פרוטוקול וועדת כספים 3/23
החופש לגדול סץוז סא עיריית נהריה ₪ 04-9879811 || : [ - 0 שד' הגעתון 19, ת.ד 78, 2210002 נהריה 5 סץוזוסחסצז +0 ץ+ו!וסכו 6 וחצווא ו[ |
ו 8 8₪ עיריית נהריה ₪ ₪0 סץוזסהסח
פרוטוקול 3/23
מישיבת ועדת כספים שנערכה ביום ראשון 17/7/23.
משתתפים:
יו"ר הועדה | - מקס אפריאט
חבר מועצה | - בוריס שטארקר
נעדרו : חברי המועצה אייל וייור, עופר אלקיים ולירוּ איתמר.
נכחו : גובר העיריה רו"ח מיכה ונו , מנכ"ל העירייה עו"ד דוד אלחיאני,
מנה''ח ראשית רו'י'ח חן אבוטבול.
הישיבה נקבעה לשעה 16:30 , השעה כעת 16:45, בהתאם להחלטת ועדת הכספים מיום 19/7/22, נוכחותם של יו"ר הועדה מקס אפריאט וחבר המועצה בוריס שטארקר מהווה מניין חוקי לקיום הדיון.
על סדר היום
נושא 1: דיון בדוח רבעון 1 לשנת 2023 - מצייב נספת אי
1. מאזן.- סך המאזן מסתכם ל - 250 מיליון ₪ , נכסים - רכוש שוטף סך של 75.7 מיליון ₪ ,
השקעות סך של כ- 126.2 מיליון ₪ . התחייבויות שוטפות- סך של 123.6 מיליון ₪. קיים גרעון נצבר נטו בתקציב הרגיל של כ-40.5 מיליון ₪ ובנוסף גרעון סופי בתקציב הבלתי רגיל בסך של 7.4 משיית .
יתרה בקרנות הפיתוח בסך 70.6 מיליון ₪ .
2. תקציב רגיל-
הגרעון הנצבר ליום 31.12.19 הסתכם ל- 115.4 מלש''ח, הגרעון הנצבר ליום 31.3.23 הסתכם ל- 48 מלש''ח, ירידה של 67.4 מלשייח.
הרבעון ה-1 לשנת 2023 מראה עודף של כ-724 אלפי ₪.
החופש לגדול סץוזסתטסא
עיריית נהריה שו 04-9879811
ץז חס ותוא 0 שד' הגעתון ל1, ת.ד 78, 2210002 נהריה
| נ
' / 8 / / י 8 עיריית נהריה ₪ ₪0 סץוסהסח
₪ |ו. הטרח עס תס חצ
3. תקציב בלתי רגיל-
קיים עודף זמני מצטבר בתבייריס בסך של כ- 50 מיליון ש'יח (נכון ליום הדויית).
הצעת החלטה: אישור דוח רבעון 1 לשנת 2023
בעד --2 , מתנגדים - 0
נושא 2: עדכון תקציב 2023 - מצ'/ב נספח ב'
לאור תת תקינה בכמות הפסיכולוגים באגף התינוך, אנחנו מעדכנים את תקציב 2023 הן בהכנסות והן בהוצאות ובנוסף נעדכן את כמות התקניסם בעוד 1.26 תקנים נוספים לפי נספת בי המצייב.
הצעת החלטה: עדכון תקציב 2023
בעד --2 , מתנגדים - 0
נשאלו שאלות ונענו ע"י הגובר.
מיכה זנו-- רו''ח
גזבר העירייה <ו'יר ועדת כספים
החופש לגדול סץוזסחסא עיריית נהריה
[' | ש ר א ר שָ סץוזס סא זס ץאוס כוסוחטוא
-== %/-'
לכבוד
חברי וועדת כספים
מר מקס אפריאט - יו"ר וועדה
גב' לירז איתמר - חברת מועצה
מר עופר אלקיים - חבר מועצה
מר אייל וייזר - חבר מועצה
גב' בוריס שטרקר - חבר מועצה
גב' ,מר נכבד/ה,
הנדון: זימון לישיבת וועדת כספים מס' 3/2023
04-9879811 ₪
סֶ שד' הגעתון 19, ת.ד 78, 2210002 נהריה
₪4 |!.והטרח. עס ה סח.עשעצעצ
₪ עיריית נהריה ₪ 6 סשוזסחסח
2 יולי 2023
הנני מתכבד להזמינכם לישיבה הנדונה, ביום ראשון 16/7/2023 בשעה 16:30 קומה 2(זום)
במשרד הגזבר.
על סדר יום:
1. דיון בדוח רבעוני 1 לשנת 2023 - נספח א'.
2. עדכון תקציב 2023 - נספח ב'.
3. נושאים כלליים.
העתק: מר' רונן מרלי - ראש העיר
עו"ד דודו אלחיאני - מנכ"ל העירייה.
