ ______ 17,323 ===== | 19,094 174,719 - 12,400 ______ 206,213 _ _ _ _ _ 108,748 12,691 ______ 121,439 _ _ _ _ _ ______ 327,652 ===== | 18,336 160,951 - 17,400 ______ 196,687 _ _ _ _ _ 102,803 10,839 ______ 113,642 _ _ _ _ _ ______ 310,329 ===== | 61-64 71-79 81-7 91-98 | 21-29 31-37 41-43 11-18 19 | א. הכנסות והוצאות מיועדות 1 . הנהלה וכלליות 2 . שירותים מקומיים 3 . שירותים ממלכתיים 4 . מפעלים תקבולים ותשלומים 5 . בלתי רגילים סה"כ הכנסות והוצאות מיועדות ב. הכנסות בלתי מיועדות 1 . מסים בגביה ישירה 2 . מענק כללי סה"כ הכנסות בלתי מיועדות |
נספח 2 לטופס 2
מועצה אזורית משגב
הדו"ח הכספי לשנת 2024
ניתוח הביצוע של התקציב הרגיל הוצאות לפי שירותים ויעדים לעומת הכנסות מיועדות ובלתי מיועדות
לשנת הכספים 2024
- באלפי ש"ח -
22
| % מסה"כ | הביצוע בשנה הקודמת | עודף (גרעון) | % מסה"כ | הביצוע | מסגרת התקציב השנתית | הסעיף |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 28,177 | )(1,196 | 8 | 28,915 | 27,719 | הוצאות שכר כללי | |
| 9 | ||||||
| 17 | 51,966 | )(700 | 17 | 54,319 | 53,619 | פעולות כלליות |
| 27 27 2 9 1 - | 85,175 83,575 7,735 27,852 2,576 144 | )(4,583 )(8,821 184 264 )(576 )(15 | 28 27 2 9 1 - | 91,750 87,294 7,694 29,464 3,326 200 | 87,167 78,473 7,878 29,728 2,750 185 | שכר חינוך פעולות חינוך שכר רווחה פעולות רווחה פרעון מלוות, נטו הוצאות מימון |
| 6 2 ___ | 17,079 6,230 ______ | )(1,813 295 ______ | 6 2 ____ | 19,213 5,115 ______ | 17,400 5,410 ______ | הנחות בארנונה הוצאות חד פעמיות ומיוחדות |
| ___ 100 _ _ _ 27 | ______ 310,509 _ _ _ _ _ 84,214 | ______ )(16,961 _ _ _ _ _ 2,943 | ____ 100 _ _ _ 27 | ______ 327,290 _ _ _ _ _ 86,346 | ______ 310,329 _ _ _ _ _ 83,403 | סה"כ הוצאות הכנסות ארנונה |
| 5 | 17,074 | 1,811 | 6 | 19,211 | 17,400 | הנחות בארנונה |
| 13 39 8 1 4 - - 3 ____ 100 _ _ _ ____ - ===== | 39,367 121,758 25,207 3,195 11,917 1,139 3 8,017 ______ 311,891 _ _ _ _ _ ______ 1,382 ===== | 6,023 9,151 )(519 1,071 - 1,852 3 )(5,012 ______ 17,323 _ _ _ _ _ ______ 362 ===== | 13 38 8 1 3 1 - 3 ____ 100 _ _ _ ____ - ==== | 43,393 124,983 26,283 4,434 10,725 1,966 3 10,308 ______ 327,652 _ _ _ _ _ ______ 362 ===== | 37,370 115,832 26,802 3,363 10,725 114 - 15,320 ______ 310,329 _ _ _ _ _ ______ - ===== | יתר עצמיות משרד החינוך משרד הרווחה משרדים אחרים מענק כללי מענקים מיועדים ומיוחדים חלף הכנסות עצמיות מארנונה תקבולים אחרים סה"כ הכנסות עודף |
נספח 3 לטופס 2
מועצה אזורית משגב
הדו"ח הכספי לשנת 2024
דו"ח ביצוע התקציב הרגיל ממויין לפי מסגרת משרד הפנים
לשנה שנסתיימה ביום 31 בדצמבר 2024
- באלפי ש"ח -
23
| שנה קודמת | שכר ממוצע בפועל לשנה למשרה אלש"ח | הוצאות שכר בפועל אלש"ח | מצבת משרות כח אדם ממוצעת | תקן כח אדם | סוג המשרה | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| שכר ממוצע בפועל לשנה למשרה אלש"ח | הוצאות שכר בפועל אלש"ח | |||||
| 197 197 ______ 197 198 198 ______ 198 454 206 206 ______ 206 205 771 171 204 ______ 205 ===== | 82,052 2,713 ______ 84,765 7,325 184 ______ 7,509 6,003 13,069 86 ______ 13,155 111,432 1,541 7,436 798 306 ______ 121,513 ===== | 199 199 ______ 199 196 196 ______ 196 448 246 246 ______ 246 210 905 176 495 ______ 213 ===== | 85,732 2,578 ______ 88,310 7,564 85 ______ 7,649 5,586 15,399 94 ______ 15,493 117,038 1,809 7,859 1,542 867 ______ 129,115 ===== | 430.20 12.95 ______ 443.15 38.52 0.43 ______ 38.95 12.46 62.63 0.38 ______ 63.01 557.58 2.00 44.57 1.75 ______ 0 605.9 ===== | 442.91 - _____ 442.91 39.22 - _____ 39.22 12.50 67.08 - _____ 67.08 561.71 2.00 44.26 - ______ 607.97 ===== | חינוך עם תקן חינוך ללא תקן סה"כ חינוך רווחה עם תקן רווחה ללא תקן סה"כ רווחה יתר משרות בכירים עם תקן יתר משרות אחרים עם תקן יתר משרות אחרים ללא תקן סה"כ יתר המשרות אחרים סה"כ משרות נבחרים פנסיונרים הוצאות בגין סיום יחסי עובד מעביד יתר משרות לא בתקציב רגיל סה"כ |
נספח 4 לטופס 2
מועצה אזורית משגב
הדו"ח הכספי לשנת 2024
נתוני כח אדם והוצאות לשכר
לשנה שנסתיימה ביום 31 בדצמבר 2024
התאמה לדו"ח על ביצוע התקציב (לנספח 1 לטופס :)2
2024 2023
סה"כ הוצאות שכר לפי דוחות 66 129,115 121,513
בקיזוז החזרים מבטל"א ואחרים )(820 )(607
בניכוי/בנוסף: הפרשה לביגוד והבראה 51 169
בנוסף: השת' בפנסיה קג"מ 2.00 _3_1____ _2_1____ סך הכל שכר בנ..1ט.2 128,359 121,087
====== ======
24
