ישיבת מועצה מס

עיריית גוף הגליל // מינהל עירוני

כתובת: שד' מנחם אריאב 1, מיקוד: 1769213

טר': 06-6008899

06-6568766 0

אתר: |\. טח \וו 3ט8ח-]סח.שצו ו

אימי: ָזס.ו8ח 300/80

בפייטבוק חמשו: עיריית נוף הגליל

פרוטוקול ישיבת מועצה שלא מן המניין מיום רביעי 01/12/2021

נוכחים:

מר רונן פלוט ,ראש העיר

מר אלכס גדלקין , מיימ ראש העיר

דייר שוכרי עוואדה, סגן ראש העיר ללא שכר

מר סמיון ברון , סגן ראש העיר

גב' אלה אידוב , חברת מועצה

מר נוריאל כהן , חבר מועצה

גב' גלינה סליפקו , חברת מועצה

דייר גטאס ראיד , חבר מועצה

מר חביב עודה , חבר מועצה

מר אלכס גנטמן , חבר מועצה

מר דוד שינאן , חבר מועצה

עו"ד אינסה שיכמן, חברת מועצה

גב' ענת טובול, חברת מועצה

עו'יד נורברט בלומנטל, חבר מועצה

גבי עירית שחר , חברת מועצה

גבי ברכה ברוב , חברת מועצה

חסרים:

מר מנחם גנדל , חבר מועצה

יחו

עיר על הגונה!

עיריית נוף הגליל ‏ / מינהל עירוני

כתובת: שד' מנחם אריאב 1, מיקוד: 1769213

0 04-6078899

מקם: 06-6968766

א .1-81 ת.ו ער

אימייל: .30008

בפייסבוק חמטו: עיריית נוף הגליל עין על הגונה!

משתתפים:

מר עדי מלכה, מנכ"ל העירייה

עו"ד אולגה גורדון, יועמ"ש

גב' לאה ספיר , ראש מנהל עירוני

מר בני קונפורטי , גובר העירייה

מר רן לאון, מבקר העירייה

גבי אורנה יוסף בוחבוט, דוברת העירייה

מר דוד וילברמינץ, מנהל הון אנושי , ומערכות מידע מר רומן שמעוני, מנהל אגף ההכנסות

מר דורון לבב, מהנדס העיר

גבי איריס בורמיל, מנהל אגף רווחה

גבי מינה קליין, מנהלת אגף חינוך

מר יניב חרוש, מנהל אגף שפייע

גבי ורד מלר דוידסון, מנהלת מחלקת ספורט

מר שי רוזנר, סגן ראש מינהל הנדסה

מר יבגני קומרניצקי, מנהל מרכו צעירים

מר סרגיי ולוטניק, מנהל אגף אזורי תעשייה

על סדר היום:

1. דיון בדוייח מבקר הָענלייה לשנת 2020

עיריית גוף הגליל / מינהל עירוני

בתובת: שד מנחם אריאב 1, מיקוד: 1769213

0 06-6078899

06-6868066 5

א .01-81 תור

ימי 30881

בייטבוק חמשו עיריית גוף הגליל עיר על הגונה!

פרוטוקול:

מר רונן פלוט: אני פותח את ישיבת המועצה שלא מן המניין, דיון בדוייח מבקר העירייה לשנת

0. אני מבקש ממבקר העירייה רן ליאון להציג את עיקרי הממצאים.

מר רן ליאון: בדוייח שהוצג לכם נבדקו שלושה נושאים ואני אפרט מעט על כל אחד מהם, כולל

המלצות.

דוח ביקורת הקצאת מקום חנייה לנכים:

* תבחינים להקצאת מקומות חנייה לנכים- מבדיקת הביקורת עולה כי אין גורם ייעודי המבצע את אישור ההקצאה (בוצע בעבר על ידי מהנדסת העיר), לרבות תפקידיה הרבים.

המלצה: מומלצ להעביר את תפסיד ההקצאה לגורם ייעודי במחלקת ההנדסה.

> תיעוד הבקשות ושלמות- מבדיקת הביקורת עולה כי העירייה אינה מנהלת קובץ ממוחשב אלא נשמר בקלסר ולכן הומלצ על ביצוע מיכון כגון אקסל.

המלצה: מומלצ למכן את התהליך לרבות סריקה ושימוש במערכות ממוחשבות.

