דוח כספי רבעון ב 2025

רע

משרד הפ

דוח רבעו 2 0 2 5 לתקופה 2025

זיהוי המסמך

חתימת ראש הרשות

חתימת הגזבר

2 0 2 5 - לתקופה רבעון 2תð, ש2025 הð ðעיריית רע

עמוד 2 מתוך 10

:תרוקיב רפסמ

טופס 1 - ןזאמ תיצמת

30.6.25 31.12.24

םיסכð

כסיםðקיםðזילים: קופה ובð 361 25

סות מתוקצבות שטרם התקבלוðהכ 47,901 34,941 חייבים- תשלומים לא מתוקצבים 23,970 15,423 סה"כ רכוש שוטף 72,232 50,389

השקעות מיועדות לכסוי קרן לעבודות פיתוח 36,111 73,968 ות מתוקצבותðהשקעות במימון קר 133,395 133,305 סה"כ השקעות 169,506 207,273

ות בתקציב הרגיל והבלתי רגילðגרעו

ה ðגרעון לראשית הש 1,308 1,400

וסðת הגרעון )במיðסכום שהתקבל להקט 1 ( (92)

גרעון )עודף( שוטף בתקופת הדוח 26)

סה"כ גרעון מצטבר בתקציב הרגיל 1,282 1,308 ות סופיים בתב"ריםðגרעו

וס( )ðת הגרעון הסופי בתבר"ים )במיðסכום שהתקבל להקט 2( סה"כ גרעון מצטבר בתב"רים סופיים

ות בתקציב הבלתי רגילðגרעו

יים ðות מימון זמðגרעו 181,280 145,562

עודפי מימוןיים ðזמ 75,780) (78,597)

טוðגרעון 105,500 66,965

כסיםðסה"כ 348,520 325,935

התחייבויות ועודפים

קים: משיכות יתר והלוואות ðב 34 13,265

משרדי ממשלה 513

מוסדות שכר- הוצאות מתוקצבות שטרם שולמו

ספקים וזכאים )*( - הוצאות מתוקצבות שטרם שולמו 178,583 132,294 תקבולים לא מתוקצבים

סות מראש ואחרים ðות, הכðפקדו 4,238

סה"כ התחיבויות שוטפות 183,368 145,559

קרן עבודות פיתוח ועודפים בתקציב הרגיל

ות בלתי מתוקצבות )ðקר 3( 33,039 47,071

ות מתוקצבותðקר 133,395 133,305

עודפים בתקציב הרגיל

ה ðעודף לראשית הש 1,308)

עודף )גרעון( בתקופת הדוח 26

סה"כ עודף מצטבר בתקציב הרגיל 1,282)

ים קודמות לתקציב הרגילðהעברת עודפי שום( ð)במי

עודפים בתקציב הבלתי רגיל

יים ðעודפי מימון זמ

יים ðות מימון זמðגרעו

סה"כ התחייבויות ועודפים 348,520 325,935

2 0 2 5 - לתקופה רבעון 2תð, ש2025 הð ðעיריית רע

עמוד 3 מתוך 10

:תרוקיב רפסמ

ות מקביליםðחשבו

חייבים בגין אגרות והיטלים 243,720 205,767 ים הבאוðעומס מלוות לפרעון )משוערך( לשת 254,292 270,441 וðתðערבויות ש