| סטיה ביחס לתקציב התקופתי | משרות ועלות בתקופת הדו"ח | תקציב שנתי | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| עלות ממוצעת למשרה לשנה אלפי ש"ח | עלות בפועל לתקופה אלפי ש"ח | מספר משרות ממוצע לחודש | עלות מתוקצבת למשרה לשנה אלפי ש"ח | אלפי ש"ח | משרות | |||
| אלפי ש"ח | משרות | |||||||
| ()9 77 ()320 --------- ()252 ()40 59 51 - ()641 --------- ()574 ()67 ()4,794 ()3 56 ()64 --------- ()4,872 - - ()653 | - 0.70 1.41 --------- 2.11 ()0.49 1.05 0.91 - ()1.54 - --------- ()0.07 0.62 ()0.86 - 0.27 0.33 --------- 0.36 ()0.32 | 905 240 237 --------- 294 247 273 301 0 234 --------- 260 251 207 263 201 251 --------- 208 177 | 1,809 3,318 1,992 --------- 7,119 3,025 1,627 4,535 865 2,818 193 --------- 13,063 1,567 90,461 263 7,822 929 --------- 101,042 7,891 | 2.00 13.81 8.39 --------- 24.20 12.24 5.95 15.09 4.00 12.04 1.00 --------- 50.32 6.25 436.90 1.00 38.95 3.70 --------- 486.80 44.58 | 900 234 171 --------- 261 254 241 287 216 207 190 --------- 249 218 196 260 201 215 --------- 197 164 | 1,800 3,395 1,672 --------- 6,867 2,985 1,686 4,586 865 2,177 190 --------- 12,489 1,500 85,667 260 7,878 865 --------- 96,170 7,238 | 2.00 14.50 9.80 --------- 26.30 11.75 7.00 16.00 4.00 10.50 1.00 --------- 50.25 6.87 436.04 1.00 39.22 4.03 --------- 487.16 44.26 | 6 הנהלה וכלליות 61 נבחרים 61 מנהל כללי 62 מנהל כספי סה"כ הנהלה וכלליות 7 שרותים מקומיים 71 תברואה 72 שמירה ובטחון 73 תכנון ובינוי עיר 74 נכסים ציבוריים 76 שרותים שונים 78 פיקוח עירוני סה"כ שרותים מקומיים 8 שרותים ממלכתיים 811 מינהל חינוך 812 חינוך 82 תרבות 84 רווחה 85 דת סה"כ שרותים ממלכתיים גימלאים |
| - | - | - | - | - | - | - | - | פיצויים |
| ()6,351.00 | 2.08 | 213.10 | 129,115.00 | 605.90 | 201.92 | 122,764.00 | 607.97 | סה"כ שכר |
נספח 4 לטופס 2 חלק ב2
מועצה אזורית משגב
הדו"ח הכספי לשנת 2024
נתוני כח אדם והוצאות לשכר
לשנה שנסתיימה ביום 31 בדצמבר 2024
התאמה לדו"ח על ביצוע התקציב:
אלפי ש"ח
סה"כ לפי דו"ח 66 129,115
בנוסף/בקיזוז הפרשה לביגוד והבראה 51
בנכוי - החזרי שכר מבט"ל ואחרים ()820
בנוסף השתתפות בפנסיה-קג"מ 13
________
סה"כ בטופס 2 128,359
======
25
נספח 5 לטופס 2
מועצה אזורית משגב
הדו"ח הכספי לשנת 2024
התפלגות מרכיבי השכר
לשנה שנסתיימה ביום 31 בדצמבר 2024
שנה שוטפת שנה קודמת
סוג התשלום אלפי ש"ח % מהסה"כ אלפי ש"ח % מהסה"כ
1. שכר משולב כולל הפרשי שכר 75,734 58.66 69,209 56.96
2. שעות נוספות 4,218 3.27 5,694 4.69
3. אחזקת רכב 3,871 3.00 4,209 3.46
4. תשלומי פנסיה 8,530 6.61 8,157 6.71
5. אש"ל 814 0.63 898 0.74
6. תשלומים שונים - הבראה, ביגוד, טלפון, קצובת נסיעה וכד' 5,613 4.35 5,294 4.36
______ ______ ______ ______
7. סה"כ ( מ- 1 עד )6 98,780 76.5 93,461 76.91
_ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _
8. תשלומי ביטוח לאומי מעביד 4,556 3.53 4,374 3.60
9. קופת גמל וקרן השתלמות מעביד 17,996 13.94 16,696 13.74
10. מס שכר ומס מעסיקים 7,783 6.03 6,982 5.75
______ ______ ______ ______
11. סה"כ ( מ - 8 עד 10 ) 30,335 23.49 28,052 23.09
_ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _
______ ______ ______ ______
12. סה"כ כללי ( 7 + 11 ) 129,115 100.00 121,513 100.00
===== ===== ===== =====
התאמה בין הוצאות השכר הנ"ל לבין הוצאות השכר בנספח 1 לטופס 2 שנה שוטפת שנה קודמת
סה"כ כללי 129,115 121,513
בנכוי החזרים מביטוח לאומי ואחרים ()1,610 ()607
הבראה, מענק יובל וביגוד 51 169
בנוסף הפרשה להסכם שכר/הפרשה לפנסיה קגמ 13 12
______ ______
הוצאות שכר - נספח 1 לטופס 2 127,569 121,087
===== =====
26
נספח 6 לטופס מס' 2
מועצה אזורית משגב
הדו"ח הכספי לשנת 2024
ארנונה כללית
ניתוח תעריפים למ"ר
2024 2024 2023 2022
תעריף משוקלל תעריף מינימום (*) תעריף משוקלל תעריף משוקלל
הסקטור שקל חדש למ"ר שקל חדש למ"ר שקל חדש למ"ר שקל חדש למ"ר
מגורים 40.94 39.19 40.60 39.96
משרדים שרותים ומסחר 97.72 54.17 95.14 90.46
תעשייה 55.31 35.45 53.79 48.74
בתי מלון 44.33 43.31 43.37 42.57
מלאכה 57.99 57.99 56.48 55.78
אדמה חקלאית 0.01 0.01 0.01 0.01
קרקע תפוסה 15.06 4.57 14.67 16.79
קרקע תפוסה במפעל עתיר שטח 29.13 29.13 28.37 6.34
חניונים 25.07 25.07 24.42
מבנה חקלאות 0.55 0.24 0.54 0.52
מערכת סולארית הממוקמת על גג נכס: - - - -
לכל מ"ר שמעל 0.2 דונם ועד 1 דונם 0.35 0.35 0.46 0.46
לכל מ"ר שמעל 1 דונם ועד 2 דונם 0.32 0.17 0.32 0.44
נכסים אחרים 34.7 33.18 33.85 33.35
(*) תעריף מינימום כפי שנקבע בחוק ההסדרים במשק המדינה
27
| הסטיה מהתקציב | הביצוע המצטבר ליום 31/12/2024 | ביצוע בשנת 2024 | ביצוע עד 31/12/2023 | התקציב המאושר | מספר ותאור הפרק התקציבי | מס' התב"רים | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| ס"ה | ש נ ס ג ר ו | פ ת ו ח י ם | |||||||||||||||
