פרוטוקול ועדת מליאה מן המנין מס' 6
לשכת ראש המועצה
- 1 -
פרוטוקול ישיבת מליאת המועצה 06/2025
שהתקיימה ביום 12/06/2025
נוכחים: דני עברי (יו"ר, ראש המועצה), אחמד עלי סואעד (ס. ראש המועצה, סלאמה), אסף אברהמי (ס. ראש המועצה, גילון),
אמיר בשן (הר חלוץ), אורן ג'וליאן (לבון), רונן גל (מעלה צביה), יריב המאירי (אבטליון), אורה זיגלמן (עצמון),
משה'לה זילברשטיין (מנוף), רמה טויג (יעד), פבל טריפונוב (מכמנים), אביתר לוי (מורן), מיכל מינצר (טל-אל),
מיקי מלך (מצפה אבי"ב), חוסיין סואעד (חוסנייה), יהודית סלע (קורנית), אראל עוזיאל (יודפת), נורית צ'סניק שקד (לוטם),
חיים ריס (שורשים), דפנה שני אופק (פלך).
חסרים: אמיר אביב (כמון), דן בבלי (חרשים), חני בן שימול (אשחר), אבי גרבובסקי (הררית), גלית גרסטל (שכניה),
דיאב יונס דיאב (דמיידה), ליאור דינרמן (אשבל), תמר ויינר (תובל), אופיר ויצמן (יובלים), תלם חורין (כישור), מירב טלר (מורשת),
חיים כץ (צורית), חוסיין נעים (ערב אל נעים), סעדה ניקולא (ראס אל עין), זיאד סואעד (כמאנה).
משתתפים נוספים: מירב בן-דע (מנכ"לית המועצה), לימור ברק (גזברית המועצה), חן גביע (מנהל אגף פיתוח יישובים), שני משעלי
(מנהלת חשבונות ראשית), רו"ח אלון מררי (הכנת מאזנים כספיים), עו"ד איתן מימוני (יועמ"ש).
1. דיווח - פעולות המשטרה להגברת בטחון תושבי המועצה והאזור
בהמשך לפנייתה של חברת המליאה רמה טויג (יעד) בשאילתה לגבי פעולות המועצה לטיפול באירועי ירי ביישובי הסביבה בסמוך
ליישובי המועצה, סקרו בפני חברות/י המליאה מפקד תחנת משטרת משגב, סנ"צ אנר יוסף וקצין האג"מ, רפ"ק סאטע סואטירי, את
מגוון האתגרים עמם מתמודדת תחנת משטרת משגב באזור והאמצעים שהיא נוקטת לטיפול בהם. מצגת הסקירה מצורפת כנספח א'.
ראש המועצה הבהיר כי דיון עומק על פעולות המועצה להגברת הבטחון ביישוביה יתקיים בישיבת המליאה המתוכננת ליום .07/08/2025
2. קליטה במשגב – הצגת ההסדר בין רשות מקרקעי ישראל וגילון
בהמשך לדיווחים קודמים בעניין הפסקת חתימת חוזה פיתוח למשתכנים המופנים לרשות מקרקעי ישראל (רמ"י) ובהמשך לפעולות
המועצה לשחרור חסם זה, הוחלט בהנהלת רמ"י ל"שחרר" את המשתכנים של גילון, בכפוף לאישור המתווה להמשך פרסום ושיווק כל
המגרשים המתוכננים, על ידי האסיפה הכללית של אגודה שיתופית גילון.
רמ"י קיבלו את דרישת היישוב והמועצה להתחייב לממן את תכנון הרחבת היישוב ל 700 יחידות דיור כ"יישוב קהילתי המשכי" - הכמות
המאושרת ליישוב ע"י משרד ההתיישבות.
תהליך הפרסום והפנייה לוועדת הקליטה האזורית הוצג בפני חברי המליאה ונענו שאלותיהן/ם בהקשר להחלטת הנהלת רמ"י,
ועל תהליך ההחלטה באסיפת היישוב ועוד.
מצגת של תהליך הפרסום וההפניה לוועדת הקליטה האזורית, מצורפת כנספח ב'.
3. אישור פרוטוקול ישיבת המליאה הקודמת
חברות/י המליאה התבקשו לאשרר את פרוטוקול ישיבת המליאה הקודמת – ,04/2025 מיום .08/05/2025
בעד: ,20 נמנע: ,0 נגד: .0
4. אישור ערבות המועצה להלוואת החכ"ל לפרויקט הפוטו-וולטאי
חברות/י המליאה התבקשו על ידי גזברית המועצה לאשר לחכ"ל:
א. נטילת הלוואה מבנק לאומי לחברה הכלכלית לצורך הקמת המערכת הסולארית הפוטו-וולטאית.
ב. מתן ערבות המועצה להלוואה זו.
ג. שיעבוד החוזה בין המועצה לחברה הכלכלית של משגב להשכרת הגגות לטובת בנק לאומי.
בעד: ,20 נמנע: ,0 נגד: .0
5. הצגת הדוחות הכספיים של המועצה האזורית משגב
רו"ח אלון מררי, הציג את הדו"ח הכספי של המועצה האזורית משגב לשנת 2024 שמצורף כנספח ג'.
פעילות המועצה בשנת 2024 הסתכמה ב 327 מליון ₪ ונותר עודף של 362 אלף ₪.
ד.נ. משגב 2017900 | טל. 04-9902312 | פקס. 04-9902391 | www.misgav.org.il
אבטליון | אשבל | אשחר | גילון | דמיידה | הר-חלוץ | הררית-יחד | חוסנייה | חרשים | טל-אל | יובלים | יודפת | יעד | כישור | כמאנה | כמון | לבון | לוטם | מורן | מורשת | מכמנים | מנוף | מעלה צביה | מצפה אבי"ב | סלאמה | עצמון (שגב) | ערב אל-נעים | פלך | צורית | קורנית | ראס אל-עין | רקפת | שורשים | שכניה | תובל | אזורי תעשיה: פארק תעשיות משגב, בר לב | מרכזי שירותים: מרכז קהילתי משגב, משגב
לשכת ראש המועצה
- 2 -
6. אישור המלצת ועדת הקצאות מקרקעין להקצאת מקרקעין להקמת בית כנסת ספרדי במורשת
ראש המועצה ביקש את אישור חברות/י המליאה להמלצת ועדת הקצאת המקרקעין של המועצה, להקצאת מקרקעין לעמותת
"תקוות מורשת", לצורך להקמת בית כנסת ספרדי ביישוב מורשת, בכפוף לחתימה על הסכם הקצאה.
המלצת הוועדה שהועברה מראש לחברות/י המליאה, מצורפת כנספח ד'.
בעד: ,20 נמנע: ,0 נגד: .0
7. אישור תב"רים
לימור ברק, גזברית המועצה, הציגה בפני חברות/י המליאה רשימה של תב"רים שמצורפת כנספח ה' ובהם הלוואה בנקאית
לתכנון כפר הגמלאים בסך 2 מיליון ₪.
חברות/י המליאה התבקשו לאשר את התב"רים.
בעד: ,20 נמנע: ,0 נגד: .0
רשמה מירב בן-דע, מנכ"לית המועצה.
בברכה,
דני עברי
ראש המועצה
ד.נ. משגב 2017900 | טל. 04-9902312 | פקס. 04-9902391 | www.misgav.org.il
אבטליון | אשבל | אשחר | גילון | דמיידה | הר-חלוץ | הררית-יחד | חוסנייה | חרשים | טל-אל | יובלים | יודפת | יעד | כישור | כמאנה | כמון | לבון | לוטם | מורן | מורשת | מכמנים | מנוף | מעלה צביה | מצפה אבי"ב | סלאמה | עצמון (שגב) | ערב אל-נעים | פלך | צורית | קורנית | ראס אל-עין | רקפת | שורשים | שכניה | תובל | אזורי תעשיה: פארק תעשיות משגב, בר לב | מרכזי שירותים: מרכז קהילתי משגב, משגב
מצגת ישובים
12.6.25
תחנת משגב
מ ש ג ב
שטרה היא ם ית
צ.שורשים
ראס אל עין
צ.חמרה
צ.יעד
תחנות שכנות צביה אשחר שורשים
לוטם יובלים
כרמיאל אשבל יעד
צ.מורשת
עצמון
טמרה
מ מועצה
כנא
משגב
שפרעם רקפת מנוף
שכניה
הררית
טבריה
קורנית
אבטליון יודפת
מורשת
157
אדמות אל בטוף
קמ"ר
צ.המוביל
עבירות הפע"ר- התפרצויות לדירה, התפרצויות לעסק, גניבת רכב, הסגת גבול
שנה מול שנה
שם הישוב 2024 2025
הררית 1
1
דמידה 2 1
יובלים 2 0
יודפת 0 1
יעד 3 5
לוטם 0 2
מורשת 0 1
סלמה 11 1
עצמון 3 0
רקפת 2 2
שורשים 1 0
סה"כ 24 14
אתגרים:
1. חוסר התמגנות ובטחון בית בחלקה הפרטית של התושב.
2. חוסר התמגנות במצלמות במרחב הציבורי/ישובים, שערים וכניסות (פלילי/פח"ע)
3. דיווחים מאוחר ואף ללא – מול משטרת ישראל.
אירועי ירי כלל גזרת תחנת משגב שנה מול שנה:
ירי בשטח בנוי, היורה מנשק חם, ירי ופציעת אדם, רצח
אירועי ירי בגזרת משגב
שנה 2024 2025
ינואר 39 25
פברואר 22 23
מרץ 22 24
אפריל 31 10
מאי 27 21
יוני 21 כל החודש 10
סה"כ 162 113
מדדים להצלחות:
1. שת"פ מהאזרחים
2. דיווחים בזמן אמת
3. מתנדבים ויחידת הג'יפים
5.6 חשיפת אמל"ח, פל"א :255419/25
23:17 עראבה, התקבל דיווח על שמיעת ירי בין לוטם לעראבה, בסריקות כוח משמר לאומי יחד עם ניידות תחנה סרקו את השטח
ובהגעתם לעזבה השייכת לסאלח חאג' (,33 מוכר מתחום האלימות) הכוח הבחין בניסיון בריחה של מספר חשודים מהמקום וביצע מעצר
של חמישה חשודים סאלח חאג', מוסטפא סח (,25 לא מוכר), עלי בדארנה (,25 לא מוכר), וסים סח (,25 מוכר מתחום האמל"ח) ועלאא
נסאר (,23 מוכר מתחום הרכוש). במהלך חיפוש במקום נתפסו נשק ,16-M 21 מחסניות של 5.56 מ"מ (12 טעונות והיתר ריקות), אקדח
גלוק עם מחסנית מלאה , שתי מחסניות 9 מ"מ מלאות בכדורים וקופסת כדורים של מ"מ. בחיפוש מאוחר יותר נתפסו עוד 2 כדורים חיים
של 5.56 מ"מ ו- 20 תרמילים של 5.56 מ"מ. נתפס דיויאר. הוארך מעצר החשודים עד ליום .11.6
כיתת כוננות ישובים
כיתת כוננות ישובים
• בוצע אימון הקמה ב 30.5.25 , 18 מתנדבים.
• פעילות שוטפת כיחידת ג'יפים באירועים תחת כיפת השמיים ופעילות בט"ש בישובים דגש לחגים וסופ"שים.
• פעילות בחירום בגזרת הישובים כולל { חסימות,מחסומים, סיורי בט"ש, תצפיות, פעילות נגד פע"ר.
• סה"כ מתנדבי סיור בתחנה 6 מתוך 118 , קול קורא לגיוס מתנדבי סיור !!!!
מוכנות לחירום
• בוצעו תרגילי בישובים לכיתות כוננות אחד לכל ישוב בחציון א' , מתוכנן תרגיל נוסף בחיצון ב' לכל ישוב.
• בוצעו מטווחים לכלל חברי כיתת הכוננות היישובית.
• גיוס 6 משק"טים { לוטם-צביה, אשחר-אשבל, יובלים-שורשים, רקפת-יעד-עצמון, קורנית-מנוף-שכניה, אבטליון-יודפת-הררית}
תפוקות
הכמות מתייחסת לאכיפה תחום וסביב ישובים
עבירות כמות
איסורי שימוש 48
תפיסת כלים 78
אכיפה כללי 158
השבתות 35
תפיסת כלי שטח 22
תודה על ההקשבה
משטרה שהיא גם בית
מתווה לתהליך הרחבות נוכחיות
ועתידיות בגילון בשיתוף רמ"י
הצגה למליאת המועצה אזורית משגב
200 (500 עד
תב"ע נוכחית
)700
52 לא ניתנים לשיווק
29
מערבית לפרפרים
31
172 שטח 13
63
לשיווק
ה'דיר'
49 אצבעות צפון
468 520
מתוכננים מתוכננים
296 תיאורטית
מגרשים שווקו
אצבעות
צפון
שטח 13
פרפרים
מערב
הדיר
התהליך המוצע על ידי רמ"י והשוואה לתהליך
שבוצע בגילון בהרחבת אצבעות צפון
רמ"י גילון
1. פרסום קצר באתר גילון והמועצה.
1. פרסום על ידי רמ"י באתר החברה.
2. כנס הרשמה.
2. ביצוע הגרלה על ידי רמ"י, הקצאה לבני
המקום (%,)40 למילואימניקים (%,)30 לנכי .3 דירוג הקבוצה על פי קריטריונים.
צה"ל (%)10 והשאר לכלל הציבור. .4 חתימה על חוזים מול היישוב.
3. שיחת היכרות עם ועדת קליטה וחתימת .5 שיחת היכרות עם ועדת קליטה וחתימה על
חוזים מול היישוב.
חוזים מול היישוב.
4. אבחון כלכלי וחברתי (זהה לתהליך הקיים
6. אבחון כלכלי וחברתי.
של המועצה כיום).
7. ועדת קבלה אזורית.
5. ועדת קבלה אזורית (זהה לתהליך היום).
השוואה: חוק ועדות קבלה מול הקריטריונים של גילון
רמ"י – לפי חוק ועדות קבלה
קריטריונים בגילון
1. המועמד לא קטין.
1. המועמד מספיק צעיר אך מגובש לגבי מרכז חייו
2. המועמד בעל יכולת כלכלית.
(עדיפות לבני 28 עד 38 עם ילדים קטנים)
3. למועמד כוונה למקם את מרכז החיים ביישוב.
4. המועמד מתאים ליישוב קהילתי באופן כללי
2. למועמד התנדבות מוכחת.
(מאובחן על ידי גוף מקצועי).
3. עדיפות למי שביצע שירות צבאי/ לאומי.
5. המועמד מתאים למרקם החברתי ביישוב.
4. עדיפות לבני היישוב בהיקף מסוים
6. המועמד מתאים למאפיינים ייחודיים נוספים
ליישוב המופיעים בתקנון (ובתנאי וקיבלו את .5 המועמד בעל יכולת כלכלית.
אישור הרשם).
6. המועמד מתאים למרקם החברתי של היישוב.
7. למועמד כוונה למקם את מרכז החיים ביישוב.
1. עדיפות למילואימניקים ובני מקום
עקרונות המתווה המסוכם עם רמ"י
1. רמ"י תשחרר את תהליך הקצאת המגרשים ל - 49 משפחות מקבוצת משתכני
הרחבת אצבעות צפון שנבחרה על ידי גילון.
2. גילון תקדם במיידי הרחבה נוספת של 63 משפחות. תהליך השיווק יהיה הרשמה
והגרלה.
3. מתוך קבוצת ה 63 יוקצו %40 מהמגרשים לבני המקום (כלומר 26 מגרשים,
מתוכם לפחות 16 לבני גילון). עוד %30 למילואים ו %10 נכי צה"ל.
4. רמ"י תממן לגילון רה תכנון לבנייה רוויה ביתרת המגרשים בתב"ע המתוכננת כיום.
5. גילון תתניע הרחבה נוספת של 60 בתי אב 4 שנים לאחר תום השלב הנוכחי.
