פרוטוקול מישיבת ועדת כספים שנערכה בתאריך 13.10.21
נהריה | :
פרוטוקול 4/21
מישיבת ועדת כספים שנערכה ביום רביעי 13.10.21
משתתפים:
יו"ר הועדה | - מקס אפריאט
חבר מועצה | | - בוריס שטרקר (באמצעות זום)
חבר מועצה | | - עופר אלקיים
נעדרו : חבר המועצה אייל וייזר וחברת המועצה לירז איתמר.
נכחו : גזבר העירייה רו"ח מיכה זנו , מנה"ח ראשית רו"ח חן אבוטבול.
על סדר היום
נושא 1 : דיון בדו"ח רבעון 2 לשנת 2021 | - מצ"ב נספח א'
מיכה זנו :
תוצאות הרבעון השני בתקציב הרגיל מצביעות על עודף של כ- 2.9 מיליון ₪.
הגרעון הנצבר ליום 1.1.20 היה בסך של כ- 115.4 מיליון ₪ (בהתאם למספרי ההשוואה במאזן) נכון ליום 30.6.21 הגרעון הנצבר בסך של כ- 82.9 מיליון ₪. מדובר בירידה של כ-32.5 מיליון ₪ מהגירעון הנצבר כתוצאה מתוכנית ההבראה ע"י מענקים והלוואות שהתקבלו ופעולות התייעלות שבוצעו.
1 מאזן - סך המאזן מסתכם ל 203.3 מיליון ₪ (נכסים :רכוש שוטף סך של 28 מיליון, השקעות סך של כ- 92.3 מיליון .התחייבויות שוטפות סך של 111 מיליון ₪. קיים גרעון נצבר נטו בתקציב הרגיל של כ-75.5 מיליון ₪ . ובנוסף גרעון סופי בתקציב הבלתי רגיל בסך של 7.4 מש"ח | . יתרה בקרנות הפיתוח בסך 32.8 מיליון ₪ | .
2. תקציב רגיל-
עודף של כ-2.9 מיליון ₪.
ביצוע הוצאות שכר של 71.8 מיליון ₪ לעומת תקציב יחסי של 72 מיליון ₪
5 קיטון בפעולות כלליות בסך 0.25 מיליון ₪
5 גידול בהכנסות עצמיות של 1.3 מיליון ₪
תל
4
נהריה
משוד הפנים
דוח רבעוני לשנת 1 לתקופה: רבעון ?. שנת 2021
יהוי המסמך:
חתימת ראש הרשות:
חת*מת הגזבר:
רבעון שנת 2021
[202- לתקופה:
עיריית נהוריה
טופס 1 - תמצית מאזן
>
108
11
נכטים
1
נכסים נזילים: קופה ובנקים
72
הכנסות מתוקצבות שטרם התקבלו
17
4
חייבים - תשלומים לא מתוקצבים
16
21077
7
סה"כ רכוש שוטף
3
השקעות מיועדות לכסוי קרן לעבודות פיתוח
-. | 2
-
השקעות במימון קרנות מתוקצבות
4
925
סהיינ
גרעונות בתקציב הרגיל והבלתי
3
)17,080(
גרעון | השנה
)4.500(
סכום שהתקבל להקטנת הנרעון ;בכנינוס) (1)
22
גרעון (עודף) ץוטף בתקופת הדות
1
סה"כ גרעון מצטבר בתקציב הרגיל
8
0
)10,738(
גרעונות סופיים בתביירים
סכום שהתקבל להקטנת הנרעון הסופי בתבריייס (במינוס) (2)
סה"כ גרעון מצטבר בתביירים סופיים
2033
סה'יכ נכטים
התחייבויות ועודפים
בנקים . משיכות יתר והלוואות
11
משרדי ממשלה
12
מוסדות שכר | - הוצאות מתוקצבות שטרם שולמו
2,003
2000
ספקים וזכאים (*) - הוצאות מתוקצבות שטרם שולמו 2,000
תקבולים לא מתוקצבים.