מר ניר גלבוע - עוזר גזבר.
רו"ח חן אבוטבול - מנהלת חשבונות ראשית.
עיריית נהריה
משוד הפנים
דוח רבעוני לשנת 2023 לתקופה : כשן 1 שת 203
+יהוי המסמך:
לי
ראש ה נהרית
חתימת ראש הרשות:
חתימת הגזבר: מיכה ו
גזבר עירי/ז נהריה
עיריית נהריה
טופס 1 - תמצית מאזן
נכסים
נכסים נזילים: קופה ובנקים
הכנסות מתוקצבות שטרם התקבלו
חייבים - תשלומים לא מתוקצבים
סה"כ רכוש שוטף
השקעות מיועדות לכסוי קרן לעבודות פיתוח
השקעות במימון קרנות מתוקצבות
סה"כ השקעות
גרעונות בתקציב הרגיל והבלתי רגיל
גרעון לראשית השנה
סכום שהתקבל להקטנת הגרעון (במינוס) (1)
גרעון (עודף) שוטף בתקופת הדות
סה"כ גרעון מצטבר בתקציב הרגיל
גרעונות סופיים בתבייריס
סכום שהתקבל להקטנת הגרעון הסופי בתבריייס (במינוס) (2)
סה'יכ גרעון מצטבר בתבייריס סופיים
סה''כ נכסים
התחילבויות ועודפים
בנקים: משיכות יתר והלוואות
משרדי ממשלה
מוסדות שכר - הוצאות מתוקצבות שטרם שולמו
ספקים וזכאים (*) - הוצאות מתוקצבות שטרם שולמו
תקבולים לא מתוקצבים:
פקדונות, הכנסות מראש ואחרים
סח'יכ התחיבויות שוטפות
קרן עבודות פיתוח ועודפים בתקציב הרגיל
קרנות בלתי מתוקצבות (3)
קרנות מתוקצבות
עודפים בתקציב הרגיל
עודף לראשית השנה
עודף (גרעון) בתקופת הדות
סחייכ עודף מצטבר בתקציב הרגיל
העברת עודפי שנים קודמות לתקציב הרגיל (במינוס)
עודפים בתקציב הבלתי רגיל
עודפי מימון זמניים
גרעונות מימון זמניים
סה''כ התחייבויות ועודפיטם
.|.|3
08=מ
12
158
5
8
2,003
)1,025(
220000
99
2
10
ב
003
5
3 - לתקופה: רבעון 1, שנת 2023
12.22
2008
6
212
109
5
12
)13,375(
220,008
8
07
|94
כו
20
65
22000
עמוד 2 מתוך 10
מספר ביקורתת:
20,003
עיריית נהריה
חשבונות מקבילים
חייבים בגין אגרות והיטלים
עומס מלוות לפרעון (משוערך) לשנים הבאות
ערבויות שנתנו
פירוט מקורות מימון לבסוי הגרעון בתקציב הרגיל (1)
הלוואות לכסוי הגרעון
מענקים לכסוי הגרעון
קרנות / הפחתת חובות ספקים בהסדר
גבייה מפיגורים לכסוי הגרעון
סה"כ מקורות לכסוי הגרעון
פירוט מקורות מימון לכסוי הגרעון הסופי בתב''רים (2)
הלוואות לכסוי הגרעון
מענקים לכסוי הגרעון
קרנות /אחר לכיסוי הגרעון
גבייה מפיגורים לכסוי הגרעון
סה"כ מקורות לכסוי הגרעון
הרכב קרנות בלתי מתוקצבות (3
קרן עודפים בתקציב הרגיל
קרן היטל השבחה
קרן ממכירת נכסים
קרן חיטל מיסם
קרן חיטל ביוב
קרנות אחרות
שהייכ קרנות
(*) מתוך וה הפרשה בגין תביעות תלויות
מספר ביקורת
77
8
100
15
15
4
11
2068
003
111
עמוד 3 מתוך 10
3 - לתקופה: רבעון 1, שנת 2023
2.3
5
6:
155
00
15
1000
108
202
20
11
עיריית נהריה
טופס 2 - תקציב רגיל
הכנסות
ארנונה כללית
הכנסות ממכירת מים
עצמיות חינוך
עצמיות רווחה
עצמיות אחר
סה"כ עצמיות
תקבולים ממשרד החינוך
תקבולים ממשרד הרווחה
תקבולים ממשלתיים אחרים