* נהלי מחלקה / ממשקי עבודה בין מחלקות - במקרה בו נכה הולך לעולמו /עוזב את העיר אין איוון שוטף ועדכון הדדי של כלל הגורמים כגון אגף שפע, ארנונה וכייו.

המלצה: להקים מאגר ממוחשב של כלל חניות הנכים שיהיה נגיש לכלל הגורמים העוסקים בתחום

בעירייה.

> בחינת מערכת מידע המסייעת בניהול מערכת תמרור- נושא התמרור אינו מנוהל באמצעות מערכת תמרור ממוחשבת כגון מערכת 6.1.8 .

המלצה: מומלצ לרכוש תוכנה ייעודית לקליטה, בקרה ומעקב אחר בקשות של אזרחים לחניות

נכים.

> רישום התמרורים ועדכונס- ממדגס שביצעה הביקורת ובדיקה של 66 תמרורי נכים נמצאו 7 תמרורים שאינם אחידים, בהתאם לאמור עפ"י תקנות והנחיות הצבת התמרורים. כמו כן, נמצא כי רכז התנועה מהמשטרה אינו מקבל דף רשימת החניות האישיות לנכים המעודכנת לאותה שנה.

המלצה: מומלצ לערוך ב מקיף ברחבי הרשות ולבחון אס השלטים בעיר עומדים

עיריית נוף הגליל / מינהל עירוני

בתובת: שד' מנחם אריאב 1, מיקוד: 1769913

0ר: 06-6008899

קט 05-6969766

אתב .וטו 1-8 0ח. ו

אימייל: ווָז1.0 וו 3ח360ץ808

בפייטבוק חמטו: עיריית נוף הגליל עיר על הגונה!

> תשלום אגרה שונות- מבדיקת הביקורת עולה כי העירייה מציבה על חשבונה תמרור 437 כאשך הצורך הינו בתמרור שזיהויו 439 וואת כאשר האזרח הנכה עצמו מביא את לוחית הציהוי.

המלצה: מומלצ לבדוק את מדיניות התמרור

*+ הצבת תמרורים- מבדיקת הביקורת עולה כי העירייה מנהלת מעקב ידני (אינו ממוחשב) ברחבי העיר באמצעות שמרדפים וקלסרים של חניות פרטיות לנכים וכן מיקום התמרורים בחלוקה עפ"י שנים ולכן הומלץ לחשב את רישום התמרורים.

המלצה: מומלץ לבצע אחת לתקופה סקר בדבר חניות נכים וכן מומלצ למחשב את רישוםס התמרורים.

שקיפות ומידע באתר העירייה: מבדיקת הביקורת עולה כי אין אפשרות להגיש בקשה מקוונת

ו/או ערעור בגין חניות נכים מלבד שימוש במייל.

המלצה: מומלצ למכן את התהליך ולאפשר שימוש במסמכים מקסוונים

> הפיקוח והבקרה אחר תהליך הקצאת מקומות חנייה לנכה- כולל וועדת התנועה מקומית-

מבדיקת הביקורת עולה כי לאחר הקצאה ואישור מקום חנייה לנכה לא מבוצעת בקרה שוטפת ופיקות ( נציין כי התחיל תהליך בנדון)

>= מבדיקת הביקורת 686 אישורים לבעלי וּכאות למקום חנייה שמור לנכים למשך 25 שנים האחרונות (1995-2019) עולה כי 147 כ 20% אחוז מבעלי הוזכאות נפטרו ו/או עזבו את תחומי הרשות ו/או אין רישום בגין נכסיהס.

המלצה: לקיים מעקב ממוחשב על תהליך ההקצאה כולל סיום וכאות, במידה ויש כזו.

המלצה: לבצע בדיקה מסיפה של כלל הזכאויות .

> שימוש באפליקציה ייעודית - הביקורת בדקה שימוש באפליקציה ייעודית שמטרתה לבדוק האם מספר הרישוי המוקצה לחניות נכים תואם את האפליקציה. נמצאו מספר מקרים בהם מספר הרישוי הנקוב בתמרור אינו תואם את נתוני האפליקציה כלומר, חניות אלו אינן שמורות כחניות נכים.

המלצה: מומלצ למכן את התהליך ולאפשר שימוש במסמכים מקוונים.

מומל, לבצע בדיקה מקיפה של כלל החניות. כדי לוודא כי הוקצתה לגורמים המיועדים לכך.

