פרוטוקול מישיבת ועדת כספים שנערכה בתאריך 20.04.20

עיר: נהריה
קטגוריה
תאריך: 20/04/2020
מקור: הקובץ המקורי באתר נהריה

פתח את קובץ ה-PDF באתר המקור

החופש לגדול | עיריית נהריה | שו | 04

סּ שרי הגעתוו | ת.ד 78, 2210002 נהריה

8 | ₪ | ₪ | ₪ | +

₪ | נהריה ₪ | סץווסהסח

פרוטוקול 1/20

מישיבת ועדת כספים שנערכה ביום שני 20.4.20

משתתפים:

יו"ר הועדה | -מקס אפריאט

חבר מועצה | -בוריס שטרקר

חבר מועצה -אייל וייזר סגן רה"ע

חברת המועצה -לירז איתמר

נעדר :חבר המועצה עופר אלקיים | .

נכחו : | גזבר העירייה רו"ח מיכה זנו ,ע.גזבר ניר גלבוע ,מנה"ח ראשית רו"ח חן אביטבול | .

על סדר היום

בושא 1 : דיון בדו"ח רבעון 4 .2019 | - מצ"ב נספח א

מיכה זנו :

1 מאז]- סך המאזן מסתכם לסך של 178.3 מיליון ₪ (נכסים :רכוש שוטף סך של 9 מיליון ₪ , השקעות סך של כ- 53.8 מיליון ₪. התחייבויות שוטפות סך של 7 מיליון ₪, קיים גרעון נצבר נטו בתקציב הרגיל של 97.3 מיליון ₪. בנוסף גרעון סופי בתקציב הבלתי רגיל בסך של 18.1 מש"ח. יתרה בקרנות בסך 25.8 מיליון ₪.

2. תקציב רגיל-

גרעון של 27.2 מיליון ₪.

1 הוצאות חד פעמיות ושנים קודמות - כולל הוצאות חד פעמיות והוצאות שנים קודמות בסך של 10.3 מיליון ₪.

5 הסכם פשרת אגרת ביוב | - 1.8 מיליון ₪, ה6 כם פשרה בתוקף של פס"ד בתביעה ייצוגית עבור גבית אגרת ביוב בתעריף גבוה משנים קודמות.

הסכום יושב לביצוע פעולות חינוך ורווחה.

6 הוצאות שנרשמו בתב"ר מיתוג העיר בשנת 2018 | - בסך 0.6 מיליון ₪ ולא קיבלו אישור ממשרד הפנים להוצאות אלה. לדוגמא, הופעה של שלומי שבת, וילונות להיכל הספורט, חומרים למחלקת חשמל, משרד ביבי תקשורת ויחסי ציבור בע"מ.

6 חובות כיבוי אש בגין שנים קודמות - 1 מיליון ₪ש- משנת 2010 ואילך קיימים חובות לכיבוי אש בגין אירועים עירוניים ואגרות שונות.

6 הגדלת תביעות תלויות ביחס לשנה שעברה | - 5.1 מיליון ₪- בשנים קודמות לא נלקחו בחשבון תביעות נזקי גוף וכן נוספו תביעות חדשות

החופש לגדול | עיריית נהריה | 8 9879811 4

9 שד הגעתון פו. ת ד 78, 2210002 נהריה

7 | | ₪ | "

₪ | נהריה ₪ עזו 6

חדשור קן התור (היכל תרבות) 2 מיליון ₪ ואלביליה חנן 1.5 מיליון ₪ (חניון מכבי).

5 פסק דין חוגלה קימברלי - 1.1 מיליון ₪ | - מדובר על תביעה מ6/2016 להשבת גביית יתר של אגרת ביוב.

2 ביצוע הוצאות שכר של 142.8 מיליון ₪ לעומת תקציב של 139.6 מיליון ₪, כולל הוצאות פרישה בסך 3.7 מיליון ₪ | .

3. קיטון בהכנסות ממים בסך של 3.4 מיליון ₪

4. גידול בפעולות כלליות בסך 4.9 מיליון ₪

5. גידול בהכנסות עצמיות של 5 מיליון ₪

6. גידול נטו בתינוך (הכנסות בניכוי הוצאות ללא שכר ) 8 מיליון ₪ עבור צהרונים,

הסעות ותחזוקת מוסדות חינוך.

7 סך הגביה 171.7 מיליון ₪ לעומת 159.2 מיליון ₪ בתקופה מקבילה אשתקד.

8. ירידה במשרות ל-980 משרות בפועל לעומת תקציב של 991 משרות.

3 תקציב בלתי רגיל

5 קיים עודף זמני מצטבר בתב"רים בסך 55.7 מיליון ש"ח | .

5 עודף בתקופת הדו"ח 6.9 מיליון ₪ לעומת גרעון של 76.7 מיליון ₪ לשנת 8.