מועצה אזורית משגב
הדו"ח הכספי לשנת 2024
לשנה שנסתיימה ביום 31 בדצמבר 2024
תוכן העניינים
דף
א. דוחות כספיים
)(1 מאזן - טופס מס' 1 2-3
)(2 ריכוז תקבולים ותשלומים של התקציב הרגיל לפי פרקי התקציב - טופס מס' 2 4 )(3 ריכוז תקבולים ותשלומים של התקציב הבלתי רגיל - טופס מס' 3 5 )(4 ריכוז תקבולים ותשלומים בתקציב הרגיל והבלתי רגיל ובקרן לעבודות פיתוח - טופס מס' 4 6
ב. ביאורים לדו"חות הכספיים 7-14
ג. נספחים
)(2 מצב חשבון החייבים בעד ארנונות ואגרות נספח 2 לטופס 1 (כולל פירוטים א',ב',ג',ד') 15-19 )(3 מצב חשבון המלוות לפרעון לסוף השנה - נספח 3 לטופס 1 20 )(4 ניתוח הביצוע של התקציב הרגיל - תקבולים ותשלומים לפי מקורות ההכנסה וסוגי ההוצאה נספח 1 לטופס 2 21 )(5 ניתוח הביצוע של התקציב הרגיל הוצאות לפי שרותים ויעדים לעומת הכנסות מיועדות ובלתי מיועדות נספח 2 לטופס 2 22 )(6 דו"ח על ביצוע התקציב הרגיל ממוין לפי מסגרת משרד הפנים נספח 3 לטופס 2 23 )(7 נתוני כח אדם והוצאות לשכר - נספח 4 לטופס 2 24 )(8 נתוני כח אדם והוצאות שכר - נספח 4 לטופס 2 חלק ב 25 )(8 התפלגות מרכיבי שכר - נספח 5 לטופס 2 26
)(9 ארנונה כללית ניתוח תעריפים - נספח 6 לטופס 2 27 )(10 ריכוז תקבולים ותשלומים של התקציבים הבלתי רגילים 28
ד. מידע נוסף
)(1 תמיכות והשתתפויות שניתנו ע"י המועצה בשנת 2024 29 )(2 התקציבים הבלתי רגילים 30-35
)(3 תב"רים לסגירה בשנת 2024 36
)(3 התקציב השוטף מפורט
**************************
כ"ה בניסן, תשפ"ה
25 במרץ 2025
מועצה אזורית משגב
הדו"ח הכספי לשנת 2024
מאזן ליום 31 בדצמבר 2024
- באלפי ש"ח -
טופס מס' 1
31 בדצמבר
באור 2024 2023
אקטיב
רכוש שוטף
נכסים נזילים- קופה ובנקים 3א 37,544 42,691
מזומנים מיועדים לשימוש בתי הספר 1,270 1,872
הכנסות מתוקצבות שטרם נגבו 3ב 13,575 12,461
חייבים- תשלומים לא מתוקצבים 3ג 177 63
_______ _______
סה"כ רכוש שוטף 52,566 57,087
השקעות
השקעות מיועדות לכסוי קרנות בלתי מתוקצבות 3א 82,292 63,112 ועודפי מימון בתב"רים
השקעות במימון קרנות בלתי מתוקצבות אחרות 3ה 1,180 1,059 השקעות במימון קרנות מתוקצבות 3ד 18,848 18,752 _______ _______
סה"כ השקעות 102,320 82,923
______ ______
סה"כ רכוש שוטף והשקעות 154,886 140,010
====== ======
נתונים נוספים
עומס מלוות לפרעון בשנים הבאות ( נספח 3 לטופס 1 ) 31,155 22,305 ====== ======
חייבים בגין ארנונה ומיסים אחרים -
חובות פתוחים 34,234 31,536
מכוסים בהמחאות לגביה 1,497 2,014
______ ______
חייבים בגין ארנונה ומיסים אחרים (נספח 2 לטופס 1 ) 35,731 33,550 ====== ======
2
טופס מס' 1
31 בדצמבר
באור 2024 2023
פסיב
התחייבויות שוטפות
בתי ספר סכאים בגין נכסים נזילים 3ו 1,270 1,872 הוצאות מתוקצבות שטרם שולמו 3ז 47,459 51,420
תקבולים לא מתוקצבים 3ח 117 117
_______ _______
סה"כ התחייבויות שוטפות 48,846 53,409
_ _ _ _ _ _ _ _ _ _
עודפי מימון בתב"רים ובקרן לעבודות פיתוח
עודפים זמניים בתב"רים 69,784 53,975
בנכוי- גרעונות זמניים בתב"רים ()26,134 ()25,066 _______ _______
43,650 28,909
קרנות לא מתוקצבות 3ט 38,642 34,203
_______ _______
סה"כ עודפי מימון בתב"רים ובקרן לעבודות פיתוח 82,292 63,112 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _
קרנות לא מתוקצבות אחרות 3י 1,180 1,059
_ _ _ _ _ _ _ _ _ _
קרנות מתוקצבות 3יא 18,848 18,752
_ _ _ _ _ _ _ _ _ _
עודפים בתקציב הרגיל
עודף לתחילת השנה 3,678 2,296
עודף בשנת הדו"ח 362 1,382
העברה לתקציב שוטף ()320 -
_______ _______
עודף מצטבר בתקציב הרגיל לסוף השנה 3,720 3,678 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _
______ ______
154,886 140,010
====== ======
כ"ה בניסן, תשפ"ה
25 במרץ 2025
________ __________ ________
תאריך דני עברי לימור ברק
ראש המועצה גזברית המועצה
הפרוטים והבאורים לדו"חות הכספיים מהווים חלק בלתי נפרד מהם 3
טופס 2
מועצה אזורית משגב
הדו"ח הכספי לשנת 2024
ריכוז תקבולים ותשלומים של התקציב הרגיל לפי פרקי התקציב
לשנה שנסתיימה ביום 31 בדצמבר 2024
- באלפי ש"ח -
ת ק ב ו ל י ם ת ש ל ו מ י ם
תקציב ביצוע ביצוע תקציב ביצוע ביצוע
מספר - ושם הפרק שנה שוטפת שנה שוטפת שנה קודמת מספר - ושם הפרק שנה שוטפת שנה שוטפת שנה קודמת
1. מיסים ומענקים .6 הנהלה וכלליות
11. ארנונות 100,803 105,557 101,288 .61 מנהל כללי 9,527 9,132 8,714
12. הכנסות במקום ארנונה - 3 3 .62 מנהל כספי 3,599 3,476 4,202
15. מכסות - - - .63 הוצאות מימון 185 200 144
16. הכנסות מימון 2,000 3,188 1,688 .64 פרעון מלוות 2,750 3,326 2,576
19. מענקים 10,839 12,691 12,025
_______ _______ _______ _______ _______ _______ 113,642 121,439 115,004 16,061 16,134 15,636
_ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _
2. שירותים מקומיים .7 שירותים מקומיים
21 תברואה 1,687 1,594 1,155 .71 תברואה 13,448 13,438 12,149 22 שמירה ובטחון 48 56 370 .72 שמירה ובטחון 3,760 3,642 3,793 23 תכנון ובניין העיר 5,460 5,485 4,415 .73 תכנון ובניין העיר 6,397 6,450 6,098 24 נכסים ציבוריים 525 497 483 .74 נכסים ציבוריים 3,258 3,172 2,796 25 חגיגות, מבצעים וארועים - - - .75 חגיגות, מבצעים וארועים 350 362 120 26 שירותים שונים והשתתפויות 10,616 11,460 10,534 .76 שירותים שונים והשתתפויות 25,867 27,471 25,545 27 פיתוח כלכלי - - - .77 פיתוח כלכלי 650 650 500 28 פיקוח עירוני - 2 - .78 פיקוח עירוני 260 477 226 29 שרותים חקלאיים - - - .79 שרותים חקלאיים - - -
_______ _______ _______ _______ _______ _______ 18,336 19,094 16,957 53,990 55,662 51,227
_ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _
3. שירותים ממלכתיים .8 שירותים ממלכתיים
31. חינוך 132,038 146,284 141,206 .81 חינוך 165,640 179,044 168,750
32. תרבות 318 302 376 .82 תרבות 5,435 5,419 5,996
33. בריאות - - - .83 בריאות 92 97 98
34. רווחה 27,773 27,303 25,705 .84 רווחה 37,606 37,158 35,587
35. דת 762 757 801 .85 דת 1,116 1,227 1,214
36. קליטת עליה - - - .86 קליטת עליה - - -
37. איכות הסביבה 60 73 51 .87 איכות הסביבה 341 323 348
_______ _______ _______ _______ _______ _______ 160,951 174,719 168,139 210,230 223,268 211,993 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _
4. מפעלים ושונים .9 מפעלים ושונים
41. מים (ביאור )6 - - - .91 מים (ביאור )6 - - -
44. תחבורה - - - .94 תחבורה - - -
48 מפעלים אחרים-מפעם - - 897 .98 מפעלים אחרים-מפעם - - 897 _______ _______ _______ _______ _______ _______ - - 897 - - 897
_ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _
5. תקבולים לא רגילים .99 תשלומים לא רגילים
תקבולים לא רגילים תשלומים לא רגילים
(ראה באור )4 17,400 12,400 10,894 ( ראה באור 4 ) 30,048 32,226 30,756 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _______ _______ _______ _______ _______ _______ סה"כ כללי 310,329 327,652 311,891 סה"כ כללי 310,329 327,290 310,509 ====== ====== ====== ====== ====== ======
סה"כ תשלומים 310,329 327,290 310,509
סה"כ תקבולים 310,329 327,652 311,891
_______ _______ _______
עודף - 362 1,382
====== ====== ======
4
טופס מס' 3
מועצה אזורית משגב
הדו"ח הכספי לשנת 2024
ריכוז תקבולים ותשלומים של התקציב הבלתי רגיל
לשנה שנסתיימה ביום 31 בדצמבר 2024
- באלפי ש"ח -
שנה שוטפת שנה קודמת
1. תקבולים ותשלומים בשנת הד"וח
1.1 . תקבולים
א. השתתפות הממשלה ואחרים 50,470 33,883
ב. השתתפות בעלים 1,203 6,090
ג. ממקורות עצמיים אחרים 39,396 16,166
ד. ממלוות שנתקבלו 11,257 9,500
ה. מהקרן לעבודות פיתוח 7,384 13,468
ו. מהתקציב הרגיל 821 2,590
ז. ממכירת רכוש -
_______ _______
סה"כ תקבולים 110,531 81,697
_ _ _ _ _ _ _ _ _ _
1.2 . תשלומים
א. עבודות שבוצעו במשך השנה 78,375 70,654
ב. תכנון 7,163 6,226
ג. העברת עודפים מתברים שהסתיימו לקרנות - 61
ה. הוצאות אחרות 10,252 11,050
ו. העברות לתקציב הרגיל - -
_______ _______
סה"כ תשלומים 95,790 87,991
_ _ _ _ _ _ _ _ _ _
_______ _______
(גרעון) עודף בשנת החשבון 14,741 ()6,294
_ _ _ _ _ _ _ _ _ _
2. תקבולים ותשלומים שהצטברו לתחילת השנה
2.1 . תקבולים 356,372 309,886
2.2 . תשלומים 327,463 274,683
_______ _______
יתרות זמניות נטו לתחילת השנה 28,909 35,203
_ _ _ _ _ _ _ _ _ _
_______ _______
עודף 43,650 28,909
====== ======
3. תקבולים ותשלומים שהצטברו לסוף השנה (*)
3.1 . תקבולים 412,203 356,372
3.2 . תשלומים 368,553 327,463
_______ _______
עודף 43,650 28,909
====== ======
היתרה הנ"ל מורכבת:
עודפי מימון זמניים 69,784 53,975
גרעונות מימון זמניים 26,134 25,066
_______ _______
עודף נטו 43,650 28,909
====== ======
(*) לאחר נכוי השקעות בפרוייקטים שנסגרו בשנת הדו"ח 54,700 35,210 ====== ======
5
טופס מס' 4
מועצה אזורית משגב
הדו"ח הכספי לשנת 2024
ריכוז תקבולים ותשלומים בתקציב הרגיל והבלתי רגיל ובקרן לעבודות פיתוח לשנה שנסתיימה ביום 31 בדצמבר 2024
- באלפי ש"ח -
התאמות שנה שוטפת שנה קודמת
1. הכנסות
1.1 מתקציב רגיל 1 324,220 308,606
1.2 מתקציב בלתי רגיל 2 102,326 65,639
1.3 מקרן לעבודות פיתוח 3 11,379 8,540
_______ _______
437,925 382,785
_ _ _ _ _ _ _ _ _ _
2. הוצאות
2.1 תקציב רגיל 4 321,180 302,688
2.2 תקציב בלתי רגיל 5 95,790 87,930
2.3 קרן לעבודות פיתוח 6 1,413 -
_______ _______
418,383 390,618
_ _ _ _ _ _ _ _ _ _
_______ _______
עודף כללי 19,542 ()7,833
====== ======
הרכב (גרעון)/העודף הכללי
עודף (גרעון) בתקציב הרגיל 362 1,382
עודף (גרעון) בתקציב הבלתי רגיל 14,741 ()6,294 גידול (קיטון) בקרן לעבודות פיתוח 4,439 ()2,921 _______ _______
19,542 ()7,833
====== ======
3. התאמות לטופס מספר .4
1. הכנסות התקציב הרגיל 327,652 311,891
בנכוי - העברה מהתקציב הבלתי רגיל - -
בנכוי - העברה מקרן לעבודות פיתוח ()3,432 ()3,285 בניכוי - העברות לקופות והפרשות לתביעות _-______ _-______ 324,220 308,606
====== ======
2 הכנסות התקציב הבלתי רגיל 110,531 81,697
בנכוי - העברה מהתקציב הרגיל ()821 ()2,590
העברות מקרן לעבודות פיתוח _(4_8_3_,_7_)_ _(8_6_4_,_3_1_)
102,326 65,639
====== ======
3 הכנסות הקרן לעבודות פיתוח 16,668 13,832
בנכוי העברה מהתקציב הרגיל ()5,289 ()5,231
בניכוי העברה מקרנות אחרות - -
בנכוי - העברת עודפים מתב"רים _-______ _(1_6_)____ 11,379 8,540
====== ======
4 הוצאות התקציב הרגיל 327,290 310,509
בנכוי העברה לקרן לעבודות פיתוח ()5,289 ()5,231 בנכוי - העברות לתקציב הבלתי רגיל _(1_2_8_)___ _(0_9_5_,_2_)_ 321,180 302,688
====== ======
5 הוצאות התקציב הבלתי רגיל 95,790 87,991
בנכוי - העברת עודפים לקרן לעבודות פיתוח - ()61 העברת לתקציב הרגיל - -
העברות לתקציב בלתי רגיל אחר _-______ _-______ 95,790 87,930
====== ======
6 הוצאות הקרן לעבודות פיתוח 12,229 16,753
בנכוי - העברות לתקציב הבלתי רגיל ()7,384 ()13,468 בנכוי - העברות לתקציב הרגיל ()3,432 ()3,285
בניכוי - העברות לקופות והפרשות לתביעות _-______ _-______ 1,413 -
======= =======
6
עמוד 7 מועצה אזורית משגב
הדוח הכספי לשנת ,2024 ביאורים לדוחות הכספיים ליום 31 בדצמבר 2024 מידע כללי
א. המועצה האזורית משגב הוקמה בשנת .1982
ב. בתחום שיפוט המועצה 35 ישובים.
ג. בתחום שיפוט המועצה התגוררו בשנת הכספים כ- 33,638 תושבים.
ביאור 1 - כללי
א. הרשויות המקומיות חייבות בניהול מערכת הנהלת חשבונות לפי תקנות הרשויות המקומיות (הנהלת חשבונות) , התשמ"ח- .1988
ב. רישום נתוני הנהלת החשבונות נערך ב "שיטת המזומנים המתוקנת" כמפורט בביאור 2 להלן.
ג. הדו"חות הכספיים נערכו על פי הנחיות של הממונה על ביקורת החשבונות במשרד הפנים, כפי שנקבעו בהנחיות להנהלת
חשבונות ודיווח כספי ברשויות מקומיות, בתוקף היותו גוף אחראי ומפקח בכל הנוגע לניהול חשבונותיה של רשות מקומית.
