תקציבי הרשויות

עמוד 1

עיריית קריית ביאליק Bialik Qiryat of Municipality

היחידה לביקורת פנים ופניות הציבור

רחוב שד' ירושלים ,61 קריית ביאליק 00622 תאריך: 163130260

טלפון: 20-7072727 פקס: 20-7076028

לכבוד:

מר אלי דוקורסקי

ראש העיר

אדון נכבד

הנדון: דו"ח ביקורת לשנת 0266

הריני מתכבד להגיש לך דו"ח ביקורת לשנת 1111 בהתאם להוראות סעיף 111 ג' לפקודת

העיריות. עותקים מהדו"ח מועברים גם לחברי הועדה לענייני ביקורת.

דו"ח זה מהווה ריכוז דוחות ביניים, שהועברו במהלך השנה אל הגורמים "המבוקרים" על

מנת שיעשו לתיקון הליקויים.

דו"ח זה עוסק בין היתר בנושאים ביקורת בנושא הסעות תלמידים למוסדות החינוך

וביקורת בנושא תשלומי הורים שנבדקו על ידי על פי תוכנית העבודה השנתית שאושרה

ע"י ועדת הביקורת. בנוסף בוצעה ביקורת לאימות תיקון ליקויים במועצה הדתית.

במעמד זה הנני מודה למחלקות המבוקרות על שיתוף הפעולה הנדרש לעבודת הביקורת.

הביקורת מספקת הערכה בלתי תלויה על הפעילות בעירייה בהתאם לנהלים שנקבעו ואינה

מתמקדת רק בהתרעה ובחשיפת ליקויים. מתפקידה לפעול כדי שהליקויים שהדו"ח

מצביע עליהם יתוקנו. גיבוש המלצות והמעקב אחר התיקונים מהווה חלק בלתי נפרד

מעבודת הביקורת.

דו"ח הביקורת הוכן ע"י מבקר העירייה מר אייל לוי.

חשוב לפעול גם ליישום המלצות הביקורת ותיקון הליקויים שהתגלו בדוחות הקודמים

ובדוחות שפורסמו ע"י הגופים החיצוניים (משרד הפנים, מבקר המדינה וכד').

אימוץ המלצות הביקורת והמעקב אחר יישומן עשויים להיות לעזר רב לעבודת העירייה,

ייעול המערכת ואיכות השירות הניתן לתושבים.

בברכה

אייל לוי

מבקר העירייה

וממונה על תלונות הציבור

דו"ח ביקורת לשנת 1111 עמוד 1 מתוך 111

עמוד 2

עיריית קריית ביאליק Bialik Qiryat of Municipality

היחידה לביקורת פנים ופניות הציבור

רחוב שד' ירושלים ,61 קריית ביאליק 00622 תאריך:

023130262

טלפון: 20-7072727 פקס: 20-7076028

תוכן העניינים

נתונים כלליים על קריית ביאליק 3

פרק א'

ביקורת בנושא הסעות תלמידים למוסדות החינוך 5

ביקורת בנושא פיצול דירות 64

ביקורת בנושא תשלומי הורים 55

ביקורת בנושא תלונה על עובד עירייה 51

תלונות התושבים 111

פרק ב'

מעקב אחר טיפול תיקון ליקויים 116

פרק ג'

הערכות לשעת חירום 131

פרק ד'

חוקים ותקנות 141

דו"ח ביקורת לשנת 1111 עמוד 1 מתוך 111

עמוד 3

עיריית קריית ביאליק Bialik Qiryat of Municipality

היחידה לביקורת פנים ופניות הציבור

רחוב שד' ירושלים ,61 קריית ביאליק 00622

טלפון: 20-7072761 פקס: 20-7010612

נתונים כלליים על קריית ביאליק ליום 1636030266

.1 מעמד מוניציפאלי ושטח השיפוט

קריית ביאליק מוכרת כעיר בישראל ושטח השיפוט שלה כ- 1,111 דונם.

העיר קריית ביאליק שוכנת בין עכו לחיפה וגבולותיה:

בצפון – נחל הנעמן והמועצה האזורית מטה אשר.

בדרום – חיפה.

במזרח – כפר ביאליק והמועצה האזורית זבולון ותעלה .61

.1 שמות הישובים בתחום השיפוט

קריית ביאליק בלבד.

.3 מספר התושבים ומספר בתי אב

מספר תושבי העיר הינו 61,411 נפש, לפי הלשכה המרכזית לסטטיסטיקה.

הדרוג הסוציו אקונומי – .1

מספר חייבי ארנונה (כולל עסקים) – .14,115

מספר בתי האב חייבי ארנונה הינו .16,115

.6 שם ראש העירייה ומועד תחילת כהונתו

ראש העירייה הנבחר הינו מר אלי דוקורסקי והוא החל את כהונתו ביום .121121115

.8 מספר הסגנים לראש העירייה, בשכר ובתואר

בעירייה שלושה סגנים לראש העירייה, שניים מהם מכהנים ללא שכר ואחד מכהן בשכר.

מר יוסי אזריאל משמש גם כמ"מ ראש העירייה, מר עמירם מסס ומר ניומה רצ'בסקי

משמשים כסגני ראש העירייה.

.1 מספר חברי מועצת העיר

מועצת העיר מונה 15 חברים.

דו"ח ביקורת לשנת 1111 עמוד 3 מתוך 111

עמוד 4

מספר התלמידים	מספר הכיתות	מספר המוסדות	סוג המוסד
1,116	34	34	גני חובה וטרום חובה
1,341	11	4	בתי ספר יסודיים
1,111	61	1	חטיבות ביניים
1,113	61	1	חטיבות עליונות
114	11	1	טכנאים והנדסיים
8,726	062	01	סה"כ

.0 מוסדות חינוך

להלן ריכוז נתונים על מערך מוסדות החינוך בעירייה ליום :3121121111

דו"ח ביקורת לשנת 1111 עמוד 6 מתוך 111

עמוד 5

עיריית קריית ביאליק Bialik Qiryat of Municipality

היחידה לביקורת פנים ופניות הציבור

רחוב שד' ירושלים ,61 קריית ביאליק 00622 תאריך: 1366366

טלפון: 20-7072727 פקס: 20-7076028

ביקורת בנושא הסעות תלמידים למוסדות החינוך

תקציר מנהלים

להלן עיקרי ממצאים,מסקנות והמלצות מדוח ביקורת שנערך בעיריית קריית ביאליק

בנושא הסעות תלמידים למוסדות החינוך בקריית ביאליק.

* לשם קבלת החלטות רצוי לעיין בדוח המלא.

הביקורת בעיריית קריית ביאליק בוצעה במהלך חודשים אפריל ועד ספטמבר

1111 בחנה את הסעות התלמידים בהסעות מאורגנות בין השנים .1111-1111

הביקורת כללה תיקי הסעות כולל עריכת מכרז, אישור הסכמים, ליווי הסעות

ובטיחות תלמידים.

