פרוטוקול מישיבת ועדת כספים שנערכה בתאריך 22.07.20
החופש לגדול | עיריית נהריה | ₪ 9879811 04
. | . | שד הגעתון 19, ת ד 78. 2210002 | נהריה ש | סץוזסווסצו 01 | /
2 | 3 וו | סץו
8 | ₪ עיריית נהריה ₪ | סץוזסהסח
פרוטוקול 2/20
מישיבת ועדת כספים שנערכה ביום רביעי 22.07.2020
משתתפים:
יו"ר הועדה | -מקס אפריאט
חבר מועצה | -בוריס שטרקר
חבר מועצה | - עופר אלקיים
נעדרו : אייל וייזר סגן רה"ע ולירז איתמר חברת המועצה.
בכחו : גזבר העירייה רו"ח מיכה זנו, ע.גזבר ניר גלבוע, מנה"ח ראשית רו"ח חן אביטבול, יצחק פרץ חבר המועצה, יועץ המשפטי אורן ארבל ויועצת ראש העיר קרן אטיאס | .
על סדר היום
נושא 1 : דיון ואישור תוכנית הבראה לשנים 2020-2021 - מצ"ב נספח א + ב'
מיכה זנו: הושקעו שעות רבות מול משרד הפנים ומשרד האוצר לקבלת אישור מתווה
תוכנית הבראה לשנים 2020-2021, התוכנית בנויה מאבני דרך להתייעלות הרשות, צמצום הוצאות ויישום כללי מנהל תקין. מטרת התוכנית להביא את הרשות לאיזון והתייעלות בתקציב השוטף ולכיסוי הגרעון הנצבר בסך של 50,597 אלפי ₪, בהתאם לנספח 2 המצורף הרשות.
ראוי לציין שנכון לרבעון הראשון הרשות עומדת במרבית יעדי תוכנית ההבראה למעט תקציבי החינוך ונדרש לבצע התייעלות.
שאלות :
עופר אלקיים: מה ההשלכות על העובדים והציבור ?
מיכה : הקטנה של שכר בכירים בסך של 10%.
מקס : לאיזה גרעון צריך להגיע לאחר תוכנית ההבראה?
מיכה : כ-12.5% מסך התקציב בניכוי הנחות מארנונה כ- 50 מיליון ₪.
עופר: על פי אבני הדרך נדרשתם למעבר תאגיד מים, מה המועד ?
מיכה : המועד נקבע לתאריך 01/01/2021 בכפוף לאישור מועצה.
עופר: האם חשב מלווה מוריד מסמכויות ראש העיר ?
החופש לגדול | עיריית נהריה | ₪ | 04
' | סט שו הגעתון ל1. ת 1 78 2210002
ש | 01 | י | |
6 | ₪3 !ו | סץו
4 | ₪ | ₪ עיריית ₪ ץ1ו6
ס
מיכה : חשב מלווה מוגדר כמורשה חתימה שלישי בנוסף לראש העיר והגזבר.
עופר : האם התוכנית מחייבת העלאה בתעריפי הארנונה מעבר לטייס האוטומטי ?
מיכה : התוכנית אינה מחייבת העלאה נוספת מעבר לטייס האוטומטי.
נשאלו מספר שאלות נוספות והגזבר השיב לכולן , הגזבר הדגיש במידה ויש שאלות או הבהרות נוספות לגבי התוכנית ניתן לתאם עימו פגישה מתואמת וישמח לענות על כולן.
הצעת החלטה: אישור תוכנית הבראה לשנים 2020-2021 המצורפת בנספחים א' וב' מבלי
לגרוע מהאמור, בסוגיית תאגיד המים בלבד, הועדה ממליצה לאשר בכפוף להחלטת מועצת העיר.
בעד - 3, מתנגדים | - 0.
נושא 2 | -- סגירת ועדכון תב"רים | - הגזבר הסביר על סגירת תב"רים על הרשימה המצורפת בנספח ג'
הצעת החלטה: סגירת ועדכון תב"רים
בעד - 3, מתנגדים - 0.
נושא 3 - כיסוי גירעון סופי בתב"רים בסך 10,738,000 ₪ כנגד קרן היטל השבחה בסך 3 ₪ כנגד קרן סגירת תב"רים 2,471,727 ₪.
מִיכה : מדובר בביצוע יעד בהתאם לתוכנית ההבראה של הקטנת גירעון סופי בתב"רים בסך של 10,738 אלפי ש"ח, עם ביצוע ההקטנה הרשות זכאית ל- 7 מיליון ₪ בהתאם לאבני הדרך בתוכנית ההבראה (3.5 מש"ח מענק 3.5 מש"ח הלוואה).
הצעת החלטה: כיסוי גירעון סופי בתב"רים
בעד - 3, מתנגדים - 0.
₪ | 0
ן | ּ | רז
ו | ְ | ₪ לזו>
\
מיכה : חשב מלווה מוגדר כמורשה חתימה שלישי בנוסף לראש העיר והגזבר.
עופר : האם התוכנית מחייבת | בתעריפי הארנונה מעבר לטייס האוטומטי ?
: התוכנית אינה מחייבת העלאה נוספת מעבר לטייס האוטומטי.
נשאלו מספר שאלות נוספות והגזבר השיב לכולן \ הגזבר הדגיש במידה ויש שאלות או הבהרות נוספות לגבי הונוכנית ניתן | עימו פגישה מתואמת וישמח לענות על כולן.
הצעת החלטה: אישור תוכנית הבראה לשוים 2020-2024 המצורפת בנספחים א' וב' מבלי
לגרוע מהאמור, בסוגיית תאגיד המים בלבד. הועדה ממליצה לאשר בכפוף להחלטת מועצת העיר.
בעד - 3, מתנגדים - 0.
נושא 2 סגירת ועדכון תב"רים | -- הגזבר הסביר על סגירת תב"רים על הרשימה המצורפת בנספה ג'
הצעת החלטה: סגירת ועדכון תב"רים
בעד - 3, מתנגדים -- 0.
בושא 3 | -- כיסוי גירעון סופי בתב"רים בסך 0 ₪ כנגד קרן היטל השבחה בסך 3 ₪ כנגד קרן סגירת תב"רים 2,471,727 ₪.
מיכה : מדובר בביצוע יעד בהתאם לתוכנית ההבראה של הקטנת גירעון סופי בתב"רים בסך של 10,738 אלפי ש"ח, עם ביצוע ההקטנה הרשות זכאית ל- 7 מיליון ₪ בהתאם לאבני הדרך בתוכנית ההבראה (3.5 מש"ח מענק 3.5 מש"ח הלוואה).
הצעת החלטה: כיסוי גירעון סופִי בתב"ריט
בעד -- 3, מתנגדים -- 0.
החופש לגדול | עיריית נהריה | ₪
9 | , | .4 | : | הגעתון ל1. ות ז 78, 2210002
ה ךר גר ש | סצוזסרוסצז זס | 6 | א
. | 4 וו
6 | 8 | ₪ עיויית נהויה ₪ ץ₪
9 מ
נושא 4 - דיון בדוח רבעון 1 לשנת 2020.
1 מאזן - סך המאזן מסתכם ל 198.9 מיליון ₪ (נכסים :רכוש שוטף סך של 9.4 מיליון, השקעות סך של כ- 72.2 מיליון .התחייבויות שוטפות סך של 100.9 מיליון ₪ קיים גרעון נצבר נטו בתקציב הרגיל של 99.2 מיליון ₪ . ובנוסף גרעון סופי בתקציב הבלתי רגיל בסך של 18.1 מש"ח | . יתרה בקרנות הפיתוח בסך 8 מליון ₪ | .
2. תקציב רגיל-
גרעון של 1.8 מיליון ₪.
56 ביצוע הוצאות שכר של 34.1 מיליון ₪ לעומת תקציב יחסי של 36.6 מיליון ₪
קיטון בהכנסות ממים בסך של 3.8 מיליון ₪
5 קיטון בפעולות כלליות בסך 2.5 מיליון ₪
5 קיטון בהכנסות עצמיות של 0.8 מיליון ₪
3 תקציב בלתי רגיל-
6 קיים עודף זמני מצטבר בתב"רים בסך 61.3 מיליון ש"ח (נכון ליום הדו"ח).
ף
4.גבייה-
6 אחוז הגבייה השוטפת מסה"כ חיוב תקופתי בניכוי הנחות בארנונה עומד על %, במים 86% | .
5 קרנות
סה"כ יתרה בקרנות הבלתי מתוקצבות 29.8 מיליון ₪ .
קרן היטל השבחה 18.6 מיליון ₪ ,קרן היטל כביש 7.6 מיליון ₪, קרנות אחרות בסך 3.6 מיליון ₪.