| ג ר ע ו נ ו ת | ע ו ד פ י ם | ||||||||||||||||
| עקב הוצאות מעל | עקב הכנסות מתחת | עקב הוצאות מתחת | עקב הכנסות מעל | עודף (גרעון) נטו | עודף הוצאות ברוטו | עודף הכנסות ברוטו | הוצאות | הכנסות | |||||||||
| הוצאות | הכנסות | הוצאות | הכנסות | ||||||||||||||
| 41 - - 185 421 511 44 3 759 1 1 )(1 - - 2,547 _____ 4,512 _____ 650 _____ 3,862 ===== | 4 227 1,578 5,796 55,889 18,464 470 601 20,903 320 525 61 2,796 205 1,353 _____ 109,192 _____ 3,394 _____ 105,798 ===== | 911 227 1,761 6,183 90,080 25,300 1,105 511 14,875 221 773 132 1,600 450 2,777 _____ 146,906 _____ 3,394 _____ 143,512 ===== | 44 - 115 215 1,084 1,146 44 60 1,629 - 5 16 - 32 6,058 _____ 10,448 _____ 650 _____ 9,798 ===== | 910 - 298 417 34,854 7,471 635 )(33 )(5,158 )(100 252 88 )(1,196 277 4,935 _____ 43,650 _____ - _____ 43,650 ===== | - - )(151 - )(8,166 )(7,240 )(10 )(398 )(8,330 )(184 )(5 - )(1,318 - )(332 _____ )(26,134 _____ - _____ )(26,134 ===== | 910 - 449 417 43,020 14,711 645 365 3,172 84 257 88 122 277 5,267 _____ 69,784 _____ - _____ 69,784 ===== | 2,622 - 1,120 5,442 174,644 81,809 2,158 5,034 77,285 530 4,066 2,009 6,982 3,190 56,362 ______ 423,253 ______ 54,700 ______ 368,553 ===== | 3,532 - 1,418 5,859 209,498 89,280 2,793 5,001 72,127 430 4,318 2,097 5,786 3,467 61,297 ______ 466,903 ______ 54,700 ______ 412,203 ===== | 863 - 1,009 1,990 37,949 25,168 1,145 763 20,539 383 494 513 2,135 2,288 551 ______ 95,790 ______ 7,077 ______ 88,713 ===== | 1,079 - 1,286 1,200 56,668 25,586 886 361 18,736 157 486 134 1,667 2,285 - ______ 110,531 ______ 6,835 ______ 103,696 ===== | 1,759 - 111 3,452 136,695 56,641 1,013 4,271 56,746 147 3,572 1,496 4,847 902 55,811 ______ 327,463 ______ 47,622 ______ 279,841 ===== | 2,453 - 132 4,659 152,830 63,694 1,907 4,640 53,391 273 3,832 1,963 4,119 1,182 61,297 ______ 356,372 ______ 47,865 ______ 308,507 ===== | 3,492 227 2,881 11,440 264,303 106,598 3,219 5,542 91,401 750 4,838 2,142 8,582 3,640 56,592 ________ 565,647 ________ 57,446 ________ 508,201 ===== | 13 61 מנהל כללי 1 62 מנהל כספי 9 71 תברואה 11 72 שמירה ובטחון 125 73 תכנון ובניין עיר 77 74 נכסים ציבוריים 10 76 שרותים עירוניים שונים 11 77 פיתוח כלכלי 85 81 חינוך 6 82 תרבות 6 84 רווחה 3 85 דת 9 87 איכות הסביבה 7 94 תחבורה 3 98 מפעלים אחרים ____ 376 סה"כ תב"רים ____ )(87 תב"רים שנסגרו בשנת הדוח ___ 289 סה"כ נטו == | 4 - 2 4 24 17 3 5 23 1 1 - - 3 - ____ 87 ____ )(87 ____ - == | 9 1 7 7 101 60 7 6 62 5 5 3 9 4 3 _____ 289 _____ - _____ 289 == |
הדו"ח הכספי לשנת 2024
רכוז תקבולים ותשלומים של התקציבים הבלתי רגילים לפי פרקי התקציב לשנה שנסתיימה ביום 31 בדצמבר 2024
- באלפי ש"ח -
28
נספח 7 לטופס מס' 2
מועצה אזורית משגב
הדו"ח הכספי לשנת 2024
תמיכות והשתתפויות שניתנו על ידי הרשות בשנת 2024
התקציב הביצוע בפועל
באלפי שקלים חדשים
1. תמיכות ועדה מקצועית
עמותה לקידום הספורט 290 290
______ _______
290 290
_ _ _ _ _ _ _ _
2. איגודי ערים וגופים מתוקצבים
הג"א ארצי 195 168
רשות ניקוז 336 335
נט"ן 92 97
השתתפות בפר"ח 23
איגוד ערים לאיכות סביבה 89 89
______ _______
735 689
_ _ _ _ _ _ _ _
3. השתתפויות
השתתפויות משרד הרווחה 28,522 28,044
השתתפות בועדים מקומיים 10,606 10,603
השתתפות נוספת לועדים בדואים 4,356 6,019
השתתפויות שונות לחינוך 80 257
הנחות ארנונה 17,400 19,213
עמותת משגב הגליל 5,175 5,156
אזור תעשיה תרדיון 650 650
אשכול בית הכרם 56 56
______ _______
סה"כ השתתפויות 66,845 69,998
_ _ _ _ _ _ _ _
סה"כ השתתפויות ותמיכות לשנת 2024 67,870 70,977
====== ======
29
| עודפים | גרעונות | מספר | |
|---|---|---|---|
| זמניים | זמניים | שם התבר | תב"ר |
| 1,153 | מפעם-פעילות הדרכה | 479 | |
| 56 | הפקעת קרקעות לצרכים | 777 | |
| 46 | היתרי בניה לצרכי ציבור | 837 | |
| 24 | ישובים-התקנת סככות לתחבורה ציבורית | 947 | |
| 154 | ערב אלנעים-ישור שטח והכנת מתחם | 948 | |
| 138 | תכנון שביל אופניים | 983 | |
| 3,065 | ערב אל נעים-כביש ראשי | 1023 | |
| 3 | מוס"ח-תיקון ליקויי בטיחות | 1033 | |
| 87 | בי"ס עודד-תכנון בינוי ביה"ס | 1063 | |
| 126 | ראס אלעין השלמת פיתוח | 1077 | |
| 8 | שדרוג מרכזי היסעים בתי"ס גליל ומעל"צ | 1089 | |
| 13 | ישובים-חלף השבחה 2014 | 1098 | |
| 44 | הכנת תחשיבים לחוקי עזר לתשתיות | 1128 | |
