פרוטוקול מישיבת ועדת כספים שנערכה בתאריך 12.04.21
החופש לגדול | : | עיריית נהריה | 8 | 04
: | - | שז' | 19, ת.ד 78 2210002
ה ךר גר ₪ | 01 | 1
5 | ₪ וו והטרח.סץו
6 | ₪ עיריית נהויה ₪ שו 6
פרוטוקול 2/21
מישיבת ועדת כספים שנערכה ביום שני 12.04.21
משתתפים:
יו"ר הועדה | -מקס אפריאט
חבר מועצה | -בוריס שטרקר
חבר מועצה | -עופר אלקיים (באמצעות וידאו)
נעדרו : סגן רה"ע אייל וייזר וחברת המועצה לירז איתמר.
נכחו : גזבר העירייה רו"ח מיכה זנו ,ע.גזבר ניר גלבוע ,מ"ממנה"ח ראשי רו"ח רז פוקס | .
על סדר היום
נושא 1 : דיון בדו"ח רבעון 4 לשנת 2020 - מצ"ב נספח א'
מיכה זנו :
דגשים לדו"ח רבעוני ליום 31.12.20
1 מאזן | - סך המאזן מסתכם ל 204.043 מיליון ₪ | . נכסים :רכוש שוטף סך של 4 יליון ₪ , השקעות סך של כ- 93.39 מיליון ₪ .התחייבויות שוטפות סך של 3 | ₪ קיים גרעון נצבר נטו בתקציב הרגיל של 83.4 מיליון ₪ . ובנוסף גרעון סופי בתקציב הבלתי רגיל בסך של 7.4 מיליון ₪ סה"כ גרעון נצבר כולל של 8 מליון ₪ לעומת גרעון נצבר אשתקד בסך של 115.4 מיליון ₪ המהווה קיטון של 24.6 מיליון ₪ | . יתרה בקרנות הפיתוח בסך 26.51 מיליון ₪ | .
2. תקציב רגיל-
גרעון של 3.182 מיליון ₪.
> הכנסות ארנונה סך של 155.6 מיליון ₪ לעומת תקציב שנתי של 7 מיליון ₪ - גידול ביחס לתקציב היחסי של 4.9 מיליון ₪.
6 ביצוע הוצאות שכר של 140 מיליון ₪ לעומת תקציב שנתי של 143.2 מיליון ₪. קיטון של 3.2 מיליון ₪ לעומת התקציב השנתי.
5 גידול בהוצאות חד פעמיות לעומת התקציב השנתי בסך 2.8 מיליון ₪
.
דד | 5
₪ ₪ | ש | 0 | מ | 0
3 תקציב בלתי רגיל-
5 קיים עודף בתקופת הדוח של 4.669 מיליון ₪.
4 גבייה-
= אחוז הגבייה השוטפת מסה"כ חיוב תקופתי בניכוי הנחות בארנונה עומד על %, במים 85%
5 קרנות
סה"כ יתרה בקרנות הבלתי מתוקצבות 26.51 מיליון ₪ | .
קרן היטל השבחה 15.1 מיליון ₪ ,קרן היטל ביוב 0.9 מיליון ₪, קרנות אחרות בסך 10.5 מיליון ₪.
נשאלו שאלות ונענו ע"י הגזבר.
מיכה זנו: הגרעון הנצבר ירד ב-24.6 מליון ₪. בנוסף, קיים שיפור בהתנהלות מבחינת
תשלום לספקים. הספקים מקבלים בזמן את התשלום.
מקס אפריאט: האם עומדים באבני הדרך של תוכנית ההבראה?
מיכה זנו: (הצגה של א. הדרך) | - עמדנו בכל אבני הדרך. משרד הפנים העביר 16 מיליון ₪
(8 מיליון ₪ מענק ו-8 מיליון ₪ הלוואה) עבור עמידה באבני הדרך. עמדנו בכל היעדים הכספיים עבור רבעון 2 לשנת 2020 של תוכנית ההבראה.
