פרוטוקול וועדת כספים 3/23
החופש לגדול | עיריית נהריה | ₪ 04-9879811
: | 0 שד' הגעתון 19, ת.ד 78, 2210002 נהריה
' ה ר גר | +
₪ | 8 | ₪ עיריית נהריה ₪ סץוזסמסח
= | 6
פרוטוקול 3/23
מישיבת ועדת כספים שנערכה ביום ראשון 17/7/23.
משתתפים:
יו"ר הועדה | | - מקס אפריאט
חבר | - בוריס שטארקר
נעדרו : חברי המועצה אייל וייזר, עופר אלקיים וליר\ איתמר.
נכחו + גזבר העירייה | מיכה זנו , מנכ"ל העירייה עו"ד דוד אלחיאני,
מנהייח ראשית רו"ח חן אבוטבול.
הישיבה נקבעה לשעה 16:30 , השעה כעת 16:45, | להחלטת ועדת הכספים מיום 19/7/22, של יו"ר הועדה מקס אפריאט וחבר המועצה בוריס שטארקר מהווה מניין חוקי לקיום הדיון.
על סדר היום
נושא 1: דיון בדוח רבעון 1 לשנת 2023 | - מצייב נספח אי
1. מאזן.- סך המאזן מסתכם ל | - 250 מיליון ₪, נכסים - רכוש שוטף סך של 75.7 מיליון ₪ ,
השקעות סך של כ- 126.2 מיליון ₪ | . התחייבויות שוטפות- סך של 123.6 מיליון ₪. קיים גרעון נצבר נטו בתקציב הרגיל של כ-40.5 מיליון ₪ ובנוסף גרעון סופי בתקציב הבלתי רגיל בסך של 7.4 משיית .
יתרה בקרנות הפיתוח בסך 70.6 מיליון ₪ | .
2. תקציב רגיל-
הגרעון הנצבר ליום 31.12.19 הסתכם ל- 115.4 מלש''ח, הגרעון הנצבר ליום 31.3.23 הסתכם ל- 48 מלש''ח, ירידה של 67.4
הרבעון ה-1 לשנת 2023 מראה עודף של כ-724 אלפי ₪.
החופש לגדול | עיריית נהריה | שו 04-9879811
> | שד' הגעתון ל1, ת.ד 78, 2210002 נהריה
₪ | ₪4
8 | ₪ | 8 עיריית נהריה ₪ ₪
"<< | 5
תקציב בלתי רגיל-
קיים עודף זמני מצטבר בתביירים בסך של כ- 50 מיליון ש"ח (נכון ליום הדויית).
הצעת החלטה: אישור דוח רבעון 1 לשנת 2023
בעד --2 , מתנגדים - 0
נושא 2: עדכון תקציב 2023 - | נספח ב'
לאור תת תקינה בכמות הפסיכולוגים באגף החינוך, אנחנו מעדכנים את תקציב 2023 הן בהכנסות והן בהוצאות ובנוסף נעדכן את כמות התקנים בעוד 1.26 תקנים נוספים לפי נספת בי המצייב.
הצעת החלטה: עדכון תקציב 2023
בעד 2 , מתנגדים - 0
נשאלו שאלות ונענו ע"י הגזבר.
% "ייק
2 | ]
.
מיכה זנו - רו''ח | מקס אפבריאט
גזבר העירייה | ועדת' כספים
04-9879811 | ₪
החופש לגדול | סץוזסחסא | עיריית נהריה
ס שד' הגעתון 19, ת.ד 78, 2210002 נהריה
7 ה . גר 6
₪4 |ו.וחטרח.
₪ עיריית נהריה ₪
2 יולי 2023
לכבוד
חברי וועדת כספים
מר מקס אפריאט | - יו"ר וועדה
גב' לירז איתמר - חברת מועצה
מר עופר אלקיים | - חבר מועצה
מר אייל וייזר | - חבר מועצה
גב' בוריס שטרקר - חבר מועצה
גב' ,מר נכבד/ה,
הנדון: זימון לישיבת וועדת כספים מס' 3/2023
הנני מתכבד להזמינכם לישיבה הנדונה, ביום ראשון 3 בשעה 16:30 קומה 2(זום)
במשרד הגזבר.
על סדר יום:
1 דיון בדוח רבעוני 1 לשנת 2023 - נספח א'.
2. עדכון תקציב 2023 - נספח ב'.
3. נושאים כלליים.
העתק: מר' רונן מרלי - ראש העיר
עו"ד דודו אלחיאני | - מנכ"ל העירייה.
מר ניר גלבוע - עוזר גזבר.
רו"ח חן אבוטבול - מנהלת חשבונות ראשית.
