1686052839 פרוטוקול ועדת כספים מיום 15.12.22

עיריית רמת השרון

לשכת ראש העירייה

ועדת כספים ממם 15.12.2022

סיכים עי?ר< הדברים

משתתפים:

אבי גרובר- יו״ר

רוני בלקין - חבר מועצה

גיא קלנר - חבר מועצה

נובחים:

ערן שורץ - מגכ״ל העירייה

רו״ח גידי טביב - גזבר העירייה

רויטל פיטרמן - סגנית גזבר העירייה

אריק דורון - מנכ״ל אגודת הספורט

שחר ברגר - אגודת הספורט

ניצן פרל ע׳ מנכי׳ל

סדר היוס:

1. דיון בדוח רבעון שלישי לשנת .2022

2. הגדלת תב״ר 707 - שיפוץ חקאנטרי בסן של 2.5 מיליון ש״ח (לסח״ב 20 מיליון ₪).

סיכום עיקרי הדבריס

1. דוח רבעון שלישי לשנת 2022

גידי סביב הציג על חמסן נתונים.

גידי טביב: אני רוצה לציין כי הדוח הכספי לרבעון השלישי לשנת 2022 שודר למשרד הפנים בזמן.

במאזן

ניתן לראות מזומנים ליום 30.9.22 ששייכים לתקציב השוטף כ־110 מש״ח ומיועדים לצרכים השוטפים כמו פינוי אשפה, סבסוד חינוך ורווחה וכוי ומזומנים ששייכים לפיתוח של כ-700 מש״ח שמיועדים בעיקר לבינוי מוסדות חינוך וציבור.

יתרת עומס המלוות עומדת על 52.3 מלש״ח, כולל המרכיב בגין ההלוואה שלקחנו לאיזון 2020 בשל הקורונה כ-13 מש״ח.

בדוח הכנסות והוצאות - בשורה התחתונה יש עודף קל.

בצד ההכנסות

בסעיף הארנונה תקציב יחסי שלושה רבעונים 197 מש״ח וביצוע 201 מש״ח.

בהכנסות עצמיות מחינוך ביצוע פחות מהתקציב היחסי, אבל מוסבר בעונתיות, בדומה לרבעון המקביל אשתקד.

1

עיריית רמת השרון

לשכת ראש העירייה

תקבולים ממשרד החינוך הביצוע לפי הצפי. תקבולים ממשרד הרווחה הביצוע פחות מהיחסי, מוסבר בעונתיות, בדומה לאשתקד.

משרדי ממשלה אחרים - זה כל יתר ההכנסות ממשרדי ממשלה ללא משרד החינוך ומשרד הרווחה.

בצד ההוצאות

מרכיבי שכר כללי - אנחנו בפחות ביצוע 4 מש״ח מול התקציב היחסי. ברבעון המקביל בשנה שעברה בסעיף הזה היינו בפחות 1.8 מש״ח. זה אומר שאנחנו לא מצליחים לאייש תקנים.

מרכיב פעולות כלליות - אנחנו בפחות 9 מש״ח מהתקציב היחסי, שהם %9 מהתקציב היחסי. פרק זה מכיל סעיפים רבים, שבחלקם יש עונתיות לשני הכיוונים. ברבעון המקביל היינו בסעיף הזה בפחות 14 מש״ח, שהיוו %.14

שכר עובדי חינוך - 3 מש״ח ביצוע יותר מהתקציב היחסי (%.)4 ברבעון המקביל בשנה שעברה היינו פחות או יותר מאוזנים.

בפעולות חינוך - אנחנו ב-4.5 מש״ח פחות מהתקציב היחסי (%,)9 ורבעון מקביל שנה שעברה היינו ב-6.5 מש״ח פחות (%.)13

שכר רווחה - ביצוע קרוב לתקציב היחסי. פעולות רווחה ביצוע פחות %,10 רבעון מקביל %5 פחות.

העברות והוצאות חד פעמיות - ביצוע 4.7 מש״ח פחות מהתקציב היחסי. נובע מרזרבה להתייקרויות 3.492 מש״ח שעדין לא ניצלנו באותה תקופה. כזכור, ה־5 מש״ח מהרזרבה כפי שהיא מופיעה בספר התקציב הורכבה מ־1 מש״ח רזרבה להתייקרויות +4 מש״ח שניתן להפשיר בכל רבעון באופן יחסי, לסעיף התקציבי שממנו בוצעה ההקפאה.