פקדונות, הכנסות מראש ואחרים
104
108
סה"כ התחיבויות שוטפות
קרן עבודות | ועודפים בתקציב הרגיל
2009
205
קרנות בלתי מתוקצבות (3)
7
12
קרנות מתוקצבות
עודפים בתקציב הרגיל
עודף לראשית השנה
עודף (גרעון) בתקופת הדוח
סה'יכ עודף מצטבר בתקציב הרגיל
העברת עודפי שנים קודמות לתהציב הרגיל (במינוס)
עודפים בונקציב הבלתי רגיל
עודפי מימון זמניים
גרעונות מימון
סה'יב התחייבויות ועודפים
2 מתוך !)1
ניספו בילורת
221 - לתקופה: רבעון 2, שנת 2021
עיריית נהריה
2101
חשבונות מקבילים
0
17
חייבים בגין אגרות
12007
עומטס מלוות לפרעון (משוערך) לשנים הבאות
4
9
ערבויות שנתנו
פירוט מקורות מימון | הגרעון בתקציב הרגיל (1)
1,000
2200
000
הלוואות לכסוי הגרעון
2200
לכסוי הגרעון
קרנות / הפחתת חובות | בהסדר
גבייה מפיגורים לכסוי הגרעון
סה כ מקורות לכסוי הגרעון
פירוט מקורות מימון לכסוי הגרעון הסופי בתב'ירים (2)
הלוואות לכסוי הגרעון
מענקים לכסוי הגרעון
קרנות /אחר לכיסוי הגרעון
גבייה מפיגורים לכסוי הגרעון
\ | מקורות לכסוי חגרעון
הרכב קרנות בלתי מתוקצבות (3)
קרן עודפים בתקציב הרגיל
11
15
קרן היטל השבחה
קרן ממכירת נכסים
007
קרן היטל מים
13
11
קרן היטל ביוב
- | 07
20009
קרנות אחרות
2.05
סה"כ קרנות
11
115
(*) מתוך זה הפרשה בגין תביעות תלויות
עמוד 3 מתוך 10
מספר כיקורת
רבעון 2, שנת 2021
[?2)0- לתקופה:
עיריית נהריה
טופס 2- תקציב רגיל
סטית
סטיה
מהתקציב ב%
תקציב יחסי
ביצוע מצטבר
מהתקציב
תקציב שנתי *
לתקופה
מאושר
הכנסות
2%
15
4
09
)2.281(
ארנונה כללית
9
22000
)23(%
40
)1,160(
הכנסות ממכירת מים
9
9
0%
1
7
חינוך
6
20%
7
6
עצמיות רוותה
4
.99
1
5
עצמיות אחר
204
258
סה" כ עצמיות
%
11
27
2,007
3
)956(
= תסבולים ממשרד החינוך
2009
205
)788(
תקבולים ממשרד הרווחה
2,004
12
%
4
1
תקבולים ממשלתיים אהריס
18
112
)%
4
)397(
מענק כללי לאיזון
17
2004
+7
)947(
15
מענקים מיועדים
.3
סה"כ הכנסות לפני כיסוי גרעון
.4
. | 8
מצטבר והנחות בארנונה
2200
מענק לכיסוי גרעון מצטבר
הנחות בארנונה (הכנסות)
203
22,004
הכנסות
הוצאות
4
הוצאות שכר כללי
6
112
פעולות כלליות
2000
הוצאות רכישת מיםס
18
222006
סה"כ כלליות
2007
2201
22,020
שכר עובדי חינוך
00
0
פעולות חינוך
7
1
14
סה"כ חינוך
4
08
שכר עובדי רווחה
7.
