סיכום עיקרי הדברים ועדת כספים 09.08.21.pdf נגיש

עיריית רמת השרון

לשכת ראש העירייה

1

סיכום עיקרי הדברים ועדת כספים 2120.08.09 – היוועדות חזותית

משתתפים:

אבי גרובר - יו"ר

צחי שריב - חבר מועצה

עידן למדן - חבר מועצה

רוני בלקין - חבר מועצה

גיא קלנר - חבר מועצה הצטרף ב 19:15 .

ערן שורץ – מנכ"ל העירייה

גידי טביב - גזבר העירייה

רויטל פיטרמן - סגנית הגזבר

ינון ברבי – מנהל הארנונה וממונה על הכנסות העירייה זהבה סבג - מנהלת חשבונות ראשית

עירית טלמור - מהנדסת העיר

ניצן פרל – ע. מנכ"ל העירייה

ענבר לובין - ע. רה"ע

על סדר היום:

1. המשך צעדים להידוק תקציבי- דיון.

עיריית רמת השרון

לשכת ראש העירייה

2

עיקרי הדברים

גידי טביב: ערב טוב, אנחנו ממשיכים לעדכן בסטטוס ביצוע התקציב ובצעדים הנדרשים להידוק

התקציב.

אכיפת דוחות חניה – להלן הנתונים כולל יולי 2021 :

גידי טביב מניתוח שנעשה, הגענו למסקנה שיש צפי סביר לעמידה ביעדי ההכנסה בשלושת סעיפי התקציב: אכיפה - התקציב השנתי 2.5 מלש" ח. בפועל נגבו עד כה 640 אלש" ח. יש תיקים בצנרת בהיקף של 2.1 מלש"ח שמחצית בעיקולי בנקים והמחצית השנייה לקראת עיקולי בנק. לכן סביר שיגבה חלק משמעותי עד סוף השנה.

לגבי חניה מוסדרת (פנגו וכו') – הכנסות בפועל 2.7 מלש" ח. קצב סביר.

דוחות חניה (קנסות שמשולמים בתוך 90 הימים– ביצוע מצטבר 2.8 מלש"ח. קצב סביר.

הכנסות מדוחות פיקוח –

גידי טביב: סעיף הכנסות מדוחות פיקוח עומד על 1.2 מלש"ח. עד כה ביצוע 504 אלש"ח עד יולי.

קיימנו ישיבות עם קובי. ראינו נתוני דוחות שנתנו. השנה אכפנו יותר במסגרת מאמצי השמירה על רמת ניקיון העיר. בשקלול כלל הנתונים קיים סיכוי סביר להגיע ליעד. כנ"ל בדוחות חניה. זה מורכב מהרבה סכומים קטנים.

רוני בלקין: מה הצפי, לאן זה מוביל אותנו?

גידי טביב: זה מביא אותנו ל-2.5 מלש"ח תקציב הכנסה מאכיפת חניה, 4.25 מלש"ח מאגרת חניה

מוסדרת וכך הלאה. הסכומים מפורטים בטבלאות.

7/2021 עד 2018 הכנסות חניה

)ח"בש(

מספר סעיף

חודשים

אכיפת

דוחות חניה

כ ביצוע "סה

שנתי

כ "סה

תקציב שנתיאגרת חניה מוסדרת

כ ביצוע "סה

שנתי

כ תקציב "סה

שנתידוחות חניה

כ ביצוע "סה

שנתי

כ תקציב "סה

שנתי

כ ביצוע "סה

3 -חודשי ל

הסעיפים

21 יול 0642,716 2,500,000568,389 2,693,096 4,250,000 376,810 2,816,338 4,500,000 945,199 2021 מאי יוני 329,017 981,404 975,310 2,285,731 2021 מרץ- אפריל 313,699 690,680 793,543 1,797,922 2021 ינואר- פברואר 452,623 670,675 1,123,298 1443200220 1443000221 1443000220

אכיפת דו"חות חניהאגרת חניה מוסדרתדו"חות חניה

מספר סעיף/חודשים

דוחות פיקוח

1282000692כ ביצוע שנתי"סה

כ תקציב "סה

שנתי

21 יול 31,592 504,243 1,200,000 2021 מאי-יוני 126,346

2021 מרץ- אפריל 203,576

2021 ינואר- פברואר 142,729

(בש"ח7/2021 עד 2018 הכנסות מדוחות פיקוח

עיריית רמת השרון

לשכת ראש העירייה

3

הכנסות מאגרת שילוט –

גידי טביב: בוועדה הקודמת הצגנו נתונים עד מאי - יוני. בינתיים ביולי נכנסו עוד 1.1 מלש"ח.