דו''ח ביקורת התקשרות עם נוְפּני שירות בתחום עבודות גינון תחזוקת נוי, שתילים וכ'/ו:

עיריית נוף הגליל // מינהל עירוני

בחובת: שד' מנחם אריאב 1, מיקוד: 1769013

0 6078899

מקפ: 06-6568066

את ווח 8ו-] חצ

אימייל: ו.חזטו|ו וה

בייטבוק חפשו: עיריית נוף הגליל עיר על הגונה!

> נוהלי עבודה- מבדיקת הביקורת עולה כי ישנו נוהג התקשרויות אך אין נוחל עבודה כתוב.

המלצה: מומלצ לעגן את הנוהג בנוהל.

> ריענון הגדלת מספר ספקים- נמצאו 13 הומנות בהיקף של 923,068 ₪ שבוצעו בשנים -2018 0 עולה כי פנו לפחות ל-3 ספקים אך עולה צורך לרענן ולפעול להגדלת מאגר ספקים מדי כמה שנים.

המלצה: מומלא לפעול לשם ריענון מאגר ספקים

> אופן קבלת הצעות מחיר - הפניה לקבלת הצעות מחיר מבוצעת לרוב באמצעות חמייל, פקס.

המלצה: מומלץ לבחון אופן קבלת המחיר בעיקר בעבודות כגון: גינון, הקמת מערכות וכייו שבגינם נדרשים כתבי כמויות, לשם שמירה על דיסקרטיות מרבית בהליך ההצעה.

המלצה: מומלץ, לבחון מול הגורמים הרלוונטיים האם בגין פנייה לקבלת הצעות מחיר בתחומים הבאים: (ביצוע עבודות גינון ותחזוקה, אספקת עצים הובלתס ושתילתם, עבודת הקמת מערכות השקיה) אופן ההתקשרות והיקף ההתקשרות נותנים מענה להיבטים כגון: פגיעה שיכולה להיגרם לצד -ג, נוק שיכול להיגרם לעובדי הספק, עוברי אורת וכייו.

> חשבונית מס/אסמכתאות רגולטוריות - הביקורת בדקה 23 הזמנות רכש בהיקף כספי של 8 ₪ (כולל מעיימ) שבוצעו בשנים 2018-2020 ונמצאו 3 חשבוניות בסך כולל של 280,928 (כולל מעיימ ) שבהן מספר הזמנות רכש הינן בחשבונית אחת.

נציין, כי נמסר לביקורת ע"י מנהל הרכש במהלך הביקורת כי פנה בעבר אל הספק בדרישה להקפיד כי בגין הומנה תונפק חשבונית מיכון שעל פי תנאי ההומנה (תנאים נוספים) אין לצרף מספר הזמנות לחשבונית אחת בגינה העבודה בוצעה.

המלצה: מומלצ לחדד הנחיות העבודה ותנאי העבודה בקרב הספסים.

= תעודות משלוח- מבדיקת הביקורת, 5 הזמנות רכש שבוצעו בשנים בהיקף כספי של 280,000 ₪ ( כולל מעיימ) בשנים 2018-2020 נמצאה חשבונית אחת בסך של 25,780 ₪ ( כולל מעיימ)

שלא נמצא תיעוד לתעודת המשלוח שבגינה סופקה.

-אד

עיריית גוף הגליל ‏ // מינהל עירוני

בתובת: שד' מנחם אריאב 1, מיקוד: 1769219

טל: 06-6078899

מקט: 06-6968766

אתר | ומטר.\ 01 1-8 סת.וער

אימ'יל: .פָז0.ו|86008ץ308

בפייסבוק חפשו: עיריית נוף הגליל עיר על הגובה!

המלצה: להקפיד על קבלת תעודת משלות.

נאותות בקרות ביצוע- הביקורת ערכה מדגם של אספקה טובין ונמסר לביקורת כי האחראי מטעם העירייה ביצע בעבר פעם / פעמיים בדיקת כמויות והשוואה של המוצר לנקוב בהזמנה.

המלצה: כל הזמנת רכש לאספקת טובין תתואם עס מנהל המחסן, או מי מטעמו.

המלצה: מומלצ כי בהומנות כגון אספקות שתילים, צמחים וכייו יגיע מנהל המחסן או מי מטעמו

לבדוק התאמת ההומנה למסופק ובמידת האפשר לספק אסמכתאות תומכות כגון, תצלום אחרי

ביצוע וכייו.

