דוח כספי רבעון א לשנת 2025

רע

משרד הפ

דוח רבעו 2 0 2 5 לתקופה 2025

זיהוי המסמך

חתימת ראש הרשות

חתימת הגזבר

2 0 2 5 - לתקופה רבעון 1תð, ש2025 הð ðעיריית רע

עמוד 2 מתוך 10

:תרוקיב רפסמ

טופס 1 - ןזאמ תיצמת

31.3.25 31.12.24

םיסכð

כסיםðקיםðזילים: קופה ובð 452 25

סות מתוקצבות שטרם התקבלוðהכ 57,261 28,136 חייבים- תשלומים לא מתוקצבים 22,433 22,562 סה"כ רכוש שוטף 80,146 50,723

השקעות מיועדות לכסוי קרן לעבודות פיתוח 69,336 96,792 ות מתוקצבותðהשקעות במימון קר 133,514 133,305 סה"כ השקעות 202,850 230,097

ות בתקציב הרגיל והבלתי רגילðגרעו

ה ðגרעון לראשית הש 1,009 1,400

וסðת הגרעון )במיðסכום שהתקבל להקט 1 (

גרעון )עודף( שוטף בתקופת הדוח 191) (391)

סה"כ גרעון מצטבר בתקציב הרגיל 818 1,009

ות סופיים בתב"ריםðגרעו

וס( )ðת הגרעון הסופי בתבר"ים )במיðסכום שהתקבל להקט 2( סה"כ גרעון מצטבר בתב"רים סופיים

ות בתקציב הבלתי רגילðגרעו

יים ðות מימון זמðגרעו 177,582 145,395

עודפי מימוןיים ðזמ 71,459) (78,632)

טוðגרעון 106,123 66,763

כסיםðסה"כ 389,937 348,592

התחייבויות ועודפים

קים: משיכות יתר והלוואות ðב 17 13,265

משרדי ממשלה

מוסדות שכר - הוצאות מתוקצבות שטרם שולמו

ספקים וזכאים )*( - הוצאות מתוקצבות שטרם שולמו 152,352 134,694 תקבולים לא מתוקצבים

סות מראש ואחרים ðות, הכðפקדו 15,000

סה"כ התחיבויות שוטפות 167,369 147,959

קרן עבודות פיתוח ועודפים בתקציב הרגיל

ות בלתי מתוקצבות )ðקר 3( 89,054 67,328

ות מתוקצבותðקר 133,514 133,305

עודפים בתקציב הרגיל

ה ðעודף לראשית הש

עודף )גרעון( בתקופת הדוח

סה"כ עודף מצטבר בתקציב הרגיל

וס( ðים קודמות לתקציב הרגיל )במיðהעברת עודפי ש

עודפים בתקציב הבלתי רגיל

יים ðעודפי מימון זמ

יים ðות מימון זמðגרעו

סה"כ התחייבויות ועודפים 389,937 348,592

2 0 2 5 - לתקופה רבעון 1תð, ש2025 הð ðעיריית רע

עמוד 3 מתוך 10

:תרוקיב רפסמ

ות מקביליםðחשבו

חייבים בגין אגרות והיטלים 237,830 205,767 עומס מלוות לפרעוןים הבאות ð)משוערך( לש 261,950 270,441 וðתðערבויות ש