סוף דיון
רו"ח מיכה זנו | מקס אפיריאט
גזבר העירייה | יו"ר ועדת כספים
/
השינוי
מתחיל
מהפנים
מדינת ישראל
משרד הפנים
המינהל לשלטון מקומי
אגף בכיר לבקרה תקצוב ופיתוח ברשויות המקומיות
כייה בסיוון תשייפ
7 ביוני 2020
הנדון: תוכנית הבראה לעיריית נהריה לשנים 2021-2020 מטרת ההסדר להביא את הרשות לאיזון התקציב השוטף החל משנת 2021 ואילך ולפעול לצמצום הגרעון המצטבר והסדרת חובות עבר.
הרשות מתחייבת לבצע את הסדר ההבראה במלואו כפי שמופיע במסמך זה ובנספחים המצורפים לו.
ידוע ומוסכם על הרשות שכל סיוע שתקבל ממשרד הפנים שאינו חלק מהמענק לאיטון, ובכלל זה מענקים לכיסוי גרעון מצטבר, וכן היתר אשראי או כל סיוע אחר, מותנה בעמידה בהסדר הבראה וּה על כל שלביו ובהתאם ללוח הזמנים שיפורט להלן.
ידוע ומוסכם על הרשות כי כל תוספת מענק חד פעמית במהותה (מענק שר, מענק חד פעמי וכוי)
לא תגרע מצעדי ההתייעלות אותם היא מתחייבת לבצע בהסדר ההבראה וכי תוספות אלו ירשמו בדוחותיה הכספיים ע"פ הנחיות משרד | הרלוונטיות לתוספות אלו.
ידוע ומוסכם על הרשות כי כל תוספת מענק איזון לבסיס לא תגרע מיעדי האיזון שנקבעו בהסדר זה ובמצב של גירעון מאושר אף תופנה לצמצומו. כמו כן, במקרה של תוספת הכנסה ממשלתלת יעד הגרעון השנתי יצומצס בהתאם.
.6
ידוע ומוסכם על הרשות שמשרד הפנים יעמיד בודק מטעמו לפקח על יישום הסדר ההבראה.
הרשות תעמיד לרשות הבודק כל דו"ח או מסמך שיבקש לרבות דו"ח 6 שכר, לשם בקרה ופיקוח על ההסדר.
ידוע ומוסכם על הרשות כי משרד הפנים יעמיד לרשות חשב מלווה במהלך תכנית ההבראה ואף לתקופה נוספת לאחר סיום תכנית ההבראה של הרשות אלא אם הוכח שאין צורך בתקופה נוספת.
בהתאם להסדר מתחייבת הרשות לגייס לפחות את כל סכומי המקורות, כמצוין בהצעת תקציב תכנית ההבראה, אשר עיקרי השינויים בו מופיעים בנטפח 1 (אבני הדרך) להלן. במידה ויתברר במהלך שנות ההסדר כי ההכנסות שעומדות לרשות בפועל נמוכות מהאמור בסעיף זה ההוצאות עולות על האמור בסעיף זה, מתחייבת הרשות לצמצם הוצאותיה ו/או להגדיל הכנסותיה באופן שביצוע התקציב השוטף יהיה תואם ליעדי התקציב ע"פ תוכנית ההבראה ומאוזן בסופה. ידוע לרשות כי תנאים אלו הכרחיים לשם קבלת הסיוע ממשרד הפנים.
ת.ד 6158 ירושלים, 91061 טלפון: 332-0436- 073
6 | :10 91061 | 6158 ץע
אתר המשרד:
2 9(
-48
\ | מתחיל
.
ישראל
משרד הפנים
המינהל לשלטון מקומי
אגף בּמיר לבקרה תקצוב | ברשויות המקומיות
כייה בסיוון תשייפ
7 ביוני 2020
הנדון : | הבראה לעיריית נהחריה לשנים 2021-2020 מטרת ההסדר להביא אח הרשות לאיוון הנקציב השוטף החל משנת 2021 ואילך ולפעול לצמצום הגרעון המצטבר והסדרת תובות עבר.
חרשות מתחייבת לבצע את הסדר ההבראה במלואו כפי שמופיע במסמך זה ובנטפחים המצורפים לו.
ומוסכט על הרשות שכל סיוע שתקבל ממשרד הפנים שאינו חלק מהמענק לאיזון, ובכלל מענקים לכיסוי גרעון מצטבר. וכן היתר אשראי או כל סיוע אחר, מותנה בעמידה בהסדר הבראה גה על כל שלביו ובהתאם ללוח | שיפורט לחקן.
ידוע ומוסככ על הרשות כי כל הוספת מענק חד פעמית במהותה (מענק שר, מענק חד פעמי וכו')
לא תגרע מצעדי ההתייעלות אוונם היא מתחייבת לבצע בהסדר ההבראה וכי תוספות אלו ירשמו בדוחותיה הכספיים ע"פ הנחיות משרד | הרלוונטיות לתוספות אלו.
לדוע ומוסכם על הרשות כי כל תוספת מענק איזון לבסיס לא תגרע מיעדי האיזון שנקבעו בהסדר זה ובמצב של גירעון מאושר אף תופנה לצמצומו. כמו כן, במקרה של תוספת הכנסה ממשלתית יעד הגרעון השנתי יצומצס
ידוע ומוסכם על הרשות שמשרד הפנים יעמיד בודק מטעמו לפקח על יישום הסדר ההבראה.
חרשות תעמיד לרשות הבודק כל דו"ח או מסמך שיבקש לרבות דו"ח 66 שכר, לשם בקרה ופיקוח על ההסדר.
ומוסכם על הרשות כי | הפנים יעמיד לרשות חשב מלווה במהלך תכנית ההבראה ואף לתקופה נוספת לאחר | תכנית ההבראה של חרשות אלא אם הוכח שאין צורך בתקופה נוספת.
כהתאט להסדר מתחייבת הרשות לגייט לפחות את כל סכומי המקורות, כמצוין בהצעת תקציב ונכנית תההבראה, אשר | השינוייט בו מופיעים בנטפח 1 (אבני הדרך) להלן. במידה ויתברר במהלך שנות ההטדר כי תהכנטות שעומדות לרשות בפועל נמוכות מהאמור בסעיף זה ו/או ההוצאות עולות על האמור בסעיף זה. מתחייבת הרשות לצמצט הוצאותיה ו/או להגדיל הכנסותיה באופן שביצוע התקציכ השוטף יהיה תואם ליעדי התקציב ע'יפ תוכנית ההבראה ומאוון בסופה. לרשות כי | אלו הכרחיים לשם קבלת הסיוע ממשרד הפנים.
6198 ירושלים, 91061 טלפון: 073-332-0436
6 :01 1 91061 | 6158 ₪
המשרד: | טאו
ידוע ומוסכם על הרשות כי תקציביה לאורך שנות התוכנית יהיו תואמים לתקציבים הכלולים במסגרת תוכנית ההבראה המאושרת (נספת 3). ככל שיידרשו שינויים בתקציבים בפועל לעומת התקציבים הכלולים בתוכנית, מתחייבת הרשות במסגרת הגשת התקציב לאישור המשרד, לקבל את אישור מנהל המנהל להחיל את השינויים בתקציב במסגרת נספת 1 לתוכנית ההבראה.
היה ותקציבה המאושר האחרון של הרשות ישונה באופן מהותי והרשות לא תקבל אישור לבצע התאמה בתוכנית ההבראה מנהל המנהל, רשאי המשרד שלא לכבד את שחרור אבני הדרך בתוכנית ההבראה נשואת הסכם וה.
הגירעון המצטבר הכולל ימומן על פי האמור בנספת ?2 להלן והיקף הסכומים הכלוליסם בתום .10
תוכנית ההבראה לא יעלה הגרעון המצטבר על סך החוב המתגלגל כפי שמופיע בנספח 2. ידוע ומוסכט על הרשות כי ככל שבמהלך התוכנית ימצא המשרד לנכון להפחית את סכום הגרעון המצטבר לכיסוי בעקבות ממצאים על נאותות הנתונים והיקף החובות הכלולים בגועון המצטבר ו/או התנהלות הרשות בנוגע לבדיקת החובות והטפול בממצאים, לרבות חובות בתיק איחוד, תעשה הפחתה במקורות | הגרעון המצטבר בהתאם. ובכפוף לדיון אצל מנכ"ל המשרד.
קליטת עובדים חדשים | - הרשות לא תעלה את מכסת התקנים המוניציפאליים במהלך תכנית ההבראה אלא באישור הממונה על המחו. תקנים ייעודיים יאוישו עד לתקינה הקבועה על ידי המשרדים הממשלתיים הרלוונטיים ללא צורך באישור המשרד ובכפוף לתקצוב המשרה בתקציב הרשות המקומית המאושר וקבלת אישור החשב המלווה. מעבר לבדיקה התקציבית ייבחן ממונה הרשויות הרלוונטי אף את הצורך הארגוני באיוש משרה זו וכן את נוסח המכרז המבוקש בהתאם להנתיות המשרד. על הרשות לצרף לטופס הבקשה לאישור נחיצות המשרה המצוי באתר אף פרוטוקול מפורט ומנומק של ועדה פנימית המוקמת לעניין גה ושתכלול את :
גזבר הרשות המקומית, יועמ"ש הרשות המקומית, מנכ"ל/מזכיר הרשות המקומית והחשב המלווה של הרשות המקומית.