אישור חשבוניות עבודה טרם הפקת תשלום- מבדיקה של 4 הזמנות עבודה (בגין שנת 2020)

בהיקף כספי של 58,000 לשם בדיקת, האם הביצוע בשטח הינו בהתאם להזמנה. מבדיקת הביקורת עולה כי בגין אספקת שתילים (סך של 1,123 ₪ כולל מעיימ) חשבונית 1017 (תאריך 0 התקבלה בגזברות חשבונית חתומה לתשלום ע"י מנהל אגף שפע . מסיור שערכה הביקורת בתאריך 03.08.2020 לא נמצא תיעוד במועד הנייל לאספקת השתיליס בהתאם להומנת העבודה. נציין כי נעשתה פנייה של מנהל אגף שפייע לספק ונמסר לביקורת כי הספק שהה בבית חולים ולכן נבצר ממנו לספק את השתיליס במועד הפקת חשבונית המס, והשתילים יסופקו כנדרש. נציין כי מבדיקה נוספת שבוצעה בתאריך 25.08.20220 הנושא בוצע והשתילים סופקו כמתבקש.

מסיור שביצעה הביקורת בשטח הרשות בתאריך 3.08.2020 בגין האמנת עבודה 53057 בסך של 2 ₪ (כולל מעיימ) וחשבונית מס 1017 מתאריך 29.07.2020 לשם אספקת 20 יחידות אבן עיוורים בעלות של 230 ₪ (ללא מעיימ) ליחידה, נמצא כי בפארק קורנית ישנן 18 יחידות אבני עיוורים.

נציין כי לאחר סיור שקיימה הביקורת בשטח עס מנהל אגף שפע הנייל פנה מיוומתו לאגף הגזברות לשסם ציכוי העירייה בגין 2 היחידות.

מבדיקת הביקורת את כרטסת הנהלת החשבונות של הספק נמצא כי, בתאריך 10.08.2020 הגזברות ביצעה קיווו בגין 2 היחידות בסך 538.20 ₪ (כולל מעיימ).

המלצה: מומלצ, להקפיד לוודא אופן הביצוע בשטח טרם חתימה על חשבונית המס והעברתה

לגוברות לשם הפקת פקודת תשלנם.

-

עיריית נוף הגליל // מינהל עירוני

כתובת: שד' מנחם אריאב 1, מיקוד: 1769213

ט': 04-6478899

06-6969766 005

אתר: !ו חט.\ו 80 ח-1 סת.צ שא

אימיי: .ָזס.1ו\800808

בפייסבוק חמטו: עיריית נוף הגליל עיר על הגובה!

ד'/ר ראיד גטאס: אני כבר 13 שנה בועדת ביקורת, בשנים עברו היו מלחמות והועדה עסקה רק בהן, גם בישובי הסביבה שלנו הדיונים בועדות הס ויכוחים ומריבות. לעומת ואת בשנים האחרונות הועדה מתכנסת ודנה באופן ענייני על איך לשפר את עבודת העירייה.

אני רוצה להחמיא למבקר העירייה ולועדה על עבודה טובה שהם עושים.

הצבעה:

פה אחד

החלטה:

מועצת העיר מאשרת את דו''ח מבקר העירייה לשנת 2020.

הישיבה התסתיימה בשעה 19.40

\% 3

רונן 9ל01" לאה ספיר

ראש העיר ראש מנהל עירוני

הטקסט שהופק מהקובץ הסרוק עצמו (זיהוי תווים אוטומטי)

פרוטוקול ישיבת מועצה שלא מן המניין מיום רביעי 01/12/2021

נוכחים:

מר רונן פלוט ,ראש העיר

מר אלכס גדלקין , מ"מ ראש העיר

ד"ר שוכרי עוואדה, סגן ראש העיר ללא שכר

מר סמיון ברון , סגן ראש העיר

גב' אלה אידוב , חברת מועצה

מר נוריאל כהן , חבר מועצה

גב' גלינה סליפקו , חברת מועצה

ד"ר גטאס ראיד , חבר מועצה

מר חביב עודה , חבר מועצה

מר אלכס גנטמן , חבר מועצה

מר דוד שינאן , חבר מועצה

עו"ד אינסה שיכמן, חברת מועצה

גב' ענת טובול, חברת מועצה

עו"ד נורברט בלומנטל, חבר מועצה

גב' עירית שחר , חברת מועצה

גב' ברכה ברוב , חברת מועצה

חסרים:

מר מנחם גנדל , חבר מועצה

משתתפים:

מר עדי מלכה, מנכ"ל העירייה

עו"ד אולגה גורדון, יועמ"ש

גב' לאה ספיר , ראש מנהל עירוני

מר בני קונפורטי , גזבר העירייה

מר רן לאון, מבקר העירייה

גב' אורנה יוסף בוחבוט, דוברת העירייה

מר דוד זילברמינץ, מנהל הון אנושי , ומערכות מידע מר רומן שמעוני, מנהל אגף ההכנסות

מר דורון לבב, מהנדס העיר

גב' איריס בורמיל, מנהל אגף רווחה

גב' מינה קליין, מנהלת אגף חינוך

מר יניב חרוש, מנהל אגף שפ"ע

גב' ורד מלר דוידסון, מנהלת מחלקת ספורט

מר שי רוזנר, סגן ראש מינהל הנדסה

מר יבגני קומרניצקי, מנהל מרכז צעירים

מר סרגיי זלוטניק, מנהל אגף אזורי תעשייה

על סדר היום:

1. דיון בדו"ח מבקר העירייה לשנת 2020

פרוטוקול:

מר רונן פלוט: אני פותח את ישיבת המועצה שלא מן המניין, דיון בדו"ח מבקר העירייה לשנת

.2020 אני מבקש ממבקר העירייה רן ליאון להציג את עיקרי הממצאים.

מר רן ליאון: בדו"ח שהוצג לכם נבדקו שלושה נושאים ואני אפרט מעט על כל אחד מהם, כולל

המלצות.

דוח ביקורת הקצאת מקום חנייה לנכים:

• תבחינים להקצאת מקומות חנייה לנכים- מבדיקת הביקורת עולה כי אין גורם ייעודי המבצע את אישור ההקצאה (בוצע בעבר על ידי מהנדסת העיר), לרבות תפקידיה הרבים.

המלצה: מומלץ להעביר את תפקיד ההקצאה לגורם ייעודי במחלקת ההנדסה.

• תיעוד הבקשות ושלמות- מבדיקת הביקורת עולה כי העירייה אינה מנהלת קובץ ממוחשב אלא נשמר בקלסר ולכן הומלץ על ביצוע מיכון כגון אקסל.

המלצה: מומלץ למכן את התהליך לרבות סריקה ושימוש במערכות ממוחשבות.

• נהלי מחלקה / ממשקי עבודה בין מחלקות – במקרה בו נכה הולך לעולמו /עוזב את העיר אין איזון שוטף ועדכון הדדי של כלל הגורמים כגון אגף שפע, ארנונה וכ"ו.

המלצה: להקים מאגר ממוחשב של כלל חניות הנכים שיהיה נגיש לכלל הגורמים העוסקים בתחום בעירייה.

• בחינת מערכת מידע המסייעת בניהול מערכת תמרור- נושא התמרור אינו מנוהל באמצעות מערכת תמרור ממוחשבת כגון מערכת g.i.s .

המלצה: מומלץ לרכוש תוכנה ייעודית לקליטה, בקרה ומעקב אחר בקשות של אזרחים לחניות נכים.

• רישום התמרורים ועדכונם- ממדגם שביצעה הביקורת ובדיקה של 66 תמרורי נכים נמצאו 7 תמרורים שאינם אחידים, בהתאם לאמור עפ"י תקנות והנחיות הצבת התמרורים. כמו כן, נמצא כי רכז התנועה מהמשטרה אינו מקבל דף רשימת החניות האישיות לנכים המעודכנת לאותה שנה.

המלצה: מומלץ לערוך סקר סיכונים מקיף ברחבי הרשות ולבחון אם השלטים בעיר עומדים בתקנות התעבורה.

• תשלום אגרה שונות- מבדיקת הביקורת עולה כי העירייה מציבה על חשבונה תמרור 437 כאשר הצורך הינו בתמרור שזיהויו 439 וזאת כאשר האזרח הנכה עצמו מביא את לוחית הזיהוי.

המלצה: מומלץ לבדוק את מדיניות התמרור

• הצבת תמרורים- מבדיקת הביקורת עולה כי העירייה מנהלת מעקב ידני (אינו ממוחשב) ברחבי העיר באמצעות שמרדפים וקלסרים של חניות פרטיות לנכים וכן מיקום התמרורים בחלוקה עפ"י שנים ולכן הומלץ לחשב את רישום התמרורים.

