תקציבי הרשויות

עמוד 1

עיריית ח ו ל ו ן

משרד הפנים

דוח רבעוני לשנת לתקופה:

8 1 0 2 רבעון ,2 שנת 2018

זיהוי המסמך: B3ZGJSL

חתימת ראש הרשות: _________________

חתימת הגזבר: _________________

מספר ביקורת : B3ZGJSL עמוד 1 מתוך 10

עמוד 2

ע י ר י י ת ח ו ל ו ן 8 1 0 2 - ל ת ק ו פ ה : רבעון ,2 שנת 2018

ה צ ה ר ה

הננו לאשר כי הדוח הרבעוני המצ"ב של עיריית חולון נערך על פי נתוני מערך

הנהלת החשבונות, לאחר שהועברו יתרות פתיחה משנה קודמת.

למיטב ידיעתנו הדוח הרבעוני המצ"ב משקף באופן נאות את כל הפעולות של

עיריית חולון ליום 30.06.2018 ולרבעון שנסתיים באותו תאריך, כולל כל

ההפרשות וההצטברויות המתחייבות (הן בהוצאות והן בהכנסות) בהתאם לכללי

החשבונאות המקובלים ברשויות המקומיות והנחיות הממונה על החשבונות.

28.08.2018

חתימת הגזבר חתימת ראש הרשות חותמת הרשות ותאריך

מספר ביקורת : B3ZGJSL עמוד 2 מתוך 11

עמוד 3

ע י ר י י ת ח ו ל ו ן 8 1 0 2 - ל ת ק ו פ ה : רבעון ,2 שנת 2018

טופס 1 - תמצית מאזן באלפי ₪

30.6.18 31.12.17

נכסים

נכסים נזילים: קופה ובנקים 158,558 144,070

הכנסות מתוקצבות שטרם התקבלו 42,802 17,379

חייבים - תשלומים לא מתוקצבים 599 18

סה"כ רכוש שוטף 201,959 161,467

השקעות מיועדות לכסוי קרן לעבודות פיתוח 458,478 448,612

השקעות במימון קרנות מתוקצבות 164,549 164,517

סה"כ השקעות 623,027 613,129

גרעונות בתקציב הרגיל והבלתי רגיל

גרעון לראשית השנה

סכום שהתקבל להקטנת הגרעון (במינוס) ()1

גרעון (עודף) שוטף בתקופת הדוח

סה"כ גרעון מצטבר בתקציב הרגיל

גרעונות סופיים בתב"רים

סכום שהתקבל להקטנת הגרעון הסופי בתבר"ים (במינוס) ()2

סה"כ גרעון מצטבר בתב"רים סופיים

סה"כ נכסים 824,986 774,596

התחייבויות ועודפים

בנקים: משיכות יתר והלוואות

משרדי ממשלה 1,478 374

מוסדות שכר - הוצאות מתוקצבות שטרם שולמו 33,486 13,113

ספקים וזכאים (*) - הוצאות מתוקצבות שטרם שולמו 128,811 139,834

תקבולים לא מתוקצבים:

פקדונות, הכנסות מראש ואחרים 32,915 4,571

סה"כ התחיבויות שוטפות 196,690 157,892

קרן עבודות פיתוח ועודפים בתקציב הרגיל

קרנות בלתי מתוקצבות ()3 53,785 122,920

קרנות מתוקצבות 164,549 164,517

עודפים בתקציב הרגיל

עודף לראשית השנה 3,514 167

עודף (גרעון) בתקופת הדוח 1,754 3,347

סה"כ עודף מצטבר בתקציב הרגיל 5,268 3,514

העברת עודפי שנים קודמות לתקציב הרגיל (במינוס)