מיכה זנו : מעלה להצבעה
הצעת החלטה: אישור דו"ח רבעון 4 לשנת 2020
בעד | - 3, מתנגדים - 0
סוף דיון רבעון 4, 2020
5 ] 0 ₪
עיריית נהריה
בושא 2 : אישר דו"ח 2019 מצ"ב נספח ב
מיכה זנו:
דגשים לדו"ח מבוקר ליום 31.12.2019
3 מאזן | - סך המאזן מסתכם ל 178.6 מיליון ₪ (נכסים :רכוש שוטף סך של 11.06 מיליון ₪ , השקעות סך של כ- 52 מיליון .התחייבויות שוטפות סך של 96.8 מיליון ₪ קיים גרעון נצבר נטו בתקציב הרגיל של 97.3 מיליון ₪ . ובנוסף גרעון סופי בתקציב הבלתי רגיל בסך של 18.1 מליון ₪. קיים גרעון נצבר כולל בסך של 115.4 מיליון ₪ שבגינו נכנסנו לתוכנית ההבראה.
4. תקציב רגיל-
גרעון של 27.2 מיליון ₪.
3 תקציב בלתי רגיל-
5% קיים עודף בתקופת הדו"ח בסך של 6.9 מיליון ₪ | .
4 גבייה-
6 אחוז הגבייה השוטפת מסה"כ חיוב תקופתי בניכוי הנחות בארנונה עומד על %, במים 87.45% | .
5 קרנות
סה"כ יתרה בקרנות הבלתי מתוקצבות 19.2 מיליון ₪ | .
החופש לגדול | עיריית נהריה | ₪ 9879811 04
0 שו הגעתון ת.ז 8 2210002 | ירי
' ה ךר | סץוזסחסא | ו
8 | ₪ עיריית נהריה ₪ 6% סץוזסהסח
";'
מיכה זנו : מעלה להצבעה
הצעת החלטה: אישרור דו"ח מבוקר לשנת 2019
בעד - 3, מתנגדים - 0
סוף דיון
|
מיכה זנו - רו"ח | מקס | היאט
|
גזבר העירייה | יו"ר ועדת'כספים
]
עיףיית
משרד
1 | 2020 | : שת | 2020
המסמך:
חתימת ראש הרשות:
חתימת | סיבה
0 - לתקופה: רבעון 4, שנת 2020
עיריית נהריה
טופס 1 - תמצית מאזן
2109
21020
נכסים
14
נכסים נזילים: קופה ובנקים | 18
9
הכנסות מתוקצבות שטרם התקבלו | 1
17
חייבים | - תשלומים לא מתוקצבים | 157
רכוש שוטף | 16
השקעות מלועדות לכסוי קרן לעבודות פיתות | 77|
99
השקעות במימון קרנות מתוקצבות | 7
סה"כ השקעות | 4
גרעונות בתקציב הרגיל ותבלתי רג*ל | 0
022
גרעון לראשית השנה
)1,932(
סכום שתתקבל להקטנת הגרעון (במינוס) (1) | (17,080)
1
גרעון (עודף) שוטף בתקופת הדוח
סה"כ גרעון מצטבר בתקציב הרגיל | 3 -
גרעונות סופיים בתבייריס | 18
טכוס שהתקבל להקטנת הגרעון הסופי בתבריייס (במינוט) (2) (10,738) | 0 סה"כ גרעון מצטבר בתבייריס סופיים | 0
נכטים | 203
ועחיפיס
משיכות יתר והלוואות
משרדי ממשלה
10
מוסדות שכר - תוצאות מתוקצבות שטרם שולמו | 11
66
ספקים | (*) | - הוצאות מתוקצבות שטרם שולמו | 206
תקבולים לא מתוקצבים :
0
פקדונות, הכנסות מראש ואחרים
סה"כ התחיבויות שוטפות | 1277 74
קרן עבודות פיתוח ועודפים בתקציב הרגלל
11
קרנות בלתי מתוקצבוות (3) | 2,9
09
