פרוטוקול ישיבת מועצה מספר 17, נספח

חיוב שנתי	סה"כ שטח	נישומים	תאור
94,907,399	510,447	2,986	יעוד 0 – מחסנים
447,645,888	7,377,282	77,139	יעוד 1 – מגורים
160,758,254	1,066,691	3,013	יעוד 2 – תעשיה
261,301,604	849,494	4,541	יעוד 3 – מסחר ועסקים
35,648,777	162,439	371	יעוד 4 – משרדים בתעשיה
57,952,642	2,437,369	2,490	יעוד 5 – קרקע תפוסה
236,998	5,975,671	1,052	יעוד 6 – חקלאות
37,359,664	306,912	188	יעוד 7 – מוסדות
2,195,932	27,015	302	יעוד 8 – מסחר ועסקים בקניון
0	13,520,529	9,722	יעוד 9 – קרקעות
1,098,007,158	32,233,849	101,804	סיכום כללי

המינהל הכספי

לשכת גזברית העירייה

י"א כסלו תשע"ה

3.12.2014

לכבוד

איציק ברורמן, עו"ד

ראש העירייה

אדון נכבד,

הנדון: הצעת תקציב לשנת 2015

מוגשת בזאת לך הצעת התקציב לשנת :2015

סה"כ הכנסות: 1,551,533 אש"ח

סה"כ הוצאות: 1,551,533 אש"ח

עודף )גרעון( ------

תקציב הכנסות

1. ארנונה )כולל הנחות( – 1,050.2 מ' ₪ - %67.7 מכלל ההכנסות.

חיוב הארנונה עודכן עפ"י הנחיית משרד הפנים בשיעור של %.0.75 להלן פירוט חיובי הארנונה לפי סוגי הנכסים:

1

האומדן בתקציב להכנסות מארנונה מתחלק כדלהלן:

884 מ' ₪ - הכנסות ע"ח חיוב ,2015 לאחר שקלול אחוזי גבייה בכל ייעוד ותוספות %0.5 בממוצע למדד צפוי ו-%2 בממוצע לאכלוס צפוי.

71.2 מ' ₪ - הכנסות ע"ח פיגורים.

95 מ' ₪ - הנחות מימון והנחות סוציאליות עפ"י חוק –

סכום זה מופיע גם בהוצאות

2. הכנסות עצמיות – 146.3מ' ₪ - %9.4 מכלל ההכנסות.

א. סכום היטלי הפתוח הנזקף לתקציב הרגיל הינו כנגד מלוות פתוח שנלקחו

בעבר ופירעונן מועמס על התקציב הרגיל וכנגד הוצ' אגף התכנון בהנדסה –

סה"כ 37 מ' ₪.

ב. הכנסות אחרות כגון אגרת רישיונות לשלטים, אגרות בניה, הכנסות

משירותים הנדסיים, שירותים וטרינריים, פעולות תרבות וכדומה.

ג. הכנסות מחינוך -תשלומי הורים לחינוך, אגרת ביטוח תלמידים, שכ"ל

קונסרבטוריון וכד' - בסך 31.9 מ' ש"ח.

ד. הכנסות ממטופלי רווחה ובריאות בסך 4.2 מ' ₪.

ה. הכנסות רשות החניה – 22.5 מ' ₪.

3. השתתפות ממשלה – 355 מ' ₪ - %22.9 מכלל ההכנסות.

עיקרי התקבולים ממשרדי הממשלה באים מהמקורות הבאים:

א. משרד החינוך והתרבות מיליון 231.8 ₪.

בגני ילדים – השתתפויות בשכר עוזרות וגננות, לפי תחשיבי המשרד.

על פי הנחיות משרד הפנים מבוצע רישום הכנסות כנגד הוצאות של שכר הגננות המשולמות ע"י המדינה. הסכום מופיע בהכנסות ובהוצאות.

בתי ספר יסודיים – השתתפות בשכר שרתים ומזכירות בהתאם לקריטריונים של משרד החינוך, שהינם נמוכים מהעלויות האמיתיות.

ניהול עצמי – השתתפות פר ילד בבתיה"ס המשתתפים בניהול עצמי.

2

חטיבות ביניים- השתתפות בעובדי שירותים בבתי הספר לפי תחשיב סל לכל תלמיד.