עיריית נהריה
משוד הפנים
דוח רבעוני לשנת 2023 לתק ופה : רבוו 1, שת 203
זיהוי המסמך:
רְלִי
ראש | גהריה
חתימת ראש הרשות:
חתימת הגזבר: | מיכה
גזבר עיריץת נהריה
313 - לתקופה: רבעון 1, | שנת 2023
עיריית נהריה
טופס 1 - תמצית מאזן
נכסים
נכסים נזילים: קופה ובנקים
2,008
הכנסות מתוקצבות שטרם התקבלו | 12
6
חייבים | - תשלומים לא מתוקצבים | 07
22
סה"כ רכוש שוטף | -
השקעות מיועדות לכסוי קרן לעבודות פיתוח | 1383 199
5
השקעות במימון קרנות מתוקצבות | 5
סה'יכ השקעות
גרעונות בתקציב הרגיל והבלתי רגיל
גרעון לראשית השנה | 123
2
סכום שהתקבל להקטנת הגרעון (במינוס) (1) | (1,025)
)13,375(
גרעון (עודף) שוטף בתקופת הדות | (724)
)754(
סה"כ גרעון מצטבר בתקציב הרגיל
גרעונות סופיים בתבייריס | 0 ו
סכום שהתקבל להקטנת הגרעון הסופי בתבריייס (במינוס) (2)
סה"כ גרעון מצטבר בתבייריס סופיים | 0
סה''כ נכסים | 220009
22003
התחייבויות ועודפים
משיכות יתר והלוואות
משרדי ממשלה
מוסדות שכר | - הוצאות מתוקצבות שטרם שולמו | 99 8
ספקים וזכאים (*) | - הוצאות מתוקצבות שטרם שולמו | 12 7
תקבולים לא מתוקצבים:
פקדונות, הכנסות מראש ואחרים | 100
414
סה'יכ התחיבויות שוטפות | 1
כו
קרן עבודות פיתוח ועודפים בתקציב הרגיל | ו
קרנות בלתי מתוקצבות (3) | 03,.
20
קרנות מתוקצבות | 5
65
עודפים בתקציב הרגיל
עודף לראשית השנה
עודף (גרעון) בתקופת הדוח
סה"כ עודף מצטבר בתקציב הרגיל
העברת עודפי שנים קודמות לתקציב הרגיל (במינוס)
עודפים בתקציב הבלתי רגיל
עודפי מימון זמניים | 13
122
גרעונות מימון זמניים | (56,063)
סה''כ התחייבויות ועודפים | 22009
עמוד 2 מתוך 10
מספר ביקורת:
3 - לתקופה: רבעון 1, שנת | 2023
עיריית נהריה
חשבונות מקבילים
207
חייבים בגין אגרות והיטלים
15
1008
עומס מלוות לפרעון (משוערך) לשנים הבאות
120
ערבויות שנתנו
פירוט מקורות מימון לכסוי הגרעון בתקציב הרגיל (1)
15
הלוואות לכסוי הגרעון
0
15
לכסוי הגרעון
קרנות / הפחתת חובות ספקים בהסדר
גבייה מפיגורים לכסוי הגרעון
5
סה"כ מקורות לכסוי הגרעון
פירוט מקורות מימון לכסוי הגרעון הסופי בתב'ירים (2)
הלוואות לכסוי הגרעון
מענקים לכסוי הגרעון
קרנות /אחר לכיסוי הגרעון
גבייה מפיגורים לכסוי הגרעון
סה"כ מקורות לכסוי הגרעון
הרכב קרנות בלתי מתוקצבות (3)
קרן עודפים בתקציב הרגיל
100
4
קרן היטל השבחה
קרן ממכירת נכסים
קרן חיטל מים
1
קרן חיטל ביוב
202
קרנות אחרות
20
סה"כ קרנות
(*) מתוך זה הפרשה בגין תביעות תלויות
11
111
עמוד 3 מתוך 10
מספר ביקורת | .
3 - לתקופה: רבעון 1, שנת | 2023
עיריית נהריה
טופס 2 - תקציב רגיל
סטיה
סטיה
תקציב שנתי *
תקציב יחסי
ביצוע מצטבר
מהתקציב ב%
לתקופה
מהתקציב
מאושר
הכנסות
1%
9
1
10
ארנונה כללית
)23(%
)2,791(
2
43
הכנסות ממכירת מים
2%
6
2,009
2,203
2
עצמיות חינוך
12
56
17
עצמיות רווחה
)6,%
)553(
5
008
עצמיות אחר
0
סה'יכ עצמיות
20%
29
2008
|55
תקבולים ממשרד החינוך
)2,161(
1-77
8
תקבולים ממשרד הרווחה
2
)889(
14
13
תקבולים ממשלתיים אחרים
3
6%
9
2
מענק כללי לאיזון
)%
)2,278(
מענקים מיועדים
)3,714(
15
9
תקבולים אחרים
16
סה"כ הכנסות לפני כיסוי גרעון
224
מצטבר והנחות בארנונה
מענק לכיסוי גרעון מצטבר
15
200
100
0
10
2,009
הנחות בארנונה (הכנסות)
ב
04