פעולות רונחה
סה"כ רווחה
סה"כ הוצאות לפני פרעון מלוות,
200007
מימון, כיסוי גרעון מצטבר והנתות
2001
022
5
בארנונה
0
100
פרעון מלוות מים וביוב
. | 6
.8
פרעון מלוות אחרות
1
4
508
סה"כ פרעון מלוות
15
3
15
-----)2:093(
הוצאות מימון
7
.3
העברות והוצאות חד פעייות
סה"כ הוצאות לפני כיסוי גרעון
. | .8
מצטבר והנחות בארנונה
2200
5
העברה לכיסוי גרעון מצטבר
08
-
הנחות בארגונה (הוצאות)
2.7
-
224
סה"כ הוצאות
22
עודף (גרעון)
עמחד 4 מתוך 10
מיספר ביקורת:
2021 - לתקופה: רבעון 2, שנת 5021
עיריית נהריה
טופס 3 - תקציב בלתי רגיל
שנה קודמת
תקופת הדות
תקבולים בתקופת הדוח
מלוות מהאוצר
1,000
2200
מלוות מאתרים
השתתפות משרדי ממשלה
5
4
משרד הפנים
209
משרד הבטתון
112
9
משרד החינוך
משרד הדתות
0
העבודה והרוותה
איכות הסביבה
2005
8
משרד הבינוי והשיכון
2,000
21
משרד התשתיות
0
14
משרד התיירות
משרד התחבורה
4
2,|5
משרדים
5
17 | 1
השתתפות משרדי ממשלה
אחרים
השתתפות בעלים
077
14
מקורות אחרים
7
4
העברה מקרנות הרשות
השתתפות תקציב רגיל
השתתפות תבריייס אחרים
סגירת גרעונות טופייס בתבייריס
2,|9
2.9
סה"כ תקבולים
תשלומים בתקופת הדות
02
עבודות שבוצעו במשך השנה
2.02
12
הוצאות אחרות (תכנון, ציוד וכדי)
העכרת מלוות שנתקבלו לתקציב הרגיל
העברת מלוות שנתקבלו להקטנת הגרעון
העברה לקרנות פיתוח
0
העברת עודפים לתברייים אחרים
סה"כ תשלומים
49
עודף (גרעון) בתקופת הדות
תקבולים ותשלומים שנצברו לתחילת השנה
686
5
תקבולים שנצברו (תחילת שנה)
2
תשלומים שנצברו (תחילת שנה)
---
4
53
יתרות | נטו לתחילת השנה
-
תקבולים ותשלומים שנצברו | התקופת
56
תקבולים שנצברו (סוף תקופה)
2
1,006
תשלומים שנצברו (סוף תקופה)
5
עודף (גרעון) נטו
2009
הרכב היתרה
עודפי מימון זמניים
4
גרעונות מימוו זמניים
3
עודף (גרעון) נטו
(*)לאחר נכוי | בפרויקטים שנסגרו בתקופת הדות
110
תקבולים (בנכוי פרויקטים שנסגרו)
120
תשלומים (בנכוי פרויקטים שנסגרו)
עמוד 5 מתוך 10
מספר ביקורת
רבעון 2, שנת 2021
1 - לתקופה:
עיריית נהויה
ביצוע
מצטבר נטו
ביצוע
ביצוע
ביצוע
מצטבר עודף
עודף/גרעון
ביצוע
מצטבר עודף
טופט 4 - ריכוז תב''רים
מצטבר
ביצוע שנה
מצטבר
הוצאות
ביצוע שנה
תקופה זאת תקופה זאת
הכנסות
הוצאות
קודמת
הכנסות
הפרק התקציבי | של
הכנסות | הוצאות
קודמת
הוצאות
1 מנהל כללי
2 מנהל כספי
9
3 הוצאות מימון
10
9
)408(
5
4 פרעון מלוות
2,110
2008
1,098
10
14
]? תברואה | 3 | 5
209 | 11
14
1407
12
11
2026
6
72 שמירה ובטחון | 9 | 4
5
27
20.03
17
207
2,006
22,008
תכנון ובנין | 10 | 9
11
200006
4 נכסים צבוריים 12 | 1
5 חגיגות וארועים
% שונות והשתתפויות
7? כלכלה ותיירות
)1.661(
9
8 פיקוח עירוני
2
21
1.000
0 | 2
2
222
79 שרותים חקלאיים
220
2201
2.08
1 חינוך | 33 | 3
4 | 65
2,033
224
)91(
2 תרבות | 20 | 16
18
7
7
6
)1,329(
00 | 00
2007
588
7
8
3 בריאות
6
49
רווחה | 8 | 110
9 | 78
00
+0
5 | 1 | 9
221
6 קליטת עליה
7
209 | 14
7 איכות הסביבה
)218(
1 מים | 2 | 3
208
3
15
פל
2 בתי מטבחיים
14
159
3 נכסים | 3 | 20
4 תתבורה
)1,295(
16
21
5 תעסוקה
% תשמל
2,055
7 ביוב | 5
10
03
1000
8 מפעלים אחרים
4
|
תשלומים לא | 5
299 | 44
1.002
5
סחייכ | 9 20.00
עמוד 6 הדוד |4!