שכר עובדים קיימים | - העלאת שכר לעובדים קיימים מעבר | בהסכם הקיבוצי (כדוגמת הקצאת שעות נוספות, כוננויות, רכב וכוי) תעשה אך ורק בנסיבות מיוחדות ובאישור בכתב של ועדה הפנימית המפורטת בסעיף 1 לעיל.
שכר בכירים | - בהתאם לחוזר מנכ"ל 1/2011 לא יאושר קידום בשכר בכירים אלא במקרים חריגים ובכפוף לקבלת אישור האגף לכוח אדם ושכר לאחר דיון בוועדת החריגים שנקבעה בחוזר זה. בקשות אלו יועברו לאגף באמצעות ממוני הרשויות המקומיות במחוז בצירוף המלצתו ולאחר בדיקתו כי אכן העניין קריטי לתפקוד הרשות המקומית וכי אין השלכות רוחב ביחס לעובדים אחרים ברשות המקומית. על הרשות לצרף לטופס הבקשה לעדכון חוזה אישי המצוי באתר אף פרוטוקול מפורט ומנומק של הועדה הפנימית המפורטת בסעיף 1 לעיל לאישור בקשה 4
ת.ד 6158 ירושלים, 91061 טלפון: 073-332-0436
6 :11 91061 ,1 41 | 6158
אתר המשרד: [1.
4. הרשות מתחייבת לפעול לעמידה ביעדים עיקריים אשר נקבעו בתוכנית ההבראה. כמו כן הרשות
מתחייבת לפעול לעמידה ביעדי סף כדלקמן לאורך תקופת התוכנית ובכלל ומצהירה כי מתווה
התוכנית כך שהוא כולל צעדים ליישום יעדי הסף:
יעד איזון.
א.
יעדי גבייה בהתאם לשיעורי מינימום - שעורי המינימום יוגדרו בהתאם לשעורי הגבייה עפ"י ב.
החלטת ממשלה 2899 אשר מגדירה את יעדי הגבייה לעניין מענק מותנה. הרשות מתחייבת לעמוד בשיעורי הגבייה כאמור.
חיוב לפי תעריפי המינימום | - הרשות מתחייבת כי תעריפי החיוב בה אינם ממוכיס מתעריפי המינימום עפ"י תקנות הסדרים במשק המדינה (ארנונה כללית ברשויות מקומיות)
ולעדכוניהס עפ"י חוק.
. ביטול הנחות לא חוקיות | - הרשות מתחייבת לבטל את ההנחות הלא חוקיות החל משנת 2011 ולהכלילן | התקציב השוטף.
גביית חובות נבחרים ועובדים בגין ארנונה ומים | - הרשות מתחייבת לגבות את חובות הפיגורים מהנבחריס והעובדים ולהכליל את הגבייה בגינם | תקציב ההכנסות בתקציב השוטף.
ביטול חריגות שכר - הרשות מתחייבת כי יבוטלו כל תוספות השכר התריגות המשולמות לעובדי העירייה ככל שישנן חריגות שכאלו ו/או תנאי פרישה התריגיס שניתנו לעובדים שפרשו מהעירייה בניגוד לחוק והנחיות האגף לכח אדם ושכר. הרשות מתחייבת לפעול להסדרת כלל העובדיסם שהתקבלו שלא כדין לרשות המקומית ככל שקיימים כאלו ולעבוד בהתאם להנחיות החוק ואגף כ"א ושכר.
תאגוד מים | - הרשות מתחייבת להתאגד בתאגיד מים שיאושר לה ע"י הממונה על התאגידים הרשות מתחייבת להפנות חובות פיגוריסם למסלול המקוצר של ההוצאה לפועל.
שחרור המענק או מתן היתר האשראי לכיסוי הגירעון המצטבר, יעשה בשלבים ויהיה מותנה בביצוע חלקה של הרשות, כמפורט בהטכם להסדר הבראה זה על כל נספחיו.
ידוע ומוסכם על הרשות כי שחרור הכספים על חשבון המענק לכיסוי גרעון ומתן היתרים להלוואות לזמן ארוך יעשה בכפוף לעמידת הרשות ביעד איזון התקציב השוטף ובהתאם לעמידת הרשות בביצוע פרטני של אבני הדרך כאמור בנספח 1.
הנספתיס המצורפים | מהווים חלק בלתי נפרד מהסכם זה.
.8
9. הסדר וה אושר במועצת הרשות ביום | כמצוין בפרוטוקול הרצייב.
ת,ד 6158 ירושלים, 91061 טלפון: 073-332-0436
46 | 91061 | 6158 00.5
אתר המשרד: 0%
4. הרשות מתחייבת לפעול לעמידה ביעדים | אשר נקבעו בתוכנית ההבראה. כמו כן הרשות
מתחייבת לפעול לעמידה ביעצי כדלקמן לאורך תקופת התוכנית ובכלל ומצהירה כי מתווה
התוכנית בנוי כך שהוא כולל צעדים ליישום יעדי הסף:
יעד איזון.
א.
גבייה בהתאם לשיעורי מינימום -- שעורי המינימום יוגדרו בהתאם לשעורי הגבייה עפ"י ב.
החלטת ממשלה 2899 אשר מגדירה את יעדי הגבייה לעניין מענק מותנה. הרשות מתחייבת לעמוד בשיעורי הגבייה כאמור.
חיוב לפי תעריפי המינימום | -- הרשות מתחליבת כי תעריפי החיוב בה אינם ממוכיס מתעריפי ג.
המינימום עפ"י תקנות הסדרים במשק המדינה (ארנונה כללית ברשויות מקומיות)
ולעדכוניהם עפ"י תוק.
ביטול הנחות לא חוקיות -- הרשות מתחייבת לבטל את ההנחות הלא חוקיות החל משנת 2011 ד.
ולהכלילן בבסיס התקציב השוטף.
חובות נכחרים ועובדים בגין ארנונה ומים - הרשות מתחייבת לגבות את חובות הפיגורים מהנבתריס וחעובדיס ולהכליל את הגבייה בגינם בבסיס תקציב ההכנסות בתקציב השוטף.
ביטול חריגות שכר - הרשות מתחייבת כי יבוטלו כל תוספות השכר החריגות המשולמות לעובדי העירייה ככל שישנן חריגות שכאלו ו/או תנאי פרישה התריגיס שניתנו לעובדים שפרשו מהעירייה בניגוד לחוק והנחיות האגף | אדם ושכר. הרשות מתחייבת לפעול להסדרת כלל שהתקבלו שלא כדין לרשות המקומית ככל שקיימים כאלו ולעבוד בהתאם להנחיות החוק ואגף כ"א ושכר.
תאגוד | - הרשות מתחייכבת להתאגד בתאגיד | שיאושר לה ע"י הממונה על התאגידים
5. הרשות מתחייבת להפנות חובות פיגורים למסלול המקוצר של ההוצאה לפועל.
6. שחרור המענק או מתן | האשראי לכיסוי הגירעון המצטבר, יעשה בשלבים ויהיה מותנה
בביצוע תלקה של הרשות, כמפורט בהסכם להסדר הבראה זה על כל נספחיו.
7?. ידוע ומוטכס על הרשות כי שחרור הכספים על חשבון המענק לכיסוי גרעון ומתן להלוואות לזמן ארוך יעשה בכפוף לעמידת הרשות ביעד איזון התקציב השוטף ובהתאם לעמידת הרשות בביצוע פרטני של אבני הדרך כאמור בנספת 1.
8. הנספחים המצורפים בזה מהווים חלק בלתי נפרד מהסכם זה.
9. הסדר זה אושר במועצת הרשות ביום | -- | כמצוין בפרוטוקול הרצייב.
0188 ירושלים, 91061 טלפון:
6 | :10 9106
0
עיריית נהרייה -תקציב העירייה עפ"י תוכנית ההבראה לשנים 2022-2020 שינוי
תקציב
תקציב 2012
ביצוע
שינוי
שינוי |תקציב
2019
1001
2020
2008
הכנסות
כללית | 159,228
(|08
113
5
205
100
מפעל המים
0
5
עצמיות חינוך | 11,986
10
15,300 | ;
15
9 | 15
106
9
עצמיות רווחה | 1,378
1,530 | |
106
3 | 156
458
7
00
22
100
5.