מענק כללי לאיזון
מענקים מיועדים
תקבולים אחרים
סה"כ הכנסות לפני כיסוי גרעון
מצטבר והנחות בארנונה
מענק לכיסוי גרעון מצטבר
הנחות בארנונה (הכנסות)
סחייכ הכנסות
הוצאות
הוצאות שכר כללי
פעולות כלליות
הוצאות רכישת מים
סה"כ כלליות
שכר עובדי חינוך
פעולות חינוך
סה"כ חינוך
שכר עובדי רווחה
פעולות רווחה
סה"כ רווחה
סה"כ הוצאות לפני פרעון מלוות,
מימון, כיסוי גרעון מצטבר והנחות
בארנונה
פרעון מלוות מים וביוב
פרעון מלוות אחרות
סה'יכ פרעון מלוות
הוצאות מימון
העברות והוצאות חד פעמיות
סה"כ הוצאות לפני כיסוי גרעון
מצטבר והנחות בארנונה
העברה לכיסוי גרעון מצטבר
הנחות בארנונה (הוצאות)
סה"כ הוצאות
עודף (גרעון)
מספר ביקורת:
תקציב שנתי *
מאושר
.|,0
100
12
17
2,|1
1,000
+0
4
1
11
200
7
|22
109
13
1000
00
6
תקציב יחסי
לתקופה
"03
108
2008
14
008
0
200
1-08
18
|22
2258
00
200
10
כ
2.8
108
5
-
109
2.038
072
2006
1
9
25
2,5
0
218
,9
121
200
108
109
עמוד 4 מתוך 10
13 - לתקופה: רבעון 1, שנת 2023
סטיתה סטיה
ביצוע מצטבר מהתקציב מהתקציב ב%
1 29 1%
202 (2,791) 6%
2009 66 1%
5616 12 1%
5 (553) %)
3 6783 % ו
20008 299 20%
1217 (2,161) %))
14 (889) %)
99| 08.| 6%
(2,278) 0%
15 (3,714) 7%
6 ננ|- 2948 2% יי
15 5 0%
200 19 9%
2008 00 1%
4,007 164 2%
1 (504) %)
71 41 %
164 5 %
2,177 4 2%
22211 009 1%
00 14 4%
109 (772) %
7-66 0% מו
1 | 9692 2 5% 0
8 3 1%
3 919 %
1 | 980 2% 0"
7 4 7%
עיריית נהריה
טופס 3 - תקציב בלתי רגיל
תקבולים בתקופת הדוח
מלוות מהאוצר
מלוות מאחרים
השתתפות משרדי ממשלת
משרד הפנים
משרד הבטחון
משרד החינוך
משרד הדתות
משרד העבודה והרווחה
משרד איכות הסביבה
משרד הבינוי והשיכון
משרד התשתיות
משרד התיירות
משרד התחבורה
משרדים אחרים
סה"כ השתתפות משרדי ממשלה
אחרים
השתתפות בעלים
מקורות אחרים
העברה מקרנות הרשות
השתתפות תקציב רגיל
השתתפות תבריייס אחרים
סגירת גרעונות סופיים בתבייריס
סה"כ תקבולים
תשלומים בתקופת הדוח
עבודות שבוצעו במשך השנה
הוצאות אחרות (תכנון, ציוד וכדי)
העברת מלוות שנתקבלו לתקציב הרגיל
העברת מלוות שנתקבלו להקטנת הגרעון
העברה לקרנות פיתוח
העברת עודפים לתבריייס אחרים
סחייכ תשלומים
עודף (גרעון) בתקופת הדות
תקבולים ותשלומים שנצברו לתחילת השנת
תקבולים שנצברו (תחילת שנה)
תשלומים שנצברו (תחילת שנה)
יתרות זמניות נטו לתחילת השנה
תקבולים ותשלומים שנצברו לטוף התקופת
תקבולים שנצברו (סוף תקופה)
תשלומים שנצברו (סוף תקופה)
עודף (גרעוף) נטו
הרכב היתרה
עודפי מימון זמניים
גרעונות מימון זמניים
עודף (גרעון) נטו
(י)לאחר נכוי השקעות בפרויקטים שנסגרו בתקופת הדות
תקבולים (בנכוי פרויקטים שנסגרו)
תשלומים (בנכוי פרויקטים שנסגרו)
מספר ביקורת:
תקופת הדות
2
177
100
17
6
8
0