עודפים בתקציב הבלתי רגיל

עודפי מימון זמניים 451,568 386,341

גרעונות מימון זמניים ()46,874 ()60,588

סה"כ התחייבויות ועודפים 824,986 774,596

מספר ביקורת : B3ZGJSL עמוד 3 מתוך 11

עמוד 4

ע י ר י י ת ח ו ל ו ן 8 1 0 2 - ל ת ק ו פ ה : רבעון ,2 שנת 2018

חשבונות מקבילים

חייבים בגין אגרות והיטלים 726,390 721,948

עומס מלוות לפרעון (משוערך) לשנים הבאות 113,656 123,459

ערבויות שנתנו 13,921 15,113

פירוט מקורות מימון לכסוי הגרעון בתקציב הרגיל ()1

הלוואות לכסוי הגרעון

מענקים לכסוי הגרעון

קרנות / הפחתת חובות ספקים בהסדר

גבייה מפיגורים לכסוי הגרעון

סה"כ מקורות לכסוי הגרעון

פירוט מקורות מימון לכסוי הגרעון הסופי בתב"רים ()2

הלוואות לכסוי הגרעון

מענקים לכסוי הגרעון

קרנות /אחר לכיסוי הגרעון

גבייה מפיגורים לכסוי הגרעון

סה"כ מקורות לכסוי הגרעון

הרכב קרנות בלתי מתוקצבות ()3

קרן עודפים בתקציב הרגיל

קרן היטל השבחה 556 18,743

קרן ממכירת נכסים 2,758 19,781

קרן היטל מים 1,058 5,735

קרן היטל ביוב 735 5,102

קרנות אחרות 48,678 73,559

סה"כ קרנות 53,785 122,920

(*) מתוך זה הפרשה בגין תביעות תלויות 54771 54771

מספר ביקורת : B3ZGJSL עמוד 4 מתוך 11

עמוד 5

ע י ר י י ת ח ו ל ו ן 8 1 0 2 - ל ת ק ו פ ה : רבעון ,2 שנת 2018

טופס 2 - תקציב רגיל באלפי ₪

תקציב שנתי * תקציב יחסי סטיה סטיה

ביצוע מצטבר

מאושר לתקופה מהתקציב מהתקציב ב%

הכנסות

ארנונה כללית 571,760 285,880 275,623 )(10,257 %)(4

הכנסות ממכירת מים

עצמיות חינוך 25,558 12,779 5,969 )(6,810 %)(53

עצמיות רווחה 3,394 1,697 1,687 )(10 %)(1

עצמיות אחר 129,392 64,696 58,505 )(6,191 %)(10

סה"כ עצמיות 730,104 365,052 341,785 )(23,267 %)(6

תקבולים ממשרד החינוך 282,229 141,114 158,622 17,508 %12

תקבולים ממשרד הרווחה 122,347 61,173 59,743 )(1,431 %)(2

תקבולים ממשלתיים אחרים 10,039 5,019 3,957 )(1,062 %)(21

מענק כללי לאיזון

מענקים מיועדים

תקבולים אחרים 27,792 13,896 12,089 )(1,807 %)(13

סה"כ הכנסות לפני כיסוי גרעון

מצטבר והנחות בארנונה 1,172,510 586,255 576,195 )(10,060 %)(2

מענק לכיסוי גרעון מצטבר

הנחות בארנונה (הכנסות) 108,339 54,169 68,971 14,802 %27

סה"כ הכנסות 1,280,849 640,425 645,166 4,742 %1

הוצאות

הוצאות שכר כללי 208,787 104,394 100,359 )(4,035 %)(4

פעולות כלליות 282,260 141,130 137,173 )(3,957 %)(3

הוצאות רכישת מים

סה"כ כלליות 491,047 245,524 237,532 )(7,992 %-3

שכר עובדי חינוך 160,537 80,269 83,719 3,450 %4

פעולות חינוך 307,667 153,833 152,048 )(1,785 %)(1

סה"כ חינוך 468,204 234,102 235,767 1,665 %1

שכר עובדי רווחה 29,331 14,665 13,976 )(689 %)(5

פעולות רווחה 146,107 73,054 73,679 625 %1

סה"כ רווחה 175,438 87,719 87,655 )(64 %)(0

סה"כ הוצאות לפני פרעון מלוות,

מימון, כיסוי גרעון מצטבר והנחות

בארנונה 1,134,689 567,345 560,954 )(6,391 %)(1

פרעון מלוות מים וביוב 1,026 513 516 2 %0

פרעון מלוות אחרות 21,703 10,852 10,875 24 %0