הדו"חות הכספיים נערכו בהתאם להנחיות הנ"ל השונות מכללי חשבונאות מקובלים בנושאים מהותיים.
ד. להלן נתונים על השינויים במדד המחירים לצרכן ובשער החליפין של השקל ביחס לדולר:
31/12/24 31/12/23 31/12/22
שער החליפין של הדולר האמריקאי 3.647 3.627 3.519 מדד המחירים לצרכן 248.14 240.36 233.45
שעור עליית הדולר במשך השנה %0.55 %-3.27 %13.15 שעור עלית המדד במשך השנה %3.24 %2.96 %1.78
ה. התקציב המקורי לשנת 2024 אושר ע"י מליאת המועצה ביום ,28.11.22 ע"י משרד הפנים ביום .02.07.24
התקציב הסופי (עדכון מס' )2 לשנת 2024 אושר ע"י מליאת המועצה ביום .28.11.24
ו. המועצה מספקת את השירותים המפורטים להלן:
איסוף ופינוי אשפה,גזם,פלסטיק וקרטונים, שירות וטרינרי,הדברה ומלחמה בכלבת, שירותי בטחון, תכנון ובנין עיר, תאורת רחובות ביישובים, בטיחות בדרכים, תיעול וניקוז, שירותי מוקד עירוני, פיתוח יישובים - שיווק,קליטה וקידום תעסוקה, פעילות מרכזית בתחום התיירות, שירותי חינוך פורמאלי מהגיל הרך ועד על יסודי, הסעות תלמידים לחינוך הפורמאלי ולחינוך המיוחד, שירותים משלימים לחינוך, שירותי חינוך בלתי פורמאלי - תרבות,נוער,ספורט,מוסיקה ואירועים קהילתיים שונים, שירותי בריאות,רווחה,דת ואיכות סביבה, שירותי הדרכה לרשויות ברמה האיזורית והארצית באמצעות המפע"ם, שירותים נוספים ומגוונים בנוסף ניתנים ע"י הוועדים המקומיים.
ביאור 2 - עיקרי המדיניות החשבונאית
הדו"חות ערוכים על בסיס נומינלי - הסטורי וללא התאמה ושינויים בכוח הקניה הכללי של המטבע הישראלי.
עיקרי המדיניות החשבונאית אשר יושמו בעריכת הדו"חות הכספיים באופן עקבי לשנה קודמת מפורטים להלן:
א. רכוש קבוע
ההשקעות ברכוש קבוע מופחתות עם זקיפת ההוצאות לתקציב הרגיל או הבלתי רגיל, בהתאם למקור המימון, ואינן מוצגות כנכס במאזן . ופחת בגינו אינו מקבל ביטוי על פני תקופת הדיווח.
ב. הלוואות שנתקבלו
)(1 הלוואות לזמן ארוך נרשמות כהכנסות בתקציב הבלתי רגיל עם קבלתן בפועל.
)(2 המאזן אינו כולל את יתרת ההלוואות לזמן ארוך שחבה המועצה (קרן, ריבית והפרשי הצמדה /שער שנצברו), שכן ההלוואות נרשמו כהכנסות במועד קבלתן. עומס המלוות לתאריך הדו"ח הכספי מוצג כנספח למאזן, (נספח 3 לטופס 1 ).
)(3 פרעון מלוות (כולל קרן, ריבית והפרשי הצמדה/שער) שזמן פרעונם הגיע, לפי לוחות סילוקין, נזקף כהוצאה בתקציב הרגיל, גם אם לא שולמו בפועל.
)(4 הוצאות ריבית והפרשי הצמדה על ריבית שהצטברו ושזמן פרעונן, לפי לוחות סילוקין, הוא לאחר תאריך הדו"ח הכספי אינן נרשמות כהוצאה.
)(5 מלוות לצורך שעה (לזמן קצר) ומשיכות יתר מוצגות כסעיף מאזני.
)(6 הלוואות לזמן קצר כוללות ריבית והפרשי הצמדה/ שער שנצברו עד לתאריך הדוח.
)(7 במהלך 1999 הוסבו הלוואות הביוב אותן נטלה המועצה בעבר לתאגיד "קולחי משגב", שהינו חברת בת בבעלות המועצה. פרעון ההלוואות מבוצע במישרין על ידי התאגיד החל מיום 1 באוקטובר .1999 7
עמוד 8 מועצה אזורית משגב
הדוח הכספי לשנת ,2024 ביאורים לדוחות הכספיים ליום 31 בדצמבר 2024
ג. זכויות מוניטריות
)(1 זכויות מוניטריות מייצגות השקעות שונות של המועצה לרבות בגופים המבצעים פעילויות לקידום השירותים או האינטרסים של המועצה (לרבות השקעות בתאגידים עירוניים) , זכויות מים, הלוואות לעובדים וכד'.
)(2 תשלומים בגין רכישת זכויות מוניטריות נזקפים כהוצאה בתקציב הרגיל או הבלתי רגיל עם התהוותן.
)(3 זכויות מוניטריות מוצגות במאזן במחיר העלות כדלקמן:
בנכסים - השקעות במימון קרנות מתוקצבות.
בהתחיבויות - קרנות מתוקצבות.
ד. פקדונות בבנקים
פקדונות בבנקים כוללים ריבית והפרשי הצמדה שהצטברו עד לתאריך הדו"ח הכספי.
ה. רישום הכנסות
)(1 הכנסות ממיסים, אגרות, היטלים והשתתפויות נרשמות על בסיס מזומן. מידע על מצב חשבון החייבים (יתרת החייבים שנצטברו) מוצג בנספח למאזן (נספח 2 לטופס .)1 )(2 מענקים והשתתפויות ממשרדי ממשלה ומגופים ציבוריים אחרים המיועדים לתקציב הרגיל נרשמים על בסיס מצטבר בכפוף לקבלתם עד חודשיים לאחר תאריך המאזן.
)(3 גביית מסים והכנסות מראש המתייחסות לתקופה שלאחר תאריך המאזן , מוצגות כהתחייבויות הכנסות מיסים מראש.
)(4 הנחות ופטורים מתשלומי חובה על פי דין נרשמות כהוצאה כנגד זיכוי סעיף הכנסה מתאים בתקציב הרגיל.
ו. רישום הוצאות
)(1 ההוצאות נרשמות על בסיס מצטבר.
)(2 הוצאות ששולמו בשנת החשבון ואשר מתייחסות לתקופות מאוחרות יותר, נזקפות לדוח תקבולים ותשלומים במועד התשלום.
)(3 פרעון מלוות ראה סעיף ב' לעיל.
)(4 תשלומים בגין חופשה שנתית , נרשמים על בסיס מזומן, בעת תשלום שוטף של משכורת עובדים עבור העדרות בגין חופשה. לא נערכה הפרשה בגין התחייבות לחופשה טרם תשלומה (ראה באור 12א')
)(5 לעובדי הרשות הזכאים לפנסיה תקציבית לא נרשמה הפרשה לפיצויים. במקרים בהם פורש העובד לפני הגיעו לפנסיה, תשלום הפיצויים נזקף על בסיס מזומן.
ז. רישום הכנסות מהשתתפות בעלים בעבודות פיתוח והיטל השבחה.
תקבולים מהשתתפות בעלים בעבודות פיתוח נזקפים לתקציב בלתי רגיל.
תקבולים מהיטל השבחה נזקפו לקרן לעבודות פיתוח.
ח. זקיפת תשואה על השקעות
התשואה מהשקעות שמקורן בקרן לעבודות פיתוח נזקפה לקרן לעבודות פיתוח.
התשואה מהשקעות שמקורן מעודפי תב"רים נזקפה לתקציב הרגיל.
ט. גרעונות סופיים בתב"רים
סגירת גרעונות בתב"רים שביצועם הסתיים, לגרעון המצטבר בתקציב הרגיל, מותניית בקבלת אישור משרד הפנים.
י. דמי ניהול לעובדים המועסקים בפנסיה תקציבית
דמי ניהול שנוכו,החל משנת ,2004 מעובדים המועסקים בפנסיה תקציבית בשיעור של %1 משכרם בשנת 2004 ו-%2 בשנים שלאחר מכן, נזקפו לקרן מיועדת לא מתוקצבת.
כספי ההשקעה המיועדת למטרה זו הופקדו בחשבון נפרד בקופת גמל מרכזית להשתתפות בפנסיה תקציבית (להלן - "היעודה"). היעודה כוללת הפסדים / רווחים שהצטברו עד לתאריך הדוח הכספי.
יא. חובות מסופקים או המיועדים למחיקה
סכומי החובות המסופקים והחובות למחיקה נכללו בנספח 2 לטופס 1 בהתאם לאומדן שערכה הנהלת המועצה עבור סכומי חוב ספציפיים שגבייתם מוטלת בספק.
8
עמוד 9 מועצה אזורית משגב
הדוח הכספי לשנת ,2024 ביאורים לדוחות הכספיים ליום 31 בדצמבר 2024 ביאור 3 - פירוטים לסעיפי המאזן
שנה שוטפת שנה קודמת
3.1 חשבונות האקטיב
א. נכסים נזילים - קופה ובנקים
א..1 בנקים בחשבון עובר ושב 1,665 1,635
א..2 פקדונות בבנקים לזמן קצר 118,171 104,168
א..3 מזומנים מיועדים לשימוש בתי הספר _0_7_2_,1__ _2_7_8_,_1_ סך כל הנכסים הנזילים קופה ובנקים 121,106 107,675 בנכוי - השקעות מיועדות לכסוי קרן לעבודות פיתוח ועודפי תב"רים זמניים ( )1 (_2_9_2_,2_8_) (_2_1_1_,_3_)6 37,544 42,691
===== =====
()1 ראה באור 7
ב. הכנסות מתוקצבות שטרם נגבו
ב..1 משרד החינוך והתרבות 3,759 5,427
ב..2 משרד לביטחון פנים 727 80
ב..3 משרדים אחרים 64 14
ב..4 ישובים, רשויות מקומיות ומוסדות אחרים 7,185 5,442 ב..5 חברות כרטיסי אשראי _0_4_8_,1__ _8_9_4_,1__ 13,575 12,461
===== =====
ג. חייבים-תשלומים לא מתוקצבים
ג..1 מקדמות לספקים ולעובדים 114 63
ג..2 מוסדות שכר (קופות) 63 -
ג.3.8 חייבים אחרים _-_____ _-_____
177 63
===== =====
ד. השקעות במימון קרנות מתוקצבות
תאגידים עירוניים
ד..1 השקעות בהון חברות בנות 10,198 10,198
ד..2 השקעות במימון קולחי משגב בע"מ 50 50
ד..3 תשלומים ע"ח הון קולחי משגב בע"מ 2,872 2,872 ד..4 שטרי הון חב' הכלכלית למשגב בע"מ 2,455 2,436 ד..5 הלוואות לחברה הכלכלית למשגב בע"מ _8_6_8_,1__ _6_0_8_,1__ _43_4_,7_1 _62_3_,7_1
השקעות אחרות
ד..7 מניות החברה לאוטומציה 3 3
ד..8 שטרי הון למנהלת בר-לב ולחב' לפתוח תרדיון בר-לב _2_0_4_,_1_ _7_8_3_,_1_ _05_4_,1_ _90_3_,1_
18,848 18,752
===== =====
ה. השקעה בקרן דמי ניהול פנסיה תקציבית (מגדל) 1,180 1,059
===== =====
9
עמוד 10 מועצה אזורית משגב
הדוח הכספי לשנת ,2024 ביאורים לדוחות הכספיים ליום 31 בדצמבר 2024 שנה שוטפת שנה קודמת
3.2 חשבונות הפסיב
ו. בתי ספר זכאים בגין נכסים נזילים
ו..1 בתי ספר זכאים בגין נכסים נזילים 1,270 1,872 ===== =====
ז. הוצאות מתוקצבות שטרם שולמו
ז..1 עובדים ומוסדות שכר 7,318 6,911
ז..2 ספקים קבלנים ונותני שרותים 27,277 28,472 ז..3 הפרשה לתביעות תלויות - 283
ז..4 המחאות לשלם 1 150
ז..5 משרדי ממשלה - 4
ז..6 תאגידים ערוניים 2,278 4,612
ז..7 רשויות מקומיות, ישובים ומוסדות אחרים _5_8_5_,_0_1 _8_8_9_,_0_1 47,459 51,420
===== =====
ח. תקבולים לא מתוקצבים
תקבולים מראש והוצאות לשלם 117 117
===== =====
ט. קרנות לא מתוקצבות
ח..1 קרן תב"רים שנסגרו (עודף/גרעון) 671 697
ח..2 קרן למימון פנסיה תקציבית 3,012 2,903
ח..3 קרן לפיתוח בית העלמין 164 133
ח..4 קרן ממקורות חד פעמיים 25,691 24,141
ח..5 קרן היטל השבחה 9,104 6,284
ח..8 קרן לפיתוח אזורי תעשיה _-_____ _5_4____
סה"כ קרנות לא מתוקצבות 38,642 34,203
===== =====
י. קרנות לא מתוקצבות אחרות
)(1 הרכב -
קרן דמי ניהול פנסיה תקציבית (מגדל) 1,180 1,059
)(2 התנועה -
יתרה לתחילת השנה 1,059 1,118
ניכוי מן העובדים במהלך השנה 42 42
משיכה מהקרן השנה - ()164
רווח (הפסד) ביעודה, השנה _9_7____ _3_6____
1,180 1,059
===== =====
יא. קרנות מתוקצבות
י..1 השקעות בהון חברות בנות (חכ"ל, מנהלת תרדיון וקולחי משגב בע"מ) 10,248 10,248 י..2 השקעות בתאגיד קולחי משגב בע"מ 2,872 2,872 י..3 מניות בחברה לאוטומציה 3 3
י..4 הלוואות לחברה הכלכלית למשגב בע"מ 1,868 1,806 י..5 שטרי הון למנהלת בר-לב ולחברה הכלכלית למשגב בע"מ _7_5_8_,3__ _3_2_8_,3__ 18,848 18,752
===== =====
10
עמוד 11 מועצה אזורית משגב
הדוח הכספי לשנת ,2024 ביאורים לדוחות הכספיים ליום 31 בדצמבר 2024 ביאור 4 - פרוט תקבולים ותשלומים לא רגילים במסגרת התקציב הרגיל ביצוע
תקציב ביצוע שנה קודמת
אלש"ח אלש"ח אלש"ח
א. תקבולים לא רגילים
הכנסות משנים קודמות 3,080 3,142 2,984
הכנסות מקרן ארנונה - 986 -
הכנסה מקרן פנסיה תקציבית 300 - 450
הכנסות מעודף מצטבר משנים קודמות 1,620 320 -
הכנסה מקרן חד פעמית 5,300 - -
החזר הלוואה זמן ארוך 1,600 1,587 1,535
הכנסה מאיזור תעשייה משותף 5,500 5,575 5,700
השתתפויות בעלויות פנסיה _-______ _0_9_7____ _5_2_2____ 17,400 12,400 10,894
===== ===== =====
תקציב ביצוע שנה קודמת
אלש"ח אלש"ח אלש"ח
ב. תשלומים לא רגילים
הנחות במיסים 17,400 19,213 17,079
תשלומי פנסיה 7,238 7,898 7,447
תשלומים לרשויות אחרות - חלוקת הכנסות - - 737
הפרשה לתביעות - )(283 284
הוצאות בגין שנים קודמות 110 109 -
העברה לקרן לעבודות פיתוח _0_0_3_,_5__ _9_8_2_,_5__ _9_0_2_,_5__ 30,048 32,226 30,756
====== ====== ======
ביאור -5 נתוני משרד הרווחה בתקציב הרגיל
הנתונים של התקבולים והתשלומים של תקציב הרווחה שנעשו באמצעות משרד העבודה והרווחה נרשמו בספרי החשבונות על פי נתונים שנכללו בדו"ח המחשב שהתקבל ממשרד העבודה והרווחה . חלק מהנתונים שנזקפו לחובת המועצה גולמו בהתאם לשיעורי ההשתתפות המקובלים של המועצה בשיעור %25 - %0 , כך שהעלויות בתקציב הרגיל משקפות את %100 ההוצאות שהוצאו על ידי משרד העבודה והרווחה והמועצה .