להלן עיקרי הליקויים וההמלצות:

.1 עיריית קריית ביאליק ומשרד החינוך מממנים במשותף את הסעותיהם של

תלמידי החינוך המיוחד ותלמידי החינוך הרגיל, בהתאם לקריטריונים שהוכרו

על-ידי משרד החינוך. העלות השנתית לעירייה (לא כולל עלות המלוות) הגיעה

בשנת 1111 לכדי 1.1 מיליון ש"ח. משרד החינוך השתתף בהחזר כספי של 1.5

מיליון ש"ח מעלות כספית זו.

.2 בשנת הלימודים התשע"א הפעילה העירייה שירות הסעות ל-151 תלמידי החינוך.

מתוכם, העירייה הפעילה שני קווים מדי יום ובהם 14 תלמידים לבית ספר מצפה

בקריית מוצקין. כמו כן, הוסעו 11 ילדים בני העדה האתיופית למוסדות חינוך

שמצויים מחוץ לקריית ביאליק.

דו"ח ביקורת לשנת 1111 עמוד 5 מתוך 111

עמוד 6

.3 בשנת 1111 (לפני קיום המכרז)הופעל קו מספר 113 לבית ספר אייל בעכו. הקו

הופעל ע"י חברת טיולי הקריות בע"מ באמצעות רכב הסעה שבו הייתה אפשרות

לנוסעים למעבר באמצע. בעת ביצוע המכרז לא צוין פרט זה והחברה הזוכה

(טיולי הקריות בע"מ) ביקשה וקיבלה על תוספת מעבר %11 מסכום הזכייה (51 ₪

ביום וכ- 15 אלף ₪ בשנה).

.4 הביקורת ביצעה בדיקה מדגמית של קיום תנאי המכרז שנערך באוגוסט 1111 תוך

דגש על הצד הכספי. להלן עיקר ההערות שנמצאו בהקשר למכרז זה:

.4.1 משרד החינוך החליט בסוף שנת תשס"ח על פיצוי עבור התייקרויות.

בנוסף לכך מנהל אגף החינוך באישור גזבר העירייה החליטו על העלאה

נוספת בשיעור של %.4

.4.2 נמצאו מספר חריגות בתשלומים ששולמו לחברות בקווים 115,111,115

וקו שמע וכפי שמפורט בהרחבה בדו"ח המלא.

.5 מבדיקת הביקורת עולה כי שתי חברות שהעירייה התקשרה עימן סיפקו את

שירותי ההסעה באמצעות קבלני משנה. ע"פ תנאי המכרז על העירייה לספק

אישור להפעלת קבלני משנה מראש ובכתב לחברות. חברה אחת, עשתה זאת ללא

ידיעתה של העירייה. לחברה השנייה, ניתן אישור בע"פ ע"י רכזת ההסעות. יצוין

עוד, כי ברכב נמצאו ליקויים מהותיים כמפורט בדו"ח המלא.

.6 בבדיקתנו לא נמצאו למלווים אישור על היעדר עבר פלילי.

.7 מבדיקת 16 חברות שזכו במכרז ובדיקת 16 רכבי הסעה נמצאו בין היתר

הליקויים הבאים: 11 חברות לא צירפו תעודת יושר של הנהגים העובדים אצל

המציע. ב-6 מקרים לא נמצאו רשימות שמיות של התלמידים. ב-1 רכבים היה

חסר פטיש ניפוץ שמשות. בכל הרכבים לא היה שילוט שמציין את יעד הנסיעה.

במקרה אחד לא היה אישור תקף של קצין בטיחות בתעבורה. הורדת והעלאת

נוסעים בצורה לא בטיחותית.

דו"ח ביקורת לשנת 1111 עמוד 4 מתוך 111

עמוד 7

.8 מהבדיקה עולה כי החברות הזוכות לא המציאו לרשות המקומית אחת ל-3

חודשים, רשימה של כלי רכב שיוכלו להפעיל למתן שירותי הסעות במצב חירום.

.9 תקציב מול ביצוע - הביקורת מצאה שונות בהכנסות ממשרד החינוך בין נתוני

התקציב ובין נתוני הביצוע.

.11 הביקורת ממליצה להעביר את כל ניהול ההתאמה מול הסכום שאושר במכרז,

מול תקציב העירייה ומול משרד החינוך, לחשב האגף ובכך תהיה לאדם מסוים

שהוכשר לכך בעירייה תמונה כוללת, שכן במצב הנוכחי כל מחלקה רואה תמונה

אחרת ולפיכך ישנה שונות כספית כפי שקיימת כיום.

.11 לדעת הביקורת יש לבצע ניתוח עיסוקים תוך כתיבת נהלים ברורים על דרישות

תפקיד רכזת ההסעות . כמו כן לדעתנו יש להשלים מספר צורכי הדרכה על מנת

לשפר את שיטות העבודה בתחום ההסעות.

.12 ביטוחים - מבדיקת האישור על קיום ביטוחים, עולה שהאישור לווה בתיקונים

ובמחיקות רבות, מה שיוצר ספק אם לאישור יש תוקף משפטי כלשהו.

.13 מלוות בהסעות (היבטים כספיים) –

.13.1 לא קיימת התאמה עפ"י דו"ח שכר שמימנו ניזונים נתוני התקציב

והבקרה התקציבית של הגזברות ושל חשב האגף החינוך, ובין הנתונים

בפועל של מקבלי השכר. כתוצאה מאי ההתאמה לא ניתן לדעת את

העלות של המלוות מאחר ושכרן אינו סעיף תקציבי נפרד, אלא חלק

מתקציב בתי הספר היסודיים.

.13.2 ההוצאה השנתית החריגה מעבר לתקן של משרד החינוך בגין עלות

המלוות נאמדת בכ- 511 אלף ₪, הסיבות לחריגה זו נובעות מ:

 שכר לשעה של המלווה הינו נגזרת של תפקידה הקודם שאינו תואם את

תקן משרד החינוך למלוות.

 השעות המאושרות בפועל על ידי העירייה הם מעבר לתקן משרד החינוך.

דו"ח ביקורת לשנת 1111 עמוד 1 מתוך 111

עמוד 8

 מלוות בחינוך הרגיל שאינן מאושרות כלל על ידי משרד החינוך (לדוגמא-

קו מצפה). העירייה במקרה זה לקחה על עצמה את עלות הליווי.

 בדיקת תקנים – התקנים שלפיהם עובדות המלוות נקבעו ע"י העירייה,

ואינם תואמים את תקני משרד החינוך ושלפיהם משרד החינוך משתתף.

.13.3 הביקורת ממליצה כי מאחר והעירייה מקבלת בגין המלוות החזר כלשהו

(ישנם קווים שלא מקבלים בגינם החזר) ממשרד החינוך, יש לבצע תקציב

עירוני סגור שיהיה מקביל לסעיף, כפי שהוא מופיע בדו"ח מיתר (דו"ח

משרד החינוך). הכלי הנ"ל ייצור שקיפות מצד הבקרה התקציבית ומצד

הבקרה התפעולית.