1
5
12,|5
29
4
)17,299(
2,9
20
|09
4
44
2000
03
03
1000
עמוד 5 מתוך 10
3 - לתקופה: רבעון 1, שנת 2023
שנה קודמת
1,75
1,033
|08
2.004
200
7
9-93
5
1
20000
1
1.08
202
|06
כו
15
+3
|09
24
יי
120
09
22
23
|09
155
155
ל
פול
)919(
)192(
0%
09
0%
(998'0)
וה
לל'986
(6ו'260)
וצר
8
106
099
ץש
0 0
676 67 ₪
9
₪0
צו\אאוש
0
0%
ניכן
)9/9(
)]82(
- ו
99
0%
)998'0(
69
לל'986
(200'0)
ו
8
10
99
0
0
ג
נוכן
7 0 הש 6ן0ש0 -%101
05
2.06
ל
וי
56
י
ל
4
9
לי
מק
ל'6/0
ל'6ל9
9
)אא
א
וכ
9-ל
מי
00
מרן
68
09
009
לל'/לל
ל
0
יי
0
6
ל'99ל
לו
4
₪
או
1 א
3 וי
3
98 009
59 9
0% 220
09
0%
ל'ו)|2 05%6
200%
ל'291 9
921 ל'ו06
96 8
1 0
0%
99
צשאאוט וט
שא שטששש | שאנבשס)שט
6 אס
ל
7
08
בר
ו
206
ל6'ל66
1/4
9
9
099
ל'6/
0
1209
צשאאוט
0
בו
3
0%
|06
7
05-ל
09|
לל'ל6ל
בל
12006
08
גנל
9
ל'99ל
לי
וט
6
מו וכ
0%6%4%4+4 ₪
8
06
9
209
08:ל
1066
ו
09
06
1
ונקי
58
1ל'0ל9
ו
ו
א
4
06
%6ל 6
2
םוא 060660
6 9
6
0
)סט
ל ב
0 )םס
לוי
, םס ס.א
| 60
ו שג
8 שש
צ\וא)ם
4 0%
1 5
,ל
ול
8
| גי
6
בא םש
ו
66066
וצו ה
בא שא
בא 6060
66
0 0666
טאו
|
צ)אאוט
6%
006 666
אש 606
6
6
16
6
46
66
66
6
16
8
98
38
%8
8
8
8
64
4
4
4
4
בש
4
,1
/
9
9
4
פד
\ - ל 0406
%08
ל
9
08
(>
(98
98
99
066
6
08
ל
ל
1
)9/0(
91
966'90
ולה
90609
וי
(99)
/
(ע'09/)
6
ל
₪
6
%6
06
00
ו
6
08=
08
908
%2
כ
ו
9
9
יי
26
9%
6-ל
)82(
6
)96/(
8
6
0 >
%9
8
הו
0
06
8
8
98
1
לוו
676 1
9
9
20.4
200,
0
8
06
1006
ל
|
די
0
0
/
04
(908
06
1-7
6
ל
ולו
ל
)009'99(
29%
68
-
06
4
)699'0(
998
(ל'966)
(119'9)
ולי
ה
06 ש )שא
?7 0 3 ש0\6 46 - 2707
00 1
06
9
%9
2
9
וד
וציו
68
1
00
1
(0'90ל?)
99
6
5 ל
8
6091
(ל/9)
ו
2"
0/067|
6
ו
)שא
ל%
9
ל%9
08(
1
8
ויוי
269
ל
וי
לקי
(980'60)
ו
ל
מו
ו
2099
(686)
סל
6
כל
ג
שש שא
0
₪066
שטסט (6) גוא
66 6
₪ 66א0 06 / ₪006 0 60
606 0 ₪066 / ₪\600 66 0
0 666 צ )וא ₪04 04 606
₪ש\ 00006 60066 ס) 9
ו - ₪006 1606 006206 0.066 606 6 וטם 9
ו 06 - 0644 ₪\\ 000606 0064 066> %
(צ\\00\ 0066\6) 666 06% 6 0606 00 6668 000/06 9
(ש\\₪0 +06) 064640 606\ סף
60\5 6641 666 >
+6 6666
6 60666 0
0
א >
6 66 404666 6
(000ם) )6)\ םס
(0060) ם60\44\ )וש
0/1666 00 66
6 0\646 ₪06 0
4
0 6 6% 664 >
ב 0%
46 66 60
(60000) ₪24 ש0)6ם 06 ₪606
(00%0) ם60\)4\ 6
סא 6>\ ₪66 שס)ששש 0₪61ם 66
6%6%6%4+4 4
(₪0600) ם0)66% 64 ש סא
6 / 6
66 60666 64 >
ב
ב > - 5 60
₪
א שש 0/6
"ו
6
ל
9%
סל
7%
9
9
1%
9
וו
₪ 66א
6
% ₪ ה
₪ 6 406060 6 1040
6
%6 8 5
0
(ע)% 0% 6%
%6 6 66
%6 98 8
]% ינ 0
%9 ול 2%
[% 9ל 959
ו +
0% ₪ ו
6 0 6 |
ץז כש 6\ש 04 - 2107
₪ א
ב
006
09
0
ל
לן
206
ו
8
2
₪
ל
ב
ל