ביאור 6 - מפעל המים והביוב
א. המועצה אינה מספקת מים לישובים.
ב. בשנת 1999 הופעל תאגיד "קולחי משגב בע"מ" שהינו חברת בת של המועצה לניהול משק הביוב.
התאגיד גובה היטלי ואגרות ביוב בהתאם לחוקי העזר ומבצע עבודות תשתית לביוב ואחזקת המערכת,החל משנת 2004 מפעיל התאגיד את משק המים במספר ישובים.
11
עמוד 12 מועצה אזורית משגב
הדוח הכספי לשנת ,2024 ביאורים לדוחות הכספיים ליום 31 בדצמבר 2024 ביאור 7 - הקרן לעבודות פיתוח
א. בקרן לעבודות פיתוח נרשמים תקבולי המועצה מהיטל השבחה. כל עוד לא נקבעה מסגרת תקציבית ספציפית
אליה ניתן לזקוף תקבולים אלה, נרשמות ההכנסות בקרן לעבודות פיתוח.
ב. כספי הקרן עד לשימוש בהם, מושקעים בפקדונות בבנקים ובבטוחות סחירות.
ג. המועצה נוהגת לזקוף את התשואה המתקבלת בגין כספי הקרנות לקרן לעבודות פיתוח.
ד. כספי הקרנות מיועדים למימון תקציבים בלתי רגילים, בהתאם לאישורים של מועצת הרשות ומשרד הפנים.
ה. להלן התנועה בקרן בשנת הדוח באלפי ש"ח.
שנה קודמת פרטים קרן קרן קרן
קרן תב"רים
קרן למימון לפיתוח ממקורות לפיתוח קרן היטל
שנסגרו סה"כ
פנסיה תקציבית בית חד אזורי השבחה
(עודף/גרעון)
העלמין פעמיים תעשיה
37,124 יתרה לתחילת השנה 697 2,903 133 24,141 45 6,284 34,203 תקבולים בשנת החשבון
61 העברות מתב"רים - - - - - - -
5,231 מתקציב שוטף - - - 5,289 - - 5,289
7,093 תקבולים משונים 4 - 87 - - 9,654 9,745
_7_4_4_,1_____ ה_כ_נ_ס_ות__מ_ה_ש_ק_ע_ות_______ _2_2_______ _9_0_1______ _6_____ _8_6_1_,1____________- ____9_2_3______ 4_3_6_,_1______ __2_3__8__,3__1______ ס__ה_"___כ__ת__ק_ב__ו_ל_י_ם___ה__ש__נ_ה_____ __6_2____________ __9_0__1__________ __3_9_________________7___5__4_,_6______________-____ __3__8_9__,_9_______ __8__6_6__,_6__1_____
סה"כ יתרת פתיחה ותקבולים
50,956 במשך השנה 723 3,012 226 30,598 45 16,267 50,871
תשלומים במשך השנה
החזר היטלים ותשלומים שונים 2 - 62 - - 1,349 1,413 3,285 העברה לתקציב רגיל - - - 45 3,387 3,432
_8_6_4_,3_1____ ה_ע_ב_ר_ה__ל_ת_ב"_ר_י_ם_______ _0_5_______ ____- __________________7_0_9_,4_________- __ _7_2_4_,_2____ 84_3_,_7______
__3_5__7__,6__1______ ס__ה_"___כ__ת__ש__ל_ו__מ_י_ם_ה_ש_נ_ה___ __2_5____________ _______- ________ __2_6_________________7___0__9_,_4_________5__4_______ __3_6__1__,_7_______ 29__2_,__2_1_________
34,203 יתרה לסוף השנה 671 3,012 164 25,691 - 9,104 38,642
======== ================ ======== ======== ======================== ======== ======== העברה מתקציב שוטף לקרן ממקורות חד פעמיים - 5,289 אש"ח פרעון הלוואות עצמיות.
12
עמוד 13 מועצה אזורית משגב
הדוח הכספי לשנת ,2024 ביאורים לדוחות הכספיים ליום 31 בדצמבר 2024 ביאור -8 השקעות בתאגידים עירוניים
החברה הכלכלית למשגב בע"מ
א. החברה הכלכלית למשגב בע"מ (להלן חברת הבת) הוקמה בשנת 1988 ובבעלות המועצה.
ב. להלן מידע על השקעות המועצה בחברת הבת:
הון רשום, מונפק ונפרע 31.12.24 31.12.23
מניות רגילות בנות 1 ₪ כ"א 6,121 6,121
מניות א' בנות 1 ₪ כ"א 3 3
מניות ב' בנות 1 ₪ כ"א 3 3
מניות ג' בנות 1 ₪ כ"א 3 3
סה"כ הון מניות 6,130 6,130
תשלומים ע"ח הנפקות עתידיות 68 68
סה"כ השקעות בהון 6,198 6,198
======= ======
הלוואה לזמן ארוך 1,868 1,806
======= ======
המועצה מחזיקה בשטרי הון של החכ"ל בסך 2,455 אלפי ₪ לתאריך .31.12.24 עסקאות עם חברת הבת לשנת :2024
הוצאות בעסקאות עם חברת הבת
פיתוח תשתיות בפרוייקטים של המועצה 4,378
אחזקת פארק אוסטרליה וגינון 501
שכ"ד, חשמל, דמי ניהול 361
השתתפות באזור תעשייה תרדיון 490
שונות 1,084
-------
6,814
======
הכנסות מעסקאות עם חברת הבת
החזר הלוואה 86
חיובים שונים 111
-------
197
======
מנהלת בר-לב בע"מ
א. החברה הוקמה בשנת 1998 במטרה לנהל ולהפעיל את אזור התעשייה בר-לב והיא בבעלות משותפת של המועצה,
מועצה אזורית מטה אשר ועיריית כרמיאל, בחלקים שווים.
ב. המועצה מחזיקה בשטרי הון של מנהלת בר-לב בע"מ בסך 1,402 אלפי ₪ לתאריך .31.12.24
קולחי משגב בע"מ
א. החברה הוקמה בשנת 1998 במטרה להקים לנהל ולתחזק את מערכת הביוב בתחום ישובי המועצה.
ב. החברה הנפיקה 50,000 מניות רגילות בנות 1 ₪ כ"א.
בנוסף, המועצה השקיעה בהון החברה 2,872 אלפי ₪.
תאגידים נוספים
בבעלות המועצה מניות בחברה לאוטומציה בסך 2,792 ₪ במניות רגילות בנות 1 ₪ כ"ח.
בבעלות המועצה מניות בחברה לפיתוח תרדיון בסך 4,000 אש"ח.
13
עמוד 14 מועצה אזורית משגב
הדוח הכספי לשנת ,2024 ביאורים לדוחות הכספיים ליום 31 בדצמבר 2024 ביאור 9 - ערבויות שניתנו
גורם הבנק תאריך סכום הערבות תאריך סיום
המוטב בגינו ניתנו הערבויות מקבל הערבות הערב מתן הערבות (אלפי ₪) הערבות המועצה רשות הטבע והגנים מזרחי 14/02/2002 10 05/25 המועצה-עבור חברה כלכלית בנק לאומי 20/09/2023 3,000 07/28 --------
3,010
======
ביאור 10 - שיעבודים
כל הכנסות המועצה משועבדות לטובת בנקים שונים בסכומים שבין 200 ₪ ועד סכום בלתי מוגבל, לתקופות שבין שנה אחת ועד ל-99 שנים.
ביאור 11 - תביעות והתחייבויות תלויות
א..1 ת"א(מחוזי ת"א) 35166-12-21 אליאור רוקח ואח' נ' מ.א משגב ואח'. תביעה כספית ע"ס 4,755 אש"ח נגד רמ"י, הסוכנות היהודית, אגודת היישוב הררית, מ.א משגב וחכ"ל משגב בטענה להתעמרות בתובעים משיקולים זרים ופסולים, ניסיון להוצאת כספים במרמה, הצגת מצג שווא, התנהלות רשלנית וטענות נוספות בקשר להליך הקצאת מגרשי מגורים לתובעים ביישוב הררית ועבודות פיתוח התשתיות. נקבע מועד להגשת תצהירים וראיות.
היות וההליך נמצא בראשיתו ובשל מורכבות הטענות, לא ניתן עדיין להעריך את סיכויי התביעה ואת החשיפה הכספית.
א..2 ת"א (מחוזי חיפה) 54117-02-22 אסמאעיל קאסם מריסאת ואח' נ' מ.א משגב ואח'. תביעה לתשלום פיצוי הפקעה. המועצה הגישה כתב הגנה ולפיו יש לדחות את התביעה מסיבות שונות. ביום 14.12.22 התקיים דיון ובמסגרתו הוסכם על מינוי שמאי כמומחה מוסכם. השמאי קבע עסקינן בתוכנית משביחה.
ב 15.1.23 התקיים דיון בתיק במהלכו קיבלו הצדדים את המלצת בימ"ש לפיה התובעים יפנו לשר הפנים, כדי שהלה יפעיל את סמכותו ויקבע האם להעניק להם פיצוי סבל וכמה. טרם התקבל עדכון בתיק בית המשפט בעניין מצב הדברים מול משרד הפנים.
א..3 עב (חי') 21338-09-23 נודלר נ' משגב. גב' נוזלר עבדה במועצה במשך מספר שנים, וסיימה את עבודתה בשנת .2004 במרוצת השנים נמסרו לגב' נודלר מסמכים מהם עולה כביכול, היא זכאית לפנסיה תקציבית. לאחרונה, הגיעה העובדת לגיל פרישה, התברר כי היא איננה עומדת בתנאים המזכים בפנסיה תקציבית, וכי חסר לה חודש עבודה אחד בלבד לצורך עמידה בתנאים. המועצה פנתה למשרד האוצר בניסיון להסדיר את החודש החסר, אך ללא הועיל.
בנסיבות אלה, בקשה המועצה לשלם לעובדת פיצויי פיטורים (86,461 ₪).
העובדת הגישה תביעה בטענות שונות ובהן הפרת הסכם ורשלנות. העובדת טוענת כי על המועצה לשלם לה פיצוי הלנת פיצויי פיטורים בהתאם לתחשיב בסך 501,474 ₪. לחילופין טוענת העובדת כי יש לשלם לה את הערך המהוון של הקצבה הפנסיונית, סך של 394,000 ₪.
המועצה הגישה כתב הגנה בתיק בו טענה כי מדובר בטעות חישובית שנעשתה בתום לב, וכי היא מחוייבת לפעול בהתאם להנחיות משרד האוצר.
ביום 18.4.24 התקיים דיון בתיק, במהלכו הורה בית הדין על צירופו של הממונה על השכר כצד בהליך. טרם הוגש כתב הגנה מטעמו.
הצדדים הגיעו להסדר פשרה באישור הממונה על השכר במשרד האוצר. התובעת הוכרה כמי שזכאית לפנסיה תקציבית.
ב. לפי מכתב היועץ המשפטי של הועדה המקומית מיום 12.1.25 , עומדות כנגד המועצה 6 תביעות ליום 31.12.24 :
ב..1 ת"א (מחוזי חיפה) 54117-02-22 אסמאעיל קאסם מריסאת ואח' נ' מ.א משגב ואח'. פרטי התביעה פורטו בסעיף א.4 לעיל.
ב..2 ת"א (מחוזי חיפה) 49765-12-23 עלי מוחמד כנאנה וחורייה כנאניה נ' מ.א משגב. מדובר בהפקעות שנעשו בפועל במהלך שנות ה-.90 בין הצדדים התקיימו הליכים שונים בגין אותן הפקעות, במסגרתם שולמו לתובעים פיצויים על המחוברים (עצי זית). תביעה זו הינה לתשלום פיצויי הפקעה (סבל) ע"פ קביעת שר הפנים. המועצה הגישה כתב הגנה לפיו יש למחוק את התביעה על הסף מסיבות שונות לרבות התיישנות והיעדר עילה.
טרם התקיים דיון בתיק ועל כן לא ניתן להעריך את סיכויי התביעה והיקף החשיפה.
ב..3 ת"א 3040-12-22 ועדה מקומית לתכנון ובניה משגב נ' אמין יזבאכי. תביעה להחזר הוצאות הריסה בגין מבנה לא חוקי בסך 17,550 ₪.
הוגש כתב הגנה. נקבעו מספר מועדי דיון אך אלו נדחו לבקשת התובע. לפיכך התיק קבוע לקדם משפט ל- 14.1.25 בשלב זה לא ניתן להעריך את סיכויי התביעה.
ב..4 שומר נ' הוועדה המקומית לתכנון ובניה משגב .38808-02-24 עתירה בקשר להיתר בניה שניתן ע"י הועדה. העתירה נדחתה ביום .13.5.24 ב.5 מועדי ואח' נ' מ.א משגב. תביעה בנושא שיתוף במקרקעין. הועדה המקומית הגישה בקשה למחיקתה מההליך בהעדר כל קשר לעילת התביעה.
התביעה נמחקה ביום .20.11.24
ב..6 פיק נ' מ.א משגב .43112-09-24 תביעה שהוגשה כנגד המועצה, רשות מנהל מקרקעי ישראל, הסוכנות היהודית, הועדה המקומית לתכנון ובניה משגב ואגודת מורשת, בה טוענים התובעים כי הם בעלי רשות בלתי הדירה, וכי לא ניתן לפנותם מחטיבת קרקע בשטח של 3.5 דונם ו- 3 מגורונים בישוב מורשת.
ביום 19.12.24 ניתנה החלטה המורה לתובעים לתקן את תביעתם, להעריך את שוויה הכספי ולצרף לתביעה חו"ד שמאי מקרקעין.
בשלב מקדמי זה לא ניתן להעריך את סיכויי התביעה והיקף החשיפה כספית.
ביאור 12 - התחייבות בגין חופשה, פנסיה צוברת וימי מחלה
א. התחייבות המועצה בגין חופשה שנתית לעובדיה ליום 31.12.2024 היתה בסך 4,069 אלפי ₪ (אשתקד 4,201 אש"ח).
ב. הרשות מפרישה את מלוא ההפרשות הנדרשות לפנסיה צוברת.
ג. התחייבות המועצה בגין צבירת ימי מחלה של עובדיה שמעל גיל 50 מסתכמת ל31.12.24 לסך 5,203 אש"ח.