5 נסגרו תב"רים בגירעון משנים קודמות בסך של 15 מיליון ₪

5 לידיעה | צפי לסגירת תב"רים בשנת 2020:

1 גשר המיתרים כ-6 מיליון ₪.

2. כיכר יד לבנים- כ-1 מיליון ₪- בוצעה עבודה לפני הרשאה

3. בית כנסת באוסישקין- כ-2 מיליון גרעון, בוצע תקבול חלקי נגב גליל 2020.

4. גבייה

6 אחוז הגבייה השוטפת מסה"כ חיוב תקופתי בניכוי הנחות בארנונה עומד על ,%‏ במים 87% | .

5. קרנות

סה"כ יתרה בקרנות הבלתי מתוקצבות 19.2 מיליון ₪ | .

קרן היטל השבחה 10.9 מיליון ₪ ,קרן היטל כביש 7.6 מיליון ₪, קרנות אחרות בסך 0.6 מיליון ₪.

(4 | 9879816

טס שז | לו תד 78 2210002 נהריי

₪3 וי | וסחסר +

נרריה ₪5

חדשות קן התור (היכל תרבות) 2 מיליון ₪ ואלביליה חנן 1.5 מיליון ₪ (חניון מכבי).

5 פסק דין חוגלה קימברלי - 1.1 מיליון ₪ | - מדובר על תביעה מ6/2016 להשבת גביית יתר של אגרת ביוב.

ביצוע הוצאות שכר של 142.8 מיליון ₪ לעומת תקציב של 139.6 מיליון ₪, כולל ₪ ₪ 9

הוצאות פרישה בסך 3.7 מיליון ₪ | .

קיטון בהכנסות ממים בסך של 3.4 מיליון ₪

גידול בפעולות כלליות בסך 4.9 מיליון ₪

גידול בהכנסות עצמיות של 5 מיליון ₪

גידול נטו בחינוך (הכנסות בניכוי הוצאות ללא שכר ) 8 מיליון ₪ עבור צהרונים, הסעות ותחזוקת מוסדות חינוך.

סך הגביה 171.7 מיליון ₪ לעומת 159.2 מיליון ₪ בתקופה מקבילה אשתקד.

ירידה במשרות ל-980 משרות בפועל לעומת תקציב של 991 משרות.

3. תקציב בלתי רגיל

6 קיים עודף | מצטבר בתב"רים בסך 55.7 מיליון ש"ח | .

5 עודף בתקופת הדו"ח 6.9 מיליון ₪ לעומת גרעון של 76.7 מיליון ₪ לשנת 8.

5 נסגרו תב"רים בגירעון משנים קודמות בסך של 15 מיליון ₪

5 לידיעה -קיים צפי לסגירת תב"רים בשנת 2020:

1. גשר המיתרים כ-6 מיליון ₪.

2 כיכר יד לבנים- כ-1 מיליון ₪- בוצעה עבודה לפני הרשאה

3. בית כנסת באוסישקין- כ-2 מיליון גרעון, בוצע תקבול חלקי נגב גליל 2020.

4. גבייה

6 אחוז הגבייה השוטפת מסה"כ חיוב תקופתי בניכוי הנחות בארנונה עומד על %, במים 87% | .

5. קרנות

סה"כ יתרה בקרנות הבלתי מתוקצבות 19.2 מיליון ₪ | .

קרן היטל השבחה 10.9 מיליון ₪ ,קרן היטל כביש 7.6 מיליון ₪, קרנות אחרות בסך 0.6 מיליון ₪.

החופש לגדול | עיריית נהריה | ₪ 9879811 04

1 ה ךר שַ | 0 שד הגעתון ת.ד 78. 2210002 נהריה ₪ | צ\ש/ש

₪ עיריית נהריה ₪

שאלות המשתתפים:

מקס אפריאט: צריך להקטין את ההוצאות ולהפסיק לקחת הלוואות נוספות.

מיכה :לא נלקחו הלוואות בשנת 2019 ולכן העומס ירד .הלוואות חדשות יילקחו להקטנת גרעון נצבר בלבד ולא להגדלת הוצאות | .

אייל וייזר: לאן שואפים להגיע בעומס המלוות?

מיכה זנו: העומס הקיים לתקופת הדו"ח 94.6 מיליון ₪ .מבחינת משרד הפנים ניתן להגיע

עד 60% מסך התקציב בכפוף לאישור הפנים | .

כמה עובדים יש בפנסיה תקציבית כיום?

לירז: איך פתאום צפו כל התביעות? לא ידעו על קיומם? ממה שרואים, כל ההוצאות החד פעמיות זה דברים שלא ניתן לצפות ואין פה שום התקדמות, הגירעון רק גדל.