סה"כ כרגע 2.3 מלש"ח. זה לא ליניארי על פני השנה. אמורים להתקרב לצפי של ה 3.5 מלש"ח.

בשנה שעברה גבינו 3.1 מלש"ח. הנתון של 3.5 מלש"ח סביר כיעד גביה. אזכיר שמדובר באגרת שילוט ולא בדמי זכיינות על פרסום חוצות.

הכנסות מדמי שימוש במקרקעין –

גידי טביב: כרגע ביצוע מצטבר מתחילת השנה 2.3 מלש" ח. בשנה שעברה כל השנה (2020) נגבו 2.6

מלש"ח. בשנה לפני כן (2019) 3.5 מלש"ח. אם לא יהיו השנה בעיות קורונה סביר שנגיע ליעד 3.7 מלש"ח. אבל אנחנו בהתפרצות קורונה רביעית ולכן פה אני פחות אופטימי. זה יותר מורכב. יעד התקציב שקבענו השנה נמוך יותר מהשנתיים האחרונות.

הכנסות ארנונה –

גידי טביב: התווספה לטבלה הגביה של חודש יולי תשלום בגין שוטף 18 מלש"ח. סה"כ מתחילת

השנה 7 חודשים 151 אלש" ח , מתוך תקציב שנתי של 259 מלש"ח.

אם ניקח את נתון הגביה השוטפת ללא גבית הפיגורים מגיעים ל 141 מלש" ח. נחלק אותו ל- 7 חודשיםונכפיל ב- 12, נקבל צפי גביה שנתי משוטף 242 מלש"ח. אם נוסיף לזה את גבית הפיגורים בפועל עד כה 10 מלש"ח– דהיינו בהתעלם מגבית פיגורים שתהיה ב5 החודשים הנותרים- מגיעים לצפי ביצוע שנתי 252 מלש" ח. שזה פער 7 מלש" ח ביחס לתקציב.

להערכתי פער זה לא יוכל להיסגר מגביית פיגורים שתערך ב5 החודשים שעד סוף השנה. הערכנו עפ"י תיקי גביה שבקנה סדר גודל של 3 מלש"ח גבית פיגורים בסבירות גבוהה , שיכנסו עד סוף השנה. זה יעמיד אותנו בפער תקציבי של 4-5 מלש"ח.

מספר סעיףאגרת רישיונות שלטים 1122000220

שוטףפיגורים כ"סה

כ "סה

ביצוע

שנתי

כ "סה

תקציב

שנתי

21 יול 1,102 871,189 2,334 3,500 2021 מאי-יוני 637231868

2021 מרץ- אפריל 72 72 2021 ינואר- פברואר 205 205 (באש"ח7/2021 עד 2018 הכנסות אגרת רשיונות לשלטים מספר סעיף 1430000650

חודשים

דמי שמוש

במקרקעין

כ ביצוע "סה

שנתי

כ תקציב "סה

שנתי

21 יול 255 2,347 3,750

2021 מאי יוני 369

2021 מרץ- אפריל 745

2021 ינואר- פברואר 978

חודשיםתשלום מראששוטף בלבדשיפוי קורונהפיגוריםעיר עוליםסכום כוללכ ביצוע שנתי"סהתקציב שנתי 21 יול 3,120 18,517 37722,014 151,334 259,100 2021 מאי -יוני 6,240 31,868 1,345 39,453 2021 מרץ- אפריל 6,240 32,108 2,749 - 41,097 2021 ינואר- פברואר 6,240 37,008 5,522 - 48,770 עיריית רמת השרון

לשכת ראש העירייה

4

אומדן תוצאות כספיותחצי שנתי –

גידי טביב: כדי לקבל הערכה לגבי סדר הגודל של התוצאה הכספית לחצי השנה הראשונה, רויטל

וזהבה לקחו את הנתונים הרשומים בהנהלת החשבונות עד כה של הביצוע בתקציב לדוח אקסל נפרד ו עשו בו השלמות בדרך של רישום הפרשות כדי לשקף הוצאות ששייכות ליוני 2021 .בשורה התחתונה יש כרגע איזון תקציבי, כאשר בצד ההכנסות יש ביצוע חסר ביחס לתקציב של כ -16 מלש"ח (כ-6.5%) וכך גם בצד ההוצאות

[גידי מציג את דוח האקסל

גידי טביב: האקסל מתייחס ל-6 חודשים (ינואר– יוני (כולל)). בשורה התחתונה: איזון, אך חשוב

לציין כי מדובר באומדן בלבד. על פי כללי משרד הפנים יש יתרות השבחה שהשארנו בקרנות ולא נדרשנו לקחת לתקציב הרגיל , למימון החזר מלוות פיתוח ולמימון הוצאות אגף ההנדסה, כי יש כרגע איזון. הדוח החצי שנתי הקובע יהא הדוח שישודר בסוף אוגוסט, וי עבור את סקירת רואי החשבון של משרד הפנים.