/
0
:
4
1
1:1
וני
לול
1
00
ב
06 0
ב ₪
+\)וגא 6₪)א 0 06/0006
ל
ו ב אש )וא
097990 6
ב)\טא 6060
0
א ₪
991 ב
60% 0066 6 400 )61.00(
6 (00ו62) 66 06.04
8 (ם6ו61) 64א66 ₪סעא
7 א
6 6 9
0 0
9 ב
06160 460 ₪0 0000
9670982 ב
רו
₪ 6
6
שא - 9 0000
4046664 )%₪
וי
0
(9:)| פס
6ל 1
- 5
(פ\
(ץפ\ 1
6
77- 98 77-- 26
9 5
(ץ2\
(]6ל\ 6
(006\ ,
(668\ 6
[6ל ל
% 1
(99\ 2
(,98) 6
%6 ,
(ץ0\
(ל0\
ו ל
0
6 0 006
וט
0 6 1
666 66 ב 0
7
071 1:
00 4
| ל
ול 5
ל 0%
יי 1
-77 9 ---0777
6%
9
09
99
ל
777777
[6ל 6
לשל 6
- 6 ש60 40 00/0066
7 ₪066 קאי
7+ 0 :6\66ש0 -8107
006
כ4ו:
1
7
7
לול
9
07067
16
0%
06
ולב
99
מו וו
00070
7
6
077
2
כ
יב
ו
200701
לסל
4
שש 000 006
7 תשש
17 7
4 ו
ה ל םס
59 5
ינ 1
0 0%
999 77-77 00080---
% 000
9 16
ויב 99
לי 9
9 1%9
השם 7 ל
ל 900 %6
009 ל
יי 6
66 19
] 978 ו
09 %6
רו הו
בוב 26
4% 4
8 96]
000 0 6
7 6 תפצ
0466%6+4 )₪
6 0:
6
0006 סא 6 0%
ב6א\ םא
ו 7
א 0 604
6
בא 6)
ב
ב )א 060600 6
₪066 166
ו %
5% 6
ב םס 66
ב 16
[ ו 6
006660 ₪40 6
0 שא 38
שש 0 - 98
58-44
שו 8ל
שא %%
צשש 78
78
שו הא
0 8
ב00\06 64% 00/6
באש 06% 64
4 0
ב 0 6% - 94
בא 0000 2ל
6 - 6
?20 0
אס 0
ב 2
666 0060 0
6 9
9-6
ב 9ך
טפס | 9
ב 0
0400 2 -
06
0 1]
6 0 6 66 2% 0 עיצ ₪6א
צ)אא)ש ₪16 א
0 ו ב
שא 666 - 8 000
0 6
כששוטצ 4 -2107 ₪) 6040644
שה 7
עביריירת נרקרים 94 וד 93798 04
ר:רזוכיש לבדול בע בר) 46
8 2210002 נהרי
% 9 412 +> +11 כץו:רז 0ו1ת 4 0
"9 99| "שר
תאריך 13
עדכון תקציב העירייה - עדכון 2 נספח ב'
שנת תקציב 2003
הוצאות
עדכון
מס' סעיף שם הסעיף תקציב מאושר הגדלה הקטנה תקציב מעודכן | |משרות |הסברים 0 |שכר שפ" 2.006 2000 246 6 |עדכון תקן פסיכולוגים לפי מ.החינוך 0 ||תוכניות תמיכה בקהילה 000 14 14
0 | הוצאה מותנת 0 24 166
סה"כ 1148 20.4 2.04 1146 1.56
הכנסות
מס' סעיף שם הסעיף תקציב מאושר הגדלה הקטנה תקציב מעודכן הסברים 0 |שרות פסיכולוגי חינוכי השת 10 20 100
0 | הכנסה מותנת 100 2.04 :>
0 ||ארנונה כללית 1,000 20000 10
0 |תוכניות תמיכה בקהילה 220,000 1274 2,|4
סה"כ 0 2.4 2.044 1.00 -
7%
עיריית נהריה
משוד הפנים
דוח רבעוני לשנת 2023 לתקופה: רבעון 1, שנת 2023
זיהוי המסמך:
ראש עיעה נהריה
חתימת ראש הרשות:
חתימת הגזבר: סיכה ו
גזבר עירי/ת נהריה
עיריית נהריה
טופס 1 - תמצית מאזן
נכסים
נכסים נזילים: קופה ובנקים
הכנסות מתוקצבות שטרם התקבלו
חייבים - תשלומים לא מתוקצבים
סה"כ רכוש שוטף
השקעות מיועדות לכסוי קרן לעבודות פיתוח
השקעות במימון קרנות מתוקצבות
סה"כ השקעות
גרעונות בתקציב הרגיל והבלתי רגיל
גרעון לראשית השנה
סכום שהתקבל להקטנת הגרעון (במינוס) (1)
גרעון (עודף) שוטף בתקופת הדוח