(אשתקד 4,873 אש"ח)
ביאור 13 - מס הכנסה
שנת המס האחרונה לגביה המועצה קיבלה שומות ניכויים והוצאות עודפות היא .2015 14
נספח 2 לטופס 1
מועצה אזורית משגב
הדו"ח הכספי לשנת 2024
מצב חשבון החייבים בגין ארנונות, היטלים והשתתפויות לפי נתוני אגף הגביה מאזן ליום 31 בדצמבר 2024
- באלפי ש"ח -
היתרות בתחילת
השנה היתרות בסוף השנה יחס הגביה ב- %
סה"כ סה"כ
חיוב פטורים גביות לסה"כ
בשנת שחרורים העברה ל / סה"כ בשנת לחיוב החיוב
מספר החשבון והנחות מ חובות חובות הדוח התקופתי המצטבר סידורי שם החשבון לחובה לזכות פרוט א' פרוט ב'(*) מסופקים נטו פרוט ג' לחובה לזכות (8:)5-6 8:7 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12
א. חיובים על בסיס חיוב שנתי
1 ארנונה
1.1 ארנונה למגורים 15,525 - 63,079 ()9,155 169 69,618 ()51,680 17,938 - 96 74 1.2 ארנונה אחרת 7,730 - 44,482 ()10,056 - 42,156 ()34,666 7,490 - 101 82 1.3 חובות מסופקים וחובות למחיקה ארנונה 8,281 - 18 - ()169 8,130 - 8,130 - - -
------- ------- ------- ------- ------- ------- ------- ------- ------- ------- -------
סה"כ ארנונה 31,536 - 107,579 ()19,211 - 119,904 ()86,346 33,558 - 197 156
2. אגרת אשפה והדברה 25 - 116 - 17 158 ()123 35 - 106 78
3. חובות מסופקים וחובות למחיקה _4_2___ _-____ _-____ _-____ (_7_1_)__ _7____ _-____ _7____ _-____ _-____ _-____
סהכ חשבונות על בסיס חיוב שנתי _85_5_,1_3 _- _ _ _ _95_6_,7_10 (_11_2_,9_)1 _- _ _ _ _69_0_,0_12 (_69_4_,6_)8 _00_6_,3_3 _- _ _ _ _98_ _ _ _72_ _ _
ב. חשבונות על בסיס חיוב חד פעמי
1. עצמיות חינוך 672 - 7,807 3 23 8,505 ()7,810 695 - 100 92
2. עצמיות דת 1 - 62 - - 63 ()61 2 - 98 97
3. היטל השבחה - - - - - - - - - - -
4. אגרות בניה - - - - - - - - - - -
5. חייבים אחרים 865 - 8,663 12 54 9,594 ()8,534 1,060 - 99 89
6. גביה לגורמי חוץ 162 - 4,035 1 1 4,199 ()4,019 180 - 100 96
179 חומ"ס על בסיס חוב חד פעמי _5_6_2__ _-____ _7____ _-____ (_8_7_)__ _4_9_1__ _-____ _4_9_1__ _-____ _-____ _-____ סהכ חשבונות על בסיס חיוב חד פעמי 1,965 - 20,574 16 - 22,555 ()20,424 2,131 - 99 91 11 _________ _________ _________ _________ _________ _________ _________ _________ _________ _________ _________ סה"כ בשנת הדוח 33,550 - 128,269 ()19,195 - 142,624 ()106,893 35,731 - 98 75 ==== ==== ==== ==== ==== ==== ==== ==== ==== ==== ===== שנה קודמת 33,284 - 128,403 ()21,493 - 140,194 ()106,644 33,550 - 100 76 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _- _ _ _ _ _ _ _ שנתיים קודמות _90_6_,5_2 _- _ _ _ _79_2_,8_13 (_81_3_,7_)1 _- _ _ _ _88_5_,6_14 (_04_3_,3_)11 _84_2_,3_3 _- _ _ _ _94_ _ _ _77_ _ _ ()1 ההרכב בדו"ח ביצוע התקציב
ארנונה
גביה בשנת הדו"ח 86,346
בנוסף - הנחות 19,211
בניכוי - הפרש עיתוי גביה-הנה"ח -
_______
105,557
======
15
נספח 2 לטופס 1 - פרוט א'
מועצה אזורית משגב
הדו"ח הכספי לשנת 2024
מצב חשבון החייבים בגין ארנונות, היטלים והשתתפויות לפי נתוני אגף הגביה
מאזן ליום 31 בדצמבר 2024
- באלפי ש"ח -
חיובי
חיובי ריבית
ריבית והצמדה
והצמדה בגין חיוב
מספר חיוב על חובות חיוב בשנת
סידורי שם החשבון ראשוני השוטף קודמים נוסף החשבון 1 2 3 4 5 6 3+4+5+6=7
א. חיובים על בסיס חיוב שנתי
1.1 ארנונה למגורים 57,586 218 905 4,370 63,079 סך של 6 אלש"ח חוב טוב ששולם במסופקים 1.2 ארנונה אחרת 44,168 55 234 25 44,482
1.3 חובות מסופקים וחובות למחיקה ארנונה 3 15 - 18 _____ _____ _____ _____ _____
סה"כ ארנונה 101,754 276 1,154 4,395 107,579
2. אגרת אשפה והדברה 132 ()1 ()12 ()3 116
3. חובות מסופקים וחובות למחיקה - - - -
_____ _____ _____ _____ _____
סהכ חשבונות על בסיס חיוב שנתי 101,886 275 1,142 4,392 107,695 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _
ב. חשבונות על בסיס חיוב חד פעמי
1. עצמיות חינוך 6,581 - ()1 1,227 7,807 בחיוב נוסף הפרש י.פ פלוס עיגול
2. עצמיות דת 15 - - 47 62 בחיוב נוסף תוספת 2 שח הפרש י.פ
3. היטל השבחה - - - - -
4. אגרות בניה - - - - -
5. חייבים אחרים 798 - ()32 7,897 8,663 בחוב נוסף הוספה של הפרש 84 י.פ מבקר מול גורמי חוץ
6. גביה לגורמי חוץ 4,047 - - ()12 4,035 בחוב נוסף הפחתה 84 מי.פ מבקר מול חיובים אחרים
7 חומ"ס על בסיס חוב חד פעמי - 2 5 - 7
19 _____ _____ _____ _____ _____
סהכ חשבונות על בסיס חיוב חד פעמי 11,441 2 ()28 9,159 20,574 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _
11 _____ _____ _____ _____ _____
סה"כ בשנת הדוח 113,327 277 1,114 13,551 128,269 ==== ==== ==== ==== ====
16
נספח 2 לטופס 1 - פרוט ב'
מועצה אזורית משגב
הדו"ח הכספי לשנת 2024
מצב חשבון החייבים בגין ארנונות, היטלים והשתתפויות לפי נתוני אגף הגביה
מאזן ליום 31 בדצמבר 2024
- באלפי ש"ח -
סה"כ
פטורים פטורים מחיקת הנחות הנחות פטורים
מספר שנה שנים חובות על פי על פי הנחות שיחרורים סידורי שם החשבון שוטפת קודמות אבודים דין ועדה מימון והנחות 1 2 3 4 5 6 7 8 9
א. חיובים על בסיס חיוב שנתי
1.1 ארנונה למגורים 129 - - 8,691 336 ()1 9,155 1.2 ארנונה אחרת 9,425 - - 631 - - 10,056
1.3 חובות מסופקים וחובות למחיקה ארנונה - - - - - - -
_____ _____ _____ _____ _____ _____ _____
סה"כ ארנונה 9,554 - - 9,322 336 ()1 19,211
2. אגרת אשפה והדברה - - - - - - -
3. חובות מסופקים וחובות למחיקה - - - - - - -
_____ _____ _____ _____ _____ _____ _____
סהכ חשבונות על בסיס חיוב שנתי 9,554 - - 9,322 336 ()1 19,211 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _
ב. חשבונות על בסיס חיוב חד פעמי
1. עצמיות חינוך - - - - ()3 - ()3
2. עצמיות דת - - - - - - -
3. היטל השבחה - - - - - - -
4. אגרות בניה - - - - - - -
5. חייבים אחרים - - - - ()12 - ()12
6. גביה לגורמי חוץ - - - - ()1 - ()1
7 חומ"ס על בסיס חוב חד פעמי - - - - - - -
19 _____ _____ _____ _____ _____ _____ _____
סהכ חשבונות על בסיס חיוב חד פעמי - - - - ()16 - ()16 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ 11 _____ _____ _____ _____ _____ _____ _____
סה"כ בשנת הדוח 9,554 - - 9,322 320 ()1 19,195 ==== ==== ==== ==== ==== ==== ====
17
נספח 2 לטופס 1 - פרוט ג'
מועצה אזורית משגב
הדו"ח הכספי לשנת 2024
מצב חשבון החייבים בגין ארנונות, היטלים והשתתפויות לפי נתוני אגף הגביה
מאזן ליום 31 בדצמבר 2024
- באלפי ש"ח -
מספר גביה גביה
סידורי שם החשבון מהשנה מפגורים סה"כ
1 2 3 4 5
חיובים על בסיס חיוב שנתי
1.1 ארנונה למגורים 47,348 4,332 51,680
1.2 ארנונה אחרת 32,488 2,178 34,666
1.3 חובות מסופקים וחובות למחיקה ארנונה - - -
_____ _____ _____
סהכ חשבונות על בסיס חיוב שנתי 79,836 6,510 86,346
2. אגרת אשפה והדברה 110 13 123
3. חובות מסופקים וחובות למחיקה - - -
_____ _____ _____
סהכ חשבונות על בסיס חיוב שנתי 79,946 6,523 86,469
_ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _
ב. חשבונות על בסיס חיוב חד פעמי
1. עצמיות חינוך 7,731 79 7,810
2. עצמיות דת 61 - 61
3. היטל השבחה - - -
4. אגרות בניה - - -
5. חייבים אחרים 8,511 23 8,534
6. גביה לגורמי חוץ 3,988 31 4,019
7 חומ"ס על בסיס חוב חד פעמי - - -
19 _____ _____ _____
סהכ חשבונות על בסיס חיוב חד פעמי 20,291 133 20,424
_ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _
11 _____ _____ _____
סה"כ בשנת הדוח 100,237 6,656 106,893
==== ==== =====
18
נספח 2 לטופס 1 - פרוט ד'
מועצה אזורית משגב
הדוח הכספי לשנת 2024
דוח גביה ויתרות חייבים
ליום 31 בדצמבר 2024
באלפי ש"ח
ארנונה כללית
2024 2023
גבית פיגורים
יתרת פיגורים ריאלית לתחילת השנה (*) 23,255 24,122
חיוב/(זיכוי) נוסף )(378 2,072
העברה לחובות מסופקים 169 )(991
חיובים במהלך התקופה כולל ריבית והצמדה 1,140 301
הנחות, פטורים, זכויים ומחיקת חובות )(1,205 )(5,476
_______ _______
סה"כ יתרת פיגורים (פוטנציאל הגביה) 22,981 20,028
גביה בגין פיגורים 6,510 5,426
_______ _______
יתרת פיגורים בגין שנים קודמות 16,471 14,602
_ _ _ _ _ _ _ _ _ _
גביה שוטפת
חיוב תקופתי שוטף מצטבר 101,754 96,700
חיוב/(זיכוי) ריבית והצמדה 276 210
הנחות, פטורים, זכויים ומחיקת חובות )(18,006 )(16,016
חיוב (זיכוי) נוסף 4,769 6,547
_______ _______
סה"כ חיוב תקופתי (פוטנציאל הגביה) 88,793 87,441
_ _ _ _ _ _ _ _ _ _
גביה בתקופת הדו"ח:
גביה שוטפת 79,836 78,788
_______ _______
סה"כ שנגבה _36_8_,9_7 _ _88_7_,8_7 _
_______ _______
יתרת פיגורים לתקופה 8,957 8,653
_ _ _ _ _ _ _ _ _ _
_______ _______
יתרת חובות שטרם נגבו לסוף התקופה(*) 25,428 23,255
======= =======
% גביה מהפיגורים %28.33 %27.09
% גביה מהשוטף %89.91 %90.10
% גביה מהסה"כ %77.25 %78.36
לא כולל חובות מסופקים בסך 8,130 אלש"ח (אשתקד 8,281 אלש"ח).
19
נספח 3 לטופס 1
מועצה אזורית משגב
הדו"ח הכספי לשנת 2024
מצב חשבון המלוות לפרעון ליום 31 בדצמבר 2024
- באלפי ש"ח -
31/12/2024 31/12/2023 31/12/2022
יתרת המלוות (קרן) שנתקבלו ונשארו לפרעון בתחילת השנה 22,220 14,721 14,396 סכום המלוות שנתקבלו במשך השנה 11,257 9,500 2,318 ______ ______ ______
33,477 24,221 16,714
פחות המלוות (קרן) שנפרעו במהלך השנה )(2,322 )(2,001 )(1,993 ______ ______ ______
יתרת המלוות (קרן) שנתקבלו ונשארו לפרעון לסוף השנה 31,155 22,220 14,721 הפרשי הצמדה על הקרן לסוף השנה - 85 15
______ ______ ______
סה"כ עומס המלוות לסוף השנה כולל הפרשי הצמדה 31,155 22,305 14,736 ===== ===== =====
הערות:
א. חישוב ההצמדה על המלוות נעשה בהתאם למדד המחירים לצרכן
לחודש דצמבבר 2024 ( המדד הידוע) .