הצגנו קודם את הבקרה והמעקב ההדוק שאנו עושים על סעיפי ההכנסות. בצד ה הוצאות אנחנו

פועלים ב 2 מישורים:

נעילה תקציבית - כל סעיף תקציבי מחולק ל 1 חלקי 12 והמחשב לא מאפשר חריגה מהתקציב החודשי. אם המחלקה צריכה תקציב לחודש מסוים גדול יותר, עליו להגיש לגזברות תכנית פריסה של יתרת התקציב הקיימת על פני יתרת חודשי השנה ואנחנו מטעינים אותה למחשב כך שלא ניתן טכנית לחרוג ממנה.

נצירת תקציבים – נעשית על ידי המנכ"ל בדיקה על אילו הוצאות ניתן לוותר בצוק העיתים בו אנו מצויים, ובהתאם כבר נרשמים שיריונים בסעיפים התקציביים, באופן שלא מאפשר הקמת דרישות והזמנות מסכומים אלה. כך לדוגמא סעיף אירועים 4.25 מלש"ח ומתוכו שריינו (בהתאם להחלטת המועצה בעת אישור התקציב לשנת 2021) 1 מלש" ח לצורך כרית הבטחון ל מגוונים / אגודת הספורט, הם רשומים משוריינים במחשב. המחלקה רואה במחשב כאילו המיליון כבר נוצלו.

ערן שורץ: אמנם החצי שנתי נראה בסדר, אבל ביחס ל תחזית הגמר אנחנו מעדיפים לקחת את

הגישה השמרנית יותר. אנחנו עובדים מול האגפים. לגבי החינוך המתנו לחזרתה של דוברת מחו"ל.

[ערן משתףקובץ טיוטה לדיון]

עיריית רמת השרון

לשכת ראש העירייה

5

תקציב ותחזית גמר לשנת 2021 - מבנה הכנסות (אלפי ש"ח:

אנחנו מזהים ב אגף הרווחה, לפי תחזיות שלהם , צפי לתקבולים נמוכים יחסית למה שהציגו בתוכנית התקציבית . ביקשנו הבהרות. רכיבים נוספים: לקחנו אומדן לאכיפת דוחות. בשורה התחתונה יש חוסר של כ- 10 מלש"ח בהכנסות בתחזית הגמר ביחס לתקציב.

לקחנו באכיפת דוחות חניה הנחת עבודה של פיגור מסוים בגביה. כפי שדווח יש כ- 2 מלש"ח של חובות צבורים בתהליך אכיפה. תלוי כמה כספים יגיעו אלינו בפו על עד תום שנה זו.

עיריית רמת השרון

לשכת ראש העירייה

6

במסגרת התקציב שריינו 3.720 מלש"ח תקציב נצור מהאגפים השונים שיוכל לממן הפסדים של מגוונים ואג ודת הספורט במידת הצורך, עפ"י החלוקה: 2 מלש" ח מגוונים 1.72 מלש"ח אג ודת הספורט.

עפ"י ההערכות מגוונים נמצאת כיום במצב טוב יותר. מגוונים הקטינו את האומדן להפסד שנתי של כחצי מלש" ח. אגודת הספורט הקטינה את אומדן ההפסד ל- 1.25 מלש" ח.

סה"כ ל- 1.750 מלש" ח הפסד חזוי משני הגופים.

ערן שורץ: נעשית בחינה רציפה לאיתור רכיבי הוצאה שניתן לצמצם. חלק לא מבוטל בא מעצירת

ו/או דחיית גיוסי כ וח אדם. ניתן להסתדר עוד מספר חודשים קדימה ללא איוש ים אלה.

מ- 499 מלש"ח בתקציב ההוצאות אנו מצפים לרדת לכ- 491 מלש"ח.

בתקבולים צפי קיטון של כ- 10 מלש"ח. יודעים לפצות דרך התקציב הנצור של עוד 8 מלש"ח. עדיין רואים חוסר של כ - 2 מלש"ח כללי.