.13.3.1 הבקרה התקציבית תצטרך לאשר כל חריגה מהתקציב שאינה

תואמת את תקני משרד החינוך והמאושר לליווי.

.13.3.2 הבקרה התפעולית תבחן הפקת לקחים, מדוע הופעל קו או הסעה

או ליווי שחרגו מהתקציב.

.13.4 הביקורת ממליצה כי לאחר אישור שעות העבודה ע"י רכזת ההיסעים,

העתק הדו"ח יועבר למידע בלבד לחשב המחלקה. לאחר מכן חשב

המחלקה יעבור על דו"ח השכר (דו"ח )44 ויבחן את הבקרה התקציבית

והתפעולית.

.13.5 בחודש שבו בוצע המדגם היו 1 מחליפות למלוות בעלות כספית של 11,355

₪. בהנחה כי חודש זה מייצג אזי מדובר בעלות של 134,141 ₪. סכום זה

הינו חריגה על תקנית.

דו"ח ביקורת לשנת 1111 עמוד 5 מתוך 111

עמוד 9

.1 מבוא

.1.1 הסעת התלמידים במערכת החינוך מסייעת ליישום חוק חינוך חובה

לתלמידים שבאזור מגוריהם אין בית ספר, או שבית הספר נמצא בריחוק

ניכר מביתם.

.1.2 מערכת ההיסעים היא פתרון חלופי לבניית בתי ספר ביישוב מהיבטים

פדגוגיים וכלכליים. המערכת מאפשרת אינטגרציה בחינוך בין תלמידים

בעלי רקע חברתי שונה. כמו כן, המערכת נותנת מענה חשוב לתלמידי

החינוך המיוחד בכך שהיא מתחשבת בסוגי הלקויות השונים הקיימים

בחינוך המיוחד ומאפשרת לתלמידי החינוך המיוחד ללמוד בבתי ספר

העונים על צורכיהם הייחודיים.

.1.3 עיריית קריית ביאליק ומשרד החינוך מממנים במשותף את הסעותיהם

של תלמידי החינוך המיוחד ותלמידי החינוך הרגיל, בהתאם לקריטריונים

שהוכרו על-ידי משרד החינוך. העלות השנתית לעירייה (לא כולל עלות

המלוות) הגיעה בשנת 1111 לכדי 1.1 מיליון ₪. משרד החינוך השתתף

בהחזר כספי של 1.5 מיליון ₪ מעלות כספית זו.

.1.4 במסגרת שירותי ההסעות בקריית ביאליק פועלות מספר חברות פרטיות

אשר נותנות שירותים שונים בנושאי ההסעה.

.1.5 הוצאות העירייה להסעות תלמידים כוללות את הפעילויות הבאות:

.1.5.1 הסעות ילדי הגנים ותלמידי החינוך היסודי והעל-יסודי החינוך

המיוחד, הן בתוך קריית ביאליק והן מחוצה לה.

.1.5.2 מימון דמי נסיעות של תלמידי החינוך המיוחד הנוסעים

בתחבורה הציבורית לבתי-הספר.

דו"ח ביקורת לשנת 1111 עמוד 1 מתוך 111

עמוד 10

.1.5.3 מימון עלות העסקת המלווים המתבצעת בחלק מקווי ההסעות

לאותם תלמידי החינוך המיוחדים שהוכרו לכך על-ידי משרד

החינוך.

.1.5.4 מימון הסעות מרוכזות של תלמידי החינוך הרגיל ללימודים

בחווה החקלאית, בבית-הספר לילדים מחוננים.

.1.5.5 החזר דמי נסיעות לתלמידי חטיבות הביניים המרוחקים

גיאוגרפית מבתי-ספר שבהם הם לומדים.

.1.5.6 החזר דמי נסיעות לתלמידים בחינוך הרגיל הלומדים בבתי-ספר

על-יסודיים מחוץ לעיר, בהתאם לקריטריונים של משרד החינוך.

.1.6 הביקורת מודה על שיתוף הפעולה החיובי במהלך עבודתה עם מנהל אגף

החינוך, רכזת ההיסעים, צוות המחלקה, הגזבר וצוות העובדים בגזברות.

תגובות מנהל אגף החינוך וגזבר העירייה מופיעים בגוף דו"ח הביקורת.

דו"ח ביקורת לשנת 1111 עמוד 11 מתוך 111

עמוד 11

.2 הבסיס החוקי

.2.1 חוק ליווי הסעה בטוחה, .1111

.2.2 חוק הסעה בטיחותית לילדים ולפעוטות בעלי מוגבלות, .1116

.2.3 חוק החינוך המיוחד, .1155

.2.4 תקנות התעבורה, .1141

.2.5 תקנות השר שהתפרסמו בנושא.

.2.6 פקודת העיריות (נוסח חדש).

.2.7 חוזרי מנכ"ל.

.2.8 נהלים של משרד התחבורה.

.2.9 נהלים פנימיים של אגף החינוך.

.3 היקף הביקורת

.3.1 במהלך חודשים אפריל ועד ספטמבר 1111 התבצעה ביקורת באגף

החינוך, שבחנה את הסעות התלמידים בהסעות מאורגנות בין השנים

.1111-1111 הביקורת כללה תיקי הסעות כולל עריכת מכרז, אישור

הסכמים, ליווי הסעות ובטיחות תלמידים.

.3.2 הביקורת בוצעה בהתאם לתוכנית העבודה של מבקר העירייה לשנת

.1111 הנושא נכלל בתכנית העבודה השנתית, בשל היקפו הכספי ובגין

סיכונים אפשריים בתחומו.

.3.3 הביקורת הסתמכה על הוראות החוק כפי שמופיעות בסעיף 1 בדו"ח זה.

.3.4 הביקורת בוצעה ע"י גלעד גרינצייג וע"י מר אייל לוי, המבקר הפנימי.

דו"ח ביקורת לשנת 1111 עמוד 11 מתוך 111

עמוד 12

.3.5 לצורך ביצוע המטלה, הביקורת קיבלה נתונים:

.3.5.1 מנהל אגף החינוך, מר עמי ראובן ומצוות האגף.

.3.5.2 מספרי הנהלת החשבונות של הרשות לגבי הנתונים הכספיים של

בתי הספר.

.3.5.3 מהמחלקה המשפטית.

.3.5.4 מאגף ההנדסה.

.3.5.5 בנוסף, הביקורת הוציאה וניתחה נתונים שונים מתוך המערכת

הממוחשבת .