פירוט מקורות מימון לכסוי הגרעון בתקציב הרגיל )1 ( הלוואות לכסוי הגרעון

קים לכסוי הגרעון ðמע

ות / הפחתת חובות ספקים בהסדר ðקר

גבייה מפיגורים לכסוי הגרעון

סה"כ מקורות לכסוי הגרעון

פירוט מקורות מימון לכסוי הגרעון הסופי בתב"רים )2 ( הלוואות לכסוי הגרעון

קים לכסוי הגרעון ðמע

ות /אחר לכיסוי הגרעון ðקר

גבייה מפיגורים לכסוי הגרעון

סה"כ מקורות לכסוי הגרעון

ות בלתי מתוקצבות )ðהרכב קר 3 (

קרן עודפים בתקציב הרגיל

קרן היטל השבחה 25,350 8,149

כסיםðקרן ממכירת 29 29

קרן היטל מים 14 14

קרן היטל ביוב 18 6

ות אחרותðקר 53,521 59,130

ותðסה"כ קר 78,932 67,328

)*( מתוך זה הפרשה בגין תביעות תלויות

2 0 2 5 - לתקופה רבעון 1תð, ש2025 הð ðעיריית רע

עמוד 4 מתוך 10

:תרוקיב רפסמ

טופס 2 - ליגר ביצקת

*תי ðתקציב ש

מאושר תקציב יחסי

לתקופה ביצוע מצטבר סטיה

מהתקציב סטיה

מהתקציב ב%

סות ðהכ

ה כללית ðוðאר 440,166 110,042 125,740 15,699 14% סות ממכירת מיםðהכ

וך ðעצמיות חי 80,897 20,224 19,978 (246) (1)% עצמיות רווחה 2,146 537 596 60 11%

עצמיות אחר 206,869 51,717 47,373 (4,344) (8)% סה"כ עצמיות 730,078 182,520 193,687 11,168 6%

וךðתקבולים ממשרד החי 228,313 57,078 52,641 (4,437) (8)% תקבולים ממשרד הרווחה 63,802 15,951 16,070 120 1% תקבולים ממשלתיים אחרים 6,592 1,648 543 (1,105) (67)% ק כללי לאיזוןðמע

קים מיועדים ðמע 6,361 1,590 4,916 3,326 209% תקבולים אחרים 2,700 675 583 (92) (14)% י כיסוי גרעוןðסות לפðסה"כ הכ

ה ðוðחות בארðמצטבר וה 1,037,846 259,462 268,440 8,979 3%

ק לכיסוי גרעון מצטברðמע

סות( ðה )הכðוðחות בארðה 67,113 16,778 26,690 9,912 59% סותðסה"כ הכ 1,104,959 276,240 295,130 18,890 7%

הוצאות

הוצאות שכר כללי 214,517 53,629 52,033 (1,596) (3)% פעולותכלליות 200,044 50,011 55,476 5,465 11% הוצאות רכישת מים

סה"כ כלליות 414,561 103,640 107,509 3,869 4%

וךðשכר עובדי חי 335,383 83,846 80,624 (3,222) (4)% וךðפעולות חי 130,315 32,579 41,518 8,939 27% וךðסה"כ חי 465,698 116,425 122,142 5,718 5% שכר עובדי רווחה 21,517 5,379 5,294 (85) (2)% פעולות רווחה 77,023 19,256 20,830 1,574 8% סה"כ רווחה 98,540 24,635 26,124 1,489 6%

י פרעון מלוותðסה"כ הוצאות לפ

חות ðמימון, כיסוי גרעון מצטבר וה

ה ðוðבאר 978,799

244,700

255,775

11,075

5%

פרעון מלוות מים וביוב

פרעון מלוות אחרות 50,778 12,695 11,327 (1,368) (11)% סה"כ פרעון מלוות 50,778 12,695 11,327 (1,368) (11)%

הוצאות מימון 3,903 976 1,555 579 59%

העברות והוצאות חד פעמיות 5,489 1,372 (1,372) (100)% י כיסוי גרעוןðסה"כ הוצאות לפ

ה ðוðחות בארðמצטבר וה 1,038,969 259,742 268,657 8,915 3%

העברה לכיסוי גרעון מצטבר

ה )הוצאות( ðוðחות בארðה 65,990 16,498 26,282 9,785 59% סה"כ הוצאות 1,104,959 276,240 294,939 18,699 7%

עודף )גרעון 191 191

2 0 2 5 - לתקופה רבעון 1תð, ש2025 הð ðעיריית רע

עמוד 5 מתוך 10

:תרוקיב רפסמ

טופס 3 - ליגר יתלב ביצקת

תקופת הדוח ה קודמת ðש

תקבולים בתקופת הדוח

מלוות מהאוצר 55,000

מלוות מאחרים

השתתפות משרדי ממשלה

יםðמשרד הפ

משרד הבטחון

וך ðמשרד החי 8,115

משרד הדתות

משרד העבודה והרווחה 60

משרד איכות הסביבה

וי והשיכון ðמשרד הבי

משרד התשתיות 22,694

משרד התיירות 2,262

משרד התחבורה

משרדים אחרים 39

סה"כ השתתפות משרדי ממשלה 60 33,110

אחרים

השתתפות בעלים 53 51,057

מקורות אחרים 6,354 7,448

ות הרשותðהעברה מקר 9,033 55,205

השתתפות תקציב רגיל

השתתפות תבר"ים אחרים

ות סופיים בתב"רים ðסגירת גרעו

סה"כ תקבולים 15,500 201,820

תשלומים בתקופת הדוח

ה ðעבודות שבוצעו במשך הש 50,366 139,467 ון, ציוד וכדðהוצאות אחרות )תכ 4,541 1,776 תקבלו לתקציב הרגילðהעברת מלוות ש