חשוב לציין כי לא הושלמו הדיונים עם כל האגפים ולכן מדובר בטיוטא של תחזית הגמר, אשר תעודכן עם השלמת הדיונים. כמו כן, אם לא נצליח להגיע לחיסכון נוסף של 2 מלש" ח, ובנוסף אם לא תתאפשר חלוקה של דיבידנד בסך 5 מלש"ח משרונים זה כמובן יעמיק את הפער.

מאידך, אנו נמצאים במו "מ עם עיריית תל אביב על קבלת הכנסות משילוט חוצות בשטח הביגמיה.

ככל שייחתם – נהיה זכאים לקבל סדר גודל של כ-1 מלש"ח בשנה.

זו תמונת המצב כרגע ברמת הטיוטה.

עיריית רמת השרון

לשכת ראש העירייה

7

רוני בלקין 1 .אני מקבל מה שאומרים לגבי איפה יעמדו בסוף השנה אגודת הספורט ומגוונים.

בדיון הקודם דובר על כך שב מצב האופטימי הם יאזנו עצמם. זה לא קורה. 2 .אם הקיצ וץ דיפרנציאלי יש לקבל כבר עכשיו החלטה איך ואיפה נקצץ.

ארנונה – יש סדר גודל של חוסר צפוי מול התקציב בין 4-7 מלש"ח. קשה להאמין שנהיה בפחות מ-

4 מלש" ח. כשזה מצטרף למינוס 16 מלש" ח, אותי זה מד איג. הגעתי בבית בחישובים שלי למינוס 8 מלש"ח. לכן, גיוסי כ ח אדם זה אחד.

צריך לקבל החלטות: כן או לא חיסכון בחינוך. כן או לא דיבידנד משרונים.

זה עלול להביא אותנו למינוס 13 מלש"ח.

יש לראות עכשיו לסמן איפה מקצצים גם אם לא משיתים את זה עכשיו. צריך כרגע לכווץ את ההוצאות.

ערן שורץ: זה ברור ולכן זה קורה כבר עכשיו. אנחנו כבר בפתחו של השליש האחרון.

כבר כעת התקציב הנצור לטובת נזקי הקורונה בסך 3.72 מלש"ח משוריין במלואו. לא ניתן להוציא ממנו שקל. לעניות דעתי כך זה צריך להישאר. יש להפוך אותו להקטנה תקציבית/שיריון ולשמר במתכונת זו עד תום השנה.

גידי טביב: אני מציע לקבל החלטה כאן בוועדת הכספים שה- 3.720 מלש"ח יישאר נצור בכל מקרה,

בלי קשר לתוצאות המשופרות עליהם דיווחו לנו מגוונים ואגודת הספורט.

רוני בלקין: כולם יודעים מה המקור התקציבי של ה 3.720?

אבי גרובר: חד משמעית כן. זה מופיע בספר התקציב.

רוני בלקין: אם בזמנו העמדנו את ה- 3.720 מלש"ח עבור מגוו נים ואגודת הספורט זה הופך לסעיף

כללי לא משנה מאיפה יצמח הגירעון. יתכן שמשריינים יותר מזה. הערה נוספת: ביקשתי מניסן לבדוק אם יש יתרות מזומן מרווחי שנים עברו שנותרו בספרים. קרן יעודה לפיטורים ופנסיה האם יש גם מעבר לכך. אם כן אז צריך להשתמש בזה.

עידן למדן: אין דברים כאלה.

רוני בלקין: לפי ניסן יש משהו כזה.

עידן למדן: אין דבר כזה. אנחנו עושים הכל כדי לא לפגוע בתקציב העירייה.

אבי גרובר: אג ודת הספורט היא 100% שלנו ומגוונים סוג של שלנו. אתה משאיר אותם בחוב

מתישהו תצטרך כבעל הבית להביא את זה.

צחי שריב: בסופו של דבר יש אגפים בעירייה שניתן לקצץ . במחלקות אחרות זה מה שעושים.

בתרבות לדוגמא יהיו פחות הופעות. וכו' זה אותו דבר. מודיעים להם שעושים פחות.

המאמץ להתמודד עם הסיטואציה הזו הוא רוחבי.