לירז: מבחינת התנהלות בעירייה, כולם התנהלו כמו שצריך? אם מישהו היה מעריך אחרת את הצהרונים לדוגמא, יכול להיות שהיינו במקום אחר. חוסר התנהלות נכון עולה לנו המון הכסף. צריך להיכנס לשורש הבעיה.

מקס אפריאט: לא יכול להיות שאתה מגדיל את ההכנסות ואז ההוצאות ברווחה ובחינוך

חורגים וכל ההכנסה שגדלה הולכת לשם.

לירז: תקצבו למשל את סעיף הרווחה, ואז רואים שיש חריגה. למה יש להם יד חופשית לחרוג? מי מבקר ובודק אותם?

מקס: כל חריגה בתקציב צריך לטפל ביד קשה. למשל ברווחה- לבקש תוכנית מפורטת של השנה מה הם הולכים לעשות עם התקציב שניתן להם. צריך לעשות בקרה.

לירז: אני, מקס ובוריס מתכנסים מידי רבעון, ולא רואים שום התקדמות, מקבלים נתונים על זה שהגרעון גדל ואין לנו מה לעשות עם זה.

לירז: זה שאחוז הגביה עלה לא יתן לעירייה אויר, גם אם ניהיה באחוז גביה של 100% זה לא מה שיעזור לגרעון.

מקס: האם עובדי קבלן נכללים במצבת העובדים? האם יש מעקב על עובדי הקבלן ואיך זה מתבצע?

מיכה : | לשנת הכספים מתבצעת בהתאם לאומדן שניתן יועמ"ש .ניתן להגיד שחלק משמעותי מהתביעות כתוצאה מתביעות חדשות משנת 2019 עבור שנים קודמות וכן עדכון תביעות עבור נזיקין | .

לגבי הרווחה בוצעה הגדלה בתקציב 2020 ,משרד הרווחה ממן 25% מסך ההוצאה | .

נושא 2 :שינויים בתקציב הרגיל לשנת 2020 , מצ"ב נספח 2

מיכה זנו: כולל עדכון סעיפים תקציביים לעדכון בנושא הוצאות קורונה ,הפעלת החברה

למתנ"סים.

מקס: איזה נטל יורד מהעירייה במעבר לחברה למתנסים?

החופש לגדול | עיריית נהריה

= | ס שד הגעתון 19 ת ד 78, 2210002 נהריה

1 ךר | ₪

₪ | 6 | ₪ עיריית נהריה | סץחסחסו

לירז: אני נגד הצעד של המעבר לחברה למתנסים, אני בעד המועדוניות שיש בעיר. החוגים בזול ואפשר לרשום את הילדים לכמה חוגים או משפחות שאין להם יכולות לפחות לרשום לחוג אחד. בחברה למרתנסים החוגים יותר יקרים, אצלנו אין סבסוד כמו בעכו והתושבים בנהריה לא אוהבים לשלם יקר. לפי דעתי הצעד נעשה מהר מידי.

המלצות הועדה:

1. אישור שינויים בתקציב הרגיל העברה בין סעיפים | - בהתאם לנספח ב'.

2. קבלת הלוואות לכיסוי גרעון נצבר.

הישיבה ננעלה.

מקס | מיכה זנו - רו"ח

יו"ר ועדת הכספים | גזבר העירייה

החופש לגדול | "יית נהדיה | 8 9879811 04

₪ | "7 | 0 שו הגעתון 19. ת + 78, 2210002 נהריה 2 ₪ | ₪ | | מ | ₪ |

4 | ₪( | ₪ | ₪

לירז: אני נגד הצעד של המעבר לחברה למתנסים, אני בעד המועדוניות שיש בעיר. החוגים בזול ואפשר לרשום את הילדים לכמה חוגים או משפחות שאין להם יכולות לפחות לרשום לחוג אחד. בחברה למתנסים החוגים יותר יקרים, אצלנו אין סבסוד כמו בעכו והתושבים בנהריה לא אוהבים לשלם יקר. לפי דעתי הצעד נעשה מהר מידי.

המלצות הועדה:

1. אישור שינויים בתקציב הרגיל העברה בין סעיפים -- בהתאם לנספח ב'.

2 קבלת הלוואות לכיסוי גרעון נצבר.

הישיבה ננעלה.