קרנות מתוקצבות | 77
עודפים בתקציב הרגיל
עודף לראשית השנה
עודף (גרעון) בתקופת הדות
סחייכ עודף מצטבר בתקציב הרגיל
העברת עודפי | קודמות לתקציב הרגיל (במינוס)
עודפים בת קציב הבלתי רגיל
עודפי מימון זמניים
גרעונות מימון זמניים | (32,397)
סה''כ | ועודפים | 20133
עמוד 2 | 10
מיספר ביקורת:
0 - לתקופה: רכעון 4, שנת | 2020
עיריית נהריה
חשבונות מקבילים
20002004
21
חייבים בגיו אגרות והיטלים
2206
7
עומס מלוות לפרעון (משוערך) לשנים הבאות
27
4
ערבויות שנתנו
פירוט מקורות מימון לכסוי הגרעון בתקציב הרגיל (1)
1,000
הלוואות לכסוי הגרעון
12
2,000
מענקים לכסוי הגרעון
קרנות / הפתתת חובות ספקים בהסדר
גבייה מפיגורים לכסוי הגרעון
- | 2
-
סה"כ מקורות לכסוי הגרעון
פירוט מקורות מימון לבסוי | הסופי בתביירים
הלוואות לכסוי הגרעון
מענקים לכסוי הגרעון
קרנות /אחר לכיסוי הגרעין
גבייה | לכסוי הגרעון
סה"כ מקורות לכסוי הגרעון
הרכב קרנות בלתי מתוקצבות (3)
סרן עודפים בתקציב הרגיל
000
11
קרן היטל השבחה
קרן ממכירת נכסים
קרן היטל מים
4
007
קרן היטל ביוב
1
קרנות אחרות
2,009
סה"כ קרנות
100
6
(*) מתוך ּה הפרשה בגין תביעות תלויות
3 מתוך 10
מספר ביקורת | .
0 - לתקופה: רבעון 4, שנת 2020
עיריית נהרית
טופט 2 - תקציב רגיל
סטית
תקציב שנתי * תקציב יחסי
ביצוע מצטבר
מתתקציב ב%
מהתקציב
מאושר | לתקופת
הכנסות
5%
0
7
117 | 117
ארנונה כללית
0%
133
8
2,000
הכנסות ממכירת מים
)5,006(
9
15 | 15
עצמיות חינוך
6%
6
10
16 | 146
עצמיות רווחה
)960(
2008
8 | - 8 | .
עצמיות אחר
)0%
)889(
257
22216
עצמיות
%
8
1
33 | 3(
תקבולים ממשרד החינוך
%
09
21
2,2
תקבולים ממשרד
)%
)2,264(
006
10 | 10
תקבולים ממשלתיים אתרים
)36(
7
2,007 | 2,007
מענק כללי לאיוון
2008
8
2.0 | 120
מענקים מיועדים
)4%
)42(
8
100 | 1000
תקבולים אתרים
סה"כ הכנסות לפני כיסוי
4
.2
8 | 8 --
מצטבר והנחות בארנונה
0
מענק לכיסוי גרעון מצטבר
5
5
2100
הנתות בארנונה (הכנסות)
. | 9
8.
סה"כ הכנסות
הוצאות
)1,493(
|34
07 | 07
הוצאות שכר כללי
)11(
1401
112 | 112
כלליות
17
207
22200 | 22000
הוצאות רכישת מים
)437(
22
20009 20009 | /
סה"כ כלליות
)1,520(
00
200
שכר עובדי חינוך
)1,480(
0
2200
פעולות חינוך
00
מ 0
סה"כ חינוך
)636(
8
4 | 4
שכר עובדי רווחה
4
2 | 22
פעולות רוותה
0 96106
סה"כ רווחה
סה"כ הוצאות לפני פרעון מלוות,
מימון, כיסוי גרעון | והנחות
5 | 5
בארנונה
10 | 10
פרעון מלוות מים וביוב
9 | ...