סה"כ פרעון מלוות 22,729 11,365 11,391 26 %0

הוצאות מימון 3,916 1,958 2,705 747 %38

העברות והוצאות חד פעמיות 12,276 6,138 630 )(5,508 %)(90

סה"כ הוצאות לפני כיסוי גרעון

מצטבר והנחות בארנונה 1,173,610 586,805 575,680 )(11,126 %)(2

העברה לכיסוי גרעון מצטבר

הנחות בארנונה (הוצאות) 107,239 53,619 67,733 14,113 %26

סה"כ הוצאות 1,280,849 640,425 643,412 2,988 %0

עודף (גרעון) 1,754 1,754

מספר ביקורת : B3ZGJSL עמוד 5 מתוך 11

עמוד 6

ע י ר י י ת ח ו ל ו ן 8 1 0 2 - ל ת ק ו פ ה : רבעון ,2 שנת 2018

טופס 3 - תקציב בלתי רגיל

תקופת הדוח שנה קודמת

תקבולים בתקופת הדוח

מלוות מהאוצר

מלוות מאחרים 50,000

השתתפות משרדי ממשלה

משרד הפנים

משרד הבטחון

משרד החינוך 21,163 16,229

משרד הדתות 918

משרד העבודה והרווחה

משרד איכות הסביבה 355 683

משרד הבינוי והשיכון

משרד התשתיות

משרד התיירות

משרד התחבורה 388 9,833

משרדים אחרים 164 5,456

סה"כ השתתפות משרדי ממשלה 22,988 32,201

אחרים

השתתפות בעלים 38,285 30,553

מקורות אחרים 16,984 44,861

העברה מקרנות הרשות 81,585 77,297

השתתפות תקציב רגיל

השתתפות תבר"ים אחרים

סגירת גרעונות סופיים בתב"רים

סה"כ תקבולים 159,842 234,912

תשלומים בתקופת הדוח

עבודות שבוצעו במשך השנה 50,948 143,261

הוצאות אחרות (תכנון, ציוד וכד') 29,951 81,244

העברת מלוות שנתקבלו לתקציב הרגיל

העברת מלוות שנתקבלו להקטנת הגרעון

העברה לקרנות פיתוח 2 1,347

העברת עודפים לתבר"ים אחרים

סה"כ תשלומים 80,901 225,852

עודף (גרעון) בתקופת הדוח 78,941 9,060

תקבולים ותשלומים שנצברו לתחילת השנה

תקבולים שנצברו (תחילת שנה) 1,787,454 1,684,057

תשלומים שנצברו (תחילת שנה) 1,461,701 1,367,364

יתרות זמניות נטו לתחילת השנה 325,753 316,693

תקבולים ותשלומים שנצברו לסוף התקופה

תקבולים שנצברו (סוף תקופה) 1,946,996 1,787,454

תשלומים שנצברו (סוף תקופה) 1,542,302 1,461,701

עודף (גרעון) נטו 404,694 325,753

הרכב היתרה

עודפי מימון זמניים 451,568 386,341

גרעונות מימון זמניים 46,874 60,588

עודף (גרעון) נטו 404,694 325,753

(*)לאחר נכוי השקעות בפרויקטים שנסגרו בתקופת הדוח

תקבולים (בנכוי פרויקטים שנסגרו) 300 131,515

תשלומים (בנכוי פרויקטים שנסגרו) 300 131,515

מספר ביקורת : B3ZGJSL עמוד 6 מתוך 11

עמוד 7

ע י ר י י ת ח ו ל ו ן 8 1 0 2 - ל ת ק ו פ ה : רבעון ,2 שנת 2018

טופס 4 - ריכוז תב"רים

ביצוע שנה ביצוע שנה ביצוע ביצוע ביצוע ביצוע

סה"כ התקציב ביצוע תקופה ביצוע תקופה מצטבר נטו

הפרק התקציבי קודמת קודמת מצטבר מצטבר מצטבר עודף מצטבר עודף

תב"רים המאושר זאת הכנסות זאת הוצאות עודף/גרעון

הכנסות הוצאות הכנסות הוצאות הכנסות הוצאות

61 מנהל כללי

62 מנהל כספי

63 הוצאות מימון

64 פרעון מלוות

71 תברואה 24 41,652 29,466 23,980 5,372 3,708 34,838 27,688 10,702 3,552 7,150

72 שמירה ובטחון 21 14,992 12,461 9,815 1,748 1,343 14,209 11,158 3,345 294 3,051

73 תכנון ובנין 61 101,923 98,161 58,323 6,398 5,092 104,559 63,415 44,502 3,358 41,144