| 1,004 | תכנון וביצוע שביל אופניים לרכיבת יוממות | 1146 | |
| 16 | ישובים-חלף השבחה 2015 | 1150 | |
| 54 | בתי עלמין בישובים הבדואים-הכנת תב"עות | 1172 | |
| 517 | ערב אלנעים-תכנון וביצוע מבנה רב תכליתי | 1206 | |
| 323 | ערב אלנעים-תכנון וביצוע מגרש משולב | 1207 | |
| 388 | ישובים - חלף השבחה 2016 | 1208 | |
| 881 | תכנון יסודי לבון | 1213 | |
| 60 | הכנת תוכניות תמרור בישובים | 1223 | |
| 8 | כמאנה-פיתוח תשתיות בשכונה הותיקה | 1249 | |
| 47 | סלאמה-הכנת תב"ע להסדרת כביש טבעתי | 1267 | |
| 181 | ישובים חלף השבחה 2017 | 1273 | |
| 62 | ערב אלנעים-תכנון מסגד | 1274 | |
| 22 | תשמישי קדושה ותוכנה לניהול בתי כנסת | 1280 | |
| 227 | תוכנית אב כיבוי אש ל-4 ישובים | 1292 | |
| 107 | הרחבת מבנה רווחה | 1295 | |
| 63 | הקמת פינות הנצחה לתושבי משגב | 1330 | |
| 45 | ישובים-חלף השבחה 2018 | 1336 | |
| 2,765 | לבון-אולם ספורט | 1337 | |
| 16 | סלאמה-תכנון קרקע פרטית שכונה דרומית | 1380 | |
| 675 | סלאמה-תכנון מועדון נוער | 1384 | |
| 24 | מגרש ספורט שכונתי בכמאנה מערבית | 1391 | |
| 35 | טיפול בלישמניה | 1394 | |
| 6,648 | בי"ס קציר-תכנון | 1398 | |
| 53 | מסגד אל תקווה כמאנה השלמת עבודות | 1405 | |
| 721 | סלאמה-תכנון מפורט ומדידות לכביש | 1417 | |
| 306 | שורשים-גן ילדים | 1418 | |
| 19 | פרויקט תשתיות בישובים מחלף השבחה | 1420 | |
| 25 | פרויקט המיליון 2019 | 1421 | |
| 58 | מרחבים-תכנון כפר הורים לגיל השלישי | 1424 | |
| 19 | כמאנה-הכנת תב"ע לשינוי תוואי דרך | 1426 | |
| 16 | רווחה-פיתוח יוזמות קהילתיות | 1434 | |
| 50 | ישובים-שדרוג תחנות הסעה לתלמידים | 1436 | |
| 146 | חוסניה-תכנון תב"ע | 1442 | |
| 15 | דמיידה-תשתיות ציבוריות | 1450 |
מועצה אזורית משגב
התקציבים הבלתי רגילים ליום 31 בדצמבר 2024
- באלפי ש"ח -
30
| עודפים | גרעונות | מספר | |
|---|---|---|---|
| זמניים | זמניים | שם התבר | תב"ר |
| 44 | מוס"ח-תכנון חיזוק מבנים מפני רעידות אדמה | 1452 | |
| 220 | תכנון תיכון אנתרופוסופי ביודפת | 1455 | |
| 1,634 | תכנון מבנה בריאות במרכז השירותים | 1471 | |
| 103 | מרכז תיירות ותעסוקה הר כמון | 1472 | |
| 3 | חינוך בנושא סביבה | 1481 | |
| 5 | עיצוב גן חדשני סלאמה M21 | 1485 | |
| 11 | חוסנייה השלמת פתוח כבישים | 1497 | |
| 2 | פרוייקט תשתיות בישובים מחלף השבחה 2020 | 1502 | |
| 11 | פיתוח בית עלמין | 1503 | |
| 53 | פרוייקט המיליון 2020 | 1506 | |
| 107 | אקסלרטור | 1507 | |
| 1 | פרוייקט רב תרבותיות | 1512 | |
| 420 | יעוץ משפטי אסטרטגי | 1519 | |
| 60 | תכנון כביש גישה ערב אל נעים | 1530 | |
| 550 | ראס אל עין הרחבת מבנה רב תכליתי | 1534 | |
| 100 | מעבר תת קרקעי חניון שגב | 1537 | |
| 34 | פינוי מפגעי פסולת בשטחים פתוחים | 1545 | |
| 29 | תוכניות הפעלה נוער וצעירים-חינוך | 1549 | |
| 5 | תוכניות הפעלה בתחום הרווחה | 1550 | |
| 96 | נטיעת עצים כערך חליפי | 1554 | |
| 34 | יישום רפורמה ברישוי עסקים | 1556 | |
| 2 | גן ילדים במורן | 1566 | |
| 908 | גילון חומש 2 | 1573 | |
| 340 | כביש 5 כמאנה | 1579 | |
| 1,048 | כמאנה הרחבת מבנה רב תכליתי | 1581 | |
| 200 | סלאמה תכנון שכונת טאו | 1582 | |
| 108 | תכנון הרחבת יסודי מורשת | 1584 | |
| 3,009 | כמאנה-פיתוח כבישים שלב א' | 1587 | |
| 2 | תכנית אב להרחבת בניה בישובי משגב | 1590 | |
| 222 | יסודי מעלה צביה | 1594 | |
| 133 | פעולות תברואה בישובים | 1596 | |
| 111 | פרוייקט המיליון 2021 | 1604 | |
| 165 | יעוץ לפיתוח אזורי תעשייה | 1608 | |
| 35 | קידום תיירות | 1610 | |
| 14 | טיפול בכיכרות במרחב הציבורי | 1612 | |
| 245 | תכנון שבילי יוממות | 1615 | |
| 59 | שת"פ בין ישובים | 1617 | |
| 40 | ליווי ויעוץ אסטרטגי | 1618 | |
| 70 | שורשים שיפור תשתיות | 1619 | |
| 312 | הרחבת מועדון מכמנים | 1620 | |
| 45 | חרשים דרך בטחון | 1623 | |
| 28 | הררית פוטו וולטאי | 1624 | |
| 20 | חט"ב עודד בלבון | 1626 | |
| 5 | מכמנים גן ילדים | 1628 | |
| 133 | רכב בטחון | 1629 | |
| 106 | הרחבת בי"ס הר שכניה | 1630 | |
| 37 | ישובים חלף השבחה 2021 | 1631 |
מועצה אזורית משגב
התקציבים הבלתי רגילים ליום 31 בדצמבר 2024
- באלפי ש"ח -
31
| עודפים | גרעונות | מספר | |
|---|---|---|---|
| זמניים | זמניים | שם התבר | תב"ר |
| 14 | פרוייקטים לשכה | 1637 | |
| 3 | הכנת תיק תורם | 1638 | |
| 150 | סקר טבע ונוף | 1640 | |
| 79 | פיתוח יער שגב | 1641 | |
| 147 | שדרוג תאורת לד בישובים | 1644 | |
| 60 | פיתוח תשתיות ציבוריות | 1651 | |
| 11 | חוסניה מתקני משחקים | 1652 | |
| 15 | פלך גן ילדים | 1653 | |
| 124 | רישום זכויות במקרקעין בקרקעות המועצה | 1655 | |