עצמיות אחר 21
7. | 231710
עצמיות | 237,603
2.007
27
7 | 01003
|
19
תקבולים | 8
556
ממשרד החינוך
1
12.8
26
72
תקבולים | 00
17
| | |
ממשרד
הרווחה
ו 1%
:
תקבולים | 0 7
| | 9
13
3
ממשלתיים
אחרים
כ
3 | 42177
2000
12,000
13
68
מענקי
בללי)+מענקים
מיוחדים
8 | 10000
100
ינש
1000
תקבולים | 27
8
אחרים (
הכנסות ח
5 | 34250
64
5
הנחות | 0
בארנונה
1 | 195,805
סה''כ הכנסות | 184,484
1.08
12
164
הכנטה לכיטוי
12
12
[|
גירעון נצבר
0
סה"כ הכנסות | 422,087
10
25
53
8. | 427,515
|05
כולל מותנה
הוצאות
10.02
0.088
41 | כו
שכר כללי | 8
6 | 112007
פעולות כלליות | 130,250
1000
000
11
1
70
56 | 200
26
הוצאות | 18
לרכישת מים
| 217,866
7-6
סה"כ כלליות | 225,416
00
112
3
שכר עובדי 0077
0
10
20
23 | 500
5,010
7
חינוך
7 | 57,500
יע -]
00
1
000
פעולות חינוך | | 58.046
10
10
2,960
00
119
9
סהי'כ חינוך 1
1
17
26
5 | ו
ו
9
שכר עובדי | 1,008
רווחה
0 |
פעולות רווחה | 46,285
1.8
מל
02
5. | 56,106
007
1
1
סה"כ רווחה 13|
| 385,182
סה"כ הוצאות | 388,740
1,000
5
1.3
2
פרעון | ]77 | 777
מים וביוב
10
18
16
173
8
פרעון מלוות 120
כולל מים וביוב
8% | 16,649
-8
08
-1
11.00
סה"כ פרעון 10
113
מלוות
הובאות מימור | 833 72 7
10
14
112
18
68
7 | 308
10
50
200
הוצאות חייפ 1
ובגין שנים
קודמות
| 33800
0
8
18
5
הנחות | 31
בארנונה
סה"כ הוצאות | 886,585
5
84
ל | | 437569
|08
כולל מותנה
|
הוצאה לכיסוי |
12
ן 12
גירעון נצבר
1 | 437,569
הוצאות | 446,585
50
6
בי
00
כולל מותנה
3 |
7
גרעון | 8
נספח ?2 :הסדר לכיסוי הגרעון הנצבר )באלשייחג
סכום)אלשייחן
הערות
סעיף
גרעון מצטבר שוטף ליום 31.12.2018
דו"ח מבוקר 2018
גרעונות סופיים | 2018 31.12
ע"פ דו"ח מבוקר 2018
7
גרעון שוטף חזוי ליום 31.12.2019
ע'י'פ דוח לרבעון ד 2019
(ל27,28)
גידול בגרעונות סופיים בתב'ירים חזוי ליום
)15.001(
ע"פ דוח לרבעון ד 2019
09
פחות מענק לכטוי גרעונות שהועברו בשנת 2019
7
גרעון חזוי לשנת 2020
)10,058(
תחזיות העירייה
הפתחתת תביעות תלויות *
ע"פ הערכת יועמ"ש ליום 2019 12 31
10
הפחתת חוב מתגלגל | - 12.5%
(ללא הנחות)לפי הכנסות בדוח מבוקר 2018
13
יתרת גרעון לכיסוי
)61,335(
הפחתת גרעון מצטבר ממקורות עצמיים. בגין
עפ"י רשימה שהועברה מהגזבר
העברה מעודפי תבייריס סופיים
יתרת גירעון לכסוי בהסדר
(50,597)
הרשאות להלוואות לזייא
ההסדר המוצע לכיסוי הגרעון
מענקים לכיסוי גרעון
2,|9
הקצאה
2000
1,000
2001
1.000
1.000
יעדים נוספים
08
סהיפ
2,008
299
גזבר הרשוו
וש הרשות
חותמת הרשות
תאריך
:סך התביעות התלויות המופיעה בספרי הרשות (דו"ח מבוקר 2018) הינה כ-16 מלשייח, ככל שיתרה זו תהפך לחלוטה יוקצו לרשות תוספת הלוואות בכפוף לאישור המשרד.
נספח ? :הסדר לכיסוי הגרעון הנצבר
הערות
סכום)אלשייחן
סעיף
דו"ח מבוקר 2018
גרעון מבטבר שוטף ליום 31.12.2018
ע"פ דו"ח מבוקר 2018
גרעונות סופיים בתבייריס 12.2018 31
ע"פ דוח לרבעון ד 2019
גרעון שוטף חזוי ליום 31.12.2019
גידול בגרעונות סופיים בתבייריס חזוי ליום
ע"פ דוח לרבעון ד 2019
(15.001)
9
2 | -
פחות מענק לכסוי גרעונות שהועברו בשנת 2019
עפ"י תחזיות העירייה
נרעון חזוי לשנת 2020
ע'יפ הערכת יועמ"ש ליום 2019 12 31
100
הפחתת תביעות תלויות +
(ללא הנחות)לפי הכנסות בדוח מבוקר 2018
הפחתת חוב מתגלגל | - 5% 12
3
ו
יתרת גרעון לכיסוי
הפחתת גרעון מצטבר ממקורות
עפ"י רשימה שהועברה מהגזבר
118
העברה מעודפי תביירים סופיים
(50,597)
יתרת גירעון לכסוי בהסדר
הרשאות להלוואות | |
מענקים לכיסוי גרעון
ההסדר המוצע לכיסוי הגרעון
2,209
29
[הקצאה
1,000
000
2000
000
201
| | 9
יעדים נוספים
2,008
סהיפ
29
חותמת הרשות
תאריף | '
גזבר הרשוו
וש הרשות
הערה* סך התביעות התלויות המופיעה בספרי הרשות | מבוקר 2018) הינה כ-16 מלשייח, ככל שיתרה זו תהפך להלוטה יוקצו לרשות תוספת הלנואות בכפוף לאישור המשרד.
תכנית הבראה לעיריית גהריה המשך -נספח ג | - אבגי דרך בהסדר ההבראה )באלשייחו |[ תאריך יעד | מענק
הלוואת
יעד הפחתה<לוייז
יעדים נוספים
|
הקטנת גרעון
8
סופי בתביירים
00
3090 | 0
מעודפי תביירים | .
העברת משק
1 | 00|
20
המים לתאגיד
הפחתת שכר העובדים הבכירים ו/או סטוטוריס בשיעור של :105 משכרס שכר
0 1 | 100
100
בשנת 2020 (החל משכר יולי 2020 ועד דצמבר 2010)
בכירים
| 30320210
עריכת סקר | והטמעת 50:55 מסקר הנכטסים ושליחת חיובים יעריכת סקר
6
השלמת הטמעת: 100% מסקר הגכסיס ושליחת חיובים | 7
יעריכת סקר
00
100
1
122020 31 | 10
אישור חוק עזר | במליאת המועצה
חוק עזר שצייפ- א
8
1 | 1:0
10
חוק עזר שצייפ ב
פרסום החוק ברשומות
מיצוי תכנסות משרד התינוך | - בחינת העברות ממשרד החינוך 7 תקציבי
200
והטמעת ניסקנות הדוח (הגשת הדו''ח 30% ,
חינוך
| בחינת ההכנסות העצמיות בתחום החינוך והטמעת | לצורך שיפור יתקציבי חינוך -ב
0 30 | 10
הגבייה (הגשת | 305 | , יישום 70%)
בחינת מערך ההכנסות העצמיות בתחום הרווחה והגשת | פעולות תקציבי רווחה
3090 | 0 |
להגדלתו ויישום המלצות הדות (הגשת | :30% | | ישום נ705)
[בדיקת חריגות השכר של העובדים (כולל נמלאים) והגשת דו"'יח לידועת ניהול תקין | -
10
31 | 150
חריגות שכר א
האגף | ההון האנושי ברשויות המקומיות
גיהול תקיך | -
טיפול בחריגות השכר | לדו"ח בתיאום עס | בכיר לבקרת הההון האנושי סיום הטיפול | בהמצאת אישור חתום מהאגף חריגות שכר ב
31 5900
5
ס
לבקרת ההון האנושי על הרשות להמציא דוח חרינות שכר חוזר לקראת סוף התכנית
מיפוי כלל נכסי הרשות המקומית, אפיון שימוש רלוונטי לכל אחד הסדרת נכסים
מהנכסים ופוטנציאל שימוש עתידי לאור תבייע קיימת או עתידית או ויצירת ספר נכסים
10
10
בחינת עדכון תבייע על הרשות לבנות מאגר | ממוחשב ומתעדכן 1
מיפוי | הרשות המקומית והטמעת לניהול
-התקשרויות
0 | | 10
ועדכון ספר חוזים ומאגר ספקים
מיפוי תקציבי הפיתוח והצגת תוכנית למיצוי מלא של התקציבים -מיצוי תקציבי
309 150
פיתוח. א
מיצוי מעל 5%? מיתרות תקציני הפיתוח של משרד הפנים ימיצוי תקציבי
311 | 10
פיתוח -ב
מיפוי התבי רים הקיימים והגשת תוכנית לניהול מעקב שוטף אחר תקציבי
| | 10
, סגירת | ו;או העברת יתרות מתביירים לא פעילים פיתוח-ג
10
29
פעילים , הגשת תוכנית למימון תביירים המצויים בחריגה תקציבית
1
|
מיפוי החייבים והגשת | למשרד הפנים. גיבוש תכנית אכיבה משפטית אכיפה משפטית
שבעיקרה העברה לטיפול משפטי של כל החייבים שצברו חוב מעל שנתיים כנגד חייבים
לגורם אחר שאיננו חברת רגביה יישום והטמעה של מערכת בקרה בתחום 0 | |
100
10
והגבייה ומנגנון למניעת צכירת חובות חדשים
סקר התייעלות
!ביצוע סקר אנרגיה כולל בהתאם לדרישות מיצרד התשתיות והאנרגיה.