סה"כ גרעון מצטבר בתקציב חרגיל
גרעונות סופיים בתבייריס
סכום שהתקבל להקטנת הגרעון הסופי בתברייים (במינוס) (2)
סה"כ גרעון מצטבר בתבייריס סופיים
סת''כ נכסים
התחייבויות ועודפים
בנקים: משיכות יתר והלוואות
משרדי ממשלה
מוסדות שכר - הוצאות מתוקצבות שטרם שולמו
ספקים ווכאים (*) - הוצאות מתוקצבות שטרם שולמו
תקבוליט לא מתוקצבים :
פקדונות, הכנסות מראש ואחרים
סה"כ התחיבויות שוטפות
קרן עבודות פיתוח ועודפים בתקציב הרגיל
קרנות בלתי מתוקצבות (3)
קרנות מתוקצבות
עודפים בתקציב הרגיל
עודף לראשית השנה
עודף (גרעון) בתקופת הדות
סה"כ עודף מצטבר בתקציב הרגיל
העברת עודפי שנים קודמות לתקציב הרגיל (במינוס)
עודפים בתקציב הבלתי רגיל
עודפי מימון ומניים
גרעונות מימון זמניים
סה''כ התחייבויות ועודפים
,.|23
8 ממ
12
07
7
13
5
18
08
)1,025(
)724(
24
3 - לתקופה: רבעון 1, שנת 2023
2.2
2.08
0606
152
206
09
65
- 64
2
)13,375(
)754(
223
20,009
99
קד ויו
00
11
003
5
13
2009
עמוד 2 מתוך 10
מספר ביקורת :
ה
20003
8
077
4
0,009
20
5
20,003
עיריית נהריה
חשבונות מקבילים
חייבים בגין אגרות והיטלים
עומס מלוות לפרעון (משוערך) לשנים הבאות
ערבויות שנתנו
פירוט מקורות מימון לכטוי הגרעון בתקציב הרגיל (1)
הלוואות לכסוי הגרעון
מענקים לכסוי הגרעון
קרנות / הפחתת חובות ספקים בהסדר
גבייה מפיגורים לכסוי הגרעון
סה"כ מקורות לכסוי הגרעון
פירוט מקורות מימון לכסוי הגרעון הסופי בתב''רים (2)
הלוואות לכסוי הגרעון
מענקים לכסוי הגרעון
קרנות /אחר לכיסוי הגרעון
גבייה מפיגורים לכסוי הגרעון
סה"כ מקורות לכסוי הגרעון
הרכב קרנות בלתי מתוקצבות (3)
קרן עודפים בתקציב הרגיל
קרן היטל השבחה
קרן ממכירת נכסים
קרן היטל מים
קרן היטל ביוב
קרנות אחרות
סה"כ קרנות
(*) מתוך וה הפרשה בגין תביעות תלויות
מספר ביקורת :
277
1.008
120
15
15
4
11
208
0.003
111
עמוד 3 מתוך 10
3 - לתקופה: רבעון 1, שנת 2023
2.,3
15
168
1,055
0
15
100
.1008
2,022
20
11
עיריית נהריה
טופס 2 - תקציב רגיל
הכנסות
ארנונה כללית
הכנסות ממכירת מים
עצמיות חינוך
עצמיות רווחה
עצמיות אחר
סה"כ עצמיות
תקבולים ממשרד החינוך
תקבולים ממשרד הרווחה
תקבולים ממשלתיים אחרים
מענק כללי לאיזון
מענקים מיועדים
תקבולים אחרים
סחייכ הכנסות לפני כיסוי גרעון
מצטבר והנחות בארנונה
מענק לכיסוי גרעון מצטבר
הנחות בארנונה (הכנסות)
סה"כ הכנסות
הוצאות
הוצאות שכר כללי
פעולות כלליות
הוצאות רכישת מים
סה"כ כלליות
שכר עובדי חינוך
פעולות חינוך
סה"כ חינוך
שכר עובדי רווחה
פעולות רווחה
סה"כ רווחה
סה"כ הוצאות לפני פרעון מלוות,
מימון, כיסוי גרעון מצטבר והנחות
בארנונה
פרעון מלוות מים וביוב
פרעון מלוות אחרות
סה"כ פרעון מלוות
הוצאות מימון
העברות והוצאות חד פעמיות
סה"כ הוצאות לפני כיסוי גרעון
מצטבר והנחות בארנונה