| 3 | סימון כבישים והתקני בטיחות 2021 | 1670 | |
| 444 | תכנון הרחבה צורית 42 מגרשים | 1671 | |
| 236 | תכנון הרחבה גילון 49 מגרשים | 1672 | |
| 4,324 | תכנון הרחבה טל אל 42 מגרשים | 1673 | |
| 1,653 | תכנון הרחבה מעלה צביה | 1674 | |
| 2,769 | תכנון הרחבה אבטליון 27 מגרשים | 1675 | |
| 4,114 | מפעם הדרכה | 1676 | |
| 332 | ליווי מצויינות ארגונית מפעם | 1677 | |
| 189 | כמאנה פרוייקט המיליון וחלף השבחה | 1678 | |
| 3,319 | תכנון שלב ח' רקפת | 1684 | |
| 77 | הצטיידות ומיחשוב מרחבים | 1685 | |
| 11 | אשכול צעירים 2022 | 1691 | |
| 87 | שיקום כבישי גישה לישובים | 1693 | |
| 223 | פרוייקט המיליון2022 | 1694 | |
| 10 | חרשים שיפוץ תשתיות | 1697 | |
| 330 | תכנון שחב"ק יודפת | 1700 | |
| 1,971 | ישובים חלף השבחה 2022 | 1718 | |
| 165 | תכנון בי"ס גליל | 1719 | |
| 450 | מתחם רכיבה פאמפ טראק | 1726 | |
| 3 | שיפוץ מבנה כפר אומנים | 1727 | |
| 760 | עבודות נגישות | 1728 | |
| 1,595 | הרחבת הר חלוץ 24 יח' | 1731 | |
| 81 | שדרוג גני משחקים ומקלטים בישובים | 1733 | |
| 33 | נגישות למבני ציבור | 1734 | |
| 115 | מערכות מידע | 1737 | |
| 45 | גינה קהילתית הר חלוץ | 1738 | |
| 66 | תכנון חדר כושר הר גילון | 1739 | |
| 115 | תכנון הרחבה לוטם 117 יח' | 1741 | |
| 2,382 | תכנון הרחבה יובלים 28 יח' | 1742 | |
| 230 | תכנון הרחבה תובל 39 יח' | 1743 | |
| 4 | חניון רכב כבד | 1744 | |
| 298 | עיצוב חזות יסודי הר גילון | 1749 | |
| 397 | שווקי איכרים | 1750 | |
| 60 | הסדרת כביש ומתחם כניסה מקיף סלאמה | 1751 | |
| 753 | סלאמה תשתיות למגרשי אינפל | 1753 | |
| 193 | תכנון הרחבה מכמנים 35 יח' | 1754 | |
| 197 | תכנון פיקוח וביצוע מינהל הנדסי | 1755 | |
| 1,062 | פרוייקט מזיקים תברואיים | 1756 |
מועצה אזורית משגב
התקציבים הבלתי רגילים ליום 31 בדצמבר 2024
- באלפי ש"ח -
32
| עודפים | גרעונות | מספר | |
|---|---|---|---|
| זמניים | זמניים | שם התבר | תב"ר |
| 410 | ישובים חלף השבחה 2023 | 1757 | |
| 400 | כישור תשתיות ציבוריות חומש 1 | 1759 | |
| 265 | אשבל תשתיות ציבוריות חומש 1 | 1760 | |
| 199 | תכנון הרחבת יסודי עודד | 1762 | |
| 16 | אפיון מערכת ניהול מצלמות למוקד | 1763 | |
| 1 | שיפוצים מוסח 2023 | 1765 | |
| 12 | מצלמות מגרש כדורגל | 1767 | |
| 250 | אירוע לעובדים | 1770 | |
| 241 | פרויקט המיליון 2023 | 1772 | |
| 61 | חינוך סביבתי תשפ"ג, תשפ"ד | 1773 | |
| 615 | כמאנה פיתוח שצ"פ | 1775 | |
| 450 | חדר שנאים | 1777 | |
| 30 | נגישות ראיה י.סלאמה | 1778 | |
| 21 | תכנון אולם ספורט כמאנה | 1779 | |
| 400 | שיפוצים מקיף סלאמה | 1780 | |
| 46 | מרחב הכלה בי"ס הרכס | 1782 | |
| 76 | גן חדשני אשחר | 1784 | |
| 74 | שיפוצים קמפוס משגב | 1785 | |
| 540 | תכנון הרחבה מורשת | 1786 | |
| 6 | שיפוץ מגרש ספורט סלאמה | 1793 | |
| 1 | שיפוץ והתאמת משרדי שפ"ח | 1795 | |
| 27 | מדרכה ליסודי גילון | 1796 | |
| 47 | תכנון הבית על ההר דיור מוגן | 1797 | |
| 29 | נגישות אקוסטית הר גילון | 1798 | |
| 29 | נגישות אקוסטית הר שכניה | 1799 | |
| 29 | נגישות אקוסטית הר גילון ללא הגברה | 1800 | |
| 29 | נגישות אקוסטית בי"ס עודד | 1801 | |
| 29 | נגישות אקוסטית מקיף סלאמה | 1802 | |
| 1 | נגישות אקוסטית אסיף משגב | 1803 | |
| 1 | נגישות אקוסטית יסודי סלאמה | 1804 | |
| 1 | נגישות אקוסטית קציר | 1805 | |
| 1 | נגישות אקוסטית עודד | 1806 | |
| 29 | נגישות אקוסטית אסיף | 1807 | |
| 3 | ציוד וריהוט גני ילדים | 1809 | |
| 29 | נגישות אקוסטית עומר | 1810 | |
| 600 | שחב"ק סלאמה | 1812 | |
| 17 | תשתיות ותיקות דמיידה | 1813 | |
| 21 | תשתיות ותיקות סלאמה | 1814 | |
| 228 | תשתיות ותיקות כמאנה | 1815 | |
| 7,449 | הרחבת מנוף 28 יח' | 1819 | |
| 27 | הצטיידות חירום חרבות ברזל | 1820 | |
| 7 | סימון כבישים והתקני בטיחות 2023 | 1821 | |
| 77 | חידוש מבנה חטג"ר קציר | 1822 | |
| 60 | סקר אנרגיה | 1823 | |
| 57 | שימור צוות חוסן וחירום ישובי | 1824 | |
| 26 | מכמני השתתפות בתשתיות 30 יח"ד | 1825 | |
| 313 | אבטליון שדרוג תשתיות ותיקות | 1826 |
מועצה אזורית משגב
התקציבים הבלתי רגילים ליום 31 בדצמבר 2024
- באלפי ש"ח -
33
| עודפים | גרעונות | מספר | |
|---|---|---|---|
| זמניים | זמניים | שם התבר | תב"ר |
| 278 | יובלים שדרוג תשתיות ותיקות | 1827 | |
| 2 | משאית מנוף לפינוי גרוטאות | 1832 | |
| 36 | נגישות למבני ציבור | 1834 | |
| 206 | פיילוט אכיפה איכות הסביבה | 1835 | |
| 2 | מגרש שחב"ק מורשת | 1836 | |
| 29 | נגישות תחנות אוטובוס | 1837 | |
| 125 | הקמת מרכז הפעלה | 1838 | |
| 5,896 | אשחר הרחבה 34 יח"ד | 1839 | |
| 430 | תשתיות ותיקות אשחר | 1840 | |