ת הגרעון ðתקבלו להקטðהעברת מלוות ש

ות פיתוח ðהעברה לקר

העברת עודפים לתבר"ים אחרים

סה"כ תשלומים 54,907 141,243

עודף )גרעון( בתקופת הדוח 39,407) 60,577

הðצברו לתחילת השðתקבולים ותשלומים ש

ה( ðצברו )תחילת שðתקבולים ש 1,698,059 1,547,615 הðצברו )תחילת שðתשלומים ש 1,764,775 1,674,955 הðטו לתחילת השðיותðיתרות זמ 66,716) (127,340)

צברו לסוף התקופהðתקבולים ותשלומים ש

צברו )סוף תקופה( ðתקבולים ש 1,713,559

צברו )סוף תקופהðתשלומים ש 1,819,682

טוðעודף )גרעון 106,123)

הרכב היתרה

יים ðעודפי מימון זמ 71,459 78,632

ייםðות מימון זמðגרעו 177,582 145,395

טוðעודף )גרעון 106,123) (66,763)

כויð)*(לאחרסגרו בתקופת הדוח ðהשקעות בפרויקטים ש סגרו(ðכוי פרויקטים שðתקבולים )ב 16,150 44,354 סגרוðכוי פרויקטים שðתשלומים )ב 16,150 44,354

2 0 2 5 - לתקופה רבעון 1תð, ש2025 הð ðעיריית רע

עמוד 6 מתוך 10

:תרוקיב רפסמ

טופס 4 - םיר"בת זוכיר

הפרק התקציבי סה"כ

תב"רים התקציב

המאושר

ה ðביצוע ש

קודמת

סות ðהכ

ה ðביצוע ש

קודמת

הוצאות

ביצוע

תקופה זאת

סות ðהכ

ביצוע

תקופה זאת

הוצאות

ביצוע

מצטבר

סות ðהכ

ביצוע

מצטבר

הוצאות

ביצוע

מצטבר

עודף

סות ðהכ

ביצוע

מצטבר

עודף

הוצאות

טו ðמצטבר

עודף/גרעון

61 הל כלליðמ

62 הל כספיðמ 1 22,000 4,217 4,217 4,217 (4,217)

63 הוצאות מימון

64 פרעון מלוות 2

71 תברואה 4 40,178 17,000 15,820 5,345 17,000 21,165 4,165 (4,165)

72 שמירה ובטחון 12 36,650 21,877 27,596 1,500 2,185 23,377 29,781 2,074 8,478 (6,404)

73 יןðון ובðתכ 52 713,255 537,355 552,649 23,568 537,355 576,217 18,129 56,991 (38,862)

74 כסים צבורייםð 59 608,155 483,525 499,710 53 10,512 483,578 510,222 18,728 45,372 (26,644)

75 חגיגות וארועים

76 ות והשתתפויותðשו 17 132,109 106,631 115,477 3,347 106,631 118,824 9,445 21,638 (12,193)

77 כלכלה ותיירות

78 יðפיקוח עירו

79 שרותים חקלאיים

81 וךðחי 56 499,714 395,832 410,847 6,886 4,280 402,718 415,127 13,006 25,415 (12,409)

82 תרבות 23 126,149 100,375 113,202 7,060 842 107,435 114,044 4,019 10,628 (6,609)

83 בריאות

84 רווחה 4 6,425 6,094 6,181 36 6,094 6,217 51 174 (123)

85 דת

86 קליטת עליה

87 איכות הסביבה 1 1,800 250 242 250 242 8 8 91 מים

92 בתי מטבחיים

93 כסיםð

94 תחבורה 1 2,800 2,480 2,476 3 2,480 2,479 1 1 95 תעסוקה

96 חשמל 1 14,000 14,000 7,958 43 14,000 8,001 5,999 5,999 97 ביוב 1 2,640 1,640 1,615 528 1,640 2,143 503 (503)