עיריית רמת השרון

לשכת ראש העירייה

8

אבי גרובר: פנסיה זה כסף שצבוע לבן אדם. יש 2 מסלולים: או שכל האגפים בעצמם מודיע ים על

מה מוותר ים ואז זה מסתכם לאפס. או שאנחנו מודיעים על קיצוץ רוחבי. בסוף זה צריך להתכנס לאפס, אלא אם מחליטים לקחת הלוואה. עד היום לא הייתי בעד ההלוואות האלה.

ערן עובד כרגע בשיח עם האגפים לפי הפורמט הראשון, שכל אחד מסכים על הקיצוץ. אם לא נפגוש היענות, נצטרך לעשות קיצוץ רוחבי בכל זאת.

צחי שריב: אני חושב שהשיטה שאתם עושים היא הנכונה. צריך להבין שכולם צריכים להשתתף

בזה בהגינות.

ערן שורץ: אפשר לאמץ את ההחלטה לגבי ה- 3.720 מלש"ח על היותםמשוריי נים עד סוף השנה

ובמקביל נחזור אליכם עם עדכון לגבי הקיצוץ הנוסף באגפים.

עידן למדן: זה קודם כל צריך להיות משוריין למגוונים ו אגודת ה ספורט. עוד לא יודעים איך

תסתיים השנה.

ערן שורץ: את ה- 3.720 מלש"ח נצטרך בכל מקרה. אחריהם עוד הולכים לחפש מספר מיליוני ₪

נוספים. אני מבקש לקבל החלטה בכל מקרה לא להשתמש בסכום זה.

אבי גרובר: האם ריאלי להעלות את מחיר החוגים בסכום מסוים? נניח עשרה ש "ח?

עידן למדן: באופן עקרוני אם זו תהיה ההחלטה וזה יהיה רוחבי, אז כן. לא יודע כמה יוסיף לתקציב.

צריך לבדוק כמה זה יכניס. משתנה מחוג לחוג וכו'.

צחי שריב: השאלה היא כמה כסף צריך להוסיף לשכר חוג כדי לאפס הגירעון.

גיא הצטרף 19:15 .

אבי גרובר: אני לא רוצה לבטל דברים. זו דרך לסבסד את כל הפעילויות. שיריון ה- 3.720 מלש"ח

לא מספיק כדי להבטיח שהעירייה לא תסיים בגרעון . בחלק שלכם במקום לקצץ, אם אתם מחליטים להעלות מחירי חוגים, האם זה נותן את הדלתא ?

גיא קלנר: באופן ריאלי על איזה סכום אתם מתכוונים לקזז?

ערן שורץ: אנחנו עוברים אגף אגף. מגוונים הורידו את הערכת הצורך שלהם בסיוע לחצי מלש" ח

והם בשאיפה לאתר כלים נוספים כדי לנטרל גם צורך זה. מדברים רק על ה-4 חודשים

גיא קלנר: הבדיקה תעשה. חשבנו לעשות זאת בכל מקרה בגלל לדוגמא, מרוץ אייל אם מצריך עוד

כ-200 אלש"ח הוצאות עקב דרישות משטרה חדשות.

נעשה בדיקה. ננסה לראות מה עושים. להעלות השתתפות ציבור עכשיו זה קצת בעייתי.

עיריית רמת השרון

לשכת ראש העירייה

9

אבי גרובר: הסיפור הכי גדול הוא של הרווחה. מעולם לא אמרנו לא נשלם. כן היתה כוונה לבדוק.

משרד הרווחה לא שילם. לא היה מצב שאמרנו לא נעזור לאף אחד.

גיא קלנר: מה גבולות הגזרה של הכסף שאנחנו מחפשים? רק ה- 3.720 מלש"ח?

ערן שורץ: אנחנו מדברים על היקפים גדולים יותר. אנו ממתינים שדוברת תחזור מחו"ל כדי לקיים

את הדיון גם עם אגף חינוך. כמו כן, ממתינים לבחינת סטטוס הדיבידנד משרונים.

גיא קלנר: החור הפוטנציאלי 5-6 מלש"ח?

ערן שורץ: תיאורטית יכול להיות גם יותר. נובע בעיקר מצד ההכנסות. הוצאות שריינו, נצרנו. לא

צפויה חריגה בתקציב ההוצאות הכולל. נעשה review מול האגפים ונחזור לעדכן את הועדה.

החלטה:

ממליצים להשאיר את השריון של ה- 3.720 מלש"ח עד למציאת חלופה אחרת, או עד שמתברר שתקציב העירייה מתאזן ללא צורך בשריון זה.

בעד: פה אחד - אבי, צחי, רוני, גיא, עידן.

אבי גרובר, ראש העירייה

יו"ר וועדת כספים