סה"כ הכנסות
הוצאות
הוצאות שכר כללי
9221
2,3
פעולות כלליות
22000
הוצאות רכישת מים
5
סה'ייכ כלליות
109
7
שכר עובדי חינוך
פעולות חינוך
2,|2
20.03
סה"כ חינוך
שכר עובדי רווחה
13
2006
פעולות רווחה
2
11
סה"כ רווחה
5
סה"כ הוצאות לפני פרעון מלוות,
מימון, כיסוי גרעון מצטבר והנחות
בארנונה
1
-
פרעון מלוות מים וביוב
255
8
פרעון מלוות אחרות
18
5
3
סה"כ פרעון מלוות
כ
11
13
3
הוצאות מימון
7
%
116
העברות והוצאות חד פעמיות
9
סה"כ הוצאות לפני כיסוי גרעון
11
107
מצטבר והנחות בארנונה
העברה לכיסוי גרעון מצטבר
100
200
15
הנחות בארנונה (הוצאות)
1,000
18
224
4
1109
סה"כ הוצאות
6
עודף (גרעון)
4
עמוד 4 מתוך 10
מספר ביקורת:
313 - לתקופה: רבעון 1, שנת | 2023
עיריית נהריה
טופס 3 - תקציב בלתי רגיל
שנה קודמת
תקופת הדוח
תקבולים בתקופת הדוח
מלוות מהאוצר
5
מלוות מאחרים
השתתפות משרדי ממשלה
02
משרד הפנים
משרד הבטחון
8
17
משרד החינוך
משרד הדתות
משרד העבודה והרווחה
משרד איכות הסביבה
2,094
100
משרד הבינוי והשיכון
משרד התשתיות
0
משרד התיירות
17
משרד התחבורה
3
17
משרדים אחרים
5
סה"כ השתתפות משרדי ממשלה
אחרים
8
השתתפות בעלים
1
מקורות אחרים
2000
11
העברה מקרנות הרשות
השתתפות תקציב רגיל
השתתפות תבריייסם אחרים
סגירת גרעונות סופיים בתבייריס
5
סה"כ תקבולים
תשלומים בתקופת הדוח
1,008
55
עבודות שבוצעו במשך השנה
2212
הוצאות אחרות (תכנון, ציוד וכדי)
העברת מלוות שנתקבלו לתקציב הרגיל
26
העברת מלוות שנתקבלו להקטנת הגרעון
העברה לקרנות פיתוח
העברת עודפים לתבריייס אחרים
סה"כ תשלומים
11066
224
עודף (גרעון) בתקופת הדות
)17,299(
15
תקבולים ותשלומים שנצברו לתחילת השנת
תקבולים שנצברו (תחילת שנה)
3
תשלומים שנצברו (תחילת שנה)
יתרות זמניות נטו לתחילת השנה
4
9
תקבולים ותשלומים שנצברו לסוף התקופת
תקבולים שנצברו (סוף תקופה)
4
תשלומים שנצברו (סוף תקופה)
44
עודף (גרעון) נטו
9
הרכב היתרה
13
12
עודפי מימון זמניים
3
3
גרעונות מימון זמניים
2000
99
עודף (גרעון) נטו
(*)לאחר נכוי השקעות בפרויקטים שנסגרו בתקופת הדות תקבולים (בנכוי פרויקטים שנסגרו)
155
תשלומים (בנכוי פרויקטים שנסגרו)
115
עמוד 5 מתוך 10
מספר ביקורת:
3 - לתקופה: רבעון 1, שנת | 2023
עיריית נהריה
טופס 4 - ריכוז תב''רים
ביצוע
ביצוע
ביצוע
ביצוע
ביצוע
ביצוע
ביצוע שנה
מצטבר נטו
ביצוע שנה
מצטבר
מצטבר
התקציב
מצטבר
מצטבר
סה'יב
תקופה זאת
תקופה זאת
קודמת
עודף/גרעון
עודף
קודמת
עודף
הפרק התקציבי
המאושר
הוצאות
הכנסות
תב''רים
הוצאות
הכנטות
הוצאות
הוצאות
הכנסות
הכנסות
1 מנהל כללי
2 מנהל כספי
3 הוצאות מימון
4 פרעון מלוות
3
433
77
0
.9
88
70
7
1 תברואה
108
108
16
4
240
4
9
2 שמירה ובטחון
8
8
3
11
112
100
41
11
16
14
3 תכנון ובנין
18
)1( | 17
22,005
2,033
15
159
22.4
7
145
4 נכסים צבוריים
5 חגיגות וארועים
6 שונות והשתתפויות
7 כלכלה ותיירות
8 פיקוח עירוני
9 שרותים חקלאיים
)21,027(
)21,027(
0
16
220
1
1109
1 חינוך
2066
2066
7
13
1007
27
0,006
11
2 תרבות
3 בריאות
19
9,ו
205
5
205
4 רווחה
)2,865(
(2,865)
1,009
4
777
200
2
4
7
5 דת
1%5
15
155
00
1.08
207
000
12
6 קליטת עליה
00
00
020
00
208
7 איכות הסביבה
1,100
1,000
1
1
213
1
8
4
4
1 מים
2 | מטבחיים
)781(
)781(
