פרוטוקול מישיבת ועדת כספים שנערכה בתאריך 13.10.21
החופש לגד עי
נהריה \ :
פרוטוקול 4/21
*-
מישיבת ועדת כספים שנערכה ביום רביעי 13.10.21
משתתפים:
יו"ר הועדה - מקס אפריאט
חבר מועצה | - בוריס שטרקר (באמצעות זום)
חבר מועצה | - עופר אלקיים
נעדרו : חבר המועצה אייל וייזר וחברת המועצה לירז איתמר.
נכחו : גזבר העירייה רו"ח מיכה זנו , מנה"ח ראשית רו"ח חן אבוטבול.
על סדר היום
נושא 1 : דיון בדו"ח רבעון 2 לשנת 2021 - מצ"ב נספח א'
מיכה זנו :
תוצאות הרבעון השני בתקציב הרגיל מצביעות על עודף של כ- 2.9 מיליון ₪.
הגרעון הנצבר ליום 1.1.20 היה בסך של כ- 115.4 מיליון ₪ (בהתאם למספרי ההשוואה במאזן) נכון ליום 30.6.21 הגרעון הנצבר בסך של כ- 82.9 מיליון ₪. מדובר בירידה של כ-32.5 מיליון ₪ מהגירעון הנצבר כתוצאה מתוכנית ההבראה ע"י מענקים והלוואות שהתקבלו ופעולות התייעלות שבוצעו.
1 מאזן - סך המאזן מסתכם ל 203.3 מיליון ₪ (נכסים :רכוש שוטף סך של 28 מיליון, השקעות סך של כ- 92.3 מיליון .התחייבויות שוטפות סך של 111 מיליון ₪. קיים גרעון נצבר נטו בתקציב הרגיל של כ-75.5 מיליון ₪ . ובנוסף גרעון סופי בתקציב הבלתי רגיל בסך של 7.4 מש"ח . יתרה בקרנות הפיתוח בסך 32.8 מיליון ₪ .
2. תקציב רגיל-
עודף של כ-2.9 מיליון ₪.
> ביצוע הוצאות שכר של 71.8 מיליון ₪ לעומת תקציב יחסי של 72 מיליון ₪
> קיטון בפעולות כלליות בסך 0.25 מיליון ₪
5 גידול בהכנסות עצמיות של 1.3 מיליון ₪
עי 4 יית נהריה
משוד הפנים
דוח רבעוני לשנת 1 ל תק 51 ה : רבעו 2. שת 3071
יהוי המסמך:
חתימת ראש הרשות: 4
חתימת הגזבר: | .>" זב ב ]
עיריית נהריה [202. לתקופה:
טופס 1 - תמצית מאזן
20.4 1.20
נכטים
נכסים נזילים: קופה ובנקים 11 18
הכנסות מתוקצבות שטרם התקבלו 112 1
חייבים - תשלומים לא מתוקצבים 4 7
סה"כ רכוש שוטף 20007 6
השקעות מיועדות לכסוי קרן לעבודות פיתוח 1,3 1,077 השקעות במימון קרנות מתוקצבות 2 7
סהייב השקעות 5 92 94|
גרעונות. בתקציב הרגיל והבלתי רגיל
גרעון כראשית השנה 2013 2.01
סכום שהתקבל להקטנת הגרעון (בכנינוס) (41 (4.500) (17,080)
גרעון (עודף) שוטטף בתקופת הדות (2.882) > 0-0 222 סה"כ גרעון מצטבר בתקציב הרגיל 1 1203
גרעונות סופיים בתבי"רים 0 18
סכום שהתקבל להקטנת הנרעון הסופי בתבריייס (במינוס) (2) ב (אַ10,7)
סה"כ גרעון מצטבר בתביירים סופיים 0
סת''יכ נכסים 20003 20003
התחייבויות ועודפים
בנקים: משיכות יתר והלוואות
משרדי ממשלה
מוסדות שכר - הוצאות מתוקצבות שטרם שולמו 2 11
ספקים וזכאים (*) - הוצאות מתוקצבות שטרם שולמו 1000 22003 תקבולים לא מתוקצבים.