כעת נעבור לניתוח תמונת המצב של ההכנסות העצמיות הבאות - ב11 חודשים (ינואר -נובמבר 22׳

כולל):

הכנסות ארנונה:

אנחנו בביצוע ב11 חודשים של 245.9 מש״ח מיעד תקציב שנתי 263.5 מש״ח, קרי - אחוז ביצוע של %93.33 - שזה מעל החלק היחסי של השנה 12\11 = %.91.7 ולכן אני מעריך שאנחנו נעמוד ביעד ואף נהיה קצת מעליו.

ארשה

ביצוע לעומת

חודשים תשלום מואש שוסף בלבד שיפוי קורונה פיגורים עיר עולים סנוםגולל סה״נ ביצועשנתי תקציגשנתי תקציב( באחוזי□)

)22-11 3,451 19,961 323 23,735 245,930 263,500 %93.33

ספסמבר-אוקסער 2022 6,901 34,859 1,077 42,837

■ול-א1ג0ט 2022 6,901 38,308 1,523 46,732

מאי-■!(׳ 2022 6,901 35,246 1,801 43,948

מון■ אפריל 2022 6,901 31,443 2,935 41,279

יתאר- פנתאו 2022 6,901 36,255 4,243 47,399

אגרת רישיונות ושלטים -

אנחנו ביצוע 3.3 מש״ח מול תקציב שנתי של 3.9 מש״ח, דהיינו אנחנו באחוזי ביצוע של כ־%.84.9 אבל אנחנו לא בקצב אחיד (זה כולל את נובמבר).

2

עיריית רמת רישרון - -------------

לשכת ראש העירייה

ערן שורץ: בסעיף זה נכללות גם הכנסות משילוט חוצות שהינו בשיעור של %50 מהכנסות רימונים

מהפעילות, רכיב זה גדל משמעותית.

גידי סביב: ב־3 רבעונים הינו על 3.3 מש״ח, קרי באחוזי□ היינו בפחות %25 (סביר) ועכשיו, אוק׳

נוב׳ לא הייתה גבייה משמעותית אז יכול להיות שאנחנו נקבל במרוכז מרימונים בדצמי ולכן יכול להיות שנעמוד בתקציב.

מספר סעיף אגרת רשיונות שלטים 1122000220

סה״נ

סה״נ תקציב ביצוע מול

שוטף פיגורים סה״כ ביצוע שנת׳ שנת■ תקציב(באוווזים)

נונ-22 754 11 765s 3,312 3,900 %84.92

H7

ספטמבר־אוקטובר 2022 309 326

יולי אוגוסט 2022 1,717 100 1,817

מאי יוני 2022 141 53 194

מרץ- אפריל 2022 - 126 126

ינואר-פברואר 2022 - 84 84

דמי שימוש במקרקעין - בשנה שעברה בתקופה הזו גבינו 4.5 מש״ח והשנה אנחנו ב־3.7 מש״ח לעומת תקציב של 5.9 מש״ח, קרי אחוזי ביצוע של %.63.71

דמי שמוש סה״ב ביצוע סה״ב תקציב ביצוע מול

חודשים במקרקעין שנתי שנתי תקציב(באחתים)

נוב-22 178 3,759 5,900 %63.71

ספטמבר -אוקטובר 2022 458

יולי אוגוסט 2022 360

מאי יוני 2022 792

מרץ- אפריל 2022 727

ינואר- פברואר 2022 1,244

3

עיריית רמת השרון ----------

לשכת ראש העירייה

חניה-

בחניה מוסדרת (כחול לבן) אנחנו על %95 (כולל נוב׳) שזה מעל ה־ /0^92 - קרי מעל היעד.

בהכנסה מדוחות חניה - תקצבנו 5.250 מש״ח אבל יש לנו הכנסה רק של 2.7 מש״ח.

ערן שורץ: לצערנו חסרים פקחים.

גידי סביב: באכיפת דוחות חניה- אנחנו גם מעל היעד.

אנ׳9תח'ח!חשר> jiw חוג niDD n'urn וזוג

mm

Vrown WO 1«1

uri/iw 1o')w סוזינחג סה״נמסע

אנינת 9)110111 ,fl־)'MS taw mnnwi 1)talon סו‘) Him taw סויממע tairn to ח 0W1 an!™ M'D !mil תקי׳(1מתד)0 rniom mu min (oTrnliijm תתשמ׳ר. VH1 mw (mja)yrpn גסמיס

22-10 322,416 1,851,893 1,900,000 %9747 404,151 5.683.38C 5,963,000 %י96.3 24,168 2,730,201 5,250,000 %52.00 750,735

סמ1!גו-»קמט־2022 481,795 1,140,457 332,671 1,954,923

׳11* 00im 2022 O 1,065,306 600,865 1JH447

d» יוו 2022 528,878 1,014,752 5« 1004,625

®n5K-r'2C22 231,872 1,017,372 678,232 1,927,476

w• urn 2022 242,656 1,041,342 633,270 1,908

דוחות פיקוח אנחנו על %72 (כולל נוב׳) - ביצוע 490 אש״ח לעומת תקציב 675 אש״ח.