פירוט מקורות מימון לכסוי הגרעון בתקציב הרגיל )1 ( הלוואות לכסוי הגרעון

קים לכסוי הגרעון ðמע

ות / הפחתת חובות ספקים בהסדר ðקר

גבייה מפיגורים לכסוי הגרעון

סה"כ מקורות לכסוי הגרעון

פירוט מקורות מימון לכסוי הגרעון הסופי בתב"רים )2 ( הלוואות לכסוי הגרעון

קים לכסוי הגרעון ðמע

ות /אחר לכיסוי הגרעון ðקר

גבייה מפיגורים לכסוי הגרעון

סה"כ מקורות לכסוי הגרעון

ות בלתי מתוקצבות )ðהרכב קר 3 (

קרן עודפים בתקציב הרגיל

קרן היטל השבחה

כסים ðקרן ממכירת 29 29

קרן היטל מים 14 14

קרן היטל ביוב 6 6

ות אחרותðקר 21,078 25,869

ותðסה"כ קר 21,127 25,918

)*( מתוך זה הפרשה בגין תביעות תלויות

2 0 2 5 - לתקופה רבעון 2תð, ש2025 הð ðעיריית רע

עמוד 4 מתוך 10

:תרוקיב רפסמ

טופס 2 - ליגר ביצקת

*תי ðתקציב ש

מאושר תקציב יחסי

לתקופה ביצוע מצטבר סטיה

מהתקציב סטיה

מהתקציב ב%

סות ðהכ

ה כללית ðוðאר 440,166 220,083 259,605 39,522 18% סות ממכירת מיםðהכ

וך ðעצמיות חי 80,897 40,449 45,490 5,042 12% עצמיות רווחה 2,146 1,073 1,204 131 12% עצמיות אחר 206,869 103,435 110,655 7,221 7% סה"כ עצמיות 730,078 365,039 416,954 51,915 14%

וךðתקבולים ממשרד החי 228,313 114,157 110,189 (3,968) (3)% תקבולים ממשרד הרווחה 63,802 31,901 31,925 24 0% תקבולים ממשלתיים אחרים 6,592 3,296 3,030 (266) (8)% ק כללי לאיזוןðמע

קים מיועדים ðמע 6,361 3,181 24 (3,157) (99)% תקבולים אחרים 2,700 1,350 1,627 277 21% י כיסוי גרעוןðסות לפðסה"כ הכ

ה ðוðחות בארðמצטבר וה 1,037,846 518,923 563,749 44,826 9%

ק לכיסוי גרעון מצטברðמע

סות( ðה )הכðוðחות בארðה 67,113 33,557 (33,557) (100)% סותðסה"כ הכ 1,104,959 552,480 563,749 11,270 2%

הוצאות

הוצאות שכר כללי 214,517 107,259 106,698 (561) (1)% פעולותכלליות 200,044 100,022 96,979 (3,043) (3)% הוצאות רכישת מים

סה"כ כלליות 414,561 207,281 203,677 (3,604) -2%

וךðשכר עובדי חי 335,383 167,692 172,470 4,779 3% וךðפעולות חי 130,315 65,158 69,720 4,563 7% וךðסה"כ חי 465,698 232,849 242,190 9,341 4% שכר עובדי רווחה 21,517 10,759 12,142 1,384 13% פעולות רווחה 77,023 38,512 40,266 1,755 5% סה"כ רווחה 98,540 49,270 52,408 3,138 6%

י פרעון מלוותðסה"כ הוצאות לפ

חות ðמימון, כיסוי גרעון מצטבר וה

ה ðוðבאר 978,799

489,400

498,275

8,876

2%

פרעון מלוות מים וביוב

פרעון מלוות אחרות 50,778 25,389 22,420 (2,969) (12)% סה"כ פרעון מלוות 50,778 25,389 22,420 (2,969) (12)%

הוצאות מימון 3,903 1,952 2,309 358 18% העברות והוצאות חד פעמיות 5,489 2,745 (130) (2,875) (105)% י כיסוי גרעוןðסה"כ הוצאות לפ

ה ðוðחות בארðמצטבר וה 1,038,969 519,485 522,874 3,390 1%

העברה לכיסוי גרעון מצטבר

ה )הוצאות( ðוðחות בארðה 65,990 32,995 40,849 7,854 24% סה"כ הוצאות 1,104,959 552,480 563,723 11,244 2%