74 נכסים צבוריים 304 831,589 698,524 542,887 56,988 28,263 755,512 571,150 187,669 3,307 184,362

75 חגיגות וארועים

76 שונות והשתתפויות 6 11,505 8,841 7,667 421 8,841 8,088 754 1 753

77 כלכלה ותיירות

78 פיקוח עירוני

79 שרותים חקלאיים

81 חינוך 157 512,519 408,884 360,444 46,330 16,833 455,214 377,277 93,522 15,585 77,937

82 תרבות 133 376,917 307,289 278,391 25,429 16,776 332,718 295,167 53,360 15,809 37,551

83 בריאות

84 רווחה 35 70,612 55,851 44,416 5,710 2,744 61,561 47,160 16,552 2,151 14,401

85 דת 1 2,820 1,272 2,335 918 3 2,190 2,338 148 )(148

86 קליטת עליה

87 איכות הסביבה

91 מים

92 בתי מטבחיים

93 נכסים 102 195,832 166,705 133,442 10,948 5,718 177,653 139,160 41,162 2,669 38,493

94 תחבורה

95 תעסוקה

96 חשמל

97 ביוב

98 מפעלים אחרים

99 תשלומים לא רגילים

סה"כ 844 2,160,361 1,787,454 1,461,700 159,841 80,901 1,947,295 1,542,601 451,568 46,874 404,694

מספר ביקורת : B3ZGJSL עמוד 7 מתוך 11

עמוד 8

ע י ר י י ת ח ו ל ו ן 8 1 0 2 - ל ת ק ו פ ה : רבעון ,2 שנת 2018

טופס 5 - גביה וחייבים

ארנונה שנה

ארנונה השנה ארנונה סה"כ מים השנה עד מים שנה קודמת מים סה"כ

קודמת רבעון

עד רבעון זה שנה קודמת רבעון זה רבעון מקביל שנה קודמת

מקביל

גביית פיגורים

יתרת פיגורים ריאלית לתחילת השנה 59,972 81,745 81,745

חיוב / זיכוי נוסף )(2,589 )(3,041 )(24,155

העברה לחובות מסופקים (במינוס) 1,339

חיובים במהלך התקופה כולל ריבית והצמדה 1,639 2,155 2,368

הנחות ופטורים (במינוס) )(5,082 )(3,773 )(4,788

מחיקת חובות בתקופת הדוח (במינוס)