העברה לכיסוי גרעון מצטבר
הנחות בארנונה (הוצאות)
סה"כ הוצאות
עודף (גרעון)
מספר ביקורת:
תקציב שנתי *
מאושר
0
000
12
17
2,1
090
22,|5
2,122
133
06
2,112
16
0
1000
2.000
4
2221
1171
20000
222
7
12,222
- 06
13
3
106
04
1000
1,020
4
תקציב יחסי
לתקופה
8
13
2008
4
008
00
229
8
13
5,222
2,208
9
ככ
200
10
19
2,33
2.83
55
21
199
20.03
2.02
2,006
11
5
,00
133
גי
11
200
08
109
עמוד 4 מתוך 10
3 - לתקופה: רבעון 1, שנת 2023
ביצוע מצטבר
1
22
2,000
156
5
8 ה
20008
17
14
1.9
5
21
58
3
1
7
8
17
155
2.04
106
4
סטית
מהתקציב
29
)2,791(
6
102
)553(
08
09
)2,161(
)889(
|08
)2,278(
)3,714(
19
1
164
)3,581(
סטיה
מהתקציב ב%
1%
)23(%
5%
1%
)6%
0%
7%
עיריית נהריה
טופס 3 - תקציב בלתי רגיל
תקבוליט בתקופת הדות
מלוות מהאוצר
מלוות מאחרים
השתתפות משרדי ממשלת
משרד הפנים
משרד הבטחון
משרד התינוך
משרד הדתות
משרד העבודה והרווחה
משרד איכות הסביבה
משרד הבינוי והשיכון
משרד התשתיות
משרד התיירות
משרד התחבורה
משרדים אחרים
סה"כ השתתפות משרדי ממשלה
אחרים
השתתפות בעלים
מקורות אחרים
העברה מקרנות הרשות
השתתפות תקציב רגיל
השתתפות תבריייס אחרים
סגירת גרעונות סופיים בתבייריס
סה"כ תקבולים
תשלומיט בתקופת הדות
עבודות שבוצעו במשך השנה
הוצאות אחרות (תכנון, ציוד וכדי)
העברת מלוות שנתקבלו לתקציב הרגיל
העברת מלוות שנתקבלו להקטנת הגרעון
העברה לקרנות פיתות
העברת עודפים לתברייים אחרים
סה"כ תשלומים
עודף (גרעון) בתקופת הדות
תקבולים ותשלומים שנצברו לתחילת השנת
תקבולים שנצברו (תחילת שנה)
תשלומים שנצברו (תחילת שנה)
יתרות זמניות נטו לתחילת השנה
תקבולים ותשלומים שנצברו לסוף התקופת
תקבולים שנצברו (סוף תקופה)
תשלומים שנצברו (סוף תקופה)
עודף (גרעון) נטו
הרכב היתרת
עודפי מימון ומנייס
גרעונות מימון ומנייס
עודף (גרעון) נטו
תקופת הדות
2
117
200
17
206
8
0
11
15
225
29
24
)17,299(
,9
1.20
|09
4
4
1.000
33
003
00
(*)לאחר נכוי השקעות בפרויקטים שנסגרו בתקופת הדות
תקבולים (בנכוי פרויקטים שנסגרו)
תשלומים (בנכוי פרויקטים שנסגרו)
מספר ביקורת :
עמוד 5 מתוך 10
3 - לתקופה: רבעון 1, שנת 2023
שנה קודמת
1,755
3
8
11
1.08
2222
|76
1.06
15
03
9
4
2.009
1.20
09
12
2,3
9
155
155
₪6 0:
604 1
060 (₪ ל 99 55-ל ל 7 לי 9 8 5% 6
9 9ל מו ב 06 מויי ל 6 6.\ א6 66/0606
םשא 060660 96
(9ו8) (9ו8) "2 וי 908 009 088 06>. - 9 בו
6 96
56
6ל
(182) (82]) 200% ?0 9 9 מו ו 29 ל 6+
ב 6 6?
ככני 0 9 69 ל 206 059 69-ל 68-ל ל ב 16
09 = 99 ₪99 1007 1 )א 28
01 0% 1 009 90 2-06 009 יש , 6 98/0606
(998'0) (999'%0) כלל'/לל לו 0% 0607 לל'ל6ל 9 ו ג 98 וי יי מ 200 יול 04 5 6 9 שש 98
צו)א))ם %8
לל'986 לל'996 9 הווויי ל'/29 9 יי 2006 וכו 4 שש 8?