דוחות פיקוח סה״נ תקציב ביצוע מול

חודשיס/מספר סעיף 1282000692 סה״נ ביצוע שנתי שנתי תקציב(באחוזים)

נוב-22 1,095 488,723 675,000 %72.40

ספטמבר-אוקטובר 2022 41,737

יולי אוגוסט 2022 104,963

מאי יעי 2022 102,084

מרץ-אפריל 2022 203,948

ינואר- פברואר 2022 34,896

רוני בלקין: אני רואה שרמת הדיווח בדוחות הכספיים ירדה, בעיקר בביאורים. כמה דברים

שסימנתי:

סטטוס הגבייה - רציתי לראות רבעון שלישי ומול דוח שנתי.

גם ציינתי שצריך לקבל את החומרים לפחות 10 ימים מראש כי אחרת זה קשה לעבור על כל החומרים לפני.

סטייה בהכנסות ־ מרבעון קודם ורבעון הזה אנחנו ביחד בסטייה של כ־3 מש״ח.

הוצ׳ שכר כלליות - הוצאנו פחות %5 מהתקציב.

נראה לי אבסורד שאנחנו עולים בשכר, קידומים של עובדים והשכר מתייקר, ומהצד השני בפעולות אנחנו יורדים. גם בפעולות הרווחה.

גידי סביב: בחינוך סה״כ שכר ופעולות מאוד דומה ביחס לתקופה מקבילה אשתקד.

רוני בלקין: אני לא רוצה לעלות בהוצ׳ שכר ולרדת בהוצ׳ פעולות. איך אתם מסבירים את זהי

4

עיריית רמת השרון —

לשכת ראש העירייה

אבי גרובר: גידול בהוצ׳ שכר בחינוך - זה נטו השקעה בחינוך, בתוספת סייעות, שזה נטו השקעה

בילדים. ויש את הקמפוס שהוא רק עבור 10 חודשים ואנחנו לא רואים פריסה מלאה לאורך השנה ולכן יש תנודתיות.

גידי טביב: בהוצ׳ שכר כללי ה- 4 מש״ח שאתה רואה במפורט: משכורות מורים באלון יותר 2

מש״ח וברוטברג 1.7 מש״ח. מנגד, ההכנסות גם גדלו.

אבי גרובר: גם הוצאות שכר לגננות עובדות מדינה מופיע בפעולות ולא בשכר, יש לך בפעולות ציוד,

תחזוקה וכוי. לא שילמת עדיין נהרי. תוכנית ניצנים אני רואה פער.

רוני בלקין: יכול להיות שטעינו בחישוב וזה בסדר, אבל שלא יש פה משהו שאני מפספס שאנחנו

יורדים בתקציב ואז אנחנו לא נותנים את כל מה שהתושבים צריכים.

אבי גרובר: ולכן יותר נוח להתאים את התקציב לשנה הבאה בינואר־פברואר, אחרי שאני מקבל

כבר תמונה מלאה של ביצוע שנה קודמת (מאשר להתבסס על נתונים חלקיים באוקטובר). ורק אז אני מעדיף להביא את התקציב למליאה.

גידי טביב: אני מקפיד בצד ההכנסות לעקוב ברמה חודשית, גם בגרפים, ובצד ההוצאות אני לא

מאפשר במערכת להקים דרישה שהיא חורגת מהסעיף התקציבי. מקווה שזה יוכיח את עצמו כמו שזה הוכיח את עצמו בשנה קודמת.

רוני בלקין: אנחנו סה״כ בהוצאות במינוס 21 מש״ח. האם אתה צופה שאנחנו נוציא את ההוצאות

האלו השנה?

גידי טביב: אני תמיד מסתכל לעומת תקופה קודמת ועל עונתיות ובאופן יחסי.

גיא קלנר: אין סיכוי שתהיה זליגה ברבעון האחרון?