סה"כ יתרת פיגורים לגבייה 53,940 77,086 56,509

גבייה בגין פיגורים 12,510 13,837 19,526

יתרת פיגורים בגין שנים קודמות 41,430 63,249 36,983

גבייה שוטפת

חיוב תקופתי שוטף מצטבר 390,859 372,901 663,851

חיוב/זיכוי נוסף כולל ריבית והצמדה )(1,040 )(3,226 )(7,017

הנחות ופטורים (במינוס) )(63,888 )(59,548 )(101,234

מחיקת חובות (במינוס) )(7,096

סה"כ חיוב תקופתי לגבייה 325,931 310,127 548,504

גבייה מראש 30,115 25,413

גבייה שוטפת 264,085 255,101 525,514

סה"כ גבייה שוטפת 294,200 280,514 525,514

יתרת פיגורים לתקופה 31,731 29,613 22,990

יתרת פיגורים כוללת לסוף התקופה 73,161 92,862 59,973

% גבייה מהפיגורים (בניכוי הנחות) %23 %18 %35

% סה"כ גבייה שוטפת מסה"כ חיוב תקופתי לגבייה (בניכוי הנחות) %90 %90 %96

% גבייה שוטפת מסה"כ חיוב תקופתי - כולל הנחות %68 %69 %80

% סה"כ גבייה שוטפת מסה"כ חיוב תקופתי - כולל הנחות %75 %76 %80

% גבייה כוללת מסה"כ חיוב לגביה %81 %76 %90

כמות מים שנתית מאושרת באלפי מ"ק

כמות מים שנרכשה / הופקה באלפי מ"ק

כמות מים שנמכרה / חוייבה באלפי מ"ק

פחת באלפי מ"ק

אחוז (%) הפחת

מספר ביקורת : B3ZGJSL עמוד 8 מתוך 11

עמוד 9

ע י ר י י ת ח ו ל ו ן 8 1 0 2 - ל ת ק ו פ ה : רבעון ,2 שנת 2018

טופס 6 - ארנונה

סה"כ שטח תעריף משוקלל תעריף משוקלל

תעריף שחוייב תעריף שחוייב סה"כ חיוב שנתי

סוג הנכס השנה במ"ר / בש"ח שנה שנה קודמת השנוי ב %

מקסימום בש"ח מינימום בש"ח באלפי ₪

דונם נוכחית בש"ח

מבני מגורים 5,629,298 121 35 64 62 %4 361,031

משרדים שרותים ומסחר 713,958 386 68 209 200 %5 149,557

בנקים 15,887 1,390 464 990 1,039 %)(5 15,735

תעשיה 804,215 166 25 125 118 %6 100,339

בתי מלון

מלאכה

אדמה חקלאית (לדונם) 410,095 1 0 0 0 %3 78

קרקע תפוסה (לדונם) 975,205 56 0 31 31 %0 30,646

קרקע במפעל עתיר שטח (לדונם)

חניונים 196,730 67 1 31 23 %33 6,003

מבנה חקלאי 1,473 46 0 41 40 %3 61

נכסי מדינה 115,743 103 102 %0 11,905

נכסים אחרים 166,383 109 110 %)(1 18,177

סה"כ 9,028,987 693,532

סה"כ שטח תעריף שחוייב תעריף שחוייב תעריף משוקלל תעריף משוקלל השינוי ב סה"כ חיוב באלפי

אזורי תעשיה משותפים

השנה במ"ר מקסימום מינימום שנה נוכחית שנה קודמת % ₪

בניכוי/תוספת חיוב ארנונה בגין אזורי

תעשייה משותפים

מספר ביקורת : B3ZGJSL עמוד 9 מתוך 11

עמוד 10

ע י ר י י ת ח ו ל ו ן 8 1 0 2 - ל ת ק ו פ ה : רבעון ,2 שנת 2018

טופס 7 - שכר ומשרות

תקציב 2018 ביצוע בפועל 2018 הפרש

מס' שם הפרק מספר משרות עלויות שכר עלות יחסית מס' משרות לפי עלויות שכר - מספר משרות עלויות שכר