מוספר ביקורונ
2021 - לתקופה: רבעון 2, שנת 2021
עיריית נהויה
מים | שנה
מים שנה קודמת
מים השנה עד
קודמת
רבעון מקביל
ארנונה סה"יכ
ארנונה שנה
טופס 5 - גביה וחייבים
רבעון זה
ארנונה השנח
קודמת רבעון
שנה קודמת
מקביל
עד רבעון זה
255
0
23
2.06
/
106
1399
16
31
פיגורים
)167(
)295(
יתרת פיגורים ריאלית לתחילת השנה
)1,575(
)13,002(
18
07
(2
חיוב / זיכויי נוסף
11
)692(
5
)95(
העברה לחובות | (במינוס)
)216(
2
)967(
חיובים במהלך התקופה כולל רינית והצמדה
)984(
)3,387(
7 | 37221
₪
| 0
הנחות ופטורים (במינוס)
07
68
מחיקת חובות בתקופת הדוח (במינוס)
5
586
2
077
0
1
סה"כ יתרת פיגורים לגבייה
127
205
6
1007
99-ו
1
גבייה בגין
4
20004
יתרת פיגורים בגין שנים קודמות
20000
)95(
11
43
07
2
גבייה שוטפת
)539(
13
)217(
חיוב תקופתי שוטף מצטבר
)324(
3
47) ,304(
)53,665(
נוסף כולל ריבית והצמדה
)23,492(
7
הנחות ופטורים (במינוס)
20022
. | 8
7
08
מחיקת חובות (במינוס)
15
סה"כ חיוב תקופתי לגבייה
.----4
4
10
0
. | 4
- | 7
גבייה מראש
10558
15
גבייה שוטפת
סה"כ גבייה שוטפת
2200200
יתרת פיגורים לתקופה
116
119
1%
יתרת פיגורים כוללת לסוף התקופה
%
0%
גבייה מהפיגוריס (בניכוי הנחווג)
90 סה"כ גבייה שוטפת מסחייכ חיוב תקופתי לגבייה (בניבוי הנחות)
%
% גבייה שוטפת מסהייב חיוב תקופתי | - כולל הנחות % סה"כ גביוה שוטפת מסהייב חיוב תקופתי | - כולל הנחות % גבייה כוללת מסתייכ חיוב לגביה
כמות מים שנתית מאושרת באלפי
כמות מים שנרכשת / הופקה באלפי מ"ק
כמות מים שנמכרה / חוייבה באלפי מ"ק
פחת באלפי מ"ק
אחוז (%) הפחת
7 מתוך 10
%
- מספר ביקורוז
לתקופה ; רבעון 2, שנת 2021
נהוית
טופס 6 - ארנונה
סה'יכ חיוב שנתי
תעריף משוקלל
תעריף משוקלל
השנוי ב %
באלפי ₪
שנת קודמת
תעריף שחוייב
בש'יח שנה
סה'יכ שטח
תעריף שחוייב
בש''ח
מינימום בש''יח
נוכחית
93
השנה | /
מקסימום בש'יח
סוג הנכס
1
דונם
2
86
16
2%
209
7
227
203
7
417
מגורים
15
1
2225
3
14
14
2%
משרדים שרותים
14
66
6
77
412
2%
בנקים
14
94
19
6
279
0
110
תעשיה
6
17
17
בתי מלון
110
2201
0
2000
0
מלאכה
10
21
8
אדמה חקלאית (לדונם)
7
8
1
קרקע תפוסה (לדונם)
קרקע במפעל עתיר שטח (לדונם)
220
חניונים
222
.0
221
מבנה חקלאי
2055
1
2009
4
4
=
נכסי מדינה
209
22007
נכסים אחרים
חיוב באלפי
השינוי ב
תעריף משוקלל
תעריף משוקלל
סה"כ
₪
%
תעריף שתוייב
שנה קודמת
תעריף שחוזיב
שנה נוכחית
שטח
מינימום
מקסימום
אזורי | משותפים
השנה במייר
בניכוילתוספת חיוב ארנונה בגין אזורי
תעשייה משותפים
8 | 10
ו
.