/ | /

מקס אט | מיכה זנו - רו"ח

יו"ר ועדת הכספים | גזבר העירייה

עיריית נהריה

משרד הפנים

לוה לבעוני | 2019 | + רבון 4 | 20

ציהוי המטמך:

חתימת ראש

חתימת הגזבר:

9 - לתקופה: רבעון 4, שנת 2019

עיריית נהרית

טופס 1 - תמצית מאזן

2.9

נכסים

2,071

נכסים נזילים: קופה ובנקים

הכנסות מתוקצבות שטרט התקבלו | 86

141

חליביס - תשלומים לא | 104

2959

סחייכ רכוש שוטף | 10

השקעות מלועדות לכסוי קרן לעבודות פיתות

השקעות במימון קרנות מתוקצבות | 9

סתייכ השקעות | 6

גלעונות בתקציב תרגיל והבלתל לגיל | 77

גרעון לראשית השנה | 2,022

סכום שהתקבל להקטנת הגרעון (במינוס) (1) | (1,932)

22088

גרעון (עודף) שוטף בתקופת הדות | 277

סחייכ גרעון מצטבר בתקציב הרגיל | 7 | 2

גרעונות סופיים בתבייריס | 248

סכום שהתקבל להקטנת הגרעון הסופי בתברייים (במינוס) (?)

סה"כ גרעון מצטבר בתביירים

109

121

בנקים: משיכות יתר והלוואות

משרדי ממשלה

מוסדות שכר - הוצאות מתוקצבות שטרם שולמו | 107 3

ספקים וזכאים (*) - הוצאות מתוקצבות שטרם שולמו | 2,70

תקבולים לא מתוקצבים :

פקדונות, תכנסות מראש ואתרים | 174

התחלבולות שוטפות | 1

קנן עבודות פיתות ועוזיפים בתקציב תרגיל

קרנותת בלתי מתוקצבות (3) | 11

קרנות מתוקצבות | 9

עודפים בתקציב הרגיל

עודף לראשית השנת

עודף (גרעון) בתקופת הדות

סה"כ עודף מצטבר בתקציב הרגיל

העברת עודפי שנים קודמות לתקצלב הרגיל

עודפים בתקציב הבלתי רגיל

עודפי מימון | 5

גרעונות מימון זמניים | כ וה

109

סה'/כ | ועוזיפיס | 111

? מתוך 10

מספר ביקורת:

9 - לתקופה: רבעון 4, שנת 2019

עיריית

טופט 1 - תמצית מאזן

12.8

1.9

נכסים

21,011

נכסים נזילים: קופה ובנקים

1006

הכנסות מתוקצבות שטרם התקבלו

141

- | לא מתוקצבים

2059

סה"כ רכוש שוטף

השקעות מלועדות לכסוי קרן | פיתות

השקעות במימון קרנות מתוקצבות

- | 06

סתייכ השקעות

בתקציב תרגיל והבלתל

גרעון לראשית השנת

)1,932(

שהתקבל להקטנת הגרעון (במינוט) (2)

220008

2.007

גרעון (עודף) שוטף בתקופת הדות

בקי | שו

סחייכ גרעון מצטבר בתקציב

גרעונות סופיים בתבייריס

סכום שהתקבל להקטנת הגרעון חטופי בתברייים (במינוס) (2)

סה"כ גרעון מצטבר בתביירים סופיים

1201

בנקים : משיכות לתר והלוואות

ממשלה

1353

107

מוסדות שכר - הוצאות מתוקצבות שטרם שולמו

ספקים וזכאים (*) - הוצאות מתוקצבות שטרם שולמו

תקבולים לא מתוקצבים :

פקדונות, תכנסות מראש ואחרים

התחלבולות שוטפות

קון עבודות פיתוח ועוזיפים בתקציב

1.0

קרנות בלתי מתוקצבות (3)

קרנות מתוקצבות

בתקציב

עודף לראשית השנת

עודף (גרעון) בתקופת הדות

טהייכ עודף מצטבר בתקציב הרגיל

העברת עודפי שנים קודמות לתקציב הרגיל (במינוט)

עתיפיס בתקציב החבלתי הגיל

עודפי מימון זמניים

גרעונות מימון זמניים

1009

התתללבויות: ועוזיפליס

? מתוך 10

מספר ביקורת:

9 - לתקופה: רבעון 4, שנת 2019

עיריית נהריה

חשבונות מקבילים

2.14

2007

חייבים בגלן אגרות והיטלים

006

עומס מלוות לפרעון (משוערך) לשנלם תבאות

ערבויות שנתנו

מקורות מימון לכסוי הגרעון בתקציב הרגיל (1+

הלוואות לכסוי הגרעון

מענקים | הגרעון

קרנות / הפתתת חובות טפקיס בהסדר

גבילה | לכסוי הגרעון

סה"כ מקורות לכסו? הגרעון

פירוט | מימון | תגרעון הסופי בתביירים (2)

הלוואות לכסוי

מענקים לכסוי הגרעון

קרנות /אתר לכיסוי הגרעון

גבייה מפיגורים לכטוי הגרעון

סחייכ מקורות | הגרעון

קרנות | מתוקצבות (3)

קרן עודפים בתקציב הרגיל

2,005

קרן היטל השבחת

קרן ממכירת נכסים

קרן היטל מים

217

קרן חיטל בלוב

קרנות אחרות

1.00

סתייכ קרנות

10008

(*) מתוך זה הפרשה בגין תביעות תלויות

1.000

עמוד 3 מתוך 10

מספר ביקורת:

9 - לתקופת: רבעון 4, שנת 2019

עיריית נהריה

טופס 2 - תקציב רגיל

סטית

תקציב יחס?