פקדונות, הכנסות מראש ואחרים 1456 1 5099 -
סה"כ התחיבויות שוטפות 1.008 14
קרן עבודות. פיתוח ועודפים. בתקציב הרגיל
קרנות בלתי מתוקצבות (3) 2005 2009
קרנות מתוקצבות 2 7
עודפים. בתקציב. הרגיל
עודף לראשית השנה
עודף (גרעון) בתקופת הדוח
סה"כ עודף מצטבר בתקציב הרגיל
העברת עודפי שנים קודמות לתהציב הרגיל (במינוס)
עודפים בתקצים הבלתי רגיל
עודפי מימון זמניים
גרעונות מימון זמניים
סִה'יכ התחייבויות ועודפים
עמו- 2 מתוך 10
ניספו בילורת
רבעון 2, שנת 2021
עיריית נהרית
חשבונות מקבילים
חייבים בגין אגרות והיטלים
עוְמס מלוות לפרעון (משוערך) לשנים הבאות
ערבויות שנתנר
פירוט מקורות מימון לבסוי הגרעון בתקציב הרגיל (1)
הלוואות לכסני הגרעון
מענקים לכסוי הגרעון
קרנות / הפחתת חובות ספקים בהסדר
גבייה מפיגורים לכסוי הגרעון
סח כ מקורות לכסוי הגרעון
פירוט מקורות. מימון לכסוי הגרעון הסופי בתב'ירים. ₪
הלוואות לכסוי הגרעון
מענקים לכסוי הגרעון
קרנות /אחר לכיסוי הגרעון
גבייה מפיגורים לכסוי הגרעון
סה"כ מקורות לכסוי חגרעון
הרכב קרנות. בלתי מתוקצבות (3)
קרן עודפים בתקציב הרגיל
קרן היטל השבחה
קרן ממכירת נכסים
קרן היטל מים
קרן היטל ביוב
קרנות אחרות
סה"כ קרנות
(י) מתוך זה הפרשה בגין תביעות תלויות
מספר כיקורת
0
1007
09
2200
22000
155
153
7נ
2,015
15
עמוד 3 מתוך 10
1 2 - לתקופה: רבעון 2, שנת 2021
20
1,007
4
000
2.000
10
11
|07
121
7-6
20009
11
עיריית נהריה
טופס 2 - תקציב רגיל
הנכנסות
ארנונה כללית
הכנסות ממכירת מים
עצמיות חינוך
עצמיות רווחה
עבמיות אחר
סהי כ עצמיות
, תקבולים ממשרד החינוך
תקבולים ממשרד הרווחה
תקבולים ממשלתיים אחרים
מענק כללי לאיזון
מענליס מיועדים
תקבולים אחרים
סה"כ הכנסות לפני כיסוי גרעון
מצטבר והנחות בארנונה
מענק לכיסוי גרעון מצטבר
הנחות בארנונה (הכנסות)
סה"כ הכנסות
הוצאות
הוצאות שכר כללי
פעולות כלליות
הוצאות רכישת מים
סה"כ כלליות
שכר עובדי חינוך
פעולות חינוך
סה"כ חינוך
שכר עובדי רווחה
פעולות רווחה
סחייכ רווחה
סה"כ הוצאות לפני פרעון מלוות,
מימון, כיסוי גרעון מצטבר והנחות
בארנונה
פרעון מלוות מים וביוב
פרעון מלוות אחרות
סה"כ פרעון מלוות
הוצאות מימון
העברות והוצאות חד פעמיות
סה"כ הוצאות לפני כיסוי גרעון
מצטבר והנחות בארנונה
העברה לכיסוי גרעון מצטבר
הנחות בארכונה (הוצאות)
סה"כ הוצאות
עודף (גרעון)
מיספר ביקורת:
תקציב שנתי *
מאושר
9
+0
008
172
9
258
|13
[9
|64
224
17
.83
04
12
2.066
1
0
11
08
07
02
100
8
15508
165
3
תקציב יחסי
לתקופה
10
22000
9
>166
10
1.4
00
2.05
2
12
224
2
6
0
222
|56
0
108
2201
20
1
4
9
3
2001
0
4
4
עמחד 4 מתוך 10
]202 - לתקופה:
ביצוע מצטבר
2.004
199
9
7
- 6
15
2,|7
200039
20294
183
17
15
5006
88
- 1
15
20077
2.00
₪
+4
2,007
5
6
1
07
2000
2,008
2-57
22
סטיה
מהתקציב
1%
)2.281(
)1,160(
1
7
1
11
)956(
)788(
1
)397(
)947(
-)494(
200
29
6
)596(
)248(
><. /)489(
)1,333(
07
)1,020(
)354(
)200(
298
רבעון 2, שנת 5021
סטיה
מהתקציב ב%
2%
)10%
)23(%
0%
15
-----)2:093(
2000
28
98
202
עיריית נהריה
טופס 3 - תקציב בלתי רגיל
תקבולים בתקופת הדוח
מלוות מהאוצר
מלוות מאתרים
השתתפות משרדי ממשלת
משרד הפנים
משרד הבטתון
משרד החינוך
משרד הדתות
מַשרד העבודה והרווחה
מַשַרד איכות הסביבה
משרד הבינוי והשיכון
משרד התשתיות
משרד התיירות
משרד התחבורה
משרדים אחרים
סה'יכ השתתפות משרדי ממשלה
אחרים
השתתפות בעלים
מקורות אחרים
העברה מקרנות הרשות
השתתפות תקציב רגיל
השתתפות תבריייס אחרים
סגירת גרעונות סופיים בתביירים
סה"כ תקבולים
תשלומים בתקופת הדות
עבודות שבוצעו במשך השנה
הוצאות אחרות (תכנון, ציוד וכד')
העברת מלוות שנתקבלו לתקציב הרגיל
העברת מלוות שנתקבלו להקטנת הגרעון
העברה לקרנות פיתוח
העברת עודפים לתבריייס אחרים
סה"כ תשלומים
עודף (גרעון) בתקופת הדות
תקבולים ותשלומים. שנצברו לתחילת השנה
תקבולים שנצברו (תחילת שנה)
תשלומים שנצברו (תחילת שנה)
יתרות זמניות נטו לתחילת השנה
תקבולים (תשלומים שנצברו לטוף התקופת
תקבולים שנצברו (סוף תקופה)
תשלומים שנצברו (סוף תקופה)
עודף (גרעון) נטו
הרכב היתרה
עודפי מימון זמניים
גרעונות. מימוו זמניים
עודף (גרעון) נטו
(*)לאחר נכוי השקעות. בפרויקטים שנסגרו בתקופת הדות
תקבולים (בנכוי פרויקטים שנסגרו)
תשלומים (בנכוי פרויקטים שנסגרו)
מספר ביקורת.