311 150
150
הצגת תכנית ותקציב גדרש לחטכון באנרגיה
אגרגטית
התייעלות
יישום המלצות הסקר , הוצאת מכרז, בחירת זוכח וחתימת הסכם ובו 150
301 | 150
התחלת עבודה לביצוע
אנרגטית
הסדרת תשלוםי
עבור צריכה
מיידי | | 299
שוטפת של מים
ע"י החכייל
מינוי
לחברה הכלכלית
100
3090 | 100
1
תכנית
אסטרטגית לאיזון |
החכייל לאגף
200
310 | 200
בכיר לתאגידים
עירוניים +)בדגש
על הקאנטרין
טיפול בגרעון
הנצבר של החכייל
310
הסדרת וגביית חובות עובדים | במים, באגרות בגיה 7 7 חובות עובדים
0 |
100
ונבחרים-גביית
והיטלים
<מורות
ז
סהייב
רשות המקומית והמועצה. תשס"ד-2004).
*יעדים עיקריים של תוכנית ההבראה (ע"פ תקנות העיריות (כללים למינוי ועדה למילוי תפקיד ראש ה מענקים 2,009
סה"כ הלוואות | 25,298
תאריך
הרשות
גזבר הרשות
ראש הרשות
נספח ג | - אבני דרך בהסדר ההבראה -עיריית נהריה |
2000
פירוט אבני דרך
יעד שנתי ובאלשייחן
רבעון בי
די
רבעון
רבעון א
2000
מענק | הלווא
מענק | חלווא
הלווא
מענק] הלווא
מענק| הלווא
מענק
ה
ה
ה
ה
0 | 350
0 | 20
0
0
0 | 00
10
1%
עמידה כיעד הגבייה: *
0 | 355
0 2020
0
100 | 10
50
9
הוצאות שכר כללי *
2.139
צמצום הוצאות
90 | 360
90 | 3
30
0
10 | 100
250 | 10
פעולות כלליות *
1107
12 אשי או 335 , הנניוך
סיבטוד תינוך *י
9 | 350
0 | 350
מיבינהם
0
1-00 | 100
250 | 250
8 אש"ח או :285 , הנמוך
סיבסוד רווחהי*י
0 | 350
0
מבינהם
250
100 | 100
350 | 50
(054 10)
עמידה ביעד
0 | 400
הגרעון | סף
00 500
100
500
500
|
0 | 1,150
0 | 2,150
1,000 | 1,000
סה"כ
201
פירוט אבני דרך
מס.
יעד שנתי ובאלשיח;
רבעון בי
רבעון אי
גי
רבעון די
מענק [הלווא
הלוא
הלוואה |מענק
מענק [הלווא
מענק |הלווא
מענק
ה
ה
6 | 350
0
250 | 0
הגדלת הכנסות
100
5
מארנונה - עמידה ביעד
סף
90 | 350
ספ | 350
0 | 0
50
הוצאות שכר כללי *
50
100 | 100
צמצום הוצאות
0 | 20
00 | 200
200
פעולות כלליות*
0 | 20
100 | 100
1,000
0 | 350
0
10 | 00
20 | 50
250
8 | או 34% , הומוך
0
סיבסוד חונוך זי
מובינהם
0 | 350
10
10 | 20
250 | 00
50
100 | 1000
8 | או | . הנמוך
סיבסוד
גג
0 | 0
עמידה ביעד
0 | 0
0 | 0
00
150
100 | 100
איזון תקציבי
12
איזון -יעד סף
0 | 2106
2,100
בול
0 | 1,100
2,100
סה"כ
ה | 00
* יעדים עיקריים של תוכנית ההבראה (ע"פ תקנות העיריות (כללים למינוי ועדה למילוי תפקיד ראש הרשות המקומִית והמועצה, תשס"ד -2004)
** סבסוד חינוך = סה"כ הוצאות חינוך (שכר+פעולות) בהפחתת הכנסות חינוך (עצמיות + תקבולים ממשרד סבסוד רווחה = סה"כ הוצאות רווחה (שכר+פעולות) בהפחתת הכנסות רווחה (עצמיות + תקבולים ממשרד הרווחה)
גזבר הרשות
ראש הרשות
=
חותמת הרשות
תאריך
נספח ג | - אבני דרך בהסדר ההבראה - עיריית נהריה )באלשייח;
מס. | פירוס אבבי דרך | ] | מו | 2000
סהיכ
רבעון די
2000 | יעד שכתי )באלש"חן | רבעון אי | רבעון בי | רבעון גי מענק | הלווא
חלווא | מעגק | הלווא | מענק| הלווא
הלווא
ה
ה
ה | ת
100
10 | 0
1 |עמי"ה בועד הגביור: | 7 | 80 | [30 | 3 | 150 | 90 10
0 | 350
בַ 2 | הוצאות שכר | * | 259 | 0 | 50 | 20 | 0 | 150 100 | 1.000
0 | 50
פעולות כלליות* | 1107 | 250 | 0 | 50 | 50 | 0 | 10 ם | חינוך *" | 72 אש" או |
5 | מיבינהם | 9 | |30 | 50 | 0 || 350
6 | 350
100 | 100
2 5 | סינסוד רוותה-** | 8 אש" או :285 , הנמוד 0 | 50
100 | 200
2 | 0 | 50 | 9 | %0 | 0 | 50
6 [עמידה ביעד | 100
0 | 400
הגרעון -ייעד סף | 89 | ית | 00 | ₪0 | 500
10 | 100
סה"פ | 86 | 2,256 | 2,250 | 6 | 2,250 | 2,150 1,000
6 | 2,150
מס ל אבני דרך | 2001
סת'י
רבעון די
2000 | יעד שנתי | רבעון אי | רבעון בי | רבעון גי הלוואה |מענק
מענק [הלווא
מענק | מעגק | חלוואו מענק [הלווא
ה
100 | 100
10 | 10
הכנסות | 15 | 0 | 0 | 30 | 6 | [30
2 | מיאונינה - עמידה כיעד
סף
100 | 00
0
א | ]הוצאות שכר כללי * | 0 [350 | 50 | 0 | 0 | [356 8 | |פעולות כלליות* | בל | 0 | |[350 | 10 | 50 | 6 | 350 1-00 | 100
0
1.00 | 100
0 | 10
ה | טסיבסוד | ** | 8 אש \ או | הומוד 290 | 20 | 0 | 250 | 250 | 50 ₪ | כיבינהם
100 | 1.00
50 | 20
5 | סיכסוד רווחהידז | 8 אש = או 28% | 0 | 0 | 150 | 100 | 0 | 0 9
1-00
= | |עמידה ביעד | איזוו תסציבי | 6 | ב | 6 | | 3560 50 | 0
:: |איזון-יעד סף
1,000 1,000
0 | 2,100 | 0 | 2,106 | 2,100
0 | 2,106
+ ונדים עיהריים של תוהנית ההבראה (עי'פ תקגות העיריות וכללים למינוי ועדה | תפקיד ראש הרשוונ | והמועצה, תשס"ד 2004)
הכנסות | (עצמיות + תקבולים ממשרד החינוך)
** טבטוד חינוך | הוצאית חינוך (שכך- פעולות) בהפתתת הוצאות רוויחה (שכר | הכנשות רווחה ועצמיות + תקבולים ממשרד הרוגחה)
סבסוד רווחה +
גזבר הרשות
ראש הרשות
חותמת הרשות
תאריך
22202020
עדכון סעיפי תקציב לשנת 2020
ארנונה בללית
תקציב
תקציב
מעודכן
סעיף
שינוי
מאושר
6
תקציבי
2,000
6
ארנונה כללית
0
000
110
ארנונה פיגורים כללי
6
2,000
6
סה"כ שינויים
\ | מפעל המים
תקציב
תקציב
מעודכן
סעיף
שינוי
מאושר
38,200.000-
תקציבי
000
אגרת מים וביוב
7
7%
10
מים - גביית פיגורים
0
190
0
סה"כ ששינויים
עצמיות חינוך
תקציב
תקציב
מעודכן
סעיף
שינוי
מאושר
0
10000
תקציבי
קרן קרב- הורים
0
1000
06
0
קרן קרב גנ"י הורים
0
יי ן
112
0
הזנה יוחא ה: רים
0
20000
2
צהרונים גני ילדים השת'הורים
0
000
0 11
0
צהרונים ביתי ספר השת הורים
00
0
720
00
סה"כ שינויים
עצמיות רווחה
תקציב
תקציב
מעודכן
סעיף
שינוי
מאושר
: | 0
תקציבי
0
הח ילדים עצמי/י1
000
0
0
הח זקנים במיסדות
0
2000
השת זקנים
00
00
20
00
מ.קשיש אוסישקין
0
0
0
מ.קשיש טרומפלד/ר
0
מ.קשיש אלי כהן
00
2
122
0
מ.קשיש עין שרה
0
2000
1133
3000
מ.קשיש גולימב
0
10
4
מ.קשיש כצנלסון
0
100
55
00
השתת עצמית בנכ: ות
00
1121
0
השתת.עצמית בארוחות
0
000
100
0
סה"כ שינויים
עצמיות אחר
תקציב
תקציב
מעודכן
סעיף
שינוי
מאושר
0
תקציבי
000
אגרות רשיונות לשלטים
0
0
110
00
היטל השבחה
0
10
0
הכנסות מדיבידנד
0
90
0
הכנסית חנייה
0
00
1
0
הש תזמורת
70
11-00
790
0
מועדונית
0
20000
70
0
מועדון אלי כהן
0
2
0
מועדון האיריס
0
וי
0
מועדון נ.אלון
0.000
20
סה"כ שינויים
תקבולים ממשרד | -
תקציב
תקציב
מעודכן
סעיף
שינוי
מאושר
0
תקציבי
0
0
הזנה יוחא
00
20000
2220
הסעות חנ"מ
0
0
0
0
תכנית ניצנים צהרונים
0
0
0
שמירה הש. משרד
0
200000
0
הסעת ילדים השתתפות | ה
0
7
1100
0
משכורות שרתים ומזכירים
00
0+
0
סה"כ שינויים
| תקבולים ממשרד הרווחת...