סכום פרעון כלל המלוות
ע"ח הקרן 2,322 2,001 1,993
ע"ח ריבית 1,004 575 288
ע"ח ההצמדה - - -
______ ______ ______
3,326 2,576 2,281
===== ===== =====
ג. להלן תחזית פרעון המלוות (באלפי ש"ח): משוערך נומינלי
3,555
בשנת 2025 2,957 3,774
בשנת 2026 3,076 3,814
בשנת 2027 3,106 3,575
בשנת 2028 3,138
בשנת 2029 3,089
בשנת 2030 - ואילך 15,789 23,640
______ ______
31,155 38,358
===== =====
20
נספח 1 לטופס 2
מועצה אזורית משגב
הדו"ח הכספי לשנת 2024
ניתוח הביצוע של התקציב הרגיל - תקבולים ותשלומים לפי מקורות ההכנסה וסוגי ההוצאה
- באלפי ש"ח -
חלק א'- תקבולים ותשלומים כללי
הביצוע
פרטים התקציב המאושר הסטיות נטו בשנה
המקורי תוספות סה"כ הביצוע מתחת מעל הקודמת
הכנסות 291,747 18,582 310,329 326,862 - 17,323 311,891 הוצאות 291,747 18,582 310,329 326,500 347 )(17,308 310,509 ______ _____ ______ ______ ______ ______ ______ עודף - - - 362 347 15 1,382
===== ===== ===== ===== ===== ===== =====
חלק ב'- הכנסות לפי מקורות
מספר הסטיות נטו הביצוע
סוגי ההכנסות וההוצאות הסעיף %
בתקציב התקציב הביצוע מסה"כ מתחת מעל בשנה קודמת % מסה"כ
1. הכנסות עצמיות
1.1 גביה ישירה 1-4 126,745 130,814 40 - 4,069 137,667 44 1.2 הכנסות מריבית,שונות ובלתי רגילות 5-7 26,748 28,444 9 - 1,696 7,720 2 1.3 העברה מקרנות פיתוח 5-6 - - - - - 3,285 1
______ ______ ___ ___ ___ ______ ___
סה"כ ההכנסות העצמיות 153,493 159,258 49 - 5,765 148,672 47 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _
2. הכנסות מהממשלה - -
2.1 השתתפות המשרדים היעודיים 9 145,997 155,700 47 - 9,703 150,160 48 2.2 מענק כללי 910 10,725 10,725 3 - - 11,917 4 2.3 מענקים מיוחדים ומיועדים 910 114 1,966 1 - 1,852 1,139 -
2.4 חלף הכנסות עצמיות מארנונה 910 - 3 - - 3 3 -
______ ______ ___ _____ ___ ______ ___
סה"כ הכנסות מהממשלה 156,836 168,394 51 - 11,558 163,219 53 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _
______ ______ ___ _____ ___ ______ ______
סה"כ הכנסות לפי מקורות 310,329 327,652 100 - 17,323 311,891 100 ===== ===== === ===== === ===== ===
חלק ג'- תשלומים לפי סוגים
1. משכורות ושכר 1-3 122,764 128,359 38 - )(5,595 121,087 39
2. כלליות ( למעט הוצאות מימון) 4-6 18,083 18,031 6 52 - 17,218 6
3. הוצאות מימון - פרק 63 - 185 200 - - )(15 144 -
4. הוצאות לפעולות 7 93,267 101,282 31 - )(8,015 93,739 30
5. השתתפויות ותרומות 8 67,870 70,977 22 - )(3,107 66,925 22
6. חד פעמיות לקרנות פיתוח ולתב"רים 91 5,300 5,289 2 11 - 7,799 3
7 הוצאות חד פעמיות 92-98 110 )(174 - 284 - 1,021 -
8 פרעון מלוות 691-695 2,750 3,326 1 - )(576 2,576 -
_______ _______ ___ ______ ______ ______ ___
סה"כ הוצאות ללא כיסוי גרעון מצטבר 310,329 327,290 100 347 )(17,308 310,509 100 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ ______ ______ ___ ______ ______ ______ ___
עודף - 362 - 347 15 1,382 )(0
===== ===== === ===== === ===== ===
21
נספח 2 לטופס 2
מועצה אזורית משגב
הדו"ח הכספי לשנת 2024
ניתוח הביצוע של התקציב הרגיל הוצאות לפי שירותים ויעדים לעומת הכנסות מיועדות ובלתי מיועדות לשנת הכספים 2024
- באלפי ש"ח -
פרקי התקציב מספרי הפרקים הכנסות הוצאות העודף/(גרעון)
סטיות סטיות סטיות
מעל מעל מעל
הכנסות הוצאות תקציב ביצוע מתחת תקציב ביצוע מתחת תקציב ביצוע מתחת
א. הכנסות והוצאות מיועדות
1. הנהלה וכלליות 61-64 16,061 16,134 )(73 16,061 16,134 )(73
2. שירותים מקומיים 21-29 71-79 18,336 19,094 758 53,990 55,662 )(1,672 35,654 36,568 )(914
3. שירותים ממלכתיים 31-37 81-7 160,951 174,719 13,768 210,230 223,268 )(13,038 49,279 48,549 730
4. מפעלים 41-43 91-98 - - - - - - - - -
5. תקבולים ותשלומים
בלתי רגילים _00_4_,_7_1_ _00_4_,_2_1_ )_00_0_,_5_(_ _48_0_,_0_3_ _26_2_,_2_3_ )_78_1_,_2_(_ _48_6_,_2_1_ _26_8_,_9_1 )_78_1_,_(7 סה"כ הכנסות והוצאות
מיועדות _87_6_,6_19_ _13_2_,6_20_ _26_5_,9_ _ _29_3_,0_31_ _90_2_,7_32_ )_61_9_,6_(1 _42_6_,3_11 _77_0_,1_12 )_35_4_,7_(
ב. הכנסות בלתי מיועדות
1. מסים בגביה ישירה 11-18 102,803 108,748 5,945 102,803 108,748 5,945
2. מענק כללי 19 10,839 12,691 1,852 10,839 12,691 1,852
______ ______ ______ ______ ______ ______ ______ ______ ____ סה"כ הכנסות בלתי
מיועדות __42__6__,_3__1_1_ __39__4__,_1__2_1_ __97__7__,_7___ __-_________ __-_________ __-_________ __42__6__,_3__1_1_ __39__4__,_1__2_1_ __97__7__,_7 310,329 327,652 17,323 310,329 327,290 )(16,961 - 362 362 ===== ===== ===== ===== ===== ===== ===== ===== ==== 22
נספח 3 לטופס 2
מועצה אזורית משגב
הדו"ח הכספי לשנת 2024
דו"ח ביצוע התקציב הרגיל ממויין לפי מסגרת משרד הפנים
לשנה שנסתיימה ביום 31 בדצמבר 2024
- באלפי ש"ח -
מסגרת הביצוע
התקציב % עודף בשנה
הסעיף השנתית הביצוע מסה"כ (גרעון) הקודמת % מסה"כ הוצאות
שכר כללי 27,719 28,915 8 )(1,196 28,177 9
פעולות כלליות 53,619 54,319 17 )(700 51,966 17 שכר חינוך 87,167 91,750 28 )(4,583 85,175 27
פעולות חינוך 78,473 87,294 27 )(8,821 83,575 27 שכר רווחה 7,878 7,694 2 184 7,735 2
פעולות רווחה 29,728 29,464 9 264 27,852 9
פרעון מלוות, נטו 2,750 3,326 1 )(576 2,576 1
הוצאות מימון 185 200 - )(15 144 -
הנחות בארנונה 17,400 19,213 6 )(1,813 17,079 6 הוצאות חד פעמיות ומיוחדות 5,410 5,115 2 295 6,230 2 ______ ______ ____ ______ ______ ___
סה"כ הוצאות 310,329 327,290 100 )(16,961 310,509 100 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ הכנסות
ארנונה 83,403 86,346 27 2,943 84,214 27
הנחות בארנונה 17,400 19,211 6 1,811 17,074 5
יתר עצמיות 37,370 43,393 13 6,023 39,367 13
משרד החינוך 115,832 124,983 38 9,151 121,758 39 משרד הרווחה 26,802 26,283 8 )(519 25,207 8
משרדים אחרים 3,363 4,434 1 1,071 3,195 1
מענק כללי 10,725 10,725 3 - 11,917 4
מענקים מיועדים ומיוחדים 114 1,966 1 1,852 1,139 -
חלף הכנסות עצמיות מארנונה - 3 - 3 3 -
תקבולים אחרים 15,320 10,308 3 )(5,012 8,017 3 ______ ______ ____ ______ ______ ____
סה"כ הכנסות 310,329 327,652 100 17,323 311,891 100 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ ______ ______ ____ ______ ______ ____
עודף - 362 - 362 1,382 -
===== ===== ==== ===== ===== =====
23
נספח 4 לטופס 2
מועצה אזורית משגב
הדו"ח הכספי לשנת 2024
נתוני כח אדם והוצאות לשכר
לשנה שנסתיימה ביום 31 בדצמבר 2024
שנה קודמת
שכר ממוצע
שכר ממוצע בפועל לשנה
מצבת בפועל לשנה למשרה
תקן כח אדם משרות כח הוצאות שכר למשרה הוצאות שכר אלש"ח סוג המשרה אדם ממוצעת בפועל אלש"ח אלש"ח בפועל אלש"ח חינוך עם תקן 442.91 430.20 85,732 199 82,052 197 חינוך ללא תקן - 12.95 2,578 199 2,713 197
_____ ______ ______ ______ ______ ______
סה"כ חינוך 442.91 443.15 88,310 199 84,765 197
רווחה עם תקן 39.22 38.52 7,564 196 7,325 198
רווחה ללא תקן - 0.43 85 196 184 198
_____ ______ ______ ______ ______ ______
סה"כ רווחה 39.22 38.95 7,649 196 7,509 198
יתר משרות בכירים עם תקן 12.50 12.46 5,586 448 6,003 454
יתר משרות אחרים עם תקן 67.08 62.63 15,399 246 13,069 206 יתר משרות אחרים ללא תקן - 0.38 94 246 86 206
_____ ______ ______ ______ ______ ______
סה"כ יתר המשרות אחרים 67.08 63.01 15,493 246 13,155 206
סה"כ משרות 561.71 557.58 117,038 210 111,432 205
נבחרים 2.00 2.00 1,809 905 1,541 771
פנסיונרים 44.26 44.57 7,859 176 7,436 171
הוצאות בגין סיום יחסי עובד מעביד 1,542 798
יתר משרות לא בתקציב רגיל - 1.75 867 495 306 204 ______ ______ ______ ______ ______ ______
סה"כ 607.97 605.90 129,115 213 121,513 205
===== ===== ===== ===== ===== =====
התאמה לדו"ח על ביצוע התקציב (לנספח 1 לטופס :)2
2024 2023
סה"כ הוצאות שכר לפי דוחות 66 129,115 121,513
בקיזוז החזרים מבטל"א ואחרים )(820 )(607
בניכוי/בנוסף: הפרשה לביגוד והבראה 51 169
בנוסף: השת' בפנסיה קג"מ 2.00 _3_1____ _2_1____ סך הכל שכר בנ..1ט.2 128,359 121,087
====== ======
24
נספח 4 לטופס 2 חלק ב2
מועצה אזורית משגב
הדו"ח הכספי לשנת 2024
נתוני כח אדם והוצאות לשכר
לשנה שנסתיימה ביום 31 בדצמבר 2024
תקציב שנתי משרות ועלות בתקופת הדו"ח סטיה ביחס עלות מתוקצבת מספר משרות עלות בפועל עלות ממוצעת לתקציב התקופתי למשרה לשנה ממוצע לתקופה למשרה לשנה
משרות אלפי ש"ח אלפי ש"ח לחודש אלפי ש"ח אלפי ש"ח משרות אלפי ש"ח
6 הנהלה וכלליות
61 נבחרים 2.00 1,800 900 2.00 1,809 905 - ()9 61 מנהל כללי 14.50 3,395 234 13.81 3,318 240 0.70 77 62 מנהל כספי 9.80 1,672 171 8.39 1,992 237 1.41 ()320 --------- --------- --------- --------- --------- --------- --------- ---------
סה"כ הנהלה וכלליות 26.30 6,867 261 24.20 7,119 294 2.11 ()252
7 שרותים מקומיים
71 תברואה 11.75 2,985 254 12.24 3,025 247 ()0.49 ()40 72 שמירה ובטחון 7.00 1,686 241 5.95 1,627 273 1.05 59 73 תכנון ובינוי עיר 16.00 4,586 287 15.09 4,535 301 0.91 51 74 נכסים ציבוריים 4.00 865 216 4.00 865 0 - -
76 שרותים שונים 10.50 2,177 207 12.04 2,818 234 ()1.54 ()641 78 פיקוח עירוני 1.00 190 190 1.00 193 -
--------- --------- --------- --------- --------- --------- --------- ---------
סה"כ שרותים מקומיים 50.25 12,489 249 50.32 13,063 260 ()0.07 ()574
8 שרותים ממלכתיים
811 מינהל חינוך 6.87 1,500 218 6.25 1,567 251 0.62 ()67 812 חינוך 436.04 85,667 196 436.90 90,461 207 ()0.86 ()4,794 82 תרבות 1.00 260 260 1.00 263 263 - ()3
84 רווחה 39.22 7,878 201 38.95 7,822 201 0.27 56 85 דת 4.03 865 215 3.70 929 251 0.33 ()64
--------- --------- --------- --------- --------- --------- --------- ---------
סה"כ שרותים ממלכתיים 487.16 96,170 197 486.80 101,042 208 0.36 ()4,872 -
-
גימלאים 44.26 7,238 164 44.58 7,891 177 ()0.32 ()653 פיצויים - - - - - - - -
סה"כ שכר 607.97 122,764.00 201.92 605.90 129,115.00 213.10 2.08 ()6,351.00 התאמה לדו"ח על ביצוע התקציב:
אלפי ש"ח
סה"כ לפי דו"ח 66 129,115
בנוסף/בקיזוז הפרשה לביגוד והבראה 51
בנכוי - החזרי שכר מבט"ל ואחרים ()820
בנוסף השתתפות בפנסיה-קג"מ 13
________
סה"כ בטופס 2 128,359
======
25
נספח 5 לטופס 2
מועצה אזורית משגב
הדו"ח הכספי לשנת 2024
התפלגות מרכיבי השכר
לשנה שנסתיימה ביום 31 בדצמבר 2024
שנה שוטפת שנה קודמת
סוג התשלום אלפי ש"ח % מהסה"כ אלפי ש"ח % מהסה"כ
1. שכר משולב כולל הפרשי שכר 75,734 58.66 69,209 56.96
2. שעות נוספות 4,218 3.27 5,694 4.69
3. אחזקת רכב 3,871 3.00 4,209 3.46
4. תשלומי פנסיה 8,530 6.61 8,157 6.71
5. אש"ל 814 0.63 898 0.74
6. תשלומים שונים - הבראה, ביגוד, טלפון, קצובת נסיעה וכד' 5,613 4.35 5,294 4.36
______ ______ ______ ______
7. סה"כ ( מ- 1 עד )6 98,780 76.5 93,461 76.91
_ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _
8. תשלומי ביטוח לאומי מעביד 4,556 3.53 4,374 3.60
9. קופת גמל וקרן השתלמות מעביד 17,996 13.94 16,696 13.74
10. מס שכר ומס מעסיקים 7,783 6.03 6,982 5.75
______ ______ ______ ______
11. סה"כ ( מ - 8 עד 10 ) 30,335 23.49 28,052 23.09
_ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _
______ ______ ______ ______
12. סה"כ כללי ( 7 + 11 ) 129,115 100.00 121,513 100.00
===== ===== ===== =====
התאמה בין הוצאות השכר הנ"ל לבין הוצאות השכר בנספח 1 לטופס 2 שנה שוטפת שנה קודמת סה"כ כללי 129,115 121,513
בנכוי החזרים מביטוח לאומי ואחרים ()1,610 ()607 הבראה, מענק יובל וביגוד 51 169
בנוסף הפרשה להסכם שכר/הפרשה לפנסיה קגמ 13 12
______ ______
הוצאות שכר - נספח 1 לטופס 2 127,569 121,087
===== =====
26
נספח 6 לטופס מס' 2
מועצה אזורית משגב
הדו"ח הכספי לשנת 2024
ארנונה כללית
ניתוח תעריפים למ"ר