2,004
213
1
02
2,3
2121
6
3 נכסים
4 תחבורה
55 תעסוקה
6% חשמל
)318(
8
0
4
04
6
5
7 ביוב
8 מפעלים אחריסם
14
2,006
20000
|08
21008
2,000
9 תשלומים לא רגילים 2
)1(
"944
4
4
2201
וו
204
סה"כ
|
|
עמוד 6 מתוך 10
מספר ביקורת :
3 - לתקופה: רבעון 1, שנת | 2023
עיריית נהריה
טופס 5 | - גביה וחייבים
ארנונה שנה
מים טה'יכ
מים שנה קודמת
מים השנה עד
ארנונה
ארנונה השנה
קודמת רבעון
רבעון מקביל
שנה קודמת
רבעון זה
שנה קודמת
עד רבעון זה
מקביל
גביית פיגורים
4
099
29
65
12
12
יתרת פיגורים ריאלית לתחילת השנה
3
)736(
14
)3,611(
5
199
חיוב / זיכוי נוסף
)1,527(
)4,995(
העברה לחובות מסופקים (במינוס)
9
109
206
1
1,000
08
חיובים במהלך התקופה כולל ריבית והצמדה
)78(
)1,549(
)476(
)283(
הנחות ופטורים (במינוס)
מחיקת חובות בתקופת הדוח (במינוס)
2,046
יתרת פיגורים לגבייה
7
14
גבייה בגין פיגורים
2
יתרת פיגורים בגין שנים קודמות
גבייה שוטפת
8
4
חיוב תקופתי שוטף מצטבר
16
6
18
חיוב/זיכוי נוסף כולל ריבית והצמדה
)276(
)18,342(
)23,286(
הנחות ופטורים (במינוס)
מחיקת חובות (במינוס)
וו
סה'יכ חיוב תקופתי לגבייה
גבייה מראש
גבייה שוטפת
סה"כ גבייה שוטפת
יתרת פיגורים לתקופה
11
1
יתרת פיגורים כוללת לסוף התקופה
1%
% גבייה מהפיגוריס (בניכוי הנחות)
%
10%
% סה"כ גבייה שוטפת מסהייכ חיוב תקופתי לגבייה (בניכוי הנחות)
5%
4%
% גבייה שוטפת מסהייכ חיוב תקופתי - כולל הנחות % סה"כ גבייה שוטפת מסהייכ חיוב תקופתי - כולל הנחות 2%
2%
% גבייה כוללת מסהייכ חיוב לגביה
כמות מים שנתית מאושרת באלפי מ"ק
כמות מים שנרכשה / הופקה באלפי מ"ק
כמות | שנמכרה / חוייבה באלפי מ"ק
פחת באלפי מ"ק
אחוז (%) הפחת
עמוד 7 מתוך 10
מספר ביקורת :
3 - לתקופה: רבעון 1, שנת 2023
עיריית נהריה
תעריף משוקלל
טופס 6 - ארנונה
סה''כ חיוב שנתי
תעריף משוקלל
השנוי ב %
תעריף שחוייב
סה''כ שטח
שנה קודמת
באלפי ₪
תעריף שחוייב
בש''ח שנה
השנה במ'יר /
מינימום בש''ח
מקטימום בש'"יח
נוכחית
סוג הנכטי
19
1%
4
5
7
19
1
26
%6
117
מבני מגורים
8
15
24
2,020
1%
13
משרדיסם שרותים ומסחר
11
14-08
10
11
20
2%
בנקים
27
65
115
2%
6
7
תעשיה
17
201
222
)%
133
בתי מלון
102
|59
221
4
2207
מלאכה
0
0
2,777
1
8
אדמה חקלאית (לדונם)
8
020
0
קרקע תפוסה (לדונם)
14
קרקע במפעל עתיר שטח (לדונם)
9
2
12
18
חניונים
מבנה חקלאי
נכסי מדינה
222007
נכסים אחרים
22
סה"כ
סה''כ חיוב באלפי
השינויב
תעריף משוקלל
תעריף משוקלל
תעריף שחוייב
₪
%
תעריף שחוייב
סה'יכ שטח
שנה קודמת
שנה נוכחית
מינימום
אזורי תעשיה משותפים
השנה
בניכוי?תוספת חיוב ארנונה בגין אזורי
תעשייה משותפיסם
עמוד 8 מתוך 10
מספר ביקורת :
עיריית נהריה | 3 - לתקופה: רבעון 1, שנת | 2023 תקציב 2023 | ביצוע בפועל 2023 | הפרש
טופס 7 - שכר ומשרות
מס' | שס הפרק | מספר משרות | עלויות שכר | עלות יחסית | מט' משרות לפי עלויות שכר - | מטפר משרות | עלויות שכר 1 נבחרים | 2 | 646 | 144 | 2 | 24 | 10
6 הנהלה וכלליות
/ | כללי | 27 | 7 | 112 | 23 | 14 | 4 | 58
מנהל כספי | 0300020 81 | 2205
סה"כ הנהלה וכלליות | 566 | 43 | 52 3442300007 מו 71 תברואה | 3 | 3 | 25 | 0 | (17)
4 | שירותים מקומיים
2 שמירה ובטחון | 11 | 6 | 42 | 10 | 14 | 1 | 8 ג תכון ובנין עיר | 22 | 5 | 6 | 20 | 11 | 2 | (185)