בתי ספר על יסודיים – ההשתתפות נקבעה לפי עלות תלמיד ממוצעת ובהתחשב ברמת השירותים ופרופיל של בתי הספר: פרופיל רשות ורמת שרות.

פרויקט רווחה – משרד החינוך משתתף ב- %100 ההוצאה, בגבולות התקציב שאושר לפעולות אלה.

הסעת ילדים – בחינוך המיוחד השתתפות המשרד ב- %40 בהסעות בתוך העיר וב-%50 בהסעות מחוץ לעיר, רק לגבי הסעות מוכרות, וזאת על פי תעריפים שקבע משרד החינוך הנמוכים משמעותית מהתעריפים שבמכרז.

המשמעות – השתתפות של כ- %30 מההוצאה לפועל.

במקרים של חינוך רגיל ההשתתפות היא לפי %40 ממחיר לתלמיד עפ"י הסכם "פר קפיטה"

שנחתם בין המרכז לשלטון מקומי ומשרד החינוך.

תרבות – השתתפות בפרויקטים ייחודיים במוזיאונים ובתרבות תורנית.

ביה"ס למוסיקה – השתתפות בשכר מורים ופעולות שונות.

ב. משרד הרווחה - 108.6 מיליון ₪.

משרד הרווחה משתתף, בדרך כלל, ב- %75 מההוצאה המוכרת והמתוקצבת ע"י משרד הרווחה, בהתאם לתעריפים ולמכסות הנקבעים על ידו. מאחר ובתחומים רבים העלות העירונית גבוהה באופן ניכר וכן ישנם סעיפי תקציב שכולם ע"ח העירייה כגון: החזקת הלשכות, השתתפויות במועדונים בית המתנדב,חונכות, סיעות ועוד, עולה כי ההשתתפות בפועל נמוכה יותר.

ג. הכנסות משרדי ממשלה אחרים – 14.5 מיליון ₪.

ההכנסות האחרות כוללות: השתתפות משרד הבריאות, השתתפות הממשלה בבדיקת בשר

קפוא ודגים, השתתפות הממשלה ביחידה לאיכות הסביבה, השתתפות הממשלה בשמירה במוס"ח, שיפוי פנסיה צוברת – השתתפות שונה בכל פעילות ופעילות.

3

תקציב ההוצאות.

1. שכר כולל פנסיה ופרישה: - 665.6 מ' ₪ - %42.9 מכלל ההוצאות.

תקציב השכר כולל עלות שכר של 3,536.62 תקנים, עלות פנסיה ותשלום פרישת עובדים בעיקר פדיון חופשה ומחלה.

אומדנות השכר מבוססים על בצוע השכר בפועל בתוספת זחילת שכר עבור קידום וותק בתוספת ההוצאות החד פעמיות כגון: הבראה, מענק יובל.

כמו כן תוקצבו השינויים בשכר בעקבות השינויים במבנה הארגוני שאושר במועצה.

תקציב הפעולות כולל בתוכו שכר מנהלי אולמות הספורט, מרצים, היכל התרבות וכד'.

)נספח תקן ועלות השכר לפי פרקי התקציב מצ"ב(

2. פעולות – 742.4מ' ₪ - %47.8 מכלל ההוצאות.

א. התקציב הוכן על בסיס הביצוע לשנת 2014 תוך מתן דגש לתחומים הבאים:

תגבור השרות לאזרח וטיפול בפניות כולל שרות פנים ארגוני , תגבור המתנסים , פעילות נוער , ספורט ואירועים.

ב. העמסת תקציבי העזר.

תקציבי העזר הועמסו לפי המפתחות הבאים:

1. העמסת תקציבי משרדי הרשות והמחסנים – בהתאם להיקף

החדרים בהם שוכנת היחידה כיום מסה"כ החדרים בעירייה, מתוך תקציב משרדי הרשות והמחסנים. וזאת עפ"י נתוני מינהל ממ"ן לשנת התקציב הקודמת.

2. העמסת תקציבי מחשוב ומערכות מידע – בהתאם להיקף השימוש

היחסי בעיבודי המחשב של כל יחידה מתוך עיבודי המחשב של כלל העירייה מסה"כ תקציב אגף מחשוב ומערכות מידע, וזאת בהתאם למפתח מהות השימוש במחשב שניתן ע"י האגף.