תקציב
תקציב
סעיף
מעודכן
שינוי
מאושר
תקציבי
0
0
צרכים מיוחדים
110
000"
0
טיפול בילד בקהילה
0
000
200000
00
ילדים בפנימיות
0
120
2000
00
ילדים במעונות יום
0
ו
0
טפול אישי בזקן מוסדי
0
10
0
060
חסידי אומות עולם
0
0
0
סדור מפגרים במוסד +אוטיסטים
0
(0
000
0
נכים שיקום בפנימיות
0
0
תעסוקה מוגנת למוגבל
0
00
00
סה"כ שינויים
| תקבולים מממשלתיים אחרים
תקציב
תקציב
סעיף
מעודכן
שינוי
מאושר
תקציבי
0
0
שיפוי ארנונה מעסקים
0
ל1
20000
0
ה משרד מאבק סמים ואלכוהול
445000
1000
0
מימון עיר ללא אלימות מ.הפיס
0
7(
0
סה"כ שינויים
9 מענקים מיוחדים
תקציב
תקציב
סעיף
מעודכן
שינוי
מאושר
תקציבי
00
50
מוענק צוערים
00
156
סה"כ שינויים
עצמיות אחר
תקציב
מעודכן
שינוי
סעיף
מאושר
0+
ונקציבי
אגרוות רשיונית 9% ₪ | 2
000
חיטל השבחה | 1
1122000
0
ה
הכנסות מדיבידור | ו
0
900
0
הכנסות
0
20
0
תזמורות
1100
מועדונית | 7
1325200400
0
20000
מועדון אלי כהן
12520042
0
מועדון האיריס
10
3
0
מועדון נ.אלון
0.0
סה"כ שינויים | 796000
120
תקבולים ממשרד החינוד
תקציב
תקציב
מעודכן
סעיף
מאושר
00
תקציבי
0
הזנה 'וחא
הסעות חנ"מ | 0
160
0
200000
0
תכנית ניצנים צהרונים
06
0
7
שמיוה הש. | החינוך
0
2000000
הסעת לדים ה שוזתפות משרר ה | 5
110
0
1
משכורות שרתים ומזכירים
0
סה"כ שינויים | 0
תקבוליט ממשרד
תקציב
\נקציב
מעודכן
שינוי
סעיף
מאושר
000
7
תקציבי
00
צרכים מיוחדים
000
0
2200
טיפול בילזד בקהילה
0
20
חס 3.075
ילדים בפנימיות
10
0
ילדים במעונות יז
10000
טפול אישי בזקן | 5
133900930
0
חסידי אומות עולם | 50%
00
סדור מפגריט במוסד | 7 ו
1344400930
0
100
נכים שיקום בפנימיות | 0
13510093
0
00
תעסוקה מוגנת למוגבל | 1
0
סה"כ שינויים | 0
1
מממשלתייט אחרים
תקציב
8
ונקציב
מעודכן
סעיף
0
00
ונקציבי
1
0
7
מאג:ק סמים | הו 150 1
0
7
מימון גניר ללא אלימות | 5
1221000990
0
00
122100
סח"כ שינויים
תקציב
מענקים
9
תקציב
מעודכן
שינוי
סעיף
מאושר
0
תקציב:
מוענק בוער ם | 2
6
וה | 0
6
הוצאות שבר כללי
תקציב
תקציב
מעודכן
שינוי
סעיף
מאושר
00
0
תקציבי
ו תייעלות בשכר בכירים
0-ו
0
ו
1110
משכורות גביה
0
0
10
0
התייעלות בשכר כללי
00
0
0
174
סה"כ
תקציב
תקציב
מעודכן
סעיף
שינוי
מאושר
תקציבי
110
ניקיון רחובות
2000
0
55
מאבק באלימות סמים ואלכוהול
0
.0
00
תקשורת ודואר
00
תאורת רחובות חשמל ומים לפ
0
0
700
הוצאות גינון
76
0
00
יום העצמאות וזכרון
00
0
0
ו
אירועים עירוניים
1,000
0
0
ארועי חגים
2000
0
00
פרסום אירועים
11000
104
אירועים אבטחה
1000
00
100
תירות פנים
20000
0
2000
תיירות קשרי הוץ
00|
70"
0
20
ירידים וארועי תיירות
2000
71
.0
פעולות תזמורת
000
70
0
5
חוגי טניס וריצה מותנה
11
120000
הוצאות אקדמיה וליגה לכדורגל
000
0
00
הוצאות ליגת כדורסל
10000
4
0
מחלקת דת
00|
00
0
תרבות תורנית
0, ךר
12
0
ו
קליטת עליה
0
0
סה"כ שינויים
הוצאות לרכישת מים.. | - =
תקציב
תקציב
סעיף
מעודכן
שינוי
מאושר
תקציבי
2000
0
קנית מים ממקורות
22,0
73 | 2
|00
200
סה"כ שינויים
שכר עובדי חינוך | ן
תקציב
תקציב
סעיף
מעודכן
שינוי
מאושר
תקציבי
0
09
0
שכר עוזרות גננוית
000
110
0
0
שכר נקיון בי"ס
0
0
0
000
משכורות חנוך מיוחד
0
10
4000
2
שכר ליווי הסעות
0
1 | 0
0
0
סה"כ שינויים
פעולות חינוך | ו
תקציב
תקציב
סעיף
מעודכן
שינוי
מאושר
תקציבי
1
20000
ו
קרן קרב - חיוב חנוך
7
7 | 0
קרן קרב - ישובים
1 | 1
060
קרן קרב גנ"י
00
7 | 12
0
ו
הזנה-ארוחה יומית יוח"א
2
1 | 0
2
0
הוצאות צהרונים גני"י
212,500
1 | 0
0
2000
מאור כח חימום
7
11
00
000
ביקיון בי"ס
2000
0
ניהול עצמי בתי ספר
1770
פעולות בלליות
תקציב
תקציב
מעודכן
שינוי
סעיף
מאושר
תקציבי
110
400
0 | 17
155 | ניקיון רחובות
2000
000 126
0
1780 | מאבק באלימות סמיט ואלכוחול
0
009 100
ו 200 1
1140 | ודואר
0
0
0
117100 | רחובות חשמל | לפ
00
0
חח 4800
11736 | הוצאות גינון
11000
0
3
העצמאות וזכרין
0
330
130
10 | אירועים עירוניים
000
0-9
1.000
172[ | ארועי חגים
1200000
6
הס 50
פרסום אירועים
11000
0
1100 | אירועים אבטחה
1000
0
ונירות פנים
2200000
290
תיירות קשרי חוץ
11000
ויוי
0 200
1111 | ירידים וארועי תיירות
2000
6
3006
פעולות תזמורות
000
2
0
ו | חוגי טניס וריצה מווננה
20000
0
000 170
ב | הוצאות אקדמיה וליגה לכדורגל
000
000
10
14 | הוצאות ליגת כזזרסל
0000
30.0
4-0
17 | מחלקת דת
000
40
2+ | תורנית
0
110
160
1780 | קליטת עלית
0
0
100
סה"כ שינויים
4
הוצאות | מים
תקציב
תקציב
מעודכן
סעיף
שינוי
מאושר
2,000
תקציבי
0
2 | קנית ממקורות
0
סח"כ שינויים
1 | שכר עובדי תינוד
תקציב
תקציב
מעודכן
סעיף
שינוי
מאושר
0
1900
0 | שכר עוזרות
0
0
170 | שכר נקיון בי"ס
1,000
10
010-ו
60 14 | משכורות חנוך מיוחד
7
2
0+
110 | שכר ליווי הסעות
0
0
0
סה"5כ
4 | פעולות חלנוך
תקציב
תקציב
מעודכן
שינוי
סעיף
מאושר
0
270
תקציבי
ו 1
1111080 | קרן קרב | - חב חנין
300
6
340
11 | קון קרב ישיבים
0
יווה
1
122 | קרב
1
1/6
70 | י:מיור
0 060
250 | הוצאות צהרונים
2200
7
0
11 1-1 | מאור כת ח מות
0
2
4 | ניקיון ב"ס
2000
5+
2/3000
170 | ניהול עצמי בתי
0
0
0
חנ"מ
00
.0
1000
הוצאות צהרונים בתי"ס
2200
0
11
00
קי | חגי בים)פסח תשרי וחנוכה
0.000
000:
000
שמירה במוסדות חינוך
0
.0
15
000
הסעות ילדים
221000
0
1171
0
סה"כ שינויים
תקציב
תקציב
מעודכן
שינוי
סעיף
מאושר
תקציבי
0
"0
הזנה גנ"י בי"ס ר!יחה
220000
20
0
00
צרכים מיוחדים משפ'+קשישים
000
000
(10
בפרט ובמשפחה
0
0
60
0
טיפול בילד בקהילה
00
0
120
ילדים בפנימיות
.0
0
0
אחזקת ילדים במעונות יום !