| 64 | הנגשה מוטורית בי"ס הר שכניה | 1842 | |
| 1 | הנגשה אקוסטית גן בטל אל | 1843 | |
| 65 | השלמת רכישת משאית גזם ומנוף | 1846 | |
| 379 | מנוף-הקמת מעון יום | 1847 | |
| 13 | אתרי הנצחה לחללי מלחמה ופעולות איבה | 1849 | |
| 25 | כמאנה-גן משחקים ג'לסה ומבנה לקשיש | 1850 | |
| 1,068 | ישובים חלף השבחה 2024 | 1851 | |
| 266 | טל אל שדרות תשתיות ותיקות | 1852 | |
| 264 | רקפת פיתוח תשתיות ותיקות | 1854 | |
| 29 | נגישות אקוסטית יסודי כמאנה | 1855 | |
| 100 | ציוד למרפאה וטרינרית | 1856 | |
| 132 | שיפוצים ואחזקה מוסדות חינוך | 1862 | |
| 6 | אחזקה ובטיחות מרכז קהילתי | 1863 | |
| 39 | הצטיידות מועצה | 1864 | |
| 100 | תכנון מבנה בריאות ותיק | 1865 | |
| 15 | מיחשוב ואבטחת מידע | 1866 | |
| 554 | פרוייקט המיליון 2024 | 1867 | |
| 19 | כמאנה סל מוסדות ציבור | 1869 | |
| 741 | הר חלוץ הרחבה רוויה | 1870 | |
| 229 | מעלה צביה תשתיות ותיקות | 1871 | |
| 3 | מגרש שחב"ק הר גילון | 1872 | |
| 120 | אירועי קיץ | 1873 | |
| 223 | ציוד וריהוט לבתי הספר | 1874 | |
| 32 | ציוד וריהוטגני ילדים | 1875 | |
| 63 | ציוד אולם ספורט לבון | 1876 | |
| 49 | הקמה ושדרוג מרכזי מחזור | 1877 | |
| 30 | נגישות אקוסטית הר גילון | 1878 | |
| 29 | נגישות אקוסטית הר שכניה | 1879 | |
| 10 | נגישות אקוסטית עומר | 1880 | |
| 29 | נגישות אקוסטית עודד | 1881 | |
| 118 | נגישות אקוסטית אסיף | 1882 | |
| 23 | טיפול במניעת שריפות | 1883 | |
| 59 | נגישות אקוסטית קציר | 1884 | |
| 30 | נגישות אקוסטית מורשת | 1885 | |
| 29 | נגישות אקוסטית מעל"צ | 1886 | |
| 740 | שיפוץ מועדון מצפה אביב (חומש) | 1888 | |
| 423 | עצמון הרחבת מועדון (חומש) | 1889 | |
| 623 | רקפת תשתיות ותיקות (חומש) | 1890 |
מועצה אזורית משגב
התקציבים הבלתי רגילים ליום 31 בדצמבר 2024
- באלפי ש"ח -
34
| עודפים | גרעונות | מספר | |
|---|---|---|---|
| זמניים | זמניים | שם התבר | תב"ר |
| 228 | מנוף תשתיות ותיקות (חומש) | 1891 | |
| 200 | אשחר תשתיות חירום (חומש) | 1892 | |
| 38 | סימון כבישים והתקני בטיחות 2024 | 1896 | |
| 361 | מנוף תשתיות ותיקות | 1897 | |
| 266 | חברה וקהילה 2024 | 1898 | |
| 46 | מכונות איסוף מיכלי משקה | 1899 | |
| 258 | עסקת רכישה מתחם לבון | 1900 | |
| 70 | גריטה של אוטובוס צהוב | 1901 | |
| 178 | טיפול נקודתי סלאמה-חברה וקליטה | 1902 | |
| 29 | שיקום גן בסלאמה מנזקי שריפה | 1904 | |
| 5,672 | השלמת מבנה בריאות | 1908 | |
| 204 | לבון חומש 2 | 1909 | |
| 62 | שיקום מבנה מנהלה יסודי כמאנה (שריפה) | 1910 | |
| 49 | סביבטבע (ג,ד) | 1911 | |
| 100 | סלאמה-שיקום שכונות | 1914 | |
| ------- | ------- | ||
| 69,784 ====== | 26,134 ====== | סה"כ | |
| ====== | ====== |
מועצה אזורית משגב
התקציבים הבלתי רגילים ליום 31 בדצמבר 2024
- באלפי ש"ח -
35
| תב"רים לסגירה 31/12/2024 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| יתרה | הוצאה | הכנסה | תקציב | שם מס' תבר | מס' תבר | שם פרק תקציב | פרק תקציב | תא סגירה |
| 0 | 110,000.00₪ | 110,000.00₪ | 110000 | הצטיידות מועצה | 1430 | מינהל כללי | 61 | -31דצמ-24 |
| 0 | 893,953.00₪ | 893,953.00₪ | 894000 | תיק תושב ממוחשב | 1663 | מינהל כללי | 61 | -31דצמ-24 |
| 0 | 36,695.00₪ | 36,695.00₪ | 40000 | תרבות וספורט | 1688 | מינהל כללי | 61 | -31דצמ-24 |
| 0 | 309,040.00₪ | 309,040.00₪ | 295000 | מיחשוב 2023 | 1769 | מינהל כללי | 61 | -31דצמ-24 |
| 0 | 1,349,688.00₪ | 1,349,688.00₪ | 1339000 | מינהל כללי סה"כ | ||||
| 0 | 30,000.00₪ | 30,000.00₪ | 30000 | מכולה למתחם | 1599 | תברואה | 71 | -31דצמ-24 |
| 0 | 50,000.00₪ | 50,000.00₪ | 50000 | שדרוג מערכות | 1858 | תברואה | 71 | -31דצמ-24 |
| 0 | 80,000.00₪ | 80,000.00₪ | 80000 | תברואה סה"כ | ||||
| 0 | 750,000.00₪ | 750,000.00₪ | 1377000 | קווי חיץ בישובים | 1508 | שמירה ובטחון | 72 | -31דצמ-24 |
| 0 | 64,167.00₪ | 64,167.00₪ | 64341 | ערכת חפ"ק וערכות | 1748 | שמירה ובטחון | 72 | -31דצמ-24 |
| 0 | 123,380.00₪ | 123,380.00₪ | 304000 | שירותי תקשורת | 1844 | שמירה ובטחון | 72 | -31דצמ-24 |
| 0 | 492,782.00₪ | 492,782.00₪ | 493000 | מכשירי קשר | 1868 | שמירה ובטחון | 72 | -31דצמ-24 |
| 0 | 1,430,329.00₪ | 1,430,329.00₪ | 2238341 | שמירה ובטחון | ||||
| 0 | 1,936,832.00₪ | 1,936,832.00₪ | 1937000 | תכנון שביל | 1073 | תכנון ובנין עיר | 73 | -31דצמ-24 |
| 0 | 282,369.86₪ | 282,369.86₪ | 620000 | חרשים - | 1082 | תכנון ובנין עיר | 73 | -31דצמ-24 |
| 0 | 58,888.51₪ | 58,888.51₪ | 70000 | מחסן מל"ח - שינוי | 1152 | תכנון ובנין עיר | 73 | -31דצמ-24 |