2024 2024 2023 2022
תעריף משוקלל תעריף מינימום (*) תעריף משוקלל תעריף משוקלל
הסקטור שקל חדש למ"ר שקל חדש למ"ר שקל חדש למ"ר שקל חדש למ"ר
מגורים 40.94 39.19 40.60 39.96
משרדים שרותים ומסחר 97.72 54.17 95.14 90.46
תעשייה 55.31 35.45 53.79 48.74
בתי מלון 44.33 43.31 43.37 42.57
מלאכה 57.99 57.99 56.48 55.78
אדמה חקלאית 0.01 0.01 0.01 0.01
קרקע תפוסה 15.06 4.57 14.67 16.79
קרקע תפוסה במפעל עתיר שטח 29.13 29.13 28.37 6.34
חניונים 25.07 25.07 24.42
מבנה חקלאות 0.55 0.24 0.54 0.52
מערכת סולארית הממוקמת על גג נכס: - - - -
לכל מ"ר שמעל 0.2 דונם ועד 1 דונם 0.35 0.35 0.46 0.46
לכל מ"ר שמעל 1 דונם ועד 2 דונם 0.32 0.17 0.32 0.44
נכסים אחרים 34.7 33.18 33.85 33.35
(*) תעריף מינימום כפי שנקבע בחוק ההסדרים במשק המדינה
27
הדו"ח הכספי לשנת 2024
רכוז תקבולים ותשלומים של התקציבים הבלתי רגילים לפי פרקי התקציב לשנה שנסתיימה ביום 31 בדצמבר 2024
- באלפי ש"ח -
מס' התב"רים
פ ש
ת נ הסטיה מהתקציב
ו ס הביצוע המצטבר ליום 31/12/2024 ע ו ד פ י ם ג ר ע ו נ ו ת ח ג ביצוע עד עודף עודף עודף עקב עקב עקב עקב
י ר התקציב 31/12/2023 ביצוע בשנת 2024 הכנסות הוצאות (גרעון) הכנסות הוצאות הכנסות הוצאות ם ו ס"ה מספר ותאור הפרק התקציבי המאושר הכנסות הוצאות הכנסות הוצאות הכנסות הוצאות ברוטו ברוטו נטו מעל מתחת מתחת מעל 9 4 13 61 מנהל כללי 3,492 2,453 1,759 1,079 863 3,532 2,622 910 - 910 44 911 4 41 1 - 1 62 מנהל כספי 227 - - - - - - - - - - 227 227 -
7 2 9 71 תברואה 2,881 132 111 1,286 1,009 1,418 1,120 449 )(151 298 115 1,761 1,578 -
7 4 11 72 שמירה ובטחון 11,440 4,659 3,452 1,200 1,990 5,859 5,442 417 - 417 215 6,183 5,796 185 101 24 125 73 תכנון ובניין עיר 264,303 152,830 136,695 56,668 37,949 209,498 174,644 43,020 )(8,166 34,854 1,084 90,080 55,889 421 60 17 77 74 נכסים ציבוריים 106,598 63,694 56,641 25,586 25,168 89,280 81,809 14,711 )(7,240 7,471 1,146 25,300 18,464 511 7 3 10 76 שרותים עירוניים שונים 3,219 1,907 1,013 886 1,145 2,793 2,158 645 )(10 635 44 1,105 470 44 6 5 11 77 פיתוח כלכלי 5,542 4,640 4,271 361 763 5,001 5,034 365 )(398 )(33 60 511 601 3 62 23 85 81 חינוך 91,401 53,391 56,746 18,736 20,539 72,127 77,285 3,172 )(8,330 )(5,158 1,629 14,875 20,903 759 5 1 6 82 תרבות 750 273 147 157 383 430 530 84 )(184 )(100 - 221 320 1 5 1 6 84 רווחה 4,838 3,832 3,572 486 494 4,318 4,066 257 )(5 252 5 773 525 1 3 - 3 85 דת 2,142 1,963 1,496 134 513 2,097 2,009 88 - 88 16 132 61 )(1 9 - 9 87 איכות הסביבה 8,582 4,119 4,847 1,667 2,135 5,786 6,982 122 )(1,318 )(1,196 - 1,600 2,796 -
4 3 7 94 תחבורה 3,640 1,182 902 2,285 2,288 3,467 3,190 277 - 277 32 450 205 -
_3____ _-___ _3___ 98 מפעלים אחרים 2_9_5_,_56____ _7_9_2_,1_6_ _1_1_8_,5_5_ _-_____ _1_5_5___ _7_9_2_,1_6_ _2_6_3_,6_5_ _7_6_2_,5_ )_2_3_3_(_ _5_3_9_,4_ _8_5_0_,6_ _7_7_7_,2_ _3_5_3_,1_ _7_4_5_,2_ 289 87 376 סה"כ תב"רים 565,647 356,372 327,463 110,531 95,790 466,903 423,253 69,784 )(26,134 43,650 10,448 146,906 109,192 4,512 _____ ____ ____ ________ ______ ______ ______ ______ ______ ______ _____ _____ _____ _____ _____ _____ _____ - )(87 )(87 תב"רים שנסגרו בשנת הדוח 57,446 47,865 47,622 6,835 7,077 54,700 54,700 - - - 650 3,394 3,394 650 _____ ____ ___ ________ ______ ______ ______ ______ ______ ______ _____ _____ _____ _____ _____ _____ _____ 289 - 289 סה"כ נטו 508,201 308,507 279,841 103,696 88,713 412,203 368,553 69,784 )(26,134 43,650 9,798 143,512 105,798 3,862 == == == ===== ===== ===== ===== ===== ===== ===== ===== ===== ===== ===== ===== ===== ===== 28
נספח 7 לטופס מס' 2
מועצה אזורית משגב
הדו"ח הכספי לשנת 2024
תמיכות והשתתפויות שניתנו על ידי הרשות בשנת 2024
התקציב הביצוע בפועל
באלפי שקלים חדשים
1. תמיכות ועדה מקצועית
עמותה לקידום הספורט 290 290
______ _______
290 290
_ _ _ _ _ _ _ _
2. איגודי ערים וגופים מתוקצבים
הג"א ארצי 195 168
רשות ניקוז 336 335
נט"ן 92 97
השתתפות בפר"ח 23
איגוד ערים לאיכות סביבה 89 89
______ _______
735 689
_ _ _ _ _ _ _ _
3. השתתפויות
השתתפויות משרד הרווחה 28,522 28,044
השתתפות בועדים מקומיים 10,606 10,603
השתתפות נוספת לועדים בדואים 4,356 6,019
השתתפויות שונות לחינוך 80 257
הנחות ארנונה 17,400 19,213
עמותת משגב הגליל 5,175 5,156
אזור תעשיה תרדיון 650 650
אשכול בית הכרם 56 56
______ _______
סה"כ השתתפויות 66,845 69,998
_ _ _ _ _ _ _ _
סה"כ השתתפויות ותמיכות לשנת 2024 67,870 70,977
====== ======
29
מועצה אזורית משגב
התקציבים הבלתי רגילים ליום 31 בדצמבר 2024
- באלפי ש"ח -
מספר גרעונות עודפים
תב"ר שם התבר זמניים זמניים
479 מפעם-פעילות הדרכה 1,153
777 הפקעת קרקעות לצרכים 56
837 היתרי בניה לצרכי ציבור 46
947 ישובים-התקנת סככות לתחבורה ציבורית 24
948 ערב אלנעים-ישור שטח והכנת מתחם 154
983 תכנון שביל אופניים 138
1023 ערב אל נעים-כביש ראשי 3,065
1033 מוס"ח-תיקון ליקויי בטיחות 3
1063 בי"ס עודד-תכנון בינוי ביה"ס 87
1077 ראס אלעין השלמת פיתוח 126
1089 שדרוג מרכזי היסעים בתי"ס גליל ומעל"צ 8
1098 ישובים-חלף השבחה 2014 13
1128 הכנת תחשיבים לחוקי עזר לתשתיות 44
1146 תכנון וביצוע שביל אופניים לרכיבת יוממות 1,004 1150 ישובים-חלף השבחה 2015 16
1172 בתי עלמין בישובים הבדואים-הכנת תב"עות 54 1206 ערב אלנעים-תכנון וביצוע מבנה רב תכליתי 517 1207 ערב אלנעים-תכנון וביצוע מגרש משולב 323
1208 ישובים - חלף השבחה 2016 388
1213 תכנון יסודי לבון 881
1223 הכנת תוכניות תמרור בישובים 60
1249 כמאנה-פיתוח תשתיות בשכונה הותיקה 8
1267 סלאמה-הכנת תב"ע להסדרת כביש טבעתי 47
1273 ישובים חלף השבחה 2017 181
1274 ערב אלנעים-תכנון מסגד 62
1280 תשמישי קדושה ותוכנה לניהול בתי כנסת 22
1292 תוכנית אב כיבוי אש ל-4 ישובים 227
1295 הרחבת מבנה רווחה 107
1330 הקמת פינות הנצחה לתושבי משגב 63
1336 ישובים-חלף השבחה 2018 45
1337 לבון-אולם ספורט 2,765
1380 סלאמה-תכנון קרקע פרטית שכונה דרומית 16
1384 סלאמה-תכנון מועדון נוער 675
1391 מגרש ספורט שכונתי בכמאנה מערבית 24
1394 טיפול בלישמניה 35
1398 בי"ס קציר-תכנון 6,648
1405 מסגד אל תקווה כמאנה השלמת עבודות 53
1417 סלאמה-תכנון מפורט ומדידות לכביש 721
1418 שורשים-גן ילדים 306
1420 פרויקט תשתיות בישובים מחלף השבחה 19
1421 פרויקט המיליון 2019 25
1424 מרחבים-תכנון כפר הורים לגיל השלישי 58
1426 כמאנה-הכנת תב"ע לשינוי תוואי דרך 19
1434 רווחה-פיתוח יוזמות קהילתיות 16
1436 ישובים-שדרוג תחנות הסעה לתלמידים 50
1442 חוסניה-תכנון תב"ע 146
1450 דמיידה-תשתיות ציבוריות 15
30
מועצה אזורית משגב
התקציבים הבלתי רגילים ליום 31 בדצמבר 2024
- באלפי ש"ח -
מספר גרעונות עודפים
תב"ר שם התבר זמניים זמניים
1452 מוס"ח-תכנון חיזוק מבנים מפני רעידות אדמה 44 1455 תכנון תיכון אנתרופוסופי ביודפת 220
1471 תכנון מבנה בריאות במרכז השירותים 1,634
1472 מרכז תיירות ותעסוקה הר כמון 103
1481 חינוך בנושא סביבה 3
1485 עיצוב גן חדשני סלאמה M21 5
1497 חוסנייה השלמת פתוח כבישים 11
1502 פרוייקט תשתיות בישובים מחלף השבחה 2020 2 1503 פיתוח בית עלמין 11
1506 פרוייקט המיליון 2020 53
1507 אקסלרטור 107
1512 פרוייקט רב תרבותיות 1
1519 יעוץ משפטי אסטרטגי 420
1530 תכנון כביש גישה ערב אל נעים 60
1534 ראס אל עין הרחבת מבנה רב תכליתי 550
1537 מעבר תת קרקעי חניון שגב 100
1545 פינוי מפגעי פסולת בשטחים פתוחים 34
1549 תוכניות הפעלה נוער וצעירים-חינוך 29
1550 תוכניות הפעלה בתחום הרווחה 5
1554 נטיעת עצים כערך חליפי 96
1556 יישום רפורמה ברישוי עסקים 34
1566 גן ילדים במורן 2
1573 גילון חומש 2 908
1579 כביש 5 כמאנה 340
1581 כמאנה הרחבת מבנה רב תכליתי 1,048
1582 סלאמה תכנון שכונת טאו 200
1584 תכנון הרחבת יסודי מורשת 108
1587 כמאנה-פיתוח כבישים שלב א' 3,009
1590 תכנית אב להרחבת בניה בישובי משגב 2
1594 יסודי מעלה צביה 222
1596 פעולות תברואה בישובים 133
1604 פרוייקט המיליון 2021 111
1608 יעוץ לפיתוח אזורי תעשייה 165
1610 קידום תיירות 35
1612 טיפול בכיכרות במרחב הציבורי 14
1615 תכנון שבילי יוממות 245
1617 שת"פ בין ישובים 59
1618 ליווי ויעוץ אסטרטגי 40
1619 שורשים שיפור תשתיות 70
1620 הרחבת מועדון מכמנים 312
1623 חרשים דרך בטחון 45
1624 הררית פוטו וולטאי 28
1626 חט"ב עודד בלבון 20
1628 מכמנים גן ילדים 5
1629 רכב בטחון 133
1630 הרחבת בי"ס הר שכניה 106
1631 ישובים חלף השבחה 2021 37
31
מועצה אזורית משגב
התקציבים הבלתי רגילים ליום 31 בדצמבר 2024
- באלפי ש"ח -
מספר גרעונות עודפים
תב"ר שם התבר זמניים זמניים
1637 פרוייקטים לשכה 14
1638 הכנת תיק תורם 3
1640 סקר טבע ונוף 150
1641 פיתוח יער שגב 79
1644 שדרוג תאורת לד בישובים 147
1651 פיתוח תשתיות ציבוריות 60
1652 חוסניה מתקני משחקים 11
1653 פלך גן ילדים 15
1655 רישום זכויות במקרקעין בקרקעות המועצה 124 1670 סימון כבישים והתקני בטיחות 2021 3
1671 תכנון הרחבה צורית 42 מגרשים 444
1672 תכנון הרחבה גילון 49 מגרשים 236
1673 תכנון הרחבה טל אל 42 מגרשים 4,324
1674 תכנון הרחבה מעלה צביה 1,653
1675 תכנון הרחבה אבטליון 27 מגרשים 2,769
1676 מפעם הדרכה 4,114
1677 ליווי מצויינות ארגונית מפעם 332
1678 כמאנה פרוייקט המיליון וחלף השבחה 189
1684 תכנון שלב ח' רקפת 3,319
1685 הצטיידות ומיחשוב מרחבים 77
1691 אשכול צעירים 2022 11
1693 שיקום כבישי גישה לישובים 87
1694 פרוייקט המיליון2022 223
1697 חרשים שיפוץ תשתיות 10
1700 תכנון שחב"ק יודפת 330
1718 ישובים חלף השבחה 2022 1,971
1719 תכנון בי"ס גליל 165
1726 מתחם רכיבה פאמפ טראק 450
1727 שיפוץ מבנה כפר אומנים 3
1728 עבודות נגישות 760
1731 הרחבת הר חלוץ 24 יח' 1,595
1733 שדרוג גני משחקים ומקלטים בישובים 81
1734 נגישות למבני ציבור 33
1737 מערכות מידע 115
1738 גינה קהילתית הר חלוץ 45
1739 תכנון חדר כושר הר גילון 66
1741 תכנון הרחבה לוטם 117 יח' 115
1742 תכנון הרחבה יובלים 28 יח' 2,382
1743 תכנון הרחבה תובל 39 יח' 230
1744 חניון רכב כבד 4
1749 עיצוב חזות יסודי הר גילון 298
1750 שווקי איכרים 397
1751 הסדרת כביש ומתחם כניסה מקיף סלאמה 60
1753 סלאמה תשתיות למגרשי אינפל 753
1754 תכנון הרחבה מכמנים 35 יח' 193
1755 תכנון פיקוח וביצוע מינהל הנדסי 197
1756 פרוייקט מזיקים תברואיים 1,062
32
מועצה אזורית משגב
התקציבים הבלתי רגילים ליום 31 בדצמבר 2024
- באלפי ש"ח -
מספר גרעונות עודפים
תב"ר שם התבר זמניים זמניים
1757 ישובים חלף השבחה 2023 410
1759 כישור תשתיות ציבוריות חומש 1 400
1760 אשבל תשתיות ציבוריות חומש 1 265
1762 תכנון הרחבת יסודי עודד 199
1763 אפיון מערכת ניהול מצלמות למוקד 16
1765 שיפוצים מוסח 2023 1
1767 מצלמות מגרש כדורגל 12
1770 אירוע לעובדים 250
1772 פרויקט המיליון 2023 241
1773 חינוך סביבתי תשפ"ג, תשפ"ד 61
1775 כמאנה פיתוח שצ"פ 615
1777 חדר שנאים 450
1778 נגישות ראיה י.סלאמה 30
1779 תכנון אולם ספורט כמאנה 21
1780 שיפוצים מקיף סלאמה 400
1782 מרחב הכלה בי"ס הרכס 46
1784 גן חדשני אשחר 76
1785 שיפוצים קמפוס משגב 74
1786 תכנון הרחבה מורשת 540
1793 שיפוץ מגרש ספורט סלאמה 6
1795 שיפוץ והתאמת משרדי שפ"ח 1
1796 מדרכה ליסודי גילון 27
1797 תכנון הבית על ההר דיור מוגן 47
1798 נגישות אקוסטית הר גילון 29
1799 נגישות אקוסטית הר שכניה 29
1800 נגישות אקוסטית הר גילון ללא הגברה 29
1801 נגישות אקוסטית בי"ס עודד 29
1802 נגישות אקוסטית מקיף סלאמה 29
1803 נגישות אקוסטית אסיף משגב 1
1804 נגישות אקוסטית יסודי סלאמה 1
1805 נגישות אקוסטית קציר 1
1806 נגישות אקוסטית עודד 1
1807 נגישות אקוסטית אסיף 29
1809 ציוד וריהוט גני ילדים 3
1810 נגישות אקוסטית עומר 29
1812 שחב"ק סלאמה 600
1813 תשתיות ותיקות דמיידה 17
1814 תשתיות ותיקות סלאמה 21
1815 תשתיות ותיקות כמאנה 228
1819 הרחבת מנוף 28 יח' 7,449