0
0
70
0
שרותים לזקן מוסדי תמיכות
1000
00
000
מיפול בזקן בקהילה
11.00
.0
200000
1
מועדון מופ"ת
000
5108
0
קהילה תומכת לקשיש
10
10
0
סידור מש-ה במוסדות תמיכה
000
0
0
000
מועדון חברתי -מש-ה
0
00
00
נַכִיח שיקום במוסדות תמיכות
100
0
0
1
תעסוקה מוגנת למוגבל
0.000
0
20
ילד חריג
020
0
ס0|00
טיפול נערות במצוקה יפ
0
סה"כ שינויים
הוצאות חד פעמיות ובגין שנים קודמות. \
תקציב
תקציב
מעודכן
שינוי
סעיף
מאושר
100
1000
תקציבי
הוצאות בלתי רגילות קורונה
10
11000
0
סה"כ שינויים
עיריית נהריה
הפנים
דוח רבעוני לשנת 2020 לת ק ופה :+ שת | 200
זיהוי המסמך:
חתימת ראש הרשות: /
חתימת הגזבר:
0 - לתקופה: רבעון 1, שנת | 2020
עיריית נהריה
טופס 1 - תמצית מאזן
1219 | |
320
נכטים
נכסים | קופה ובנקים
76
|03
הכנסות מתוקצבות שטרם התקבלו
חייבים | - תשלומים לא מתוקצבים
14
0
סה"כ רכוש שוטף
השקעות מיועדות לכסוי קרן לעבודות פיתות
17-07
5
9
99
השקעות במימון קרנות מתוקצבות
04
6
סה"כ השקעות
גרעונות בתקציב הרגיל והבלתי רגיל
גרעון לראשית השנה
77
02
טסכוס שהתקבל להקטנת הגרעון (במינוס) (1)
)1,932(
14
2,007
גרעון (עודף) שוטף בתקופת הדורז
סה"כ גרעון מצטבר בתקציב הרגיל
18
8
גרעונות סופיים בתביירים
סכום שהתקבל להקטנת הגרעון הסופי בתבריייס (במינוס) (2)
8
סה"כ גרעון מצטבר בתבייריס סופיים
11
108
נכטים
התחייבויות ועודפים
בנקים : משיכות יתר והלוואות
משרדי ממשלת
מוסדות שכר | - הוצאות מתוהצבות שטרם שולמו
117
17
ספקים וזכאים (*) | - הוצאות מתוקצבות שטרם שולמו 0
07
תקבולים לא מתוקצבים :
22206
3
פקדונות, הכנסות מראש ואחרים
7
סה"כ התחיבויות שוטפות
קרן עבודות | ועודפים בתקציב הרגיל
קרנות בלתי מתוקצבות (3)
2008
09
9
קרנות מתוקצבות
עודפים בתקציב הרגיל
עודף לראשית השנה
עודף (גרעון) בתקופת הדוח
סה"כ עודף מצטבר בתקציב הרגיל
העברת עודפי שנים קודמות לתקציב הרגיל (במינוס)
עודפים בתקציב הבלתי רגיל
13
15
עודפי מימון זמניים
גרעונות מימון
- | 8
121
התחייבויות ועודפים
עמוד ? מתוך 10
מספר ביקורת :
60 - לתקופה: רבעון 1, שנת 2020
עיריית נהרית
טופס ג -
9 | 0
נכסים | : קופה ובנסיס
4
כ
כס
ל
9
כ\ 62
הכנסות מתוקצבות שטרם התקבלו
תויביס | - תשלומים קה מתוקצבים
רכוש שוטף
₪ !94
5
רשקעות | קרנות
|
|
=
ת>%
=
מס
₪
=
השקעות
הרגיל והבלתי רגי 2
0+
-
1
גרעון להאשית השיה
להקטנת הגרטון (במינוס) (1
27288 | 4
כרעון (עודף) שוכון התקופת
7
סהייפ גרעון מצטבר בתקציב
8 | 48
גרעונות | בתב"ריט
ישהתקבל | ו | (בממינוט) (5)
8
סה"כ גרעון | בתביירים
17826 | | | 8
נכטים
התתייבויות
. משיכות יתר והלוואות
משרדי נימשלת
7
מוסדות שכר - הוצאות
0
ספקים וזכאים (*) | - הוצאות | שטרט
תקבולים לא מתוקצבים | :
.6
מקדונות, הכנסות מראש
3
סה"כ התחיבויות שוטפות
קרן | ועוזיפיט
208
קרנית בלתי | (3)
09 | 9
קרנות מתוקצבות
עודפים בתקציב הרגיל
עידף לראשית השינה
עודף (גרעון) בתקופת הדוח
עודף מצטבר בתקציב הרגיל
העברת עודפי שנים קודמות לתקציב הרגיל
בתקציב הבלתד גיל
113
מימון ומנייס
גרעונות מימון זביניים
התחייבויות ועודפיט
? מתוך 20
נוחורת
2 | - לתקופה: רבעון 1, שנת 2020
עיףיית נהריה
חשבונות מקבילים
22007
חייבים בגין אגרות והיטלים | 217
2,006
עומס מלוות לפרעון (משוערך) לשנים הבאות | 20.07 27
ערבויות שנתנו | 7
פירוט מקורות מימו| לכטסוי הגרעון בתקציב הרגיל (1)
הלוואות לכסוי הגרעון
2
מענקים לכסוי הגרעון
קרנות / הפחתת חובות | בהסדר
גבייה מפיגורים לכסוי הגרעון
12
סה"כ מקורות לכסוי הגרעון
פירוט מקורות מימון לכסוי הגרעון הסופי | (2)
הלוואות לכסוי הגרעון
מענקים לכסוי הגרעון
קרנות /אחר לכיסוי הגרעון
גבייה מפיגורים לכסוי הגרעון
מקורות לכסוי הגרעון
הרכב קרנות בלתי מתוקצבות (3)
קרן עודפים בתקציב הרגיל
3
קרן היטל השבחה | 15
קרן ממכירת נכסים
קרן היטל מים
4
קרן היטל ביוב | 220
4
קרנות אתרות | 13
1
סה"כ קרנות | 2008
10
(*) מתוך וה הפרשה בגין תביעות תלויות | 10
עמוד 3 מתוך 10
מספר ביקורת
0 - לתקופה: רבעון 1, שנת 2020
עיריית נהרית
טופס 2 - תקציב רגיל
תקציב שנתי * | תקציב יחסי | , | סטיה | סטיה
מאושר | לתקופה | מהתקציב | מהתקציב ב%
0 | 65 | 08 (4,812) | %)
ארנונה כללית
0 | 8 | (3,862) | %)
הכנסות ממכירת מים
10 | 0 | 9 | (231) | 6%)
עצמיות חינוך
16 | 2 | 4 | 3
עצמיות רווחה
8 | 4 | (824) | % | -
עצמיות אחר
8 | 65965 | 8 | -
סה"כ עצמיות
2 | 8 | 10 | (2,343)
תקבולים ממשרד החינוך
1271 | 5 | (226)
תקבולים ממשרד הרווחה
5 | 16 | 9 | 23 | 22%
תקבולים ממשלתיים אחרים
07 | 02 | 04 | 2 | 0%
מענק כללי לאיזון
40 | 10 | 15 | (155)
מענקים מיועדים
1000 | 200 | 14 | 4 | 1%
תקבולים אחרים
סה"כ הכנסות לפני כיסוי גרעון
94805 | 90%) 0-0
מצטבר והנחות בארנונה
מענק לכיסוי גרעון מצטבר
0 | 3 | 107 | 5 | 0
הנחות בארנונה (הכנסות)
404" | 199 | 2 | %)
סה"כ הכנסות
הוצאות
20,070 | 4 | (1,296) | %(6)
הוצאות שכר כללי
11007 | 202 | 2008 | (2,514) | %(9)
פעולות כלליות
2.100 | 5 | 14 | (1,861) | %)
הוצאות רכישת מים
22006 | 7 | 49866 | (5,671).