| 0 | 720,000.00₪ | 720,000.00₪ | 720000 | דמיידה - פיתוח | 1248 | תכנון ובנין עיר | 73 | -31דצמ-24 |
| 0 | 272,431.90₪ | 272,431.90₪ | 412000 | תוכנית מתאר הר | 1254 | תכנון ובנין עיר | 73 | -31דצמ-24 |
| 0 | 134,484.96₪ | 134,484.96₪ | 142000 | שיפוץ כביש גישה | 1259 | תכנון ובנין עיר | 73 | -31דצמ-24 |
| 0 | 1,472,000.00₪ | 1,472,000.00₪ | 1472000 | גילון - תשתיות ל- | 1302 | תכנון ובנין עיר | 73 | -31דצמ-24 |
| 0 | 2,932,002.47₪ | 2,932,002.47₪ | 2881210 | סלאמה - פיתוח | 1316 | תכנון ובנין עיר | 73 | -31דצמ-24 |
| 0 | 852,968.40₪ | 852,968.40₪ | 853300 | צורית - השתתפות | 1323 | תכנון ובנין עיר | 73 | -31דצמ-24 |
| 0 | 358,811.00₪ | 358,811.00₪ | 358811 | סלאמה - תשתיות | 1448 | תכנון ובנין עיר | 73 | -31דצמ-24 |
| 0 | 88,475.00₪ | 88,475.00₪ | 88500 | ראס אל עין- | 1453 | תכנון ובנין עיר | 73 | -31דצמ-24 |
| 0 | 1,163,302.00₪ | 1,163,302.00₪ | 1162000 | הסדרת כביש 2 | 1468 | תכנון ובנין עיר | 73 | -31דצמ-24 |
| 0 | 45,412.00₪ | 45,412.00₪ | 45412 | ראס אל עין | 1490 | תכנון ובנין עיר | 73 | -31דצמ-24 |
| 0 | 7,424,739.00₪ | 7,424,739.00₪ | 7375301 | חוסנייה-שלב ב' | 1586 | תכנון ובנין עיר | 73 | -31דצמ-24 |
| 0 | 1,000,000.00₪ | 1,000,000.00₪ | 1000000 | מערכת GIS ועדה | 1601 | תכנון ובנין עיר | 73 | -31דצמ-24 |
| 0 | 50,000.00₪ | 50,000.00₪ | 50000 | מחשוב ועדה | 1602 | תכנון ובנין עיר | 73 | -31דצמ-24 |
| 0 | 21,445.00₪ | 21,445.00₪ | 21445 | תכנון מבני ציבור | 1639 | תכנון ובנין עיר | 73 | -31דצמ-24 |
| 0 | 375,000.00₪ | 375,000.00₪ | 375000 | יודפת-שיפוץ | 1696 | תכנון ובנין עיר | 73 | -31דצמ-24 |
| 0 | 190,000.00₪ | 190,000.00₪ | 190000 | סלאמה-תשתיות | 1705 | תכנון ובנין עיר | 73 | -31דצמ-24 |
| 0 | 106,000.00₪ | 106,000.00₪ | 106000 | דמיידה פיתוח שצ"פ | 1774 | תכנון ובנין עיר | 73 | -31דצמ-24 |
| 0 | 115,000.00₪ | 115,000.00₪ | 100000 | שביל יוממות גילון- | 1808 | תכנון ובנין עיר | 73 | -31דצמ-24 |
| 0 | 538,134.00₪ | 538,134.00₪ | 538134 | תשתיות ותיקות | 1816 | תכנון ובנין עיר | 73 | -31דצמ-24 |
| 0 | 1,000,000.00₪ | 1,000,000.00₪ | 1000000 | פיתוח מבנן 700 | 1828 | תכנון ובנין עיר | 73 | -31דצמ-24 |
| 0 | 448,000.00₪ | 448,000.00₪ | 448000 | אשחר-השת' | 1829 | תכנון ובנין עיר | 73 | -31דצמ-24 |
| 0 | 21,586,296.10₪ | 21,586,296.10₪ | 21966113 | תכנון ובנין עיר | ||||
| 0 | 1,000,000.00₪ | 1,000,000.00₪ | 1500000 | פרויקט המיליון | 1039 | נכסים צבוריים | 74 | -31דצמ-24 |
| 0 | 973,581.00₪ | 973,581.00₪ | 973527 | פרויקט המיליון | 1099 | נכסים צבוריים | 74 | -31דצמ-24 |
| 0 | 964,559.00₪ | 964,559.00₪ | 964559 | פרויקט המיליון 2015 | 1157 | נכסים צבוריים | 74 | -31דצמ-24 |
| 0 | 934,000.00₪ | 934,000.00₪ | 934000 | פרויקט המילון 2018 | 1339 | נכסים צבוריים | 74 | -31דצמ-24 |
| 0 | 3,507,504.00₪ | 3,507,504.00₪ | 3624000 | תקוכרננויןת וה ושסדכרנתיה - | 1441 | נכסים צבוריים | 74 | -31דצמ-24 |
| 0 | 556,000.00₪ | 556,000.00₪ | 556000 | תכנון והסדרת נגישות במבני ציבור | 1483 | נכסים צבוריים | 74 | -31דצמ-24 |
| 0 | 1,157,682.50₪ | 1,157,682.50₪ | 1500000 | תובל מבנה נוער | 1492 | נכסים צבוריים | 74 | -31דצמ-24 |
| 0 | 328,689.00₪ | 328,689.00₪ | 329000 | מסגד בדמיידה | 1555 | נכסים צבוריים | 74 | -31דצמ-24 |
| 0 | 100,000.00₪ | 100,000.00₪ | 100000 | מיפוי גני משחקים בישובים | 1591 | נכסים צבוריים | 74 | -31דצמ-24 |
| 0 | 14,703.00₪ | 14,703.00₪ | 30000 | שיפוץ מחסן מלח לאחזקה | 1614 | נכסים צבוריים | 74 | -31דצמ-24 |
| 0 | 579,681.80₪ | 579,681.80₪ | 385000 | נגישות למבני ציבור 2021 | 1661 | נכסים צבוריים | 74 | -31דצמ-24 |
| 0 | 905,219.00₪ | 905,219.00₪ | 850000 | שיפוץ אולם ספורט הר שכניה | 1667 | נכסים צבוריים | 74 | -31דצמ-24 |
| 0 | 1,245,515.60₪ | 1,245,515.60₪ | 1250000 | מגרש שחב"ק מרכז שירותים | 1668 | נכסים צבוריים | 74 | -31דצמ-24 |
| 0 | 896,368.00₪ | 896,368.00₪ | 940000 | שדרוג תאורה מגרש כדורגל | 1669 | נכסים צבוריים | 74 | -31דצמ-24 |
| 0 | 360,852.00₪ | 360,852.00₪ | 370000 | מעלית למבנה הרווחה | 1787 | נכסים צבוריים | 74 | -31דצמ-24 |
| 0 | 118,000.00₪ | 118,000.00₪ | 118000 | אשבל-תשתיות ביטחון(חומש) | 1893 | נכסים צבוריים | 74 | -31דצמ-24 |
| 0 | 240,000.00₪ | 240,000.00₪ | 240000 | יובלים-תשתיות ותיקות(חומש) | 1894 | נכסים צבוריים | 74 | -31דצמ-24 |
| 0 | 13,882,354.90₪ | 13,882,354.90₪ | 14664086 | נכסים צבוריים סה"כ | ||||