.4 מטרות הביקורת

.4.1 הביקורת בדקה את נושא מערך ההסעות התלמידים בקריית ביאליק,

לרבות הנושאים הבאים: ניהול התקציב של מערך ההיסעים, מכרזים,

חוזים שנחתמו עם קבלני ההסעות, החזרי כספים מאת משרד החינוך,

ליווי הסעות ובטיחות תלמידים. בנוסף נבדקה עמידה בדרישת החוק בכל

נושא בטיחות התלמידים והמלווים.

.4.2 כמו כן הביקורת בדקה האם פעילות העירייה בתחום מתבצעת תוך

שמירה על חוקיות, סדירות, עקרון השוויון, חסכון, יעילות, שקיפות

ומניעת פגיעה בטוהר המידות.

דו"ח ביקורת לשנת 1111 עמוד 11 מתוך 111

עמוד 13

מספר התלמידים	מספר הכיתות	מספר המוסדות	סוג המוסד
116	3	3	הגיל הרך
514	35	35	גני חובה וטרום חובה
1,111	51	4	בתי ספר יסודיים
1,146	65	1	חטיבות ביניים
1,161	61	1	חטיבות עליונות
8,808	06060	00	סה"כ

להלן ממצאי הביקורת

.1 הסעת תלמידים למוסדות חינוך

.1.1 עפ"י נתוני אגף החינוך, בשנת הלימודים התשע"א למדו במוסדות החינוך

של העירייה 5,515 תלמידים, מזה 1,111 בגנים, 1,111 בבתי הספר היסודיים

שבעירייה, 1,146 בחטיבות הביניים שלה ו-1,161 בבית הספר התיכון שלה.

להלן ריכוז נתונים על מערך מוסדות החינוך בעירייה:

.1.2 לפי חוזרי מנכ"ל משרד החינוך העוסקים בהסעות )להלן - חוזרי

המנכ"ל) על הרשויות המקומיות לדאוג להסעת תלמיד למוסד החינוך

שהוא לומד בו, אם המרחק מביתו למוסד החינוך גדול משני

קילומטרים (לתלמידים בגני ילדים ובכיתות א'-ד') או משלושה

קילומטרים (לתלמידי כיתות ה' ומעלה), או אם הוא לומד במסגרת

החינוך המיוחד או אם הוא עונה על קריטריונים של חוק הסעה

בטיחותית לילדים ולפעוטות בעלי מוגבלות.

.1.3 על פי חוזרי המנכ"ל, משרד החינוך משתתף במימון תלמידי החינוך

המיוחד, החל מכיתות הגן של גילאי 3 ועד גיל ,11 מקבלים החזר

דו"ח ביקורת לשנת 1111 עמוד 13 מתוך 111

עמוד 14

ממשרד החינוך כדלקמן: בתוך תחומי העיר החזר של %,51 מחוץ

לתחומי העיר החזר של %41 .

.1.4 בשנת הלימודים התשע"א הפעילה העירייה שירות הסעות ל-151

תלמידים. מתוכם, העירייה הפעילה שני קווים מדי יום ובהם 14

תלמידים לבית ספר מצפה בקריית מוצקין. כמו כן, הוסעו 11 ילדים בני

העדה האתיופית למוסדות חינוך שמצויים מחוץ לקריית ביאליק.

.2 המכרזים לבחירת חברות הסעה

.2.1 מסמכי המכרזים העוסקים בבחירת חברות להסעת תלמידים ברשויות

המקומיות, ובהם מצוינים התנאים והדרישות שעל החברות לעמוד

בהם, וההסכמים עם החברות הנבחרות מנוסחים ניסוח אחיד, כמוסכם

בין משרד החינוך למרכז השלטון המקומי וארגון המועצות האזוריות,

והם מופצים לכל הרשויות המקומיות בארץ.

.2.2 במסמכי המכרז נקבע כי על כל מתמודד לצרף להצעתו בין היתר ערבות

בנקאית, אישור תקף על ניהול פנקסי חשבונות ורשומות על פי חוק

עסקאות גופים ציבוריים (אכיפת ניהול חשבונות), התשל"ו-,1114

ואישור תקף על ניכוי מס במקור. תאגיד יצרף להצעתו אישורים על

רישום התאגיד, על שמות מורשי החתימה ועל סמכותם לחייב את

התאגיד בחתימתם.

דו"ח ביקורת לשנת 1111 עמוד 16 מתוך 111

עמוד 15

מספר תלמידים מוסעים	סכום ההצעה לכל כיוון	שם החברה
16 מקומות ישיבה	111 ₪	טיולי הקריות בע"מ
11 מקומות ישיבה	111 ₪	טיולי מירא בע"מ
14 מקומות ישיבה	113 ₪	אגד תעבורה בע"מ
11 מקומות ישיבה	161 ₪	פ.א. פדידה הסעות וטיולים בע"מ
15 מקומות ישיבה	156 ₪	פ.א. נתיבי אתא בע"מ
15 מקומות ישיבה	111 ₪	טיולים זה אנחנו בע"מ

.2.3 באוגוסט 1111 בחרה ועדת המכרזים של העירייה ב- 16 חברות להפעלת

61 קווי הסעה, מהם 31 קווים פעילים וחתמה אתן על חוזה.

.2.4 בעת הגשת ההצעות הוגשה הבהרה בנושא מחירים מירביים ע"י חברת

טיולי הקריות ובעקבותיה אושר להקטין את מספר התלמידים

המוסעים בקווים 116 ו- 116א' מ-15 תלמידים מוסעים ל- 16 תלמידים

מוסעים.

.2.5 להלן טבלת ההצעות לקווים 060 ו- 060א':

.2.6 בועדת המכרזים שהתכנסה ביום 12521111 הוחלט להעביר את ההצעות

לבדיקה ולשם קבלת חוות דעתה של רכזת ההסעות.

.2.7 ביום 142521111 החליטה ועדת המכרזים לקבל החלטה לגבי ההצעות

המיטביות שלגביהן אין צורך בהבהרות. כמו כן יש לקבל חוות דעת של

היועצת המשפטית להבהרות. (היו הצעות אחרות שלגביהן היה צורך

בהבהרות). בכך בעצם ועדת המכרזים אישרה את הצעת טיולי הקריות

בע"מ.

.2.8 בבדיקתנו נמצא כי ביום 0137362 אישרה רכזת ההסעות הגדלת מספר

המוסעים לקווים 060 ו- 060 א' מ- 60 תלמידים ל- 02 תלמידים ולכן

דו"ח ביקורת לשנת 1111 עמוד 15 מתוך 111

עמוד 16

היה צורך להגדיל את ההוצאה הכספית מ-020 ₪ ל-000 ₪ (הלוך

ושוב).

.2.9 בבדיקת פתע של 60 רכבי הסעה נמצא כי הרכב שהסיע בקו 060א',

הכיל 61 מקומות. כאמור, עפ"י העירייה ביצעה הגדלת רכב זה ל- 02

מקומות ישיבה.