3. העמסת תקציבי הרכב – החלק היחסי של שימוש ברכבי העירייה

מתוך מצבת הרכבים מסה"כ תקציב הרכב, וזאת עפ"י נתוני אגף הרכב. ) נספח מצבת הרכבים, מצ"ב(

ג. תקצוב מוסדות מוכרים שאינם רשמיים – התקציב חולק באופן שוויוני בין

המגזרים השונים עפ"י מספר התלמידים בכל מוסד ומוסד וכנגזרת של %70 מתקציב החינוך הרשמי.

כמו כן תוקצבו החינוך המיוחד, שכ"ד, שמירה וטיפול בעולי אתיופיה בכל מגזר.

שכ"ד והסעות במוסדות המוכרים שאינם רשמיים תוקצבו במסגרת תמיכות החינוך.

4

3. תמיכות

א. פרק רזרבת התמיכות )(992000 מחולק לשני סעיפים ויחולק בהתאם לקריטריונים,

בהמלצת ועדת התמיכות ואישור המועצה בכפוף להגשת כל המסמכים:

א. סעיף 810 – בסך 4,055 אלפי ₪ יחולק בין העמותות השונות.

ב. סעיף 812 – בסך 28,500 אלפי ₪ - יחולק לעמותות החינוך.

תקציב תמיכות החינוך כולל בתוכו גם השתתפות בהסעות ושכ"ד של המוסדות הנתמכים והמוכרים שאינם רשמיים.

ב. תמיכות הספורט תוקצבו בנפרד בסעיף 1/8299/821 בסך 8,500 אלפי ₪ ויחולקו

עפ"י קריטריונים בין קבוצות הספורט השונות.

.4פירוט האיגודים:

מועצה דתית פרק 851 - 7,800,000 ₪.

איגוד ערים לכבאות פרק 7241 - 5,800,000 ₪.

איגוד ערים לתברואה פרק 7152 - 338,000 ₪.

רשות הניקוז ירקון פרק 7457 - 714,000 ₪.

רשות נחל הירקון פרק 746 - 643,000 ₪.

__________

סה"כ 15,295,000₪.

=========

5. פירעון מלוות- 36 מ' ₪ - %2.3 מכלל ההוצאות.

ההוצאות לפירעון מלוות מהווה תשלום עבור קרן, ריבית והצמדה להלוואות שקיבלה העירייה לבצוע עבודותיה בתחום פתוח העיר, תשתיות כבישים ומדרכות, בניית מבני חינוך וציבור וכו'.

5

סיכום:

התקציב המוצע לשנת 2015 משקף את מדיניות מועצת העירייה ובראשה ראש העירייה ומותאם להמשך ההתפתחות שחלה בעיר בשנים האחרונות.

עיריית פתח תקווה הוכרזה כעירייה איתנה תודות לניהול האחראי , המאוזן והקפדני של המקורות הכספיים של העירייה .

ההכנסות העצמאיות של העירייה מהוות כ- %77 מסך המקורות הכספיים של העירייה.

% גבוה זה מעיד על חוסן ועצמאות כלכלית ועל איתנותה של העירייה.

התקציב המוצע לשנת 2015 מוגש מאוזן.

התקציב הוא בר בצוע בהתחשב בהכנסות הכלולות בו ובהכנסות העירייה בשנים הקודמות.

כל שינוי במימוש ההכנסות שלא בהתאם לצפוי ידרוש עדכון תקציב ההוצאות על מנת לשמור על האיזון, שהינו הגורם העיקרי ליציבות הכלכלית של הרשות.

מאמץ משותף של כולנו יאפשר לעירייה להעניק לתושבים בעיר את השירות הטוב ביותר ולהשיג בכך את היעדים והאתגרים העומדים בפני העירייה בשנת .2015

בברכה

חני גולדשטיין, רו"ח

גזברית העירייה

העתקים:

חברי המועצה

פקידות סטטוטורית/בכירה

מנהלי מינהלים

אגף התקציבים

לוט: טבלאות התפלגות ההכנסות וההוצאות לפי פרקי וסעיפי התקציב העיקריים

המוצגים בהשוואה בין השנים 2015 - 2013

6