שנתי *

מצטבר

מהתקציב ב%

מהתקציב

לתקופת

מאושף

הכנסות

)778(

10000

100

ארנונה כללית

)3,415(

2000

1,000

הכנסות ממכירת

2,206

100

עצמיות תינוך

עצמיות רווחה

20%

20,077

2000

עצמלות אחר

2,207

סה"כ עצמיות

0,055

תקבולים ממשרד התינוך

22102

תקבולים ממשרד הרווחת

414

2,000

תקבולים ממשלתיים אתרים

2,000

22000

מענק כללי לאלוון

208

מענקים

תקבולים אחרים

סה"כ הכנסות לפני כיסוי גרעון

מצטבר והנחות בארנונה

מענק לכיסוי גרעון מצטבר

הנחות בארנונת (הכנסות)

- | 8

12000

טחייכ הכנסות

הוצאות

הוצאות שכר כללי

פעולות כלליות

2204

22000

הוצאות רכישת מים

20,008

225

סחייכ כלליות

0,055

שכר עובדי

402

פעולות תינוך

בוו

- | 68

תינוך

1,555

שכר עובדי רווחה

2,200

112000

פעולות רווחה

סה"כ רווחה

סה"כ הוצאות לפני פרעון מלוות;

מימון, כיסוי גרעון מצטבר והנתות

בארנוגה

155

פרעון מלוות מים וביוב

177

פרעון מלוות אחרות

105

סתייכ פרעון מלוות

הוצאות מימון

העברות והוצאות חד

סהזיכ הוצאות לפנל כיסוי גרעון

מצטבר וחגתות בארנונה

העברה לכיסוי גרעון מצטבר

20,000

2,000

בארנונה (הוצאות)

200

1200

200

סה'יכ הוצאות

)27,287(

עודף (גרעון)

עמוד 6 מתוך 10

מספר ביקורת:

9 - לתקופת: רבעון 4, שנת 2019

נהף 5 יה

טופס 2 - תקציב רגיל

תקציב שנת? * | | סטית | סטית

| | | מהתקציםב | מהתקציב

הפגטות

ארנונה | 100 | 12000 | 12 | (778) | 0%)

הכנסות ממכירת מלם | 2000 | 0 | 25

עצמיות | 100 | 10 | 104 | 24 | 2%

עצמיות רווחה | 0 | 10 | 19

עצמלות אחר | 22000 | 230 | 2007 | 7 | 27%

סחייכ עצמיותת | 253650 | 7 | 1%

תקבולים ממשרד התלנוך | 5 | 5 | 26 | 1 | 1%

תקבוליט ממשרד הרווחת | 2220 | 1.17 | 7 | 1%

תקבולים ממשלתיים אחרים 1,000 | 4 | 44 | 6%

מענק כללי לאיוון | 2,000 | 4 | 4 | 0%

מענסים | 5 | 5 | 508 | 23

תקבולים

מצטבר והנתות בארנונה | 0 | 720 | | 4041466 | 5% סחייכ הכנסות לפני כיטוי גרעוך

מענק לכיסוי גרעון מצטבר | 12 | 2

הנחות בארנונה (הכנסות) | 2.020 | 1.5 | 15 | 1% סחייכ הכנסות | 0 1200 | 2.3

הוצאות

הוצאות שכר כללו | 000 | 000 | 0.008 | 8 | 1%

כלכיותת | 165 | 15 | 11 | 166 | 4%

הוצאות רכישת | 22000 | 22000 | 2204 | 174

כלליות | 2005 21,025 | 22003 | 8 | 21%

שכר עובדל חינוך | 55 | 555 | 27 | 112 | 4%

פעולות תינוך | 200 | 2 | 12 | 1%

חינוך | 960395.-- 9 | 20644 | 20%

שכר עובדי רווחתה | 5 | 4 | 2%

פעולות רווחה | 1,200 | 11.00 | :₪ | 12 | 1%

טחייכ רווחה | 5 | | 5709887 | 19% א

סה'יכ הוצאות לפני פרעון מלוות;

בת | "77 | 365715 = 401753 | 10% -

מימוו, כיסוי גרעון מצטבר והנתות

פרעון מלוות וביוב | 989 | 15 | 126 | 1 | 1% | 0 פרעון מלוות אחרות | 210 17 | 110 | 17 | (543) | %(3)