עודף )גרעון 26 26

2 0 2 5 - לתקופה רבעון 2תð, ש2025 הð ðעיריית רע

עמוד 5 מתוך 10

:תרוקיב רפסמ

טופס 3 - ליגר יתלב ביצקת

תקופת הדוח ה קודמת ðש

תקבולים בתקופת הדוח

מלוות מהאוצר

מלוות מאחרים 4,217 55,000

השתתפות משרדי ממשלה

יםðמשרד הפ

משרד הבטחון

וך ðמשרד החי 4,450 8,115

משרד הדתות 5,350

משרד העבודה והרווחה 60

משרד איכות הסביבה

וי והשיכון ðמשרד הבי

משרד התשתיות 22,694

משרדהתיירות 2,262

משרד התחבורה

משרדים אחרים 39

סה"כ השתתפות משרדי ממשלה 9,860 33,110

אחרים

השתתפות בעלים 14,963 51,057

מקורות אחרים 3,614 7,448

ות הרשותðהעברה מקר 34,741 61,491

השתתפות תקציב רגיל

השתתפות תבר"ים אחרים

ות סופיים בתב"רים ðסגירת גרעו

סה"כ תקבולים 67,395 208,106

תשלומים בתקופת הדוח

ה ðעבודות שבוצעו במשך הש 105,930 147,731 ון, ציוד וכדðהוצאות אחרות )תכ

תקבלו ðהעברת מלוות שלתקציב הרגיל

ת הגרעון ðתקבלו להקטðהעברת מלוות ש

ות פיתוח ðהעברה לקר

העברת עודפים לתבר"ים אחרים

סה"כ תשלומים 105,930 147,731

עודף )גרעון( בתקופת הדוח 38,535) 60,375

צברוðתקבולים ותשלומים שה ðלתחילת הש

ה( ðצברו )תחילת שðתקבולים ש 1,704,345 1,547,615 הðצברו )תחילת שðתשלומים ש 1,771,310 1,674,955 הðטו לתחילת השðיותðיתרות זמ 66,965) (127,340)

צברו לסוף התקופהðתקבולים ותשלומים ש

צברו )סוף ðתקבולים שתקופה( 1,771,740 1,704,345 צברו )סוף תקופהðתשלומים ש 1,877,240 1,771,310 טוðעודף )גרעון 105,500) (66,965)

הרכב היתרה

יים ðעודפי מימון זמ 75,780 78,597

ייםðות מימון זמðגרעו 181,280 145,562

טוðעודף )גרעון 105,500) (66,965)

סגרו בתקופת הדוחðכוי השקעות בפרויקטים שð)*(לאחר סגרו(ðכוי פרויקטים שðתקבולים )ב 50,094 51,376 סגרוðכוי פרויקטים שðתשלומים )ב 49,875 51,376

2 0 2 5 - לתקופה רבעון 2תð, ש2025 הð ðעיריית רע

עמוד 6 מתוך 10

:תרוקיב רפסמ

טופס 4 - םיר"בת זוכיר

הפרק התקציבי סה"כ

תב"רים התקציב

המאושר

ה ðביצוע ש

קודמת

סות ðהכ

ה ðביצוע ש

קודמת

הוצאות

ביצוע

תקופה זאת

סות ðהכ

ביצוע

תקופה זאת

הוצאות

ביצוע

מצטבר

סות ðהכ

ביצוע

מצטבר

הוצאות

ביצוע

מצטבר

עודף

סות ðהכ

ביצוע

מצטבר

עודף

הוצאות

טו ðמצטבר

עודף/גרעון

61 הל כלליðמ

62 הל כספיðמ 1 22,000 4,217 4,217 4,217 4,217 63 הוצאות מימון

64 פרעון מלוות 2

71 תברואה 4 40,178 19,069 17,889 10,238 19,069 28,127 9,058 (9,058)

72 שמירה ובטחון 12 36,650 21,877 27,596 3,500 5,199 25,377 32,795 589 8,007 (7,418)

73 יןðון ובðתכ 52 713,255 541,572 556,866 3,873 37,602 545,445 594,468 17,400 66,423 (49,023)

74 כסים צבורייםð 59 608,155 483,525 499,710 19,577 26,351 503,102 526,061 24,502 47,461 (22,959)

75 חגיגות וארועים

76 ות והשתתפויותðשו 17 132,109 106,631 115,477 10,000 6,777 116,631 122,254 6,553 12,176 (5,623)

77 כלכלה ותיירות

78 יðפיקוח עירו

79 שרותים חקלאיים

81 וךðחי 56 501,714 395,832 411,097 12,720 11,865 408,552 422,962 15,736 30,146 (14,410)

82 תרבות 23 126,149 100,375 113,202 12,357 2,783 112,732 115,985 4,731 7,984 (3,253)

83 בריאות

84 רווחה 4 6,425 6,094 6,181 151 36 6,245 6,217 52 24 28 85 דת

86 קליטת עליה

87 איכות הסביבה 1 1,800 250 242 250 242 8 8 91 מים

92 בתי מטבחיים

93 כסיםð

94 תחבורה 1 2,800 2,480 2,476 3 2,480 2,479 1 1 95 תעסוקה

96 חשמל 1 14,000 14,000 7,958 336 14,000 8,294 5,706 5,706 97 ביוב 1 2,640 1,640 1,615 1,000 523 2,640 2,138 502 502 98 מפעלים אחרים

99 תשלומים לא רגילים 1 11,000 11,000 11,000 11,000 11,000 סה"כ 235 2,218,875 1,704,345 1,771,309 67,395 105,930 1,771,740 1,877,239 75,780 181,279 (105,499)