פרעון מלוות אחרות
9
סה"כ פרעון מלוות
10 | 10
הוצאות מימון
העברות וחוצאות חד פעמיות
סה"כ הוצאות לפני כיסוי גרעון
2"
מצטבר והנחות בארנונה
העברה לכיסוי גרעון מצטבר
2,000 | 2,000
הנחות בארנונה (הוצאות)
2 | 2
סה"כ הוצאות
עודף (גרעון)
עמוד 4 מתוך 10
מספר ביקורת :
0 - לתקופה: בבעון 4, שנת 2020
| ל
עיריית נהר
טופס 3 - תקציב בלתי רגיל
שנה
תקופת הדוה
תקבולים בתקופת הדות
מלוות מהאוצר
1,020
מלוות מאחריסם
השתתפות משרדי ממשלת
241
משרד הפנים
1412
משרד הבטחון
11
13
משרד החינוך
משרד הדתות
משרד העבודה והרווחה
משרד איכות הסביבה
2,004
20005
משרד הבינוי והשיכון
2,000
משרד
1000
משרד התיירות
משרד התחבורה
2002
4
משרדים אחרים
סחייכ השתתפות משרדי ממשלה
אחרים
208
השתתפות בעלים
06
20005
מקורות אחרים
העברה מקרנות הרשות
203
השתתפות תקציב רגיל
השתתפות תבריייס אחרים
2
סגירת גרעונות סופיים כתבייריס
סה"כ תקבולים
תשלומים בתקופת הדוח
3
עבודות שבוצעו במשך השנה
21
222
הוצאות אחרות (תכנון, ציוד וכדי)
העברת מלוות שנתקבלו לתקציב הרגיל
העברת מלוות שנתקבלו להקטנת הגרעון
העברה לקרנות פיתוח
העברת עודפים לתבריייס אתרים
4
0
סה"כ תשלומים
,₪
,2
עודף (גרעון) בתקופת הדוח
תקבולים ותשלומים שנצברו לתתילת השנה
07
תקבולים שנצברו (תחילת שנה)
|58
תשלומים שנצברו (תתילת שנה)
1,009
1
יתרות זמניות נטו לתתילת השנה
תקבוליט ות שלומיט שנצברו לסוף התקופה
07
תקבולים שנצברו (סוף תקופה)
5
תשלומים שנצברו (סוף תקופה)
1
עודף (גרעון) נטו
-הרכב היתרת
104
207
עודפי מימוו גמנייס
1,033
גרעונות מימון זומנייס
1
עודף (גרעון) נטו
(*)לאחר נכול השקעות בפרויקטים שנסגרו בתקופת הדות 106
15
תקבולים (בנכוי פרויקטים שנסגרו)
1.06
155
תשלומים (בנכוי פרויקטים שנסגרו)
עמוד 5 מתוך 10
מספר ביקורת :
0 - לתקופה: רבעון 4, שנת 2020
עיריית נהריה
ביצוע
טופט > | - ריכוז תביירים
ביצוע | ביצוע | ביצוע
מצטבר נטו
מצטבר
ביצוע
ביצוע שנה
ביצוע שנה
תקופה זאת | מצטבר | מצטבר | עודף
עודיף/גרעון
עוזיף
התקציב
תקופה זאת
הוצאות | הכנסות הוצאות
קודמת
הפרק התקציבי
הוצאות
המאושר
הכנסות
הוצאות
הכנסות
1 | כללי
2 מנהל כספי
3 הוצאות מימון
99
)204(
6 פרעון מלוות
203 | 1,000 | 11 | 55
2,007
13
5
13
1 תברואה | 1
)1,023(
55 | 18 | 5
14
5
19
2 שמירה ובטחון | 5
)631(
110 | 2,026 | 17 | 8
206
17
2000
99
08
3 תכנון ובנין | 8
2,055
2,005 | 22.3
20008
220,006
4 נכסים צבוריים | 6
5 חגיגות וארועים
6 שונות והשתתפויות
7 כלכלה
8 פיקוח עירוני
)2,165(
2.0
9 שרותיט חקלאיים
15 | 22001 | 226 | 12
109