לתקופת הדוח דוח 66 לפי דוח 66

6 הנהלה וכלליות

61 נבחרים 3 1,710 855 3 884 )(29

61 מנהל כללי 96 20,739 10,370 89 10,139 7 231

62 מנהל כספי 97 18,146 9,073 94 8,992 3 81

סה"כ הנהלה וכלליות 196 40,596 20,298 186 20,015 10 283

7 שירותים מקומיים

71 תברואה 118 26,617 13,309 107 13,643 11 )(335

72 שמירה ובטחון 14 2,769 1,384 12 1,243 3 141

73 תכנון ובנין עיר 84 17,801 8,900 76 8,302 8 599

74 נכסים ציבוריים 72 11,470 5,735 53 5,538 19 197

76 שרותים עירוניים שונים 35 5,849 2,924 27 2,748 8 176

78 פיקוח עירוני 93 14,852 7,426 63 5,401 31 2,025

79 שירותים חקלאיים

סה"כ שרותים מקומיים 416 79,358 39,679 337 36,875 79 2,804

8 שרותים ממלכתיים

81 חינוך 880 159,838 79,919 818 84,912 61 )(4,993

82 תרבות 42 7,303 3,652 38 3,960 4 )(308

83 בריאות

84 רווחה 159 29,059 14,529 141 13,954 18 575

85 דת

86 קליטת עליה 1 185 92 1 42 50

87 איכות סביבה 5 995 497 4 406 1 92

סה"כ שרותים ממלכתיים 1,086 197,380 98,690 1,002 103,274 84 )(4,584

9 מפעלים

91 מים

92 בתי מטבחיים

93 נכסים

94 תחבורה

97 מפעלי ביוב

98 מפעלים אחרים

סה"כ מפעלים

גימלאים 528 77,571 38,786 518 34,624 10 4,162

סה"כ כללי 2,226 394,904 197,452 2,043 194,788 183 2,664

רכישת שרותי כוח אדם תקציב 2018 ביצוע 2018 הפרש עלויות

מספר מועסקים עלות כוללת מספר שעות מספר מועסקים עלות כוללת מספר שעות

יועצים חיצוניים 2 881 העסקה 2 434 העסקה 447

שירותי כוח אדם מקבלן כ"א 10 3,751 21 1577 2,870

סה"כ 12 4,632 23 2,011 3,317

מספר ביקורת : B3ZGJSL עמוד 10 מתוך 11

עמוד 11

ע י ר י י ת ח ו ל ו ן 8 1 0 2 - ל ת ק ו פ ה : רבעון ,2 שנת 2018

טופס 8 - בעלי שכר גבוה

סה"כ שכר עלות הפרשות עלות שכר

תיאור התפקיד דרוג דרגה שכר משולב תוספות שכר עבודה נוספת החזר הוצאות הפרשים

העובד המעביד כוללת

וטרינר עירוני 32 9 63,556 139,128 20,292 49,401 272,376 94,936 367,312

מנכ"ל 5 7 217,154 24,925 3,970 246,049 87,310 333,359

גזבר 5 9 254,797 6,789 6,666 268,251 59,102 327,353

מבקר פנימי 5 9 241,386 6,431 6,606 254,424 58,545 312,969

מהנדסת העיר 5 7 206,296 6,789 5,605 218,690 86,215 304,904

מנהלת השירות המשפטי 5 7 206,296 626 5,763 4,753 217,438 86,194 303,632

מנהל תיכון 6 שנתי 41 1 44,687 112,140 6,118 9,906 40,677 213,528 75,295 288,823

מנהלת תיכון 6 שנתי 41 1 60,196 115,778 11,471 5,702 17,823 210,971 74,826 285,797

מנהלת אגף רווחה 5 7 162,866 21,897 22,512 207,275 72,171 279,445

מנהלת בי"ס שש שנתי 41 1 44,606 106,519 7,476 39,394 197,995 70,779 268,774

סגן מנהל אגף תברואה 11 73 48,945 52,130 69,512 19,369 23,729 213,684 53,176 266,860

וטרינר 32 8 60,210 97,043 15,472 26,351 199,076 67,115 266,191

מנהל אגף הכנסות 5 7 152,008 )(1,080 21,830 17,946 190,704 65,855 256,558

דוברת העירייה 5 7 152,008 21,853 14,639 188,500 65,725 254,225

ראש מנהל חינוך 5 7 152,008 21,852 13,870 187,730 64,268 251,998

מורה 41 1 55,590 80,168 14,283 1,669 36,008 187,718 63,636 251,354

עוזר ראש העיר 5 7 141,150 21,041 21,924 184,115 62,478 246,593

סגן מנהל בית ספר 41 1 53,097 92,412 1,025 7,805 25,869 180,208 65,315 245,522

מנהל אגף רישוי ובניה 5 7 146,824 )(7,136 21,453 20,692 181,833 61,650 243,483

מנהל אגף רישוי עסקים 5 7 151,644 22,397 4,686 178,727 62,701 241,428

סגן יועץ משפטי 5 7 141,150 21,443 15,440 178,033 61,455 239,489

אדריכל העיר 5 7 142,055 )(3,810 21,252 20,927 180,424 59,048 239,472

שמאית העיר 5 7 141,150 )(1,420 21,439 16,508 177,677 61,213 238,890

מנהלת אגף מוקד 5 7 137,531 2,666 21,223 16,841 178,261 59,844 238,104

מנהל אגף תקציבים 5 7 162,866 5,360 5,590 173,815 63,735 237,550

מנהל מחלקת שפ"ח 16 44 51,522 55,019 17,171 16,967 35,479 176,157 55,012 231,169

מספר ביקורת : B3ZGJSL עמוד 11 מתוך 11