.2.11 בשנת 0262 (לפני קיום המכרז)הופעל קו מספר 021 לבית ספר אייל

בעכו. הקו הופעל ע"י חברת טיולי הקריות בע"מ באמצעות רכב הסעה

שבו הייתה אפשרות לנוסעים למעבר באמצע. בעת ביצוע המכרז לא

צוין פרט זה והחברה הזוכה (טיולי הקריות בע"מ) ביקשה וקיבלה על

תוספת מעבר %02 מסכום הזכייה (80 ₪ ביום וכ- 68 אלף ₪ בשנה).

.2.11 הביקורת ביצעה בדיקה מדגמית של קיום תנאי המכרז שנערך באוגוסט

1111 תוך דגש על הצד הכספי. להלן הערות שנמצאו בהקשר למכרז זה:

.2.11.1 משרד החינוך החליט בסוף שנת תשס"ח על פיצוי עבור

התייקרויות ועל כן תעריפי הנסיעות עלו: אוטובוס - עליה של

%,61.01 אוטובוס ציבורי זעיר ומונית עליה של - %.66.81 מנהל

אגף החינוך החליט על העלאה נוספת בשיעור של %1 באישור

גזבר העירייה.

.2.11.2 קו -020 ישנה עלייה מ-677 ₪ בתשס"ח ל-012 ₪ בתשס"ט

(%)17 בנטרול אישור משרד החינוך ואישור מנהל האגף מדובר

בהעלאה חריגה בסך 07 ₪ לכל יום נסיעה. לא הייתה הגדלת

רכב במקרה זה. לא נמצא מסמך לאישור החריגה הנ"ל. נציין כי

העירייה הגישה בקשה למשרד החינוך להחזר על כל הסכום

(012 ₪) וע"פ הבקשה הדבר נובע מהוספת נקודות איסוף3פיזור.

דו"ח ביקורת לשנת 1111 עמוד 14 מתוך 111

עמוד 17

.2.11.3 קו -027 המחיר במכרז הזוכה הוא 007 ₪ למרות זאת בתשס"ח

המחיר היה 000 ₪ ועלה ל-102 בתשס"ט. המחיר בתשס"ח

עלה ב-%02 עקב הגדלת רכב, לא נמצא מסמך תואם. אבל

בבקשות להחזר ממשרד החינוך אפשר לראות זאת. לגבי

העלייה מ-000 ₪ ל-102 ₪ ע"פ מסמכי משרד החינוך הדבר

נובע מהוספת נקודות איסוף ופיזור. כתוצאה מכך ישנה חריגה

בסך 68 ₪ ליום.

.2.11.4 קו שמע - ישנה עלייה מ-10 ₪ ל-622 ₪ . הביקורת לא קיבלה

הסבר לעלייה זו. בתגובתו לדו"ח, מסר מנהל האגף כי גידול של

%1 אושר על ידי גזבר העירייה וכמו כן, חלה עלייה במספר

התלמידים המוסעים.

.2.11.5 קו -028 (בקו זה 1 כיוונים) מחיר בתשס"ח לכיוון היה 20 ₪ ,

בתשס"ט גדלו 0 קווים ועל כן כל קו התייקר ב-%.02 בנוסף

לשאר ההתייקרויות. חישוב: 20 ₪ + %+02 %61.01 +%1=

602 ₪ . וזה לשני קווים. הקו השלישי התייקר בהתייקרות

הרגילה. אולם בגלל טעות בחישוב הוא חושב כ-27 ₪ ולא כ-20

₪. מחירו נקבע על 661 ₪ .

דו"ח ביקורת לשנת 1111 עמוד 11 מתוך 111

עמוד 18

				סכום הוצאה (בפועל) ב₪						ס				שם החברה
	0262				0222			0227				0220
0262 344,513			0222 511,131				0227 411,111				0220 516,511			פ.א. נתיבי אתא
115,551			156,115				151,113				111,414			אגם נטו-טיולי הקריות
16,431			- -				- -				- -			מוניטן ראובן
46,513			- -				- -				- -			אגד תעבורה
14,334			- -				- -				- -			גל-אל הסעות בע"מ
116,665			1,115				64,151				661111			שי עופרים בע"מ
11,561			1,111				- -				116,131			פ.א. פדידה הסעות
131,141			15,551				65,141				- -			קבוצת המסיעים בע"מ
61,114			- -				- -				1,511			טיולי מירא בע"מ
11,531			11,115				11,161				5,511			מסיעי כפירים בע"מ
5,135			- -				- -				1,145			י.ל הסעים בע"מ
111,513			154,156				111,111				111,151			אגד
11,155			116,164				155,541				153,633			אמנון מסילות
- -			1,151				15,111				11,331			תורגל בע"מ
115,551			614,111				111,616				115,411			מוניות קריון
11,553			113,116				111,615				113,511			טיולי נעמן
- -			- -				53,161				54,111			דן לימוזין טורס בע"מ
51,111			135,111				53,553				- -			אדרת רונן
2,664,110			2,745,198				2,724,392				2,422,751			סה"כ
178,231			268,723				433,584				204,276			כרטיסיות
2,842,341			3,013,921				3,157,976				2,627,027			סה"כ כולל

.3 תקציב מול ביצוע

אחת לשנה העירייה מכינה תקציב שמוגש למועצת העיר לשם אישור.

המאזן מרוכז בגזברות העירייה ומבוקר ע"י רואה חשבון חיצוני.

הביקורת מצאה שונות בהכנסות ממשרד החינוך בין נתוני התקציב ובין נתוני הביצוע.

להלן פירוט הטבלאות שכפי שהביקורת קיבלה מהמחלקות השונות:

להלן פירוט הוצאה עפ"י החברות (באלפי ₪)

מתוך ספרי הנהלת חשבונות

דו"ח ביקורת לשנת 1111 עמוד 15 מתוך 111

עמוד 19

	סה"כ		הכנסות מהשתתפות משרד החינוך		הכנסות עצמיות
אחוז סטייה	ה"כ ביצוע	סה תקציב	ינוך ביצוע	החי תקציב	ת עצמיות ביצוע	הכנסות תקציב	שנה
אחוז סטייה 0.8	ביצוע 915,251	תקציב 908,000	ביצוע 865,184	תקציב 908,000	ביצוע 50,067	תקציב 0	שנה 2007
31.6	1,195,206	908,000	1,193,506	908,000	1,700	0	2008
5.5	1,301,460	1,233,372	1,295,563	1,233,372	5,897	0	2009
58.5	1,583,638	998,794	1,560,094	998,794	23,544	0	2010
23.4	4,995,554	4,048,166	4,914,347	4,048,166	81,208	0	סה"כ

סה"כ	2010	2009	2008	2007	שם הסעיף	סעיף בדוח מית"ר
160,023.18	2034.04	709.74	-149,484.94	306,764.34	הסעות תל' 51-55 ( 51 )	52
3,182,353.45	1,124,103.55	589,668.86	701,256.68	767,324.36	הסעות ח. מיוחד חיפה	140
1560796.64	570,891.87	459,752.01	530,152.76	0	הסעות נט	472
4,903,173.27	1,697,029.46	1,050,130.61	1,081,924.50	1,074,088.70		סה"כ הכנסות בגין הסעים

הכנסות עפ"י נתוני תקציב העירייה (דוח כספי)

 מנהל אגף החינוך מסר כי בהתייחס ל,1111 מראש נתון התקציב הבסיסי היה שגוי

ולא ריאלי, ביחס לצפי קיים, לרבות עלייה דרמטית של עולים מאתיופיה ואוכלוסייה

דתית הזקוקה להסעה. אי לכך הפער שנוצר.