המלצה: מומלץ לבצע אחת לתקופה סקר בדבר חניות נכים וכן מומלץ למחשב את רישום התמרורים.

שקיפות ומידע באתר העירייה: מבדיקת הביקורת עולה כי אין אפשרות להגיש בקשה מקוונת

ו/או ערעור בגין חניות נכים מלבד שימוש במייל.

המלצה: מומלץ למכן את התהליך ולאפשר שימוש במסמכים מקוונים • הפיקוח והבקרה אחר תהליך הקצאת מקומות חנייה לנכה- כולל וועדת התנועה מקומית-

מבדיקת הביקורת עולה כי לאחר הקצאה ואישור מקום חנייה לנכה לא מבוצעת בקרה שוטפת ופיקוח ( נציין כי התחיל תהליך בנדון)

• מבדיקת הביקורת 686 אישורים לבעלי זכאות למקום חנייה שמור לנכים למשך 25 שנים האחרונות ()1995-2019 עולה כי 147 כ %20 אחוז מבעלי הזכאות נפטרו ו/או עזבו את תחומי הרשות ו/או אין רישום בגין נכסיהם.

המלצה: לקיים מעקב ממוחשב על תהליך ההקצאה כולל סיום זכאות, במידה ויש כזו.

המלצה: לבצע בדיקה מקיפה של כלל הזכאויות .

• שימוש באפליקציה ייעודית - הביקורת בדקה שימוש באפליקציה ייעודית שמטרתה לבדוק האם מספר הרישוי המוקצה לחניות נכים תואם את האפליקציה. נמצאו מספר מקרים בהם מספר הרישוי הנקוב בתמרור אינו תואם את נתוני האפליקציה כלומר, חניות אלו אינן שמורות כחניות נכים.

המלצה: מומלץ למכן את התהליך ולאפשר שימוש במסמכים מקוונים.

מומלץ, לבצע בדיקה מקיפה של כלל החניות. כדי לוודא כי הוקצתה לגורמים המיועדים לכך.

דו"ח ביקורת התקשרות עם נותני שירות בתחום עבודות גינון תחזוקת נוי, שתילים וכ"ו:

• נוהלי עבודה- מבדיקת הביקורת עולה כי ישנו נוהג התקשרויות אך אין נוהל עבודה כתוב.

המלצה: מומלץ לעגן את הנוהג בנוהל.

• ריענון הגדלת מספר ספקים- נמצאו 13 הזמנות בהיקף של 923,068 ₪ שבוצעו בשנים -2018 2020 עולה כי פנו לפחות ל-3 ספקים אך עולה צורך לרענן ולפעול להגדלת מאגר ספקים מדי כמה שנים.

המלצה: מומלץ לפעול לשם ריענון מאגר ספקים

• אופן קבלת הצעות מחיר – הפניה לקבלת הצעות מחיר מבוצעת לרוב באמצעות המייל, פקס.

המלצה: מומלץ לבחון אופן קבלת המחיר בעיקר בעבודות כגון: גינון, הקמת מערכות וכ"ו שבגינם נדרשים כתבי כמויות, לשם שמירה על דיסקרטיות מרבית בהליך ההצעה.

המלצה: מומלץ, לבחון מול הגורמים הרלוונטיים האם בגין פנייה לקבלת הצעות מחיר בתחומים הבאים: (ביצוע עבודות גינון ותחזוקה, אספקת עצים הובלתם ושתילתם, עבודת הקמת מערכות השקיה) אופן ההתקשרות והיקף ההתקשרות נותנים מענה להיבטים כגון: פגיעה שיכולה להיגרם לצד -ג, נזק שיכול להיגרם לעובדי הספק, עוברי אורח וכ"ו.

• חשבונית מס/אסמכתאות רגולטוריות – הביקורת בדקה 23 הזמנות רכש בהיקף כספי של 945,868 ₪ (כולל מע"מ) שבוצעו בשנים 2018-2020 ונמצאו 3 חשבוניות בסך כולל של 280,928 (כולל מע"מ ) שבהן מספר הזמנות רכש הינן בחשבונית אחת.

נציין, כי נמסר לביקורת ע"י מנהל הרכש במהלך הביקורת כי פנה בעבר אל הספק בדרישה להקפיד כי בגין הזמנה תונפק חשבונית מיכון שעל פי תנאי ההזמנה (תנאים נוספים) אין לצרף מספר הזמנות לחשבונית אחת בגינה העבודה בוצעה.

