פרוטוקול ועדת ביקורת מס' 2021

1

פרוטוקול הועדה לענייני ביקורת בנושא:

דו''ח ביקורת מפורט מטעם משרד הפנים לשנת 2019

משתתפים:

חברי ועדת הביקורת- משה לב רן-יו"ר , נחמיה עזרא, יעקב בן סימון, ‏ עלי אל-עזי.

חסרים - ירון נתנאל

מועצה: אורי תמיר- גובר, אהוד אברהמי- רו"ח ייבר ניריי, ליאת רותם- מבקרת.

הדוייח הכספי המבוקר והמאזן הוצגו למשתתפים .

בהתאם לתוצאות הדוייח הכספי, עולה כי הרשות מתנהלת בצורה שקולה ומאוונת ובהתאם להנחיות והכללים כפי בנדרש ממשרד הפנים.

חוות הדעת של רוח הינה חוות דעת 'יחלקהי אשר מעידה כי אין לרוייח כל הסתייגות או הערה בהצגת הדוייח הכספי.

דו'יח הביקורת המפורט העלה שני ליקויים בלבד. המשתתפים הביעו דעתם כי מיעוט זה של ליקויים הינו נדיר במתוזותינו וכי חברי הועדה מעריכים את המועצה והעומדים בראשה על הובלת בקרה שוטפת וניהול תקין של המועצה.

הועדה תציין בסיפוק כי משנה לשנה כמות הליקויים נותר נמוך ומספק.

המבקרת הציגה כי השנה נבדק תחום של הקצאת קרקעות על ידי המועצה . הנושא נבדק ונמצא כי המועצה לא הקצתה קרקע .

בכל הנושאים שנבדקו לא נמצאו ליקויים למעט כפי שיפורט להלן.

דיון בדו''ח ביקרות מפורט:

פרק בי- נושאים אחרים

1. באחד היישובים לא מונתה וועדת ביקורת

המועצה פועלת לתיקון הליקוי. הופצ קול קורא לאיוש הוועדה ונבחרו שלוש נשים.

המועצה ממתינה לאישורם בוועד המקומי.

2. בשלושה וועדים מועסקים עובדים ללא אישור המועצה בניגוד לסעיף 132 בי (ב)

לצו המועצות.

המועצה הפיקה נוהל לאישור העסקת עובדים ביישובים והפיצה אותם לוועדים המקומיים. נכון לכתיבת שורות אלו, וועד מקומי סגולה פעל לפי הנוהל וההעסקה אושרה במליאת המועצה 26.1.2021.

שני הוועדים הנוספים (נחלה וכפר הריף) פועלים להסדרת הנושא.

פרק גי- מעקב אחר תיקון ליקויים

1. הפרש תקציב הגייא בין ספרי המועצה להצעת תקציב הגי'א-

יתרת התחייבות שאינה רשומה נובעת מרישוס פעולות המבוצעות בישובים במסגרת אצלת סמכויות וחלק מההוצאות נרשמות בתביירים.

2 לשני ועדים אין חשבון בנק בניגוד לסעיף 132 (ג) לתקנות המועצות האזוריות.

ההתנהלות הכספית מבצעת דרך המועצה.

משה לב רו- '