 גזבר העירייה מסר בתגובתו לדו"ח כי בבניית תקציב העירייה, תקציב החינוך נלקח

עפ"י הנתונים שהתקבלו מאגף החינוך ובפועל התקבלו יותר הכנסות ממשרד החינוך

ואני שמח על כך. בנוסף בעת הכנת התקציב בסוף שנת 1111 לא ידועים לנו כל

השינויים שייתכן ויתרחשו בשנת הלימודים הבאה (שהתחילה ב- )121111 ומכאן, בין

השאר השוני בין הביצוע בפועל לתקציב.

הכנסות עפ"י דו"ח מיתר (אגף החינוך)

 גידול בהכנסות ב1111 , מוכיח את האמור בסעיף הקודם , כי אכן חל גידול משמעותי

בתלמידים המוסעים , עולי אתיופיה. משרד החינוך התחייב לממן %111 פר מסלול

את ההסעות הנ"ל, דבר שאכן מתבטא בהיקף ההכנסות.

דו"ח ביקורת לשנת 1111 עמוד 11 מתוך 111

עמוד 20

להלן תהליך העבודה, כפי שקורה בפועל:

.3.1.1 רכזת ההסעות אחראית על ניהול ההסעות, לרבות הזמנת ההסעה לפי

קוים, ולפי חברה זוכה, קבלת חשבונית מכל חברה, הזנת החשבונית

בטבלת אקסל. לבסוף היא מאשרת את החשבונית.

.3.1.2 חשב מחלקת החינוך, מרכז את הנתונים שמגיעים ממשרד החינוך

ומגזברות העירייה, ללא בדיקה מצד ההוצאות.

את ההכנסות הוא מקבל עפ"י דו"ח מיתר (דו"ח שמופק ממשרד

החינוך שמשתתף בהחזרים בהסעות תלמידים לפי תקן משרד

החינוך).

.3.1.3 הנהלת החשבונות, מקבלת את החשבוניות המאושרות ע"י רכזת

ההסעות ומשלמת לחברות ההסעה, עפ"י אישור מוקדם של רכזת

ההסעות.

.3.1.4 גזברות העירייה, מרכזת את נתונים ומוציאה את הדו"ח הכספי

השנתי בשיתוף רו"ח מטעם משרד הפנים. כמו כן, הגזברות חוסמת

הוצאה כספית חריגה שעוברת את הסכום שאושר בתקציב העירייה.

.3.1.5 רכזת ההסעות מאשרת כל חשבונית שמגיעה אליה וללא בדיקה מול

הנהלת חשבונות והתאמה מול תקציב בפועל.

.3.1.6 הביקורת ממליצה להעביר את כל ניהול ההתאמה מול הסכום

שאושר במכרז, מול תקציב העירייה ומול משרד החינוך, לחשב

המשרד ובכך תהיה לאדם מסוים שהוכשר לכך בעירייה תמונה

כוללת, שכן במצב הנוכחי כל מחלקה רואה תמונה אחרת ולפיכך

ישנה שונות כספית כפי שקיימת כיום. גזבר העירייה הוסיף והמליץ

שגם לדעתו יש לרכז את נושא הבקרה הכספית בידי חשב האגף.

דו"ח ביקורת לשנת 1111 עמוד 11 מתוך 111

עמוד 21

.3.1.7 מנהל אגף החינוך מסר כי החל מחודש ינואר 0260 החל חשב האגף

לשמש כבקר תקציבי על כל יחידות האגף, לרבות נושא היסעים.

.3.1.8 רכזת ההסעות אחראית על הסעות בהיקף של כ- 3 מליון ₪ בשנה, על

כ- 151 ילדים בחינוך המיוחד וכ- 111 ילדים בחינוך הרגיל שנוסעים

בהסעות, על כ- 31 קוים פעילים, שנוסעיהם הם בעיקר ילדים בעלי

צרכים מיוחדים וכן עשרות נסיעות מזדמנות שמועברים אליה בעיקר

ממחלקות אחרות (כדוגמא נסיעה לשדה תעופה, נסיעה לאירועים,

נסיעה לבית עלמין וכד'). בנוסף רכזת ההסעות מטפלת בקבלת קהל

שם היא מטפלת בבקשות ההורים לקבלת הסעה לילדיהם. כמו כן

אחראית על 31 מלוות. בנוסף אחראית על הסייעות בבתי ספר.

.3.1.9 לדעת הביקורת יש להשלים מספר צורכי הדרכה על מנת לשפר את

שיטות העבודה בתחום ההסעות, כגון: רמת ניהול ידע וזמן. כלים

ניהוליים עצמיים, ניהול באמצעות מחשב, הפרדה בין קבלת קהל

ושעות משרד, שעות מענה טלפון וכד'.

.3.1.11 אין הדבר גורע מלציין את הסיוע הרב שניתן ע"י רכזת ההסעות

לעבודת הביקורת.

דו"ח ביקורת לשנת 1111 עמוד 11 מתוך 111

עמוד 22

סה"כ	2010	2009	2008	2007	שם הסעיף	סעיף בדוח מית"ר
1422.1	1348.1		74		הסעות הילה	469
2,493,288.70	761,422.20	619,685.60	538,468.22	573,712.68	לה.יהלסהעות ח.מ.חיפה	258
0		-87,700	87,700		ל.הסעות ח.מ.	486
2,493,288.70	761,422.20	531,985.60	626,168.22	573,712.68	ח.מ.	סה"כ הכנסות בגין ליווי הסעות

.4 מלוות בהסעות (היבטים כספיים)

.4.1 בעירייה מועסקות 31 מלוות שבהסעה על בסיס קבוע וכן מספר מלוות

שתפקידן להחליף את המלוות שנעדרות מהעבודה.

דוח הכנסות בגין מלוות בהסעות מתוך אגף החינוך (דוח מיתר)

.4.2 לא קיימת התאמה עפ"י דו"ח שכר (ממחלקת שכר- דו"ח )11 שמימנו

ניזונים נתוני התקציב והבקרה התקציבית של הגזברות ושל חשב

האגף החינוך, ובין הנתונים בפועל של מקבלי השכר.

לדוגמא: נמצאו עובדות שרשומות כעובדות כמלוות, אולם בפועל עובדות

משרה מלאה או חלקית במקום אחר.