תקופת הדות
2000
5
209
9
10
|%8
211
4
2055
171
14
4
20039
02
12
14
)6.445(
5
--- 2
53
1.094
1.006
ה
הלה:
02
4.
58
עמוד 5 מתוך 10
2021- לתקופה: רבעון 2, שנת 5021
שנה קודמת
2000
000
4
12
20005
2000
1.00
44
5
77
7
9
8
2.2
100
499
1.106
2נ-----
4
56
. 2
53
22009
266
3
|70
120
(ע'960) וו
(810) מ
מו /
((:609) מיי
(16) וי
ל 9
(299'0) ל'68
ל'960 יל
ו
(809) 90
ל
צו\אאוש
1
וז
אס א
ב
%
9%
109
99
9
כ
086
ל
2-06
0%
6
א
נ וכ
0%? 7?
רדק
0
ל
ול
265
לל'8ל8
9
ל960'9
8
מנו יה
9
1006
וי
צאאוט
א
6
הריק
767 66ל
תוי
ליו
%1'ל99
995
619'07
9
2006
ב
המוי
20097
0
כ
64
ג
6
0
5ל 86ל
די
1
4
(ל
4
88
4
206
ובויי
%6
ה
צואאוט
שאג 60ו40
אוש
:ש4)6ש6 -170%
"רה
6
06
16
6%
8
006
ל'80ל
6
ל
06
וט
שא טס)0
ואו
| 69ל
|98
0207
9
ל
06
מויי:
2990
יו
ס'ול 0
צואאוט
ו
כ
0
08
הייו
הח
ו
000'9
ו
6-ל
2
המי
2002
לו
1%
4
נו
הו כ
4045444 ₪8
"רל
בי
1
6
יי
59
ל
יי
909
0.9
וצ
9
ל
98
6\))אסט
ש)אשצש
י 6
הרל
0% 6
77 6 6 א6 66/0606
טא ₪660 96
9 ב
06 96
6
טסט 6ל
ס 060 6
ב 6% 66
? ו
סטש )ס.א 48
06/00 98
נ 1
9 שש 9
צוא 9+
09 6
18 2
62 0640 6
94 0
שא 0606 44
שה 94
בא א 52
4 בא 600 92
01 ו
6 2
6 טא\שש 12
ו 99
אא 59
ל
19
ב
לוה ואט 060
ב - ל 068
)699(
)96(
12997
מז
--7 206
ו
(069)
ובו
(,290)
4
97
ו
₪
ל
6
0977-
066
)96(
206
1
1:
6
זה ₪
0% ?' 0
1
קל
ילל
מיצו
(פַטַל)
99
היל
0
6
6
(6ו9)
99>
6
ללס
ו
4
ב
99
9
08(
וו%
וה
- ה ד הקד הרהה
וו
ורי
08
ל
(999'89)
ו
מ וי
הד
2
ל
(296)
ויו
(000'60)
(960)
הק
64 ₪6
6 )א
:ש4\6 64 -207!
ונ
ל/%
9
9
098
6
81
298
ו
07
(86ל)
9207
וקו
6
ו
)א
6
ג .