98 מפעלים אחרים

99 תשלומים לא רגילים 1 11,000 11,000 11,000 11,000 11,000 סה"כ 235 2,216,875 1,698,059 1,764,773 15,499 54,906 1,713,558 1,819,679 71,460 177,581 (106,121)

2 0 2 5 - לתקופה רבעון 1תð, ש2025 הð ðעיריית רע

עמוד 7 מתוך 10

:תרוקיב רפסמ

טופס 5 - םיבייחו היבג

ה ðה השðוðאר

עד רבעון זה

ה ðה שðוðאר

קודמת רבעון

מקביל

ה סה"כ ðוðאר

ה קודמת ðש ה עד ðמים הש

רבעון זה ה קודמת ðמים ש

רבעון מקביל מים סה"כ

ה קודמת ðש

גביית פיגורים

הðיתרת פיגורים ריאלית לתחילת הש 41,083 37,509 37,665 וסףðחיוב / זיכוי 165 (23) (744)

וסðהעברה לחובות מסופקים )במי 2,381) 953 (9,199)

חיובים במהלך התקופה כולל ריבית והצמדה 4,189 13,169 וסðחות ופטורים )במיðה 1,833) (855) (2,603)

וסðמחיקת חובות בתקופת הדוח )במי

סה"כ יתרת פיגורים לגבייה 41,223 37,584 38,288 גבייה בגין פיגורים 8,518 9,268 17,294

ים קודמותðיתרת פיגורים בגין ש 32,705 28,316 20,994 גבייה שוטפת

חיוב תקופתי שוטף מצטבר 173,751 153,862 461,587 וסף כוללðחיוב/זיכויריבית והצמדה 12,497 19,878 22,848 וסðחות ופטורים )במיðה 24,858) (25,216) (74,285)

וסðמחיקת חובות )במי

סה"כ חיוב תקופתי לגבייה 161,390 148,524 410,150 גבייה מראש 5,650 15,322

גבייה שוטפת 126,381 107,657 398,767

סה"כ גבייה שוטפת 132,031 122,979 398,767

יתרת פיגורים לתקופה 29,359 25,545 11,383

יתרת פיגורים כוללת לסוף התקופה 62,064 53,861 32,377 חותðיכוי הð% גבייה מהפיגורים )ב 21% 25% 45% יכויð% סה"כ גבייה שוטפת מסה"כ חיוב תקופתי לגבייה )בחות( ðה 82% 83% 97% % גבייה שוטפת מסה"כ חיוב תקופתי- חות ðכולל ה 68% 62% 82% % סה"כ גבייה שוטפת מסה"כ חיוב תקופתי- חות ðכולל ה 71% 71% 82% % גבייה כוללת מסה"כ חיוב לגביה 69% 71% 93% תית מאושרת באלפי מ"קðכמות מים ש

רכשה / הופקה באלפי מ"ק ðכמות מים ש

מכרה / חוייבה באלפי מ"ק ðכמות מים ש

פחת באלפי מ"ק

אחוז )%( הפחת

2 0 2 5 - לתקופה רבעון 1תð, ש2025 הð ðעיריית רע

עמוד 8 מתוך 10

:תרוקיב רפסמ

טופס 6 - הðוðאר

כסðסוג ה

סה"כ שטח

ה במ"ר / ðהש

םðדו

תעריף שחוייב

מקסימום בש"ח תעריף שחוייב

ימום בש"ח ðמי

תעריף משוקלל

ה ðבש"ח ש

וכחיתð

תעריף משוקלל

ה קודמת ðש

בש"ח

וי ב % ðהש תי ðסה"כ חיוב ש

באלפי ₪

י ðמבמגורים 4,506,384 61 44 59 54 8% 264,643 משרדים שרותים ומסחר 626,781 444 88 267 248 7% 167,106 קיםðב 5,002 1,598 1,196 1,538 1,391 11% 7,695 תעשיה 389,758 191 74 120 115 4% 46,766 בתי מלון 11,855 142 127 142 131 8% 1,684 מלאכה 53,487 181 74 170 158 8% 9,097 םðאדמה חקלאית )לדו 2,978,238 0 0 0 0 10% 329 םðקרקע תפוסה )לדו 391,643 36 7 16 15 7% 6,440 םðקרקע במפעל עתיר שטח )לדו