פרעון מלוות | 65 | 18605 | 13 | (532) | אה

הוצאות מימון | 100 | 00 | 12 | 2 | 1%

העברות והוצאות חד פעמיות | 155 | 15

סחייכ הוצאות לפגל כיסוי גרעון

מצטבר וחנתות בארנונה | 0

העברה לכיסוי גרעון מצטבר | 2 | 172

הנתות בארנונה (הוצאות) | 20,000 | 20000 | 145 | 17% הוצאות | 0 412640.- 465,240 | 2,000 | 1%

עודף (גרעון) | (287, 27) (27,287)

עמוד ₪ מתוך 10

מספר

9 - לתקופה: רבעון 4, שנת 2019

עיריית נהריה

טופט 3 - תקציב בלתי רגיל

שנה קוזימת

תקופת הלדח

תקבולים בתקופת הדות

מלוות מתאוצר

מלוות מאחרים

השתתפות משרדי ממשלת

משרד הפנים

משרד הבטהון

משרד החינוך

משרד הדתות

משרד העבודה נהרווחה

משרד איכות הסביבה

1,000

משרד הבינוי והשיכון

משרד התשתיות

משרד התלירות

משרד התחבורת

משרדים אחרים

22,009

השתתפות משרדי ממשלת

אתלים

השתתפות בעלים

מקורות אחרים

העברה מקרנות הרשות

השתתפות תקציב רגלל

השתתפות תברייים אתרים

סגירת גרעונות סופיים בתביירים

סתייכ תקבולים

תתשלומים בתקופת הדות

עבודות שבוצעו במשך השנה

הוצאות אתרות (תכנון, ציוד וכדי)

העברת מלוות שנתקבלו | הרגיל

העברת מלוות שנתקבלו להקטנת הגרעון

העברה לקרנות פיתות

העברת עודפים לתבריייס אתרים

סה"כ תשלומים

)76,766(

עודף (גרעון) בתקופת הדות

תקבולים וונשלומים שנצברו לתתילת השנת

תקבולים שנצברו (תחילת שנה)

112.07

תשלומים שנצברו (תתילת שנה)

יתרות זמגיות נטר לתחילת השנה

תקבולים ותשלומים שנצברו לסוף התקופת

תקבולים שנצברו (סוף תקופה)

0.007

תשלומים שנצברו (סוף תקופה)

000

עודף (גרעון) נטו

הדכב היתרת

1121

125

עודפי מימון זמניים

גרעונות מימון זמניים

107

עודף (גרעון) נטו

(*)לאחר נכוי השקעות בפרויקטים שנסגרו בתקופת הדות 5

תקבולים (בנכול | שנסגרו)

2.7

106

תשלומים (בנכוי פרויקטים שנסגרו)

עמוד 5 מתוך 10

מספר ביקורת:

עיריית נהרית | 9 - לתקופה: רבעון 4, שנת | 2019 טופס > | - ריכוז תב'ירים

1 מנחל כללי

2 מנהל

3 הוצאות מימון

6 פרעון מלוות

1 תברואה | 1 | 100 | 3 | 17 | 3 147 | (556) | 56 2 שמירה ובטחון | 12 | 6 | 7 | 7 | 1 | 227 | 24 | (94) | 4 3 תכנון ובנין | 6 | 01 | 76 | 206 | 17 | 55 | 3 | (672) | 2 4 נכסים צבוריים | 49 2.08 2200 22 | 008 | 55 108 | (5,527) | 7 5 תגיגות וארועים

6 שונות והשתתפויות

7 כלכלה ותיירות

8 פיקות

9 | חקלאיים

1 תינוך | 3 | 52,212 | 20004 200209 | 19 | 100 | 13 | 206 | (2,496)

2 תרבות | 16 | 19 9 11204 18 | 3 | 17 7 | (62,840)

3 בריאות

4 | 3 | 08 | 2 | 3 | 4 | 3 | 66 | 106 | 00 | (550)

5 דת | 7 | 2 | 3 | 65 | 2,7 2,008 | 3 | 15 | (3,525)

6 קליטת עלית

7 איכות הסביבה

1 מים | 3 | 4 | 15 000 | 09 | 14 | 4 | (2,930)

2 בתי מטבתיים

3 נכסים | 2 | 100 | 08| | 15% | (8) | 5 | 2500 | (35) | 55 % תחבורה

5 תעסוקה

6 חשמל

7 ביוב | 2 | 202 17 | 2202 | 1 | 109 | 228 | 13 (10,463)

8 מפעלים אחרים

9 תשלומים לא רגילים

0 | )55,620( | 2 | 2 | 0 | 77465 | סתייכ‎

עמוד 6 | מתוך 10

מספר ביקורת:

9 - לתקופה: רבעון 4, שנת 2019

עירביית

ביצוע ביצוע

טופס > | - ריכוז תב'יירים

מצטבר | מצטבה

ביצוע

מצטבר נטו

ביצוע

ביצוע שנה

ף עוד

תקופת זאת | תקופת זאת

מצטבר

עודף/גרעון

התקציב

קוז'מת

קודמת

הוצאות תכנטות

תכנסות הוצאות

הבנטות

הפרק

הוצאות

הכנסות

1 מנחל כללי

2 מנהל כספר

3 הוצאות מימון

4 פרעון מלוות

7. | - (556)

107

100

1 | 1

14 | (94)

118

227 | 1

2 שמירה ובטחון | 12

3 | (672)

17 | 2,009

1,006

3 תכנון גבניך | 6

8 | (5,527)

1.008 | 2

2020

109

4 נכסים צבוריים 1%3

5 חגיגות וארועים

6 | והשתתפויות

7 כלכלה ותיירות

8 פיקוח עלרונל

)2,496(

09 | 206

9? שרותים

100 | 19

20009

2004

1 תינוך | 3

220

(62,840)

107

3 | 10068

144

|79

2 תרבות | 16

)550(

3 ברלאות

6+ | 0

3 | 04

4 רנוחת | 3

)3,525(

ו | 5

227 | 15

5 דת | 7

6 קליטת עליה

2,000

64 | (2,930)

7 איכות הסביבה

24 | 109

1 מים | 3

2 | מטבתיים

200 | (35)

2155

)8( | 15

106

200

93. נכטים | 2

% תחבורת

5 תעסוקה

)10,463(

6% חשמל

228

2202

7 ביוב | 2

8 מפעלים אחריט

ו די

)55,620( | 22

9 תשלומלם לא רגילים

וו | ו

7-7

73 | 00

סיחייפ | 18

6 מתוץ 10

מספר ביקורת:

9 - לתקופת: רבעון 4, שנת 2019

עיריית נהרית

טופס 5 - גביה וחילבי

ארנונה שנת

פיגורים ריאלית לתחילת השנה | 6 | 1209 | 1209 | 22 תיוב / זיכוי נוסף | (540) | 12 | 2 | 9 | 104 | 04 העברה | מסופקים (במינוס)

חלובים במהלך התקופה כולל ריבית והצמדה | 77 | 8 | 8 | 17 | 17 | 17 הנחות ופטורים (במיגוס) | (1,733) | (1,226) | (1,226) | (205) | (156) | (156)

מחיקת חובות בתקופת הדות (במינוס)

סה"כ יתרת פיגורים לגבייה | 11908 | 119043 |

גבייה בגין פיגורים | 20006 | 10 | 100 | 4+ | 17 | 7+ יתרת פיגורים בגין שנים קודמות | 14 | 3 | 99893 | 20,00 | 22000 גבייה שוטפת | מו

חלוב תקופתי שוטף מצטבר | 20000 | 19 | 859 | 19 | 9 נוסף כולל ריבית והצמדה | 1017 | 21 | 46 | (134) | (134)

הנחות ופטורים (במינוס) | (36,329) | (34,914) | (34,914) | (644) | (500) | (500)

מתלקת חובות (במינוס)

סתייכ חיוב תקופתי לגבייה | 8 - | 163626 | 1 | 5 | 41545 גבייח מראש

גבייה שוטפת | 16 | 13 | 13 | 1 | 2,122

סה"כ גבייה שוטפת | 16 | 1 | 2 | | 30102

יתרת פיגורים לתקופה | .| .| 23713 | 3 | 3

יתרת פיגורים כוללתת לסוף התקופה | 176 | 1606 | 06 | 2.0 % גביית מהפיגורים (בניכוי הנחות) | 1% | 1% | 1% | 1% | 1% | 1% % סתייכ גבייה שוטפת מסהייכ חיוב תקופתי | (בניכוי הנחות) 88% | % | 1% % גבייה שוטפת מסהייכ | - כולל הנחות | % | 0% | 6% % | גבייה שוטפת מסהייכ חיוב תקופתי - כולל | % % | כוללת מסהייכ תיוב לגביה | 0%

כמות מים שנתית מאושרת באלפי מ"ק

כמות מים שנרכשה / הופקה באלפי מ"ק | 1 | 1

כמות מים שנמכרה / חוייבה באלפי מ"ק | 55 | 18

פחת באלפי מ"ק | 13 | 13 | 13

אחוו (%) הפחתת | 7%

עמוד 7 מתוך 10

מספר ביקורת:

9 - לתקופה: רבעון 4, שנת

עיריית נהרית

טופסי 6 - אףגונת

תעריף משוקלל

סה''כ חיוב שנתי

סה'יכ שטת

תעריף שחוייב

השנוי ב %

תעריף

שנה קודמת

שנת

באלפי ₪

השנת במייר /

סוג הנכס

מינימום

מקסימום בש''ח

נוכחית

דונם

22,515

מבני מגורים

)6%

משרדים שרותלס ומטחר

199

בנקים

תעשית

206

בתי מלון

2,000

מלאכת

1,009

אדמה חקלאית (לדונם)