| 0 | 211,592.00₪ | 211,592.00₪ | 225000 | מיזם דיגיטלי לגיל השלישי במשגב | 1406 | שירותים עירוניים שונים | 76 | -31דצמ-24 |
| 0 | 746,442.57₪ | 746,442.57₪ | 702286 | חברה וקליטה 2022 | 1690 | שירותים עירוניים שונים | 76 | -31דצמ-24 |
| 0 | 86,600.00₪ | 86,600.00₪ | 89000 | מלגות סטודנטים תשפ"ד | 1853 | שירותים עירוניים שונים | 76 | -31דצמ-24 |
| 0 | 1,044,634.57₪ | 1,044,634.57₪ | 1016286 | שירותים עירוניים שונים סה"כ | ||||
| 0 | 50,000.00₪ | 50,000.00₪ | 50000 | יעוץ משפטי לפתוח אזורי תעסוקה ומסחר | 1510 | פיתוח כלכלי | 77 | -31דצמ-24 |
| 0 | 120,000.00₪ | 120,000.00₪ | 120000 | משבר קורונה סיוע לעסקים | 1521 | פיתוח כלכלי | 77 | -31דצמ-24 |
| 0 | 334,000.00₪ | 334,000.00₪ | 334000 | משבר קורונה סיוע לדורשי עבודה | 1522 | פיתוח כלכלי | 77 | -31דצמ-24 |
| 0 | 160,000.00₪ | 160,000.00₪ | 160000 | קידום עסקים קטנים | 1860 | פיתוח כלכלי | 77 | -31דצמ-24 |
| 0 | 0.00₪ | 0.00₪ | 140000 | קידום תעסוקה | 1861 | פיתוח כלכלי | 77 | -31דצמ-24 |
| 0 | 664,000.00₪ | 664,000.00₪ | 804000 | פיתוח כלכלי סה"כ |
36
| 0 | 1,255,480.99₪ | 1,255,480.99₪ | 1304000 | אשחר - גן ילדים | 1179 | חינוך | 81 | -31דצמ-24 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 0 | 1,135,042.00₪ | 1,135,042.00₪ | 1321000 | כמון - גן ילדים ניצן | 1227 | חינוך | 81 | -31דצמ-24 |
| 0 | 1,091,512.00₪ | 1,091,512.00₪ | 1147000 | מורשת - גן ילדים | 1236 | חינוך | 81 | -31דצמ-24 |
| 0 | 3,649,341.00₪ | 3,649,341.00₪ | 3598000 | מקיף סלאמה - בינוי מבנה כיתות | 1310 | חינוך | 81 | -31דצמ-24 |
| 0 | 62,009.96₪ | 62,009.96₪ | 280000 | גן שפתי בשורשים - דרך גישה | 1346 | חינוך | 81 | -31דצמ-24 |
| 0 | 1,018,384.72₪ | 1,018,384.72₪ | 880000 | שיפוצים ואחזקה מוסח 2020 | 1505 | חינוך | 81 | -31דצמ-24 |
| 0 | 634,006.08₪ | 634,006.08₪ | 600000 | שיפוצים מוס"ח 2021 | 1606 | חינוך | 81 | -31דצמ-24 |
| 0 | 186,400.00₪ | 186,400.00₪ | 180000 | ציוד וריהוט לבתי ספר | 1657 | חינוך | 81 | -31דצמ-24 |
| 0 | 78,457.00₪ | 78,457.00₪ | 80000 | עיצוב מרחבי למידה M-21 ממ"ד מורשת | 1664 | חינוך | 81 | -31דצמ-24 |
| 0 | 135,000.00₪ | 135,000.00₪ | 135000 | מרחב ירוק יסודי סלאמה | 1665 | חינוך | 81 | -31דצמ-24 |
| 0 | 79,654.00₪ | 79,654.00₪ | 80000 | יסודי משגב-כיתת M-21 | 1666 | חינוך | 81 | -31דצמ-24 |
| 0 | 619,684.17₪ | 619,684.17₪ | 570000 | שיפוצים מוס"ח 2022 | 1686 | חינוך | 81 | -31דצמ-24 |
| 0 | 0.00₪ | 0.00₪ | 30000 | הנגשה אקוסטית בי"ס הרכס | 1701 | חינוך | 81 | -31דצמ-24 |
| 0 | 61,239.00₪ | 61,239.00₪ | 61239 | נגישות ראיה בי"ס מורשת | 1703 | חינוך | 81 | -31דצמ-24 |
| 0 | 200,000.00₪ | 200,000.00₪ | 200000 | ציוד וריהוט לבתי ספר | 1709 | חינוך | 81 | -31דצמ-24 |
| 0 | 46,409.00₪ | 46,409.00₪ | 80000 | תכנון כיתה למבנה תל חי | 1710 | חינוך | 81 | -31דצמ-24 |
| 0 | 390,192.00₪ | 390,192.00₪ | 390192 | שיפוץ מבנים קמפוס משגב | 1711 | חינוך | 81 | -31דצמ-24 |
| 0 | 98,360.00₪ | 98,360.00₪ | 100000 | שיפוצים תיכון עודד | 1766 | חינוך | 81 | -31דצמ-24 |
| 0 | 90,800.20₪ | 90,800.20₪ | 91000 | מרכיבי ביטחון מוס"ח | 1776 | חינוך | 81 | -31דצמ-24 |
| 0 | 211,776.00₪ | 211,776.00₪ | 250000 | רחבת היסעים קמפוס משגב | 1790 | חינוך | 81 | -31דצמ-24 |
| 0 | 169,457.00₪ | 169,457.00₪ | 200000 | מעגל תנועה קמפוס משגב | 1791 | חינוך | 81 | -31דצמ-24 |
| 0 | 161,022.92₪ | 161,022.92₪ | 170300 | מתקני כושר גופני קמפוס משגב | 1794 | חינוך | 81 | -31דצמ-24 |
| 147,515.00₪ | 147,515.00₪ | 160000 | רשת צל בי"ס הרכס | 1811 | חינוך | 81 | -31דצמ-24 | |
| 0.00₪ | 11,521,743.04₪ | 11,521,743.04₪ | 11907731 | חינוך סה"כ | ||||
| 133,322.00₪ | 133,322.00₪ | 133322 | בטיחות,שיפוצים והצטיידות מרכז קהילתי | 1768 | תרבות | 82 | -31דצמ-24 | |
| 0.00₪ | 133,322.00₪ | 133,322.00₪ | 133322 | תרבות סה"כ | ||||
| 765,578.88₪ | 765,578.88₪ | 1131590 | שימור צוות חוסן וחירום יישובי | 1562 | רווחה | 84 | -31דצמ-24 | |
| 0.00₪ | 765,578.88₪ | 765,578.88₪ | 1131590 | רווחה סה"כ | ||||
| 20,000.00₪ | 20,000.00₪ | 20000 | נגרר לרכב אחזקה | 1771 | תחבורה | 94 | -31דצמ-24 | |
| 2,022,606.00₪ | 2,022,606.00₪ | 2022606 | אוטובוסים 2 צהובים | 1841 | תחבורה | 94 | -31דצמ-24 | |
| 200,000.00₪ | 200,000.00₪ | 200000 | טנדר תפעול תברואה | 1859 | תחבורה | 94 | -31דצמ-24 | |
| תחבורה סה"כ 2242606 2,242,606.00₪ 2,242,606.00₪ 0.00₪ סכום כולל 57523075 54,700,552.49₪ 54,700,552.49₪ 0.00₪ |
37