גידי טביב: תמיד יש סיכוי. אני נזהר. נקווה שנסיים בטוב. כדי להיות עוד יותר שמרן - אני תמיד

מבצע מעקב על ההכנסות וטכנית לא ניתן לאשר דרישות מעבר לסעיף התקציבי המאושר.

2. הגדלת תב״ר 707 - שיפוץ הקאנטרי בסך של 2.5 מיליון ש״ח (לסוז״כ 20 מיליון ₪).

רוני בלקין: הדבר הבא זה הקאנטרי. אני לא מבין איך אנחנו עכשיו מביאים את זה שוב. אישרנו

לא מזמן 2 מש״ח. אנחנו לא יכולים להתעורר כל רבעון ולבקש עוד 2 מש״ח. גם איך אנחנו מסיימים את זה בפסח?

אריק דורון: אנחנו פותחים את הקאנטרי בתחילת מאי. אין דבר כזה. אני מבקש כסף על עבודות

שאני רוצה לבצע.

רוני בלקין: לכן אני רוצה לגדר את העניין.

אריק דורון: אנחנו נגיע ל-20 מש״ח. אנחנו היום ב 17.5 מש״ח ואנחנו מבקשים עכשיו עוד 2.5

מש״ח. אני מתחייב שאני לא אבוא לבקש עוד כסף. כבר חשפנו את כל המבנה ואני לא רואה שיהיו עוד הפתעות.

רוני בלקין: אני בעד לשפץ את הקאנטרי אני רק רוצה שתהיה מסגרת.

אריק דורון: אנחנו לא נוגעים במבנה של הג׳ודו. כשהקאנטרי יתחיל להכניס כסף, אנחנו נשקיע

בתחזוקה של המקום.

רוני בלקין: כשאתה תתחיל לקבל כסף אתה תשקיע בשרונית.

גיא קלגר: בקאנטרי גילינו תוך כדי תנועה צרכי פיתוח נוספים. בשרונית יש לנו 3 דברים לתקן:

1. כן או לא, עוד קומה.

5

עיריית רמת השרון ------

לשכת ראש העירייה

2. כן או לא, קירוי של הבריכה החיצונית.

3. לסדר קצת את המתקן - חדר הכושר ש□ הוא נחות.

אריק דורון: קירוי הבריכה החיצונית זה סדר גודל של 1.5 מש״ח.

החלטה:

מאשרים הגדלת היקף תב״ר 707 לשיפוץ הקאנטרי ב־ 2.5 מש״ח (לכדי 20 מש״ח סה״כ).

הצבעה:

בעד (פה אחד): אבי גרובר, גיא קלנר ורוני בלקין.

נערן דיון לגבי הגדלת תב״רים של אגודת הספורט וצריכים הגדלה עבור עבודות שמתבצעות כעת.

אריק דורון הסביר את המרכיבים:

1. תב״ר 121 שיפוץ אצטדיון גרונדמן - הגדלה מבוקשת בסך 1 מש״ח ־ כדי לקבל רישיון עסק

נדרשנו לבצע עבודות נוספות כחלק מדרישות הבטיחות, הרישוי וההתאחדות לכדורגל תיקון של חומת האצטדיון, מערכות הגנה, כיבוי, ניקוז, ובקרת קהל שנדרשו. השכרת מגרשים לקבוצות בזמן העבודות.

2. תב״ר 959 השקעה במתקני בספורט - הגדלה מבוקשת בסך 570 אש״ח - לצורך עבודות הקמת

תשתיות הנדרשות לאישור אצטדיון הכדורגל והמגרשים הסינטטייס לפי התקני□ והוראות הבטיחות.

3. תב״ר 958 רישוי מתקני ספורט ־ הגדלה מבוקשת בסך 530 אש״ח - לצורך עבודות שנדרשות

עבור רישוי האצטדיון והמגרשים הסינטטיי□ על ידי כיבוי אש, משטרה, משרד הכלכלה וההתאחדות לכדורגל.

ערן שורץ: אני מסכם, אנחנו מדברים עכשיו על 3 תב״רים נוספים לאישור בוועדת כספי□ ולאחר

מכן במליאה בגלל לוחות זמנים:

1. הגדלה של תב״ר -121 איצטדיון גרונדמן ב- 1 מש״ח.

2. הגדלה של תב״ר 959 - השקעה במתקני ספורט ב־ 570 אש״ח.

3. הגדלה של תב״ר 958 - רישוי אולמות ספורט ב־ 530 אש״ח.

החלטה;

1. הגדלה של תב״ר -121 איצטדיון גרונדמן ־ ב־ 1 מש״ח.

6