64 (%6) ג\נוא
א ו
פאס / 0060 0 0
66 אם 1606 / ₪60 00 6006
6 שאם )א 0% 60
ל|% 6 0020 60 > 9
99( וש 6 - 00% 5
9 0 00 006 0 00 - 66 (099
8ל% 0 006 ל 00 06 00 0 6 9
9 6 ₪0 ₪006 ₪( %9
[7'ל96 0 0 666 606 +
:בג 6 +
98 6
7 לי סח +
ל גוא.₪ +
201 00 6 06
ה רה (600) שם ו טא
(0ס'ל06) (₪066) 00%6) ₪064
בבר ו 00 0/0
וי 000 000% 6
סא
01ל'669 0 5
א 60 6 אס
ו 000 4-6 6
-המווו ה (060ס) ו סו ו 0
(289'9) (600) 604\60\ שו
8 66 סט
(60%) 001606 וט ₪66
(ן'9/9) ו
61ל'999 ו צ6א +66 56
ב צו סא
ג
שא
ב -5 68
₪4 ₪
₪
א 0 06
20
ו
25%
42
ל
,0
96627
(
₪ אס
ו
%
65
%6
%6
%6
%6
%6
%6
%6
0%
?קז 0 '? \ו\
6
260 6
9
6
6
%
הי
מ
9
[נן
4
|
ו
6 טש
%6
6%
8
0
6
6
4
ל
6
5
0
0
ל
150%- 6466:
ב
ב
8
41
2
0
12
68
6
[סלל
ל
6
ו
0
ב
ל
ן:
56%
8
01
ו
ול
ל
ו'פלל
6
39|
₪0
6
+ 06 1 /
.
006 06
א 0 )וא סו 60/06
7 ו בו שש )וא
ל'99000 ו
2% סא 600
6 0
וס
ו
(4200) שח 0 00666 04
6 (ם)\61) 00 0
9 (64400) 66 .וא
900 שא
ל 6 וס
הק ו
7 ב
6ל'9/9 \0) 01.40 00140
לָ'26|'26 וס
ו
06 ו
6
שא - 9 06)₪
64 +4
/ || 006
7 66 0 /
וי ₪
לו 8
(וא\
ו
66 4
-. (8ל2\ 0 . ץ
6 (\
(טט\
6% 9
2 :
(808\ (\
- 5
66 1
(ל\
([6\ שו
בבן 1
פל 6
(99\
1 1
שח --7 70
2 6
6
4 )0 ₪00
0
?7 ?ל )0
ו | 0
ו 7
המש ג 090
וו מין
4 1
6 66
טסט 1
0 08
80088 הפ
61 61
לפן :
909 טפט
1 067
1 9 0
8-0 6
, לט 9
1 0
8067 טט
6 לט 6
6 שש
לול 1%
997 (-ב]
960---- 0666 -----
ש 208 %
ויו 8
- 06% 64 6% ו ,09
7 ₪606 גכ
170%-
₪06
ולעינו?
ו
---- ה
ו ב 66
0% 7
בג וו
זי 0%
96 9 0
6 1
ע פופ ו
5% 608 +
4 ול |
7
ט טלט 1
טפט 9
26 פס
09 ל;
0-5 סטט
ל ל 6
ט טטט 0
וט ,
19 299 6
56 98
+ 06 ו
לן 89 4
7 :44 7 טל
%6 7777 | 8877 7---
6 09
6 699 טַ
וי 006
686 7
₪ שה
₪06 6
0
א ₪066 םא 6 0%
ולוו
0
0
םא
06 00
בא 000 | 96
ו 06 .
וסט - %
0 -%6
אס 5
₪ - 16
בי 6
ב סאוו 6
םשא - 48
98 00 6
ג 0 58
טש 78
שא - 68%
םס 5
שש 18
ו ו
0 %
ב 0 6
ם)א6 שט ם+ש\0% - 61
8560-=-
בוו 00 0 24
94 00
4 6
72 0
שאשסט 2ז
ו 4
6) 6 6
9-6
9
בס - 9
וש
ו פ
6, 6
0 2-0 0
ל
[26'79>
ו
9
ל
יו
260'98%
9
וק
70
4
ו
6ל'619
999
2
68
59
009
9
96079
0/9
ל
0
וה
ל
[89'07ל
91
וים
"990
ל
ל
ו
מו
ל
5
6
קָסלֶץְ 4 *? 00
9
לסל
ל
6ל'6/8
1%
ל'690
9
91
9
ל'66ל
ב
ו
9%(
ו
ויב
)
יניב
תי
00
א
מין ג
0000
וש
צואאוט של ה
:ו -0%ת!
ועצב
- ו 95
890991
9 וי
הלק
לקיב
הי ול
99 981
00
2 קל'989
שו 06ב 6 6%
29
40 000 0 00 ₪
ספ 0 90
ו
.
6
0
6
₪ 6
0000 0
₪
אוא.) .10646
ב
ונ
ו
+ ויצ יא
ששל 0 66% - 8 0106
₪ +8