נכסים ציבוריים | 9. | 169 | 5.12 | 7 | 1.008 | 2 | (86)
> שרותים עירוניים שונים | 4 | 2 | 11 | 3 | 5 | 1 | 06 8 | עירוני | 23 | 108 | 10 | 19 | 106 | 4 | 124 שירותים חקלאיים | \ | ו | ווה
סה"כ שרותים | 4 | | | 133 | 853 020 | 7 8644 102 | ... וי 1 חינוך | 19| | 5 | 11 | 19 | 13 | 020 | (892)
8 | שרותים ממלכתיים
2 תרבות | 1 | 0 | 3 | 0 | 12 | 1 | (200)
4 רווחה | 3 | 13 | 2006 | 00 | 2.000 | 3 | (194)
3 בריאות
5 | דת | 6 | 108 | 202 | 6 | 209 | (17)
6 קליטת עליה | 06 | 1.4 | 6 | 23 | 108 | 3 | 8 סה"כ שרותים ממלכתיים | 5 | 628 ושעו | יי
7 איכות סביבה | וה
1 | מים | 11 | 2007 | 19| | 0 | 19 | 20
9 מפעלים
2 בתי מטבחיים
11 | 5 | 14 | 10 | 129 | 1 | (15)
93 נכסים
7 מפעלי ביוב | 3 | 55 | 19 | 3 | 1412 | (3)
סה"כ | הו | ו | יו
8 מפעלים אחרים | ה
גימלאים | 205 | 20008 | 2 | 204 | 8( | 1 | 4
סהייב כללי | 0005 | 8 | יי
רכישת שרותי כוח אדם | תקציב 2023 | ביצוע 2023 | הפרש עלויות ו | מספר | מספרשעות | מספר מועטקים | עלות כוללת | מספר שעות יועצים חיצוניים | וה
שירותי כוח אדם מקבלן כ"א | ויר
סה"כ | -/ | 0
עמוד 9 מתוך 10
מספר ביקורת :
עיריית נהריה | 3 - לתקופה: רבעון 1, שנת | 2023 סה''כ שכר | עלות הפ
תיאור התפקיד
עמוד 10 מתוך 10
מספר ביקורת :
לבדול | 9₪
ס שד' | שו | 78, | נהריה
4 | 21>
₪ | ₪ | וש | צזו>
תאריך | 13
עדכון תקציב העירייה | - עדכון 2 | נספח ב'
שנת תקציב | 2003
עדכון
26 | | | | | | =
תוכניות תמיכה בקהילה | | 700 | [624
0 |הוצאה | | | | |98214 18888486
7 | 0000000 | | 16,417,116 126
| |שם | | |תקציבמאושר | |הגדלה | | הקטנה תקציב מעודכן |[ |ה0 ברים 7 7 | , 1317300920 |שרות פסיכולוגי חינוכי השת | | | | 0 ההכנסה | | 18431700 | | 18888486
כללית | | | | | ]| ]77878600 |
|תוכניות תמיכה | | | [288214 77 |
/ס 7
עיריית נהריה
משוד הפנים
דוח רבעוני לשנת 2023 לתקופה: רבעון 1, שנת 2023
זיהוי המסמך:
רלי
חתימת ראש הרשות:
חתימת הגזבר:
3 - לתקופה: רבעון 1, שנת 2023
עיריית נהריה
טופט 1 - תמצית מאזן
221.22
נכסים
נכסים נזילים: קופה ובנקים
8
הכנסות מתוקצבות שטרם התקבלו | 12
6
חייבים - תשלומים לא מתוקצבים
2
סה"כ רכוש שוטף | 57
השקעות מיועדות לכסוי קרן לעבודות פיתוח | 13
9
השקעות במימון קרנות מתוקצבות | 5
65
סה"כ השקעות | 18
4
גרעונות בתקציב הרגיל והבלתי רגיל
גרעון לראשית השנה | 12,203
12
סכום שהתקבל להקטנת הגרעון (במינוס) (1) | (1,025)
)13,375(
גרעון (עודף) שוטף בתקופת הדוח | (724)
)754(
סה"כ גרעון מצטבר בתקציב הרגיל | 1.04
223
גרעונות סופיים בתבייריס | 0
סכום שהתקבל להקטנת הגרעון הסופי בתברייים (במינוס) (2) | וו סה"כ גרעון מצטבר בתבייריס סופיים | 0
סה''כ נכסים | 22,009
203
התחייבויות ועודפים
בנקים: משיכות יתר והלוואות
משרדי ממשלה
מוסדות שכר | - הוצאות מתוקצבות שטרם שולמו | 99 18
ספקים וזכאים (*) | - הוצאות מתוקצבות שטרם שולמו | 12 |07
תקבולים לא מתוקצבים:
פקדונות, הכנסות מראש ואחרים | 0
4
סה"כ התחיבויות שוטפות | 11
קרן עבודות פיתוח ועודפים בתקציב הרגיל
קרנות בלתי מתוקצבות (3)
(20
קרנות מתוקצבות | 5
5
עודפים בתקציב תרגיל