2 0 2 5 - לתקופה רבעון 2תð, ש2025 הð ðעיריית רע

עמוד 7 מתוך 10

:תרוקיב רפסמ

טופס 5 - םיבייחו היבג

ה עד ðה השðוðאר

רבעון זה

ה ðה שðוðאר

קודמת רבעון

מקביל

ה סה"כ ðוðאר

ה קודמת ðש ה עד ðמים הש

רבעון זה ה קודמת ðמים ש

רבעון מקביל ה ðמים סה"כ ש

קודמת

גביית פיגורים

הðיתרת פיגורים ריאלית לתחילת הש 34,423 37,665 37,665 וסףðחיוב / זיכוי 193 (11) (744)

וסðהעברה לחובות מסופקים )במי 4,337) (12,376) (9,198)

חיובים במהלך התקופה כולל ריבית והצמדה 6,803 8,586 13,169 וסðחות ופטורים )במיðה 2,548) (1,568) (2,603)

וסðמחיקת חובות בתקופת הדוח )במי

סה"כ יתרת פיגורים לגבייה 34,534 32,296 38,289 גבייה בגין פיגורים 12,329 13,767 17,294

ים קודמותðיתרת פיגורים בגין ש 22,205 18,529 20,995 גבייה שוטפת

חיוב תקופתי שוטף מצטבר 260,627 230,793 461,587 וסף כוללðחיוב/זיכויריבית והצמדה 12,343 29,030 22,848 וסðחות ופטורים )במיðה 38,923) (38,073) (74,285)

וסðמחיקת חובות )במי

סה"כ חיוב תקופתי לגבייה 234,047 221,750 410,150 גבייה מראש 8,475 8,548

גבייה שוטפת 200,984 188,625 398,767

סה"כ גבייה שוטפת 209,459 197,173 398,767

יתרת פיגורים לתקופה 24,588 24,577 11,383

יתרת פיגורים כוללת לסוף התקופה 46,793 43,106 32,378 חותðיכוי הð% גבייה מהפיגורים )ב 36% 43% 45% יכויð% סה"כ גבייה שוטפת מסה"כ חיוב תקופתי לגבייה )בחות( ðה 89% 89% 97% % גבייה שוטפת מסה"כ חיוב תקופתי- חות ðכולל ה 74% 73% 82% % סה"כ גבייה שוטפת מסה"כ חיוב תקופתי- חות ðכולל ה 77% 76% 82% % גבייה כוללת מסה"כ חיוב לגביה 83% 83% 93% תית מאושרת באלפי מ"קðכמות מים ש

רכשה / הופקה באלפי מ"ק ðכמות מים ש

מכרה / חוייבה באלפי מ"ק ðכמות מים ש

פחת באלפי מ"ק

אחוז )%( הפחת

2 0 2 5 - לתקופה רבעון 2תð, ש2025 הð ðעיריית רע

עמוד 8 מתוך 10

:תרוקיב רפסמ

טופס 6 - הðוðאר

כסðסוג ה

סה"כ שטח

ה במ"ר / ðהש

םðדו

תעריף שחוייב

מקסימום בש"ח תעריף שחוייב

ימום בש"ח ðמי תעריף משוקלל

וכחית ðהðבש"ח ש תעריף משוקלל

ה קודמת בש"ח ðש וי ב % ðהש תי ðסה"כ חיוב ש באלפי ₪

י מגוריםðמב 4,506,384 61 44 59 54 8% 264,643 משרדים שרותים ומסחר 626,781 444 88 267 248 7% 167,106 קיםðב 5,002 1,598 1,196 1,538 1,391 11% 7,695 תעשיה 389,758 191 74 120 115 4% 46,766 בתי מלון 11,855 142 127 142 131 8% 1,684 מלאכה 53,487 181 74 170 158 8% 9,097 םðאדמה חקלאית )לדו 2,978,238 0 0 0 0 10% 329 םðקרקע תפוסה )לדו 391,643 36 7 16 15 7% 6,440 םðקרקע במפעל עתיר שטח )לדו

ים ðיוðח 761,389 77 4 23 21 10% 17,236 ה חקלאיðמב 17,454 53 0 15 13 12% 257 הðכסי מדיð