1820 הצטיידות חירום חרבות ברזל 27
1821 סימון כבישים והתקני בטיחות 2023 7
1822 חידוש מבנה חטג"ר קציר 77
1823 סקר אנרגיה 60
1824 שימור צוות חוסן וחירום ישובי 57
1825 מכמני השתתפות בתשתיות 30 יח"ד 26
1826 אבטליון שדרוג תשתיות ותיקות 313
33
מועצה אזורית משגב
התקציבים הבלתי רגילים ליום 31 בדצמבר 2024
- באלפי ש"ח -
מספר גרעונות עודפים
תב"ר שם התבר זמניים זמניים
1827 יובלים שדרוג תשתיות ותיקות 278
1832 משאית מנוף לפינוי גרוטאות 2
1834 נגישות למבני ציבור 36
1835 פיילוט אכיפה איכות הסביבה 206
1836 מגרש שחב"ק מורשת 2
1837 נגישות תחנות אוטובוס 29
1838 הקמת מרכז הפעלה 125
1839 אשחר הרחבה 34 יח"ד 5,896
1840 תשתיות ותיקות אשחר 430
1842 הנגשה מוטורית בי"ס הר שכניה 64
1843 הנגשה אקוסטית גן בטל אל 1
1846 השלמת רכישת משאית גזם ומנוף 65
1847 מנוף-הקמת מעון יום 379
1849 אתרי הנצחה לחללי מלחמה ופעולות איבה 13
1850 כמאנה-גן משחקים ג'לסה ומבנה לקשיש 25
1851 ישובים חלף השבחה 2024 1,068
1852 טל אל שדרות תשתיות ותיקות 266
1854 רקפת פיתוח תשתיות ותיקות 264
1855 נגישות אקוסטית יסודי כמאנה 29
1856 ציוד למרפאה וטרינרית 100
1862 שיפוצים ואחזקה מוסדות חינוך 132
1863 אחזקה ובטיחות מרכז קהילתי 6
1864 הצטיידות מועצה 39
1865 תכנון מבנה בריאות ותיק 100
1866 מיחשוב ואבטחת מידע 15
1867 פרוייקט המיליון 2024 554
1869 כמאנה סל מוסדות ציבור 19
1870 הר חלוץ הרחבה רוויה 741
1871 מעלה צביה תשתיות ותיקות 229
1872 מגרש שחב"ק הר גילון 3
1873 אירועי קיץ 120
1874 ציוד וריהוט לבתי הספר 223
1875 ציוד וריהוטגני ילדים 32
1876 ציוד אולם ספורט לבון 63
1877 הקמה ושדרוג מרכזי מחזור 49
1878 נגישות אקוסטית הר גילון 30
1879 נגישות אקוסטית הר שכניה 29
1880 נגישות אקוסטית עומר 10
1881 נגישות אקוסטית עודד 29
1882 נגישות אקוסטית אסיף 118
1883 טיפול במניעת שריפות 23
1884 נגישות אקוסטית קציר 59
1885 נגישות אקוסטית מורשת 30
1886 נגישות אקוסטית מעל"צ 29
1888 שיפוץ מועדון מצפה אביב (חומש) 740
1889 עצמון הרחבת מועדון (חומש) 423
1890 רקפת תשתיות ותיקות (חומש) 623
34
מועצה אזורית משגב
התקציבים הבלתי רגילים ליום 31 בדצמבר 2024
- באלפי ש"ח -
מספר גרעונות עודפים
תב"ר שם התבר זמניים זמניים
1891 מנוף תשתיות ותיקות (חומש) 228
1892 אשחר תשתיות חירום (חומש) 200
1896 סימון כבישים והתקני בטיחות 2024 38
1897 מנוף תשתיות ותיקות 361
1898 חברה וקהילה 2024 266
1899 מכונות איסוף מיכלי משקה 46
1900 עסקת רכישה מתחם לבון 258
1901 גריטה של אוטובוס צהוב 70
1902 טיפול נקודתי סלאמה-חברה וקליטה 178
1904 שיקום גן בסלאמה מנזקי שריפה 29
1908 השלמת מבנה בריאות 5,672
1909 לבון חומש 2 204
1910 שיקום מבנה מנהלה יסודי כמאנה (שריפה) 62
1911 סביבטבע (ג,ד) 49
1914 סלאמה-שיקום שכונות 100
------- -------
סה"כ 26,134 69,784
====== ======
35
תב"רים לסגירה 31/12/2024
תא סגירה פרק תקציב שם פרק תקציב מס' תבר שם מס' תבר תקציב הכנסה הוצאה יתרה
-31דצמ-24 61 מינהל כללי 1430 הצטיידות מועצה 110000 110,000.00₪ 110,000.00₪ 0 -31דצמ-24 61 מינהל כללי 1663 תיק תושב ממוחשב 894000 893,953.00₪ 893,953.00₪ 0 -31דצמ-24 61 מינהל כללי 1688 תרבות וספורט 40000 36,695.00₪ 36,695.00₪ 0 -31דצמ-24 61 מינהל כללי 1769 מיחשוב 2023 295000 309,040.00₪ 309,040.00₪ 0
מינהל כללי סה"כ 1339000 1,349,688.00₪ 1,349,688.00₪ 0
-31דצמ-24 71 תברואה 1599 מכולה למתחם 30000 30,000.00₪ 30,000.00₪ 0 -31דצמ-24 71 תברואה 1858 שדרוג מערכות 50000 50,000.00₪ 50,000.00₪ 0
תברואה סה"כ 80000 80,000.00₪ 80,000.00₪ 0
-31דצמ-24 72 שמירה ובטחון 1508 קווי חיץ בישובים 1377000 750,000.00₪ 750,000.00₪ 0 -31דצמ-24 72 שמירה ובטחון 1748 ערכת חפ"ק וערכות 64341 64,167.00₪ 64,167.00₪ 0 -31דצמ-24 72 שמירה ובטחון 1844 שירותי תקשורת 304000 123,380.00₪ 123,380.00₪ 0 -31דצמ-24 72 שמירה ובטחון 1868 מכשירי קשר 493000 492,782.00₪ 492,782.00₪ 0
שמירה ובטחון 2238341 1,430,329.00₪ 1,430,329.00₪ 0
-31דצמ-24 73 תכנון ובנין עיר 1073 תכנון שביל 1937000 1,936,832.00₪ 1,936,832.00₪ 0 -31דצמ-24 73 תכנון ובנין עיר 1082 חרשים - 620000 282,369.86₪ 282,369.86₪ 0 -31דצמ-24 73 תכנון ובנין עיר 1152 מחסן מל"ח - שינוי 70000 58,888.51₪ 58,888.51₪ 0 -31דצמ-24 73 תכנון ובנין עיר 1248 דמיידה - פיתוח 720000 720,000.00₪ 720,000.00₪ 0 -31דצמ-24 73 תכנון ובנין עיר 1254 תוכנית מתאר הר 412000 272,431.90₪ 272,431.90₪ 0 -31דצמ-24 73 תכנון ובנין עיר 1259 שיפוץ כביש גישה 142000 134,484.96₪ 134,484.96₪ 0 -31דצמ-24 73 תכנון ובנין עיר 1302 גילון - תשתיות ל- 1472000 1,472,000.00₪ 1,472,000.00₪ 0 -31דצמ-24 73 תכנון ובנין עיר 1316 סלאמה - פיתוח 2881210 2,932,002.47₪ 2,932,002.47₪ 0 -31דצמ-24 73 תכנון ובנין עיר 1323 צורית - השתתפות 853300 852,968.40₪ 852,968.40₪ 0 -31דצמ-24 73 תכנון ובנין עיר 1448 סלאמה - תשתיות 358811 358,811.00₪ 358,811.00₪ 0 -31דצמ-24 73 תכנון ובנין עיר 1453 ראס אל עין- 88500 88,475.00₪ 88,475.00₪ 0 -31דצמ-24 73 תכנון ובנין עיר 1468 הסדרת כביש 2 1162000 1,163,302.00₪ 1,163,302.00₪ 0 -31דצמ-24 73 תכנון ובנין עיר 1490 ראס אל עין 45412 45,412.00₪ 45,412.00₪ 0 -31דצמ-24 73 תכנון ובנין עיר 1586 חוסנייה-שלב ב' 7375301 7,424,739.00₪ 7,424,739.00₪ 0 -31דצמ-24 73 תכנון ובנין עיר 1601 מערכת GIS ועדה 1000000 1,000,000.00₪ 1,000,000.00₪ 0 -31דצמ-24 73 תכנון ובנין עיר 1602 מחשוב ועדה 50000 50,000.00₪ 50,000.00₪ 0 -31דצמ-24 73 תכנון ובנין עיר 1639 תכנון מבני ציבור 21445 21,445.00₪ 21,445.00₪ 0 -31דצמ-24 73 תכנון ובנין עיר 1696 יודפת-שיפוץ 375000 375,000.00₪ 375,000.00₪ 0 -31דצמ-24 73 תכנון ובנין עיר 1705 סלאמה-תשתיות 190000 190,000.00₪ 190,000.00₪ 0 -31דצמ-24 73 תכנון ובנין עיר 1774 דמיידה פיתוח שצ"פ 106000 106,000.00₪ 106,000.00₪ 0 -31דצמ-24 73 תכנון ובנין עיר 1808 שביל יוממות גילון- 100000 115,000.00₪ 115,000.00₪ 0 -31דצמ-24 73 תכנון ובנין עיר 1816 תשתיות ותיקות 538134 538,134.00₪ 538,134.00₪ 0 -31דצמ-24 73 תכנון ובנין עיר 1828 פיתוח מבנן 700 1000000 1,000,000.00₪ 1,000,000.00₪ 0 -31דצמ-24 73 תכנון ובנין עיר 1829 אשחר-השת' 448000 448,000.00₪ 448,000.00₪ 0
תכנון ובנין עיר 21966113 21,586,296.10₪ 21,586,296.10₪ 0
-31דצמ-24 74 נכסים צבוריים 1039 פרויקט המיליון 1500000 1,000,000.00₪ 1,000,000.00₪ 0 -31דצמ-24 74 נכסים צבוריים 1099 פרויקט המיליון 973527 973,581.00₪ 973,581.00₪ 0 פרויקט המיליון
-31דצמ-24 74 נכסים צבוריים 1157 2015 964559 964,559.00₪ 964,559.00₪ 0 פרויקט המילון
-31דצמ-24 74 נכסים צבוריים 1339 2018 934000 934,000.00₪ 934,000.00₪ 0 -31דצמ-24 74 נכסים צבוריים 1441 תקוכרננויןתוהושסדכרנתיה - 3624000 3,507,504.00₪ 3,507,504.00₪ 0 -31דצמ-24 74 נכסים צבוריים 1483 נגישות במבני ציבור 556000 556,000.00₪ 556,000.00₪ 0 -31דצמ-24 74 נכסים צבוריים 1492 תובל מבנה נוער 1500000 1,157,682.50₪ 1,157,682.50₪ 0 -31דצמ-24 74 נכסים צבוריים 1555 מסגד בדמיידה 329000 328,689.00₪ 328,689.00₪ 0 מיפוי גני משחקים
-31דצמ-24 74 נכסים צבוריים 1591 בישובים 100000 100,000.00₪ 100,000.00₪ 0 שיפוץ מחסן מלח
-31דצמ-24 74 נכסים צבוריים 1614 לאחזקה 30000 14,703.00₪ 14,703.00₪ 0 נגישות למבני ציבור
-31דצמ-24 74 נכסים צבוריים 1661 2021 385000 579,681.80₪ 579,681.80₪ 0 שיפוץ אולם ספורט
-31דצמ-24 74 נכסים צבוריים 1667 הר שכניה 850000 905,219.00₪ 905,219.00₪ 0 מגרש שחב"ק
-31דצמ-24 74 נכסים צבוריים 1668 מרכז שירותים 1250000 1,245,515.60₪ 1,245,515.60₪ 0 שדרוג תאורה
-31דצמ-24 74 נכסים צבוריים 1669 מגרש כדורגל 940000 896,368.00₪ 896,368.00₪ 0 מעלית למבנה
-31דצמ-24 74 נכסים צבוריים 1787 הרווחה 370000 360,852.00₪ 360,852.00₪ 0 אשבל-תשתיות
-31דצמ-24 74 נכסים צבוריים 1893 ביטחון(חומש) 118000 118,000.00₪ 118,000.00₪ 0 יובלים-תשתיות
-31דצמ-24 74 נכסים צבוריים 1894 ותיקות(חומש) 240000 240,000.00₪ 240,000.00₪ 0
נכסים צבוריים
סה"כ 14664086 13,882,354.90₪ 13,882,354.90₪ 0
שירותים עירוניים מיזם דיגיטלי לגיל
-31דצמ-24 76 שונים 1406 השלישי במשגב 225000 211,592.00₪ 211,592.00₪ 0 שירותים עירוניים
-31דצמ-24 76 שונים 1690 חברה וקליטה 2022 702286 746,442.57₪ 746,442.57₪ 0 שירותים עירוניים מלגות סטודנטים
-31דצמ-24 76 שונים 1853 תשפ"ד 89000 86,600.00₪ 86,600.00₪ 0
שירותים עירוניים
שונים סה"כ 1016286 1,044,634.57₪ 1,044,634.57₪ 0
יעוץ משפטי לפתוח
אזורי תעסוקה
-31דצמ-24 77 פיתוח כלכלי 1510 ומסחר 50000 50,000.00₪ 50,000.00₪ 0 משבר קורונה סיוע
-31דצמ-24 77 פיתוח כלכלי 1521 לעסקים 120000 120,000.00₪ 120,000.00₪ 0 משבר קורונה סיוע
-31דצמ-24 77 פיתוח כלכלי 1522 לדורשי עבודה 334000 334,000.00₪ 334,000.00₪ 0 -31דצמ-24 77 פיתוח כלכלי 1860 קידום עסקים קטנים 160000 160,000.00₪ 160,000.00₪ 0 -31דצמ-24 77 פיתוח כלכלי 1861 קידום תעסוקה 140000 0.00₪ 0.00₪ 0
פיתוח כלכלי סה"כ 804000 664,000.00₪ 664,000.00₪ 0
36
-31דצמ-24 81 חינוך 1179 אשחר - גן ילדים 1304000 1,255,480.99₪ 1,255,480.99₪ 0 -31דצמ-24 81 חינוך 1227 כמון - גן ילדים ניצן 1321000 1,135,042.00₪ 1,135,042.00₪ 0 -31דצמ-24 81 חינוך 1236 מורשת - גן ילדים 1147000 1,091,512.00₪ 1,091,512.00₪ 0 מקיף סלאמה -
-31דצמ-24 81 חינוך 1310 בינוי מבנה כיתות 3598000 3,649,341.00₪ 3,649,341.00₪ 0 גן שפתי בשורשים -
-31דצמ-24 81 חינוך 1346 דרך גישה 280000 62,009.96₪ 62,009.96₪ 0 שיפוצים ואחזקה
-31דצמ-24 81 חינוך 1505 מוסח 2020 880000 1,018,384.72₪ 1,018,384.72₪ 0 שיפוצים מוס"ח
-31דצמ-24 81 חינוך 1606 2021 600000 634,006.08₪ 634,006.08₪ 0 ציוד וריהוט לבתי
-31דצמ-24 81 חינוך 1657 ספר 180000 186,400.00₪ 186,400.00₪ 0 עיצוב מרחבי למידה
-31דצמ-24 81 חינוך 1664 M-21 ממ"ד מורשת 80000 78,457.00₪ 78,457.00₪ 0 מרחב ירוק יסודי
-31דצמ-24 81 חינוך 1665 סלאמה 135000 135,000.00₪ 135,000.00₪ 0 יסודי משגב-כיתת
-31דצמ-24 81 חינוך 1666 M-21 80000 79,654.00₪ 79,654.00₪ 0 שיפוצים מוס"ח
-31דצמ-24 81 חינוך 1686 2022 570000 619,684.17₪ 619,684.17₪ 0 הנגשה אקוסטית
-31דצמ-24 81 חינוך 1701 בי"ס הרכס 30000 0.00₪ 0.00₪ 0 נגישות ראיה בי"ס
-31דצמ-24 81 חינוך 1703 מורשת 61239 61,239.00₪ 61,239.00₪ 0 ציוד וריהוט לבתי
-31דצמ-24 81 חינוך 1709 ספר 200000 200,000.00₪ 200,000.00₪ 0 תכנון כיתה למבנה
-31דצמ-24 81 חינוך 1710 תל חי 80000 46,409.00₪ 46,409.00₪ 0 שיפוץ מבנים
-31דצמ-24 81 חינוך 1711 קמפוס משגב 390192 390,192.00₪ 390,192.00₪ 0 -31דצמ-24 81 חינוך 1766 שיפוצים תיכון עודד 100000 98,360.00₪ 98,360.00₪ 0 מרכיבי ביטחון
-31דצמ-24 81 חינוך 1776 מוס"ח 91000 90,800.20₪ 90,800.20₪ 0 רחבת היסעים
-31דצמ-24 81 חינוך 1790 קמפוס משגב 250000 211,776.00₪ 211,776.00₪ 0 מעגל תנועה
-31דצמ-24 81 חינוך 1791 קמפוס משגב 200000 169,457.00₪ 169,457.00₪ 0 מתקני כושר גופני
-31דצמ-24 81 חינוך 1794 קמפוס משגב 170300 161,022.92₪ 161,022.92₪ 0 -31דצמ-24 81 חינוך 1811 רשת צל בי"ס הרכס 160000 147,515.00₪ 147,515.00₪ 0
חינוך סה"כ 11907731 11,521,743.04₪ 11,521,743.04₪ 0.00₪
בטיחות,שיפוצים
והצטיידות מרכז
-31דצמ-24 82 תרבות 1768 קהילתי 133322 133,322.00₪ 133,322.00₪ 0
תרבות סה"כ 133322 133,322.00₪ 133,322.00₪ 0.00₪
שימור צוות חוסן
-31דצמ-24 84 רווחה 1562 וחירום יישובי 1131590 765,578.88₪ 765,578.88₪ 0
רווחה סה"כ 1131590 765,578.88₪ 765,578.88₪ 0.00₪
-31דצמ-24 94 תחבורה 1771 נגרר לרכב אחזקה 20000 20,000.00₪ 20,000.00₪ 0 אוטובוסים 2
-31דצמ-24 94 תחבורה 1841 צהובים 2022606 2,022,606.00₪ 2,022,606.00₪ 0 טנדר תפעול
-31דצמ-24 94 תחבורה 1859 תברואה 200000 200,000.00₪ 200,000.00₪ 0
תחבורה סה"כ 2242606 2,242,606.00₪ 2,242,606.00₪ 0.00₪
סכום כולל 57523075 54,700,552.49₪ 54,700,552.49₪ 0.00₪
37