עודף לראשית השנה
עודף (גרעון) בתקופת הדוח
סה"כ עודף מצטבר בתקציב הרגיל
העברת עודפי שנים קודמות לתקציב הרגיל (במינוס)
עודפים בתקציב הבלתי רגיל
עודפי מימון וּמניים | 13
10212
גרעונות מימון זמניים | (56,063)
סה''כ התחייבויות ועודפים | 222,009
220,003
עמוד 2 מתוך 10
מספר ביקורת :
3 - לתקופה: רבעון 1, | שנת 2023
עיריית נהריה
חשבונות מקבילים
207
חייבים בגין אגרות והיטלים
15
1,008
עומס מלוות לפרעון (משוערך) לשנים הבאות
|08
120
ערבויות שנתנו
פירוט מקורות מימון לכסוי הגרעון בתקציב הרגיל (1)
5
הלוואות לכסוי הגרעון
0
15
מענקים לכסוי הגרעון
קרנות / הפחתת חובות ספקים בהסדר
גבייה מפיגורים לכסוי הגרעון
15
15
סה'יכ מקורות לכסוי הגרעון
פירוט מקורות מימון לכסוי הגרעון הסופי בתב''רים (2)
הלוואות לכסוי הגרעון
מענקים לכסוי הגרעון
קרנות /אחר לכיסוי הגרעון
גבייה מפיגורים לכסוי הגרעון
סה"כ מקורות לכסוי הגרעון
הרכב קרנות בלתי מתוקצבות (3)
קרן עודפים בתקציב הרגיל
44
קרן היטל השבחה
קרן ממכירת נכסים
קרן היטל מים
11
קרן היטל ביוב
202
20,008
קרנות אחרות
20
סה"כ קרנות
(*) מתוך אה הפרשה בגין תביעות תלויות
11
11
עמוד 3 מתוך 10
מספר ביקורת :
3 - לתקופה: רבעון 1, שנת 2023
עיריית נהריה
טופס 2 - תקציב רגיל
סטית
סטיה
תקציב שנתי *
תקציב יחסי
ביצוע מצטבר
מהתקציב ב%
לתקופת
מהתקציב
מאושר
הכנסות
1%
29
1
.,0
ארנונה כללית
)3%
)2,791(
22
33
1,000
הכנסות ממכירת מים
6
2208
עצמיות חינוך
12
4%
4
17
עצמיות רווחה
)%
)553(
008
5
עצמיות אחר
34
0
83
2000
סה"כ עצמיות
תקבולים ממשרד החינוך
20,008
)2,161(
תקבולים ממשרד הרווחה
117
22
)889(
תקבולים ממשלתיים אחרים
14
3
333
מענק כללי לאיזון
08
12
19
)2,278(
2,208
2,112
מענקים מיועדים
תקבולים אחריסם
)3,714(
16
9
15
סה"כ הכנסות לפני כיסוי גרעון
109
16
מצטבר והנחות בארנונה
מענק לכיסוי גרעון מצטבר
1000
200
15
הנחות בארנונה (הכנסות)
0
110
2,009
4
119
סה"כ הכנסות
1
הוצאות
הוצאות שכר כללי
92281
2203
פעולות כלליות
214,007
הוצאות רכישת מים
22000
1
סה"כ כלליות
2222
ד
שכר עובדי חינוך
7
14
פעולות חינוך
סה"כ חינוך
109
ו
שכר עובדי רווחה
13
00
פעולות רווחה
2
19
סה"כ רווחה
סה"כ הוצאות לפני פרעון מלוות,
מימון, כיסוי גרעון מצטבר והנחות
בארנונה
9
פרעון מלוות מים וביוב
101
5
8
פרעון מלוות אחרות
5
3
סה"כ פרעון מלוות
197
0
1
הוצאות מימון
3
3
77
העברות והוצאות חד פעמיות
1186
8
סה"כ הוצאות לפני כיסוי גרעון
11
מצטבר והנחות בארנונה
7
העברה לכיסוי גרעון מצטבר
1000
200
15
הנחות בארנונה (הוצאות)
18
24
סה"כ הוצאות
4
109
16
עודף (גרעון)
4
עמוד 4 מתוך 10
מספר ביקורת:
3 - לתקופה: רבעון 1, שנת 2023
עיריית נהויה
טופס 3 - תקציב בלתי רגיל
שנה קודמת
תקופת הדוח
תקבולים בתקופת הדות
מלוות מהאוצר
מלוות מאחרים
השתתפות משרדי ממשלת
3
02
משרד
משרד הבטחון
|08
117
משרד התינוך
משרד הדתות
משרד העבודה והרווחה
משרד איכות הסביבה
1200
משרד הבינוי והשיכון
משרד התשתיות
200
משרד התיירות
17
משרד התחבורה
3,
17
משרדים אחרים
סה"כ השתתפות משרדי ממשלה
אחרים
8
השתתפות בעלים
1
2150
מקורות אחרים
20
11
העברה מקרנות הרשות
השתתפות תקציב רגיל
השתתפות תבריייס אחרים
סגירת גרעונות סופיים
סה"כ תקבולים