109
7
3
43
1 חינוך | 44
255
,8 | 2,006 | 22009 | 9
)4,627(
2.6
14
2 תרכות | 16
)391(
07 | 7 | 066 | 1
3 בריאות
120
106
46
10
)1,770(
6 רווחה | 7
110
10 | 0 | 100 | 17
22
3
8
27.09
55 דת | 9
6 סליטת עליה
2206
206
7 איכות הסביבה
202 | 6 | 02 | 11
09
03
1
1 מים | 3
)433(
433
2 בתי מטבחיים
12 | 19 | 12
14
2,
3 נכטים | 1
6 תחבורה
55 תעטוקה
)839(
6% חשמל
20 | 2,008 | 2,099
000
3
2,055
7 ביוב | 5
8 מפעלים אחרים
18738 | 18736 | 8
8
9 תשלומים לא רגילים 2
0
סה"כ | 7 | -
עמוד 6 מתוך 10
מספר ביקורת
0 - לתקופה: רבעון 4, שנת 2020
עיריית נהריה
טופס 5 - גביה וחייבים
מיט
מים שנה קודמת
ארנונה שנה
מיט השנה ע
ארנונה
שנה קודמת
לבעון מקביל
ארנונה השנה
קודמת רבעון
רבעון זה
שנה קודמת
עד רבעון זה
מקביל
22008
2.3
2005
גביות פיגורים
6
)828(
)828(
יתרת פיגורים ריאלית לתחילת השנה
55
)540(
)540(
)295(
)167(
חיוב / ציכוי נוסף
)13,002(
3
לחובות מסופקים (במינוס)
18
7
7
101
)205(
חיוכים במהלך התקופה כולל ריבית והצמדה
)692(
)1,783(
)1,733(
)967(
הנחות ופטורים (במינוט)
מחיקת חוכות בתקופת הדות (במינוט)
סה"כ יתרת פיגורים לגבייה
20006
2.006
7
2
גבייה בגין פיגורים
4
04
176
פיגורים בגין שנים קודמות
)7(
גבייה שוטפת
200000
200000
200
חיוב תקופתי שוטף מצטבר
107
07
143
)544(
חיוב/ויכוי נוסף כולל ריבית והצמדה
)36,329(
)36,329(
)53,665(
הנתות ופטוריט (במינוט)
7
מחיקת חובות (במינוט)
18
מ
סה"כ חיוכ תקופתי לגבייה
-
גבייה מראש
- | 6
- | 0
ות
גבייה שוטפת
6
6
8
גבייה שוטפת
- | 2
- | 0
יתרוג פיגורים לתקופה
6
יתרת פיגורים כוללת לטוף התקופה
-
1%
% גבייה מהפיגוריס (בניכוי הנחות)
% סחייכ גבייה שוטפת מסחייכ חיוב תקופתי לגבייה (בניכוי הנחות)
6 גבייה שוטפת מסחייכ חיוב תקופתי | - כולל הנחות % סה"כ גבייה שוטפת מסהייכ חיוב | - כולל הנחות %
% גבייה כוללת מסהייכ חיוב לגביה
כמות מים שנתית מאושרת באלפי מ"ק
כמות מים שנרכשה / הופקה באלפי מ"ק
כמות מים שנמכרה / חוייבה באלפי מ"ק
פחת באלפי מ"ק
אחוז (%) הפחת
עמוד 7 | 10
מטפר ביקורת
0 - לתקופה: רבעון 4, שנת 2020
עיריית
טופט 6 - ארנונה
תעריף משוקלל
תעריף משוקלל
חיוב שנתי
השנוי ב %
סה'יכ שטח
תעריף שחוייב
שנה קודמת
באלפי ₪
תעריף שחוייב
בש'יח שנה
השנה | /
מינימום
בש'יח
טוג הנכט
מקסימוםט
נוכחית
13
דונם
7
866
2%
מבני מגורים
11
7
משרדיט שרותיט ומטחר
14
114
2%
בנקים
14
12
2%
תעשיה
120
בתי מלון
110
18
מלאכה
10
200
אדמה חקלאית (לדונם)
)%
8
קרקע תפוסה (לדונם)
קרקע במפעל עתיר שטח (לדונם)
חניונים