1007

קרקע תפוסה (לדונם)

קרקע במפעל עתיר שטח (לדונם)

חנלוניס

מבנה חקלאל

2055

100

209

1009

נכטי מדינה

נכטים

סתייכ

סה'יב חזוב באלפי

תעריף משוקלל

השינוי ב

תעריף משוקלל

תערלף שחוייב

תעריף שחוייב

שטת

₪

שנה קודמת

שנת נוכחלת

תעשלה

מינימום

מקסימוט

השנת

בניכןי/תוספת חיוב ארנונה בגין אזורל

תעשייה משותפים

עמוד 8

מספר ביקורת:

9 - לתקופה: רבעון 4, שנת 2019

טופס 6 - ארגונת

תעריף משוקלל

סת'יב חיוב שנת 5

סה'יכ שטת

תעריף שחוייב

השנול ב %

שחוליב

שנה קוימת

שנה

₪

השנה במייר /

מינימום

סוג הנכס

בש'יח

נוכחית

דונם

מבני מגורים

משרדים שרותלס ומטחר

868

בנקים

תעשית

בתי מלון

22000

מלאכה

1277

אדמה חקלאית (לדונם)

2,003

1107

קרקע תפוסה (לדוגם)

קרקע במפעל | שטח (לדונם)

חנלוניס

מבנה תקלאי

205

100

209

1209

נכסי מדינת

נכסים אחרים

20,7

סתייכ

סהייב חזוב

תעריף משוקלל

השלגול ב

תעריף משוקלל

תעריף שתוליב

תעליף שחוייב

טת'יכ

₪

שנה

שגה

מלנימוס

תעש*ה

מקטימוס

במ'יר

בניכןי/תוספת חיוב ארנונה בגין אזורל

תעשייה משותפים

8 מתוך 10

מספר

9 - לתקופה: רבעון 4, שנת 2019

עיריית נהריה

טופס 7 - שכף ומשרות

הפרש

ביצוע בפועל 2019

תקציב 2019

עלויות שכר

עלות | מס' משרות | עלויות שמר -

מספר

מספר משרות | עלויות שכר

מטי | שס הפרק

6 | ובלליות

)104(

20 | 3 | 2004

3 | 200

1 נבתךרלס

209

55 | 21 | 06

7 | 5

1 מנהל כללי

2 מנהל כספי

12 | אוו ו

> | וי

הנחלה וכלליות

7 | שילותים מקומיים

10 | 25 | 1

29| | 0

1 תברואה

)250(

20200 | 21 | 2000

188 | 220

2 שמירה ובטחון

)202(

200 | 24 | 2

23 | 240

3 תכון ובנין עיר

220

5 | 1 | 05

6 | 5

% | ציבוריים

15 | 1 | 1%50

1 | 5

6 שרותים | שונים

15 | 1 | 2006

10 | 5

8 פיקות עירוני

9 שירותים חקלאיים

וו

0145

סה"כ שרותים מקומלים

8 | שרותים ממלכתיים

)2,046(

5 | 12 | 2.21

2111 | 15

1 חזינוך

109

1.20 | 5 | 11|

/ | 0

72 תרבות

3 בריאות

)156(

1.55 | 7

1 | 5

155 | 6 | 129

6 | 5

5 דת

)5(

2005 | 18 | 2000

7 | 2005

6 קליטת עליה

7 איכות סביבת

ווה | ו | קמור

סה"כ

9 מפעלים

)237(

5 | 1 | 12

1 | 5

1 מים

2 בת* מטבתייס

93 נכסים

6:

122 | 201

16 | 200

תתבורה

)164(

220 | 2 | 74

2 | 200

7 מפעלי ביוב

8 מפעלים אחרים

וו

985 | 2222

סחזיר מפעלים

)192(

25 | 205 | 20007

255

גימלאים

יוו

טחייב

הפרש עלויות

ביצוע 2019

תקציב 2019

כוח אים

מספר שעות | מספר מועסקים עלות כוללת

מספר שעות

עלות כוללת

מספר מועסקים

הוה | וו

לועציס חלצונליס

שירותי כוח אדם מקבלן כ"א

וו

עמוד 9 מתוך 10

מספר ביקורת :

עיריית נהריה

22020

עדכון תקציב רגיל 2020

נספח ב

תקציב

סעיף

שם סעיף

הערות

מעודכן

מקורי | שינוי

תקציבי

קבלת כספי סיוע ממפעל הפיס ומשרד הרווחה לרשויות המקומיות 220000

0 | 20000

הכנסות קורונה מפעל הפיס

תקצוב פעולת מבקרת העירייה ע"י משרד הפנים

114

מענקים מיוחדים

סה"כ הכנסות