(200'0) (6ן'260) 4 8 (%'927 ל')06 9 98 וק 9 18 06 6660 64
9
2/4
]0 ה 94
ב.א 6 54
וצ ₪ וי בקי 0 96 8 שי ל 8( 1 א 6060 92
9 9 6207 6 ול 0 ל 8 901 ול +
106 106 ל'979 ל'99ל 0% ל'06 ל'99ל 9 9 72/00
09| 99 9 4 99 1208 ,020 ו 9 שא) סש 12
צ\ 6 29
00) טואא) %9
6 79
666 006 9
0 שו צ\אאוט 6 צ\אאושט צ 6 צשאאוט נ ו
= ב 4 3- 0 0 לי וני ו 0 ל ואט סט
אש 6 וכ 0 ג וכ 4% וכ וכ
0+66 7 - 06)1
07 הש 440%\6 -%1017 6 +606666%
%108
ל
9
09
2
98
8
98
06
כל
8
ל
ל
999
(9/0)
ל
9667
ול
20098
הצ
(89)
/
(ע'209)
ות
6-ל
₪
6
%6
6
960
9
6
(08
90
(08
%2
586
ול
9
9
2
)99(
6
0
15
2%
6
)82(
6
(962)
יי
6
₪0 ₪
9
9
20
6
06
%=58
8
98
6]
מו
| 67
9
9
204,
00
206
כ
6%
7
ל
מל
ג
₪
4
2
4
9.08
06
2:1
ו
+0'72/ל
207721
[90'06ל
)006'99(
297,
269
5
מיון)
24
)679'(
9
(ל'966)
(119'9)
0
₪
6 ש )שא
7 יש 6\ 6 -9101
604
06
9
%|9
2
%9
ו
2099]
68
ל
הויו
כל
(6'80ל7)
ו
6
01-ל
8
ו
(ל/9)
00%5
927
0/1
6
ו
6 )שא
₪66
צטסט (6) וא
6 א שש
6660 סש / ₪ 06% 06 )60
666 \606\ / 06/06 60 606
0 א .)א 004 0 60%
ל%9 6 606 00066 6664 שא 9
%9 06 - 0666 60 ₪06 06 > 6ם %
ל ו 66 - 404666 6 ₪6 006% 9 9%
8 (04 60 006% סו \ 006 ₪064 66 006 9
1 (₪04 0066) 0666640 06) 9
89 06 600 6664 66 >
ודוי 0 4
209 0
ל +
ו א שש
04 0\66ש ס םה
(040ם) ז\ס)\ וס
(980'00) (₪0400) ם604\4\ ₪066
יי שא 66 מ 66/3664
ל א 4406 00646 66
שש 6+
ויו 0 0 6 666 >
ל 6 6 שא
2208 666640 > 06
(0600ם) ₪260 6 ושום )סש 60%
(690) (0600ם) ם604\4\ שש
6 ₪66 ₪066 0061 6
(0%00ם) ם00460% )6 ₪ סט
6 6/6
2 66 שא \ 6 +
ג
+
שש )שא
שא - 5 0000
0666>%+ 6
₪
אש 606 6,/6
מנ 1
ינ
1%
76
1%
9
%ל9/
מו
9
ובו
₪ אס
7
% נ ו ב
6 6 000 6 0000
6
%6 : 5
0
(ע)% 00 ווק
%6 66 6
%6 98 8
]% 1 ל
%9 1 1
]% 79 99
4 4
00% ₪ ו
6 46.60 6 660
5200- 640): 7?
50 ₪8 71
ב
00660
09
0
ל
לן
256
ל
1
20
0
0
ב
ב
4
0
,
4
2%
1
?06
לול
0%
0
00
₪6
₪060 10046
.וא 6₪)א ₪)6\ 066/00066
0
זו 06 >וא
ל 697990 בו
בא 6060
0
+א106\ ₪06
9971 ב
(ם620) 004 0066 00006 0606
6 ל (ם616) 06 6.06
מ (ם)\62) 64א166\ 0₪וא
0 א
29 א
0 ו
9 ב
0-86 00 94640 ₪140
לוי ב
וו
₪ 66
6
א - 9 00060
40466%%+ ₪
6
71 6 600
6
ו ו 6 68 006 םא )6 060%
בא 60%
006 6 6 6% 6 ב 006
ו 7 7 466 0
(לוו::)] :5 20707 07 בגו 7 ךל 6
אל , 5 מו 9-ל ל 106 ב
הווהה ה ור יי 0 וו 6 --77 66 6
בא 06060 | 86
(9\ ,ל 6 ו 109 8 ₪006 46
(/9\ 1 1 0% לול 9 ,ו )סטש 6ל
ב - 6+
ב -6?
06 2 .7 69 0% ו ב( 16
₪ 6
יע קלפ 7 9 ןל הו 86 7 ו ב א 6
שא 28
8 5 16 %6 56| 00 % - 98
(10\ 6 9 0% 106 9 4 58
(ע6ל) 0 00% 09 200% ויב ב שש 8ל
שא 58
(006) , יי 09 ,0 0204 98 צשסש - 78
(669) כ וק ל ]99 יו 09 18
ו 8
---- עד ---- 989 לל ל פס | = אמ וכו ל ב 6000 0/6 060 060% 64
ל ל 1.098 6% יי כניבן כ 6 -=9
%6 : 1 9 1% 9 ל ב 0 0600 - 94
(98\ 6 10008 6 29 ל 6 ב 00 2ל
(ע98) 5 יו 066 7 -- 9989 5% 6 +
%6 , לסל 0% 1 הויו ו 2
(ץ0) | 066 % יל 09 6 שא)סש 2
יית. קור שת וי 0 8 4
ו ג ל הי קלס 3 אלוייכן חי -] 0 ₪066 6 שם
7 יוו 26 07 0 26 | -9?
ו ל 69ל %6 1:7 4 2% 9-6
0% לשל % לסל יל 6 ב -19
0 פ
6 664 00 - 06 664 6% 0004 ,00 צ צ 6 0 4 ,₪
רו 7 ₪066 א)א 7 6%
0000 2 -
6046664 8 %70%- 440\)606: 7?