ים ðיוðח 761,389 77 4 23 21 10% 17,236 ה חקלאיðמב 17,454 53 0 15 13 12% 257 הðכסי מדיð

כסים אחריםð 10,032

סה"כ 9,752,023 521,253

אזורי תעשיה משותפים סה"כ שטח

ה במ"ר ðהש תעריף שחוייב

מקסימום תעריף שחוייב

ימוםðמי תעריף משוקלל

וכחית ðהðש תעריף משוקלל

ה קודמת ðש וי ב ðהשי

% סה"כ חיוב באלפי

₪

ה בגין אזורי ðוðיכוי/תוספת חיוב ארðב

תעשייה משותפים

2 0 2 5 - לתקופה רבעון 1תð, ש2025 הð ðעיריית רע

עמוד 9 מתוך 10

:תרוקיב רפסמ

טופס 7 - שכר ומשרות

תקציב 2025 ביצוע בפועל 2025 הפרש

מס' שם הפרק מספר משרות עלויות שכר עלות יחסית לתקופת הדוח מס' משרות לפי

דוח 66 עלויות שכר-

לפי דוח 66 מספר משרות עלויות שכר

6 הלה וכלליותðה

61 בחריםð 1 1,750 438 2 1,493 (1) (1,056)

61 הל כלליðמ 66 13,690 3,423 60 16,455 6 (13,033) 62 הל כספיðמ 61 12,222 3,056 59 12,590 2 (9,535) הלה וכלליותðסה"כ ה 128 27,662 6,916 121 30,538 7 (23,623) 7 שירותים מקומיים 71 תברואה 65 15,075 3,769 65 17,291 (13,522)

72 שמירה ובטחון 32 6,720 1,680 31 7,691 1 (6,011) 73 ין עירðון ובðתכ 97 23,919 5,980 78 21,523 19 (15,543) 74 כסים ציבורייםð 45 8,296 2,074 47 10,546 (2) (8,472) 76 יםðיים שוðשרותים עירו 42 8,945 2,236 27 10,791 15 (8,555) 78 יðפיקוח עירו 12 1,269 317 7 1,584 5 (1,267) 79 שירותים חקלאיים 1 64 16 1 43 (27) סה"כ שרותים מקומיים 294 64,288 16,072 256 69,469 38 (53,397) 8 שרותים ממלכתיים 81 וךðחי 1,489 295,498 73,875 1,539 334,848 (50) (260,974)

82 תרבות 234 42,367 10,592 154 47,583 80 (36,991) 83 בריאות 84 רווחה 98 21,355 5,339 91 22,640 7 (17,301) 85 דת 86 קליטת עליה 4 787 197 2 777 2 (580) 87 איכות סביבה 15 3,263 816 11 3,237 4 (2,421) סה"כ שרותים ממלכתיים 1,840 363,270 90,818 1,797 409,085 43 (318,268) 9 מפעלים 91 מים

92 בתי מטבחיים 93 כסיםð 14 2,598 650 14 3,054 (2,405) 94 תחבורה 8 1,670 418 8 1,832 (1,415) 97 מפעלי ביוב 8 1,176 294 4 1,105 4 (811) 98 מפעלים אחרים סה"כ מפעלים 30 5,444 1,361 26 5,991 4 (4,630)

גימלאים 44,747 11,187 46,678 (35,491)

סה"כ כללי 2,292 505,411 126,353 2,200 561,761 92 (435,408)

רכישת שרותי כוח אדם תקציב 2025 ביצוע 2025 הפרשעלויות מספר מועסקים עלות כוללת מספר שעות

מספר מועסקים עלות כוללת מספר שעות יים ðיועצים חיצו שירותי כוח אדם מקבלן כ"א סה"כ

2 0 2 5 - לתקופה רבעון 1תð, ש2025 הð ðעיריית רע

עמוד 10 ךותמ 10

:תרוקיב רפסמ

טופס 8 - בעלי שכר גבוה

תיאור התפקיד ת.ז. דרוג דרגה שכר משולב תוספות שכר וספת ðעבודה החזר הוצאות הפרשים סה"כ שכר העובד עלות הפרשות

המעביד