+ | ביקורת :
לתקופה: רבעון 2, שנת 2021
עיויית נהויה
הפרש
ביצוע בפועל 2021
עלויות שכר
מספר משרות
עלויות שפד -
טופט 7. שכר ומשדות
מס' משרות לפי
תקציב 2021
עלות יחסית
מספר משרות | עלויות שכר
שס הפרק
8
מס'
18
9
16
37
3 | 2 2
הנהלה וכלליות
6
36
26 | 61
נבחרים
.5
מנהל כללי
1
5
61
)65(
14 | 2 | --
מנהל כספי
2
24
סהייב הנחלה וכלליות
66
2003
3
שירותים מקומיים
21 | 08|
33
7
240
191
15 | 143
תכרואה
2
23
489
25 | 5 5
)4\
שמירה ובטחון
2
18
1 | 97
06
תכנון ובנין עיר
3
77
1408
נכסים ציבוריים
1 | 3
4
14
עירוניים שונים
16 | 30008
6
1317
77
פיקוח עירוני
08
224
\808)
שירותים חקלאיים
79
28 | 8
שרותים מקומיים
(296)
15
22010
3 | 2
שרותים ממלכתיים
13 | 0
166
36
108
217 | 2 6
חינוך
\33)
3
תרבות
44
21
92
9 | 98
בריאות
148
1 | 12
6 | 8
19
רוותה
1 | 4
דת
18
קליטת עליה
. | 2
9
55
3
איכות סביבה
10
שרותים ממלכתיים
1
5
13 | 19
מפעלים
מים
(18)
בתי מטבחיים
8
222
11 | 15
נכסים
204
2 | 108
תחבורה
15
==
ביוב
16
6 | 312 | 0
172
מפעלים אתרים
12
סתייכ מפעלים
207
11
208 | 2.001
=
גימלאים
-
הפרש עלניות | -
7
ביצוע 2001
מספר שעות
סה'יב כללי
עלות כוללת
מסבר מועסלים
תקציב 2021
עלות כוללת
רכישת שרותי כוח אדם
0
מספר
7
ה
יועצים חיצוניים
שירותי כוח אדם מקבלן בייא
%
עמהד ל מתוך 19
ו
*מוספר ביקווית .
עיריית נהריה | לתקופתה: רבעון 2, 2021
סה'יב שכר עלות הפרשות עלות שכר
תיאור התפקיד | ת.ז. | דרוג | דוגה | שכר משולב תוספות שכר | עבודה נוספת | החזר הוצאות הפרשים | המעבוד בוללת משפטי | 8 | 20002 | 4 | 2004 04 1.08
טופס 8 - בעלי שכר גבוה
מנכ"ל | 6 | 2000002 | 22002 | 103 | 22007 5 | 002 מבקר פנימי | 6 | 16 | 4 | 2000 | 11 | 222031 255 2066 וטרינר ראשי | 20 | 7 | 1106 | 19 | 12 | 2 2220066 1 2200007 מהנדס עיר | 6 | 13 | 22003 | 102 | 2008 008 | 2020006 כטזפיס,גזבר | 6 | 13 | 12 | 2,271 | 16 9 | 255 מנהל אגף | 3 | 2 | 221 | 13 | 209 155 221 | 22206 מוחלקה | 6 | 13 | 2009 | 114 | 106 09 | 22005 מחלקה | 3 | 02 | 2.8 | 20,008 | 12 | 4 | 14 2108 | 16472 דובר | 6 | 11 | 15 | 4 | 1210 3 | 4
\
| | 0 בתוך 1
[
בהר | /