כסים אחריםð 10,032

סה"כ 9,752,023 521,253

אזורי תעשיה משותפים סה"כ שטח

ה במ"ר ðהש תעריף שחוייב

מקסימום תעריף שחוייב

ימוםðמי תעריף משוקלל

וכחית ðהðש תעריף משוקלל

ה קודמת ðש וי ב ðהשי

% סה"כ חיוב באלפי ₪

ה בגין אזורי ðוðיכוי/תוספת חיוב ארðב

תעשייה משותפים

2 0 2 5 - לתקופה רבעון 2תð, ש2025 הð ðעיריית רע

עמוד 9 מתוך 10

:תרוקיב רפסמ

טופס 7 - שכר ומשרות

תקציב 2025 ביצוע בפועל 2025 הפרש

מס' שם הפרק מספר משרות עלויות שכר עלות יחסית לתקופת הדוח מס' משרות לפי

דוח 66 עלויות שכר-

לפי דוח 66 מספר משרות עלויות שכר

6 הלה וכלליותðה

61 בחריםð 3 2,300 1,150 3 1,188 (38)

61 הל כלליðמ 61 14,638 7,319 63 8,779 (2) (1,460) 62 הל כספיðמ 62 12,530 6,265 60 6,853 2 (588) הלה וכלליותðסה"כ ה 126 29,468 14,734 126 16,820 (2,086) 7 שירותים מקומיים 71 תברואה 73 16,536 8,268 68 9,721 5 (1,453)

72 שמירה ובטחון 34 7,593 3,797 29 3,900 5 (104) 73 ין עירðון ובðתכ 94 22,814 11,407 78 11,155 16 252 74 כסים ציבורייםð 46 8,752 4,376 46 5,344 (968) 76 יםðיים שוðשרותים עירו 36 7,878 3,939 23 5,425 13 (1,486) 78 יðפיקוח עירו 6 1,381 691 7 812 (1) (122) 79 שירותים חקלאיים 1 64 32 1 32 סה"כ שרותים מקומיים 290 65,018 32,509 251 36,357 39 (3,848) 8 שרותים ממלכתיים 81 וךðחי 1,643 330,919 165,460 1,607 178,175 36 (12,716)

82 תרבות 221 45,672 22,836 154 25,790 67 (2,954) 83 בריאות 84 רווחה 90 21,076 10,538 84 11,708 6 (1,170) 85 דת 86 קליטת עליה 4 783 392 2 411 2 (20) 87 איכות סביבה 17 3,338 1,669 12 1,861 5 (192) סה"כ שרותים ממלכתיים 1,975 401,788 200,894 1,859 217,945 116 (17,051) 9 מפעלים 91 מים

92 בתי מטבחיים 93 כסיםð 15 2,794 1,397 14 1,752 1 (355) 94 תחבורה 8 1,754 877 8 988 (111) 97 מפעלי ביוב 8 1,539 770 6 595 2 175 98 מפעלים אחרים סה"כ מפעלים 31 6,087 3,044 28 3,335 3 (292)

גימלאים 273 45,045 22,523 275 21,574 (2) 949 סה"כ כללי 2,695 547,406 273,703 2,539 296,031 156 (22,328)

רכישת שרותי כוח אדם תקציב 2025 ביצוע 2025 הפרשעלויות מספר מועסקים עלות כוללת מספר שעות

מספר מועסקים עלות כוללת מספר שעות יים ðיועצים חיצו שירותי כוח אדם מקבלן כ"א סה"כ

2 0 2 5 - לתקופה רבעון 2תð, ש2025 הð ðעיריית רע

עמוד 10 ךותמ 10

:תרוקיב רפסמ

טופס 8 - בעלי שכר גבוה

תיאור התפקיד ת.ז. דרוג דרגה שכר משולב תוספות שכר וספת ðעבודה החזר הוצאות הפרשים סה"כ שכר העובד עלות הפרשות

ר ראשי ðוטרי 28592848 32 20 74,073 161,924 530 23,240 259,766 107,519 דס עירðמה 28845642 5 6 207,699 1,574 22,092 26,107 257,471 93,249 הל כלליðמ 37306230 5 6 234,140 7,470 6,903 248,513 100,872 יועץ משפטי 33321209 5 6 210,726 1,574 22,892 6,778 241,970 90,208 ימיðמבקר פ 32900680 5 6 207,253 1,574 22,605 10,074 241,506 88,765 הל כספיםðמ 59150433 5 6 222,433 7,097 6,841 236,370 94,724 הל אגףðמ 38455325 5 6 163,898 6,324 20,665 10,347 201,234 73,459 הל אגףðמ 28401297 5 6 163,898 5,465 20,602 13,489 203,454 72,609 הל מחלקהðמ 58868969 17 4 122,694 24,741 27,770 14,543 8,657 198,405 66,155 הל מחלקהðמ 22851968 17 4 122,345 57,015 9,385 958 7,596 197,299 51,471