מנהל האגף מסר בתגובתו לדו"ח כי מאז מועד עריכת הביקורת בוצעה באגף

החינוך תוכנית התייעלות מקיפה, אשר מיפתה באופן מדויק את עובדי האגף

לרבות ניתוח עיסוקים. הדוח הועבר למשאבי אנוש אשר אמור לעדכן את מדור

שכר בהתאם.

.4.3 כתוצאה מאי ההתאמה לא ניתן לדעת את העלות של המלוות מאחר

ושכרן אינו סעיף תקציבי נפרד, אלא חלק מתקציב בתי הספר

היסודיים.

דו"ח ביקורת לשנת 1111 עמוד 11 מתוך 111

עמוד 23

.4.4 הביקורת בדקה ביחד עם חשב מחלקת החינוך חודש אחד מדגמי (חודש

מאי )1111 לשם בדיקת עלות המלוות.

.4.5 בחודש זה עבדו 31 מלוות שעבדו 15.36 משרות וכן 1 מלוות מתוכן עבדו

על בסיס שעתי. סה"כ ההוצאה לחודש זה הייתה 113,543 ₪. בחודש זה

השתתפות משרד החינוך הייתה 46,416 ₪. מכאן שהשתתפות העירייה

בחודש זה הייתה 61,151 ₪. במידה ונניח כי הוצאה זו משקפת את

יתרת החודשים, אזי מדובר בהוצאה שנתית של העירייה בכ- -822

122 אלף ₪, שהינה חריגה מעבר לתקן של משרד החינוך.

.4.6 הסיבות לכך הינם:

.4.6.1 שכר לשעה של המלווה הינו נגזרת של תפקידה הקודם שאינו תואם

את תקן משרד החינוך למלוות.

.4.6.2 השעות המאושרות בפועל על ידי העירייה הם מעבר לתקן משרד

החינוך. דוגמאות:

 קו עכו (בית ספר אייל) – שכר המלווה לחודש זה הינו

1,177 ₪ ומשרד החינוך משתתף ב - 1,002 ₪. רכזת

ההסעות מסרה כי העובדת משמשת גם כמלווה וגם

כסייעת. נציין כי התשלום לסיוע אמור להיות משולם על

ידי עיריית עכו ולא על ידי עיריית קריית ביאליק.

 קו קריית אתא (גנאור) – משולם לפי 0 שעות ביום והתקן

הינו 0 שעות.

 קו קריית ים (רגבים) – משולם לפי 0 שעות ביום והתקן

הינו 0 שעות.

דו"ח ביקורת לשנת 1111 עמוד 13 מתוך 111

עמוד 24

.4.6.3 מלוות בחינוך הרגיל שאינן מאושרות כלל על ידי משרד החינוך

(לדוגמא- קו מצפה). העירייה במקרה זה לקחה על עצמה את עלות

הליווי.

.4.6.4 בדיקת תקנים – התקנים שלפיהם עובדות המלוות נקבעו ע"י

העירייה, ואינם תואמים את תקני משרד החינוך ושלפיהם משרד

החינוך משתתף. משרד החינוך משלם לא לפי קו (כפי שהעירייה

נוהגת), אלא לפי אופי הלקויות של הילדים שנוסעים בקו.

מנהל האגף הוסיף כי הוא מבקש להבהיר כי משרד החינוך מתקצב את

הרשות בסכום שנתי בהתאם לתלמידים זכאים על פי לקות ולא מרחק. מס'

השעות הנדרשות לתפעול הקו נקבעות על ידי העירייה בהתאם להערכת זמן

ומרחק ריאליים.

עפ"י משרד החינוך ישנן 2 לקויות שמזכות ליווי בהסעה. בהנחה שבקו אין

אף ילד עם אחת מהלקויות, אזי המלווה היא אל תקנית. לדוגמא: בקריית

ביאליק ישנם 0 גנים של חינוך מיוחד. הילדים זכאים להסעה מפאת מרחק,

אך אינם זכאים לליווי עפ"י משרד החינוך. העירייה במקרה זה לקחה על

עצמה את עלות הליווי.

מנהל האגף הוסיף כי חשוב לציין כי על פי מדיניות העירייה הנהוגה מזה

שנים, העירייה משתדלת לצוות מלוות למרבית ההסעות במיוחד בגילאי

היסוד, וזאת ללא כל קשר לתקצוב משרד החינוך.

.4.7 הביקורת ממליצה כי מאחר והעירייה מקבלת בגין המלוות החזר

כלשהו (ישנם קווים שלא מקבלים בגינם החזר) ממשרד החינוך, יש

לבצע תקציב עירוני סגור שיהיה מקביל לסעיף, כפי שהוא מופיע

בדו"ח מיתר (דו"ח משרד החינוך). הכלי הנ"ל ייצור שקיפות מצד

הבקרה התקציבית ומצד הבקרה התפעולית.

דו"ח ביקורת לשנת 1111 עמוד 16 מתוך 111

עמוד 25

.4.8 הבקרה התקציבית תצטרך לאשר כל חריגה מהתקציב שאינה תואמת

את תקני משרד החינוך והמאושר לליווי. לדוגמא העירייה מפעילה

קווים ללא קבלת החזר ממשרד החינוך (לדוגמא קו מצפה) קו זה אינו

מאושר הן להסעה והן לליווי.

דוגמא נוספת: כיצד ישנם שני דוחות שונים שאמורים להיות זהים

(האחד מהנהלת חשבונות והשני מהדוח הכספי שמשקפים את הוצאות

ההסעות והמלוות).

.4.9 הבקרה התפעולית תבחן הפקת לקחים, מדוע הופעל קו או הסעה או

ליווי שחרגו מהתקציב. לדוגמא: בשנת 0262 אושרו הסעות בסך 122

אלף ₪ מעבר לתקציב המאושר (עפ"י נתוני הנהלת חשבונות וכמפורט

בסעיף .)0.8

לדברי מנהל האגף קיימת עלייה בהיקף ההסעות עבור הדתיים, ועבור

האתיופים אשר זקוקים למסגרות בית ספרות דתיות מחוץ ליישוב.

.4.11 הביקורת ממליצה כי לאחר אישור שעות העבודה ע"י רכזת ההיסעים,

העתק הדו"ח יועבר למידע בלבד לחשב המחלקה. לאחר מכן חשב

המחלקה יעבור על דו"ח השכר (דו"ח )11 ויבחן את הבקרה התקציבית

והתפעולית.

.4.11 בחודש שבו בוצע המדגם היו 0 מחליפות למלוות בעלות כספית של

66,188 ₪. בהנחה כי חודש זה מייצג אזי מדובר בעלות של 611,012 ₪.

סכום זה הינו חריגה על תקנית.

נציין כי אגף החינוך הוציא נוהל מסודר להזמנת מחליפות במהלך חודש

אפריל .0266 לדעת הביקורת יש להוסיף על הנוהל ע"י מתן עדיפות

למחליפות מתוך העובדות הקבועות של העירייה (ששכרם הרי משולם

בכל מקרה).