11
15
תשלומיט בתקופת הדות
5
עבודות שבוצעו במשך השנה
הוצאות אחרות (תכנון, ציוד וכדי)
29
2222
העברת מלוות שנתקבלו לתקציב הרגיל
06
העברת מלוות שנתקבלו להקטנת הגרעון
העברה לקרנות פיתוח
העברת עודפים לתבריייסם אחרים
תשלומים
106
עודף (גרעון) בתקופת הדוח
)17,299(
15
תקבולים ותשלומים שנצברו לתחילת השנת
תקבולים שנצברו (תחילת שנה)
3
תשלומים שנצברו (תחילת שנה)
9
יתרות זמניות נטו לתחילת השנה
09
4
תקבולים ותשלומים שנצברו לסוף התקופת
תקבולים שנצברו (סוף תקופה)
4
2.009
תשלומים שנצברו (סוף תקופה)
44
עודף (גרעון) נטו
9
הרכב היתרת
עודפי מימון
03
22
גרעונות מימון זמניים
3
עודף (גרעון) נטו
00
9
(*)לאחר נכוי השקעות בפרויקטים שנסגרו בתקופת הדות תקבולים (בנכוי פרויקטים שנסגרו)
15
תשלומים (בנכוי פרויקטים שנסגרו)
115
עמוד 5 מתוך 10
מספר ביקורת:
313 - לתקופה: רבעון 1, שנת 2023
עיריית נהוריה
טופס 4 - ריכוז תב''רים
ביצוע
ביצוע
ביצוע
ביצוע
ביצוע
ביצוע
ביצוע שנה
ביצוע שנה
מצטבר נטו
מצטבר
מצטבר
התקציב
מצטבר
מצטבר
תקופה זאת
תקופה זאת
קודמת
עודף/גרעון
קודמת
עודף
עודף
הפרק התקציבי
המאושר
הוצאות
תב''רים
הכנסות
הוצאות
הכנסות
הוצאות
הכנסות
הוצאות
הכנסות
1 מנהל כללי
2 מנהל כספי
3 הוצאות מימון
4 פרעון מלוות
33
3
77
0
9
8
0
1 תברואה
108
16
14
40
4
8
2 שמירה ובטחון
3
1
12
100
2211
11
16
14
3 תכנון ובנין
18
)1( | 7
222005
2203
5
220000
224
7
65
4 נכסים צבוריים
5 חגיגות וארועים
6 שונות והשתתפויות
7 כלכלה ותיירות
8 פיקוח עירוני
9 שרותים חקלאיים
)21,027(
)21,027(
1,
0
116
20
1
11
1 חינוך
2066
2106
77
13
1207
7
6
11
2 תרבות
3 בריאות
19
19
2,276
5
1-8
08
5
2,055
4 רווחה
)2,865(
)2,865(
4
7
200
|22
4
77
5 דת
155
2155
00
1-08
207
00
2
6 קליטת עליה
00
00
00
00
208
7 איכות הסביבה
00
21
34
23
1
4
1
2 | מטבחייסם
)781(
)781(
2,004
23
1
02
2,333
221
6
3 נכסים
4 תחבורה
55 תעסוקה
6% חשמל
)318(
8
10
64
6
5
7 ביוב
8 מפעלים אחריסם
4
26
2,000
9 | לא רגילים 2
ו | רייק | יי
הדחה
10
15
20
22051
204
סה"כ
עמוד 6 מתוך 10
מספר ביקורת :
3 - לתקופה: רבעון 1, | שנת 2023
עיריית נהריה
טופס 5 - גביה וחייבים
ארנונה השנת | ארנונה סה'/כ | מים השנה עד | מים שנה קודמת | מים עד רבעון זה | מקביל | שנה קודמת | רבעון זה | רבעון מקביל | שנה קודמת גביית פיגורים
יתרת פיגורים ריאלית לתחילת השנה | 12 | 112 | 55, | 29 | 4 חיוב / זיכוי נוסף | 15 | (3,611) | 14 | (736) | 93 העברה לחובות מסופקים (במינוט) | (4,995) | (1,527)
חיובים במהלך התקופה כולל ריבית והצמדה | 2,000 | 1 | 206 | 109 | 9 הנחות ופטורים (במינוס) | (283) | (476) | (1,549) | (78) | (63)
מחיקת חובות בתקופת הדוח (במינוס)
סה'יכ יתרת פיגורים לגבייה | 6 | | | | 72,251 | 2279 | 4 | 16 גבייה בגין פיגורים | 14 | 17 | 209 | 3 | 2022 | 06 יתרת פיגורים בגין שנים קודמות | 14 | 22 | 20006 | 2,022 | 10 גבייה שוטפת
חיוב תקופתי שוטף מצטבר | 104 | 220007 | 8 | 00 חיוב/זיכוי נוסף כולל ריבית והצמדה | 8 | 6 | 7 | 9 | 146 הנחות ופטורים (במינוס) | (23,286) | (18,342) | (46,300) | (35) | (276)
מחיקת חובות (במינוס)
סה"כ חיוב תקופתי לגבייה | 6 | 3 | 164 | 8 | 4 גבייה מראש | 10 | 10 | | | רו