סה"כ כלליות
0 | 02 | (1,008) | 7%
שכר עובדי חינוך
8 | 15647 | 3 | (214) | %)
פעולות חינוך
8 | 293177 | 2005 | (1,222)
סה"כ חינוך
4 | 2,104 | 25 | (199) | %(8)
שכר עובדי רווחה
122883 | 10 | (382)
פעולות רווחה
6 | 14677 | יי
סה"כ רווחה
סה"כ הוצאות לפני פרעון מלוות,
מימון, כיסוי גרעון מצטבר והנחות
0 | 9200857 | (7,473) | %.
בארנונה
פרעון מלוות מים וביוב
199 | 12 | 8 | 66 | 2%
פרעון מלוות אחרות
9 | 6228 | 0. | 2%
סה"כ פרעון מלוות
10 | 08| | 22
הוצאות מימון
155 | 99 | 0
העברות והוצאות חד פעמיות
סה"כ הוצאות לפני כיסוי גרעון
104149 97013 | יי
מצטבר והנחות בארנונה
העברה לכיסוי גרעון מצטבר
090 | 0 | 18 | 3 | 52%
הנחות בארנונה (הוצאות)
9 | - 109866 | (2,733) | %
סה"כ הוצאות
= | (1,844)
עודף (גרעון)
עמוד 4 מתוך 10
מספר ביקורת :
עיריית נתהרית | 0- לתקופה: רבעון 1, שנת 2020
1 | 32 | וו
טופט 2 - תקציב רגיל
תקציב שנתי | יצו | טבר | סטיה
* | וצקציב | סטיה
| מאושר | לתקופה | מהתקציב | מהתקציב ב%
הכנטות
0 | 4155 | (4,812)
כללי | 00
מים | 00 | 10 | 8 | (3,862)
עצמיות חינוך | 0 | 00 | 29 | (231)
עצמיות רוותה | 6 | 1472 | 24 | 13
עצמיות אחר | 222 | (824) | %)
עצמיות | 7-8 85965 | 8 | 77 | שו
תקבולים ממשרד התינוך | 2 | 13 | 10 | (2,343)
תקבולים ממשרד הרווחה | 11 | 5 | (226) | %)
תסבולים | אחרום 5 | 56 | 9 | 23 2%
כללי לאיזון | 07 | 02| | 2 | 0%
מענקים | 40 | 0 | 5 | (155) | %(13)
תקבולים אחרים | 0 | 250 | 4 | - | 64 | 1%
. | / | 7 | 0
טה*יכ הכנסות לפני כיסוי גרעוו | 2 | \ | /
בארגונה | 44 | 116 | 45
סה'יכ הכנסות | 19 | 2 | (4.577) | %)
הוצאות
הוצאות שכר | 2000 | 14 | (1,296)
פעולות כלליות | 7 | 22022 | 208 | (2,514)
הוצאות רכישת | 0 | 6275 | (1,861) 9 0
סה"כ כלליות | 2226 | 7 | (5,671).
שכר עובדי חינוך | 00 | 10 | 12 | (1,008)
פעולות חינוך | 8 | 7 | 15435
7088 | 27 | 25 | .7 4%)
שכר עובדי רווחה | 4 | 2,004 | 2,105 | (199) 8 פעולות רווחה | 2. | 11901
סה"כ רוחה | 66| | 7 14677 | 14096 | (68 7 0%
סה"כ הוצאות לפני פרעון | --
120 | 0 | 2007 | (7,473). | %.
פרעון מלוות מיכ) וביוב | , | /
פרעון מלוות אחרות | 9 | | 4162 ב = | 2
סחייכ פרעון ילוות | 19 | 2 | . | גו | כ | 0.
תוצאות מימון | 10 | 9 | 22 /
העברות והוצאות חד פעמיית 15 | 19 | 0 | 0
סה"כ הוצאות לפני כיסוי גרימון | /
מצטבר והנחות בארנונה | 100749 | 7%) יי
י גרעון | מצטבר
= | 490 | 13 | 0 5% | 0
סה"כ הוצאות | 189 | 166 | (2,733) | 0-0
עודף (גרעון) | = | (1,844)
עמוד 6 מתון 10
מספר ביקורת :
עיפיית | 0 - לתקופה: רבעון 1, שנת 2020
טופס 3 - תקציב בלתי רגיל
תקופת הדוח | שנה קודמת
תקבולים בתקופת הדוח
מלוות מהאוצר
מלוות מאתרים
השתתפות משרדי ממשלה
משרד הפנים | 5 | 1111
משרד הבטחון | 112
משרד החינוך | 266 | 11
משרד הדתות
משרד העבודה והרווחה
משרד איכות הסביבה
משרד הבינוי והשיכון | 11 | 22,004
משרד התשתיות | 3
משרד התיירות | 0 | 1
משרד התחבורה
משרדים אחרים | 12
סה"כ השתתפות משרדי ממשלה | 2.09 | 7
אחרים | 003
השתתפות בעלים | 21
מקורות אחרים | 18 | 222000
העברה מקרנות הרשות | 106
השתתפות תקציב רגיל | 200
השתתפות תבריייס אחרים
סגירת גרעונות סופיים בתביירים
סה"כ | 4 | - 3 |
תשלומים בתקופת הדוה
עבודות שבוצעו במשך השנה | 11 | 3
הוצאות אחרות (תכנון, ציוד וכדי) | 19 | 2,3
העברת מלוות שנתקבלו לתקציב הרגיל
העברת מלוות שנתקבלו להקטנת הגרעון
העברה לקרנות פיתות
העברת עודפים לתברייים אחרים
סה"כ תשלומים | 10 | 6
עודף (גרעון) בתקופת הדוח | 4 | 7
תקבולים ותשלומים שנצברו לתחילת השנה
תקבולים שנצברו (תחילת שנה) | 06 | 09|
תשלומים שנצברו (תחילת שנה) | 2
יתרות זמניות נטו לתחילת השנה | 4 | 207
תקבולים ותשלומים שנצברו | התקופה
תקבולים שנצברו (סוף תקופה) | 20 | 06|
תשלומים שנצברו (סוף תקופה) | 172 | 4622
עודף (גרעון) נטו | 24
הרכב היתרת
עודפי מימון זמניים | 1.33 | 15
גרעונות מימון ומנייס | 5 | 46641
עודף (גרעון) נטו | 4
(*)לאחר נכוי השקעות בפרויקטים שנטגרו בתקופת הדוח תקבולים (בנכוי פרויקטים שנסגרו) | 106
תשלומים (בנכוי פרויקטים שנסגרו) | 106
עמוד 5 מתוך 10
מספר ביקורת:
0 - לתקופה: רבעון 1, | שנת 2020
עיריית נהריה
טופט 4 | - ריכוז תב'יריט
ביצוע
ביצוע
ביצוע
ביצוע | ביצוע | ביצוע
ביצוע שנה
ביצוע שנה
מצטבר
מצטבר נטו
מצטבר
תקופה זאת | תקופה זאת | מצטבר
התקציב
מצטבר
טשה"כ
קודמת
קודמת
עודף
עודף
המושר הכנטות
הפוק | תב"רים
הוצאות
הכנטות | הוצאות | הכנסות
הוצאות
הוצאות
הכנסות
מנהל כללי
מנהל כספי
הוצאות מימון
פרעון מלוות
4
206
9
13
100 | 183
תברואה
)1(
26
112 | 26 | 227
1077 | 55
שמירה ובטחון
9
09
17
6
18 | 2000
תכנון ובנין
11
2.008
9
22.00
172 | 2211
20.08
3 220006
2-
5%
כ
נכסים צבוריים
חגיגות וארועים
שונות והשתתפויות
כלכלה ותיירות
פיקוח עירוני
? שרותים חקלאיים
)2,397(
29
12
4
10 | 165 | 77
09
07
חינוך | 33
5
107
2
17
6 | 70 | 22
22277
16 206
תרבות | 14
בריאות
)1,699(
16
7
8
(477) | 2 | 209
6
10 | 26
רווחה
)3,072(
1,022
12 | 1100
3
12 | 28
דת
קליטת עליה
איכות הסביבה
2166
2555
4
7 | 100 | 0
4 | 6
מיט | 3
בתי מטבחיים
201
23
06
243 | 6 | 7
200 | 14
נכסים | 1
תחבורה
תעסוקה
חשמל
)10,461(
9
28
9
272 | 28
ביוב | 2
מפעלים אחרים
תשלומים לא רגילים
470415 | 3
06
סהייב
עמוד 6 מתוך 10
מספר ביקורת