המלצה: מומלץ לחדד הנחיות העבודה ותנאי העבודה בקרב הספקים.

• תעודות משלוח- מבדיקת הביקורת, 5 הזמנות רכש שבוצעו בשנים בהיקף כספי של 280,000 ₪ ( כולל מע"מ) בשנים 2018-2020 נמצאה חשבונית אחת בסך של 25,740 ₪ ( כולל מע"מ)

שלא נמצא תיעוד לתעודת המשלוח שבגינה סופקה.

המלצה: להקפיד על קבלת תעודת משלוח.

• נאותות בקרות ביצוע- הביקורת ערכה מדגם של אספקה טובין ונמסר לביקורת כי האחראי מטעם העירייה ביצע בעבר פעם / פעמיים בדיקת כמויות והשוואה של המוצר לנקוב בהזמנה.

המלצה: כל הזמנת רכש לאספקת טובין תתואם עם מנהל המחסן, או מי מטעמו.

המלצה: מומלץ כי בהזמנות כגון אספקות שתילים, צמחים וכ"ו יגיע מנהל המחסן או מי מטעמו לבדוק התאמת ההזמנה למסופק ובמידת האפשר לספק אסמכתאות תומכות כגון, תצלום אחרי ביצוע וכ"ו.

• אישור חשבוניות עבודה טרם הפקת תשלום- מבדיקה של 4 הזמנות עבודה (בגין שנת )2020 בהיקף כספי של 58,000 לשם בדיקת, האם הביצוע בשטח הינו בהתאם להזמנה. מבדיקת הביקורת עולה כי בגין אספקת שתילים (סך של 1,123 ₪ כולל מע"מ) חשבונית 1017 (תאריך 29.07.2020 התקבלה בגזברות חשבונית חתומה לתשלום ע"י מנהל אגף שפע . מסיור שערכה הביקורת בתאריך 03.08.2020 לא נמצא תיעוד במועד הנ"ל לאספקת השתילים בהתאם להזמנת העבודה. נציין כי נעשתה פנייה של מנהל אגף שפ"ע לספק ונמסר לביקורת כי הספק שהה בבית חולים ולכן נבצר ממנו לספק את השתילים במועד הפקת חשבונית המס, והשתילים יסופקו כנדרש. נציין כי מבדיקה נוספת שבוצעה בתאריך 25.08.20220 הנושא בוצע והשתילים סופקו כמתבקש.

• מסיור שביצעה הביקורת בשטח הרשות בתאריך 3.08.2020 בגין הזמנת עבודה 53057 בסך של 5,382 ₪ (כולל מע"מ) וחשבונית מס 1017 מתאריך 29.07.2020 לשם אספקת 20 יחידות אבן עיוורים בעלות של 230 ₪ (ללא מע"מ) ליחידה, נמצא כי בפארק קורנית ישנן 18 יחידות אבני עיוורים.

• נציין כי לאחר סיור שקיימה הביקורת בשטח עם מנהל אגף שפע הנ"ל פנה מיוזמתו לאגף הגזברות לשם זיכוי העירייה בגין 2 היחידות.

• מבדיקת הביקורת את כרטסת הנהלת החשבונות של הספק נמצא כי, בתאריך 10.08.2020 הגזברות ביצעה קיזוז בגין 2 היחידות בסך 538.20 ₪ (כולל מע"מ).

המלצה: מומלץ, להקפיד לוודא אופן הביצוע בשטח טרם חתימה על חשבונית המס והעברתה לגזברות לשם הפקת פקודת תשלום.

ד"ר ראיד גטאס: אני כבר 13 שנה בועדת ביקורת, בשנים עברו היו מלחמות והועדה עסקה רק בהן.

גם בישובי הסביבה שלנו הדיונים בועדות הם ויכוחים ומריבות. לעומת זאת בשנים האחרונות הועדה מתכנסת ודנה באופן ענייני על איך לשפר את עבודת העירייה.

אני רוצה להחמיא למבקר העירייה ולועדה על עבודה טובה שהם עושים.

הצבעה:

פה אחד

החלטה:

מועצת העיר מאשרת את דו"ח מבקר העירייה לשנת .2020

הישיבה התסתיימה בשעה 19.40

_______________________ ________________________

רונן פלוט לאה ספיר

ראש העיר ראש מנהל עירוני