גבייה שוטפת | 1,007 | 1004
סה"כ גבייה שוטפת | ו | 104 | - | שורה
יתרת פיגורים לתקופה | 22000 | 19 | 17
יתרת פיגורים כוללת לסוף התקופה | 7.1 | 8 | 12 | 2.5 | 2,9 % גבייה מהפיגוריס (בניכוי הנחות) | 1% | | | 20% | 1% | 20% % סה'יכ גבייה שוטפת מסהייכ חיוב תקופתי לגבייה (בניכוי הנחות) 80% | % % גבייה שוטפת מסהייכ חיוב תקופתי - כולל הנחות | 1% | 5% | % | 5% % סה"כ גבייה שוטפת מסהייכ חיוב תקופתי | - כולל הנחות | 6% | % | 1% | 5% % גבייה כוללת מסהייכ חיוב לגביה | 20% | 2% | 20% | 2% כמות מים שנתית מאושרת באלפי מ"ק
כמות מים שנרכשה / הופקה באלפי מ"ק | 2 | 156 | 2 כמות מים שנמכרה / חוייבה באלפי מ"ק | 11 | 8 | 3 פחת באלפי מ"ק | 1 | 8 | 159
אחוז (%) הפחת | 5%
עמוד 7 מתוך 10
מספר ביקורת :
3 - לתקופה: רבעון 1, שנת 2023
עיריית נהריה
תעריף משוקלל
סה''כ חיוב שנתי
תעריף משוקלל
טופס 6 - ארנונה
השנוי ב %
באלפי ₪
סה''כ שטח
שנה קודמת
תעריף שחוייב
תעריף שחוייב
בש''ח שנה
מינימום בש''ח
השנת | /
מקסימום בש''ח
נוכחית
סוג הנכס
1109
%
דונם
7
2,001
19
%
מבני מגורים
3
24
5
%
משרדים שרותים ומסחר
10
%
20
בנקים
7
5
15
%
תעשיה
2,011
17
1%
2,22
בתי מלון
21
4
207
מלאכה
0
1
אדמה חקלאית (לדונם)
(0
0
1
קרקע תפוסה (לדונם)
14
קרקע במפעל עתיר שטח (לדונם)
2
2
18
חניונים
מבנה חקלאי
נכסי מדינה
2200007
נכסים אחרים
12
סה"כ
סה''ב חיוב באלפי
השינוי ב
תעריף משוקלל
תעריף משוקלל
תעריף שחוייב
₪
%
תעריף שחוייב
שנה קודמת
סה''כ שטח
שנה נוכחית
מינימום
אזורי תעשיה משותפים
מקסימום
השנה במ'יר
בניכוי/תוספת חיוב ארנונה בגין אזורי
תעשייה משותפים
עמוד 8 מתוך 10
מספר ביקורת:
313 - לתקופה: רבעון 1, שנת 2023
עיריית נהריה
ש
הפר
תקציב 2023 | ביצוע בפועל 2023
טופס 7 - שכר ומשרות
עלויות שכר
מספר משרות | עלויות שכר | עלות יחסית | מס' משרות לפי עלויות שכר - | מספר משרות שס הפרק
10
2 | 146 | 4 | 2 | 424
6 = הנהלה וכלליות
18
4 | 4 | 23 | 12 | 7 | 7
1
1 | כללי
-
2 מנהל כספי
)17(
סה"כ הנהלה וכלליות
25 | 3 | 13 | 255 | 10
7 שירותים מקומיים
8
1 | 14 | 10 | 142 | 16 | 1
)185(
1 תברואה
2 | 11 | 20 | 6 | 55 | 2
)86(
2 שמירה ובטחון
2 | 2.008 | 17 | 1.12 | 19
26
3 תכונון ובנין עיר
1 | 15 | 3 | 11 | 412 | 4
124
4 נכסים ציבוריים
23 | 10008 | 10 | 19 | 106 | 4
6 שרותיסם עירוניים שונים
מו
8 פיקות עירוני
44
9 שירותים חקלאיים
)892(
סה"כ שרותים מקומיים
55 | 11 | 19 | 13 | 20
)200(
8 | שרותים ממלכתיים
1 | 2 | 00 | 93 | 0 | 1
1 חעוך
)194(
6( | 10 | (0 | 2006 | 13
2 תרבות
3 בריאות
209 | 6 | 22 | 108 | 6
8
4 רווחה
26 | 24 | 23 | 3
7 | אוו | 0%
5 דת
==
6 קליטת עליה
7
7 איכות סביבה
00
סה"כ שרותים ממלכתיים
19 | 1 | 09 | 2007 | 1
9 מפעלים
1 מים
)15(
2 בתי מטבחיים
1 | 29 | 10 | 14 | 5 | 11
)3(
93 נכסים
3 | 5 | 199 | 8 | 412
תחבורה
7 מפעלי ביוב
ה
88 מפעלים אחריסם
סה"כ מפעלים
205 | 2008 | 12 | 204 | 1
גימלאים
42208
סה'יכ כללי
תקציב 2023 | ביצוע 2023
מספר מועסקים | עלות כוללת | מספר שעות | מספר מועסקים עלות כוללת | מספר שעות רכישת שרותי כוח אדם
יי
יי | ו
יועצים חיצוניים
שירותי כוח אדם מקבלן כ"א
סה"כ
עמוד 9 מתוך 10