מבנה חקלאי
290
221
2005
נכסי מדינה
94
4
209
נכסים
סה"כ
סה''כ חיוב באלפי
השינוי ב
תעריף משוקלל
תעריף משוקלל
תעריף שהוייב
תעריף שחוליב
שה'יכ שטח
₪
%
שנה קודמת
שנה נוכחית
מינימום
אזורי תעשיה משותפיט
השגה
חיוב ארנונה בגין אזורי
תעשייה
עמוד 8 | 10
ביקורת | :
0 - לתקופה: רבעון 4, שנת 2020
עיריית נהריה
הפרש
7 | - שכר ומשרות
ביצוע בפועל 2020
עלויות שכר
תקציב 2020
מספר משרות
עלויות שפר -
מס' משרות לפי
עלות יחסית
מספר | עלויות שכר
שט הפרק
)47(
229
וכלליות
2212
1%9
3 | 2212
2
24
נבחרים
2
06 | 2
ה
מנחל כללי
3 | -
מנהל כטפי
.8
7
6. | 17
סה"כ הנהלה וכלליות
221
1
שירותים
21
412
1
2 | 42
2008
תברואה
14
29
)69(
18 | 29
|18
שמירה ובטחון
42
120
23 | 42
1008
תכנון ובנין עיר
02
98
1 | 8
3
1
נכסים ציבוריים
14
207
1 | 14
שרותים עירוניים שונים
13
21
12 | 201
- | 153
פיקוח עירוני
והז
14
שירותים חקלאיים
- | 6
723776 | 7 7
טהייכ שרותים מקומיים
11
9
שרותים ממלכתיים
+3
53 | 0
5
9 | 0
9
66
חינוך
04
64 | 4
תרבות
07
007
2
בריאות
4
3
00 | 4
רווחה
11
6 | 9
2058
88
דת
2199
18 | 29
קליטת עליה
6
איכות סביבת
7 | 6 | -
סה"כ שרותים ממלכתיים
7
16
מפעלים
1
3
12 | 13
מים
בתי מטבחיים
)1(
15
נכטיט
10
1 | 10
155
תחבורת
47
- | 17
מפעלי ביוב
6
| | 0
מפעליט אחרים
070778
מפעליט
2277
22
220 | 202
גימלאים
7
5
סה"כ כללי
ביצוע 2020. >>
תועשרפסמ | 77
מועטקים עלות כוללת
| מספר שעות | 7
רכישת שרותי כוח אדם
מספר מועסקים | עלות כוללת
-
יועצים חיצוניים
שירותי כוח אדם מקבלן כ"א
סה"כ
עמוד 9 מתוך 10
מספר ביקורת
עיריית נהריה | 0 - לתקופה: רבעון 4, שנת 2020
דרוג זירגה | שכר משולב | תוספות שכר | עמודה נוספת | תחור הוצאות | ₪ | ₪ טופס 8 - בעלי שכר גבוה
8 | 0 | (7,277) | 24 | 108 | 2
2 5 | 6 | 4 | 9+ | 15 | 2 | 20
3 32 | 20 | 11 | 221 | 20077 | 112 | 41 | 103 | 74 5-4 | 6 | 11 | 5 | 14 | (8,329) | ו | 110 | 221 5 5 | 6 | 5 | 155 | (5,361) | 17
8 17 | 3 | 22,007 | 14.2 | 1.0 | 22 | 2.5 | 007 7 5 | 6 | 15 | (16,011) | 9 | 107 | 06
8 5 | 6 | 2200000 | 2006 | 16 | 3 | 5
9 5 | 6 | 20.01 | 2.7 | 41 | 2.0 | 2,009 | 09 | 2.08 0 24 | 3 | 003 | 1 | 20007 | 406 | 2003 | 2.008 | 2120 81 5 | 6 | 1,009 | 103 | ו | 3 | 200000 | 207 2 99 | 200 | 1.017 | 22020 | 2200046 | 7
3 17 | 3 | 106 | 20001 | 2,005 | 220008 | 20000 | 5 | 5 4( 0 | 6 | 33 | 255 | 2,006 | 22000
5 5 | 6 | 1229 | 2000 | 12 | 221 | :ו | 22,002 6 | %
10 מתוך 10
מספר ביקורת .