דו"ח ביקורת לשנת 1111 עמוד 15 מתוך 111

עמוד 26

.5 הסעת תלמידים באמצעות קבלני משנה

.5.1 בחוזה שנחתם באוגוסט 1111 ובאוגוסט 1111 בין העירייה לחברות

ההסעה התחייבו החברות שלא לתת שירותי הסעה באמצעות קבלני

משנה אלא לאחר שקיבלו את הסכמת העירייה בכתב. עוד נקבע כי

"בכל מקרה לא תינתן הסכמת הרשות המקומית להעסקת קבלני משנה

שאינם עומדים בתנאים המפורטים בפרקים 1 ו-1 לתנאים הכלליים

למכרז בשינויים המחויבים, ולא לפני שיוצגו בפניה פרטי ההתקשרות

עם קבלני המשנה".

.5.2 הבדיקה העלתה כי מספר חברות שהעירייה התקשרה עמן סיפקו את

שירותי ההסעה באמצעות קבלני משנה.

.5.3 נמצא כי העירייה לא התבקשה לתת את הסכמתה להעסקת קבלני

משנה, וכי היא לא פיקחה על החברות שזכו במכרז כדי לוודא שהן

מפעילות בעצמן את שירותי ההסעה.

.5.4 היות ומבקר העירייה, מצא כי, החברות שעמן התקשרה העירייה,

ביצעו את ההסעות באמצעות קבלני משנה - שאינם עומדים בהכרח

באמות המידה למתן שירותי הסעות לתלמידים שנקבעו בהנחיות

משרד החינוך ובתנאים שנקבעו במכרז ובחוזי ההתקשרות (ראה סעיף

.)8.1 אי לכך, ממליץ המבקר על ביצוע ביקורות פתע בתדירות גבוהה

יותר על מנת לוודא כי חברות ההסעה מקיימות את תנאי החוזה.

.5.5 כאשר חברת הסעות פועלת באמצעות קבלני משנה ללא אישור

העירייה , קיימת אפשרות סבירה כי, קבלן המשנה אינו עומד בתקני

הבטיחות המוגדרים להסעת תלמידים.

דו"ח ביקורת לשנת 1111 עמוד 14 מתוך 111

עמוד 27

.5.6 להלן המקרים שנמצאו:

.5.6.1 בביקורת שנערכה בתאריך ה- 0031366 נמצא כי קו ההסעה

מספר 062 (החברה הזוכה פ.א. פדידה) הופעל על ידי קבלן

משנה (מוניות בן עמי), ללא אישור העירייה. רכזת ההסעות

מסרה כי היא נתנה לו את האישור בע"פ ולא תיעדה זאת בכתב.

יש להדגיש ולציין כי, על חברת ההסעות מוטלת האחריות

להגיש

בקשה בכתב למנהלת ההיסעים בעירייה, ללא אישור מתועד של

מנהלת ההיסעים , מהווה הדבר הפרת חוזה מצד חברת

ההיסעים.

.5.6.2 אציין כי בקו זה נמצאו ליקויים מהותיים נוספים, כגון: חוסר

בפטישים, חוסר בפנסי איתות, לא היה רישיון הפעלה של

חברת הנסיעות שמפקחת על כשירות הנהגים, לא היה אישור

קצין הבטיחות של חברת הנסיעות, לנהג לא הייתה הסמכה

ברישיון הנהיגה להסעת תלמידים.

.5.6.3 בביקורת שנערכה בתאריך ה- 631366 נמצא כי קו 028 הופעל

ע"י חברת שירן נסיעות (נתניה) בע"מ ולא ע"י חברת טיולי

הקריות – הזוכה במכרז. לדברי חברת טיולי הקריות, מדובר

במקרה חד פעמי, אשר נבעה עקב תקלה ברכב באותו יום. רכזת

ההסעות ולאחר בירור עם המלווה ,מסרה כי למעשה מדובר

בתופעה שנמשכת כחודש ימים ולא משהו חד פעמי.

דו"ח ביקורת לשנת 1111 עמוד 11 מתוך 111

עמוד 28

.6 תפקיד המלווה (היבט תפעולי)

.6.1 כדי להבטיח פעילות נאותה לשם השגת המטרות המוגדרות בחוק נקבע

בחוזר מנכ"ל כי על המלווה להיות ללא עבר פלילי וכן עליו להציג בפני

המעסיק אישור מהמשטרה המאשר כי אין לו הרשעות בתחום עבירות

מין.

בבדיקתנו לא נמצאו אישורים מאת המלווים על המצאת הדרישות הנ"ל.

.6.2 תפקידי המלווה וכישוריו הנדרשים, עפ"י חוזר מנכ"ל סז52 (ג):

.6.2.1 המלווה יהיה נוכח בכל מהלך הנסיעה.

.6.2.2 המלווה יחזיק בידיו את רשימת התלמידים מהרשות המקומית

המיועדים להיות מוסעים באותה הסעה. רשימה זו תכלול את

שמות הילדים, את כתובותיהם, את מספרי הטלפון של הבית ושל

מקום העבודה של ההורים, את שם המוסד החינוכי שהתלמיד

לומד בו, את נקודות האיסוף ואת נקודות ההורדה.

.6.2.2.1 ב- 0 מקרים מתוך בדיקת 60 אוטובוסים בהם היו

מלווים לא היו רשימות שמיות של התלמידים

(קווים 060א' (,)631 מעון שחר, ,028 קו מצפה .)6

.6.2.2.2 יש לציין כי, רכזת ההיסעים , מבצעת רענון נהלים

מידי שנה בשנה, ובו מודגשת מחויבות הסייעת

להחזיק ברשימת הילדים המוסעים. מבקר העירייה

מוסיף ומציין, כי למרות האמור לעיל, חל שיפור

ניכר בנושא זה יחסית לביקורת הקודמת.

.6.2.3 המלווה יסייע לתלמידים לעלות לרכב ולרדת ממנו, ויקפיד

שיעשו זאת רק בנקודות שנקבעו מראש. אין להעלות ולהוריד

תלמידים במקומות מזדמנים ולא מתוכננים.

דו"ח ביקורת לשנת 1111 עמוד 15 מתוך 111

עמוד 29

.6.2.4 על המלווה לשבת בעת הנסיעה עם התלמידים ליד פתח היציאה

והכניסה של הרכב.

.6.2.5 המלווה יקפיד שהתלמידים ייכנסו לרכב בצורה מסודרת, ויוודא

שכל התלמידים הממתינים להסעה יעלו על הרכב.

.6.2.6 במהלך הנסיעה יקפיד המלווה כי התלמידים יישבו

במקומותיהם, חגורים בחגורות הבטיחות, ולא יוציאו את הראש

ואת הידיים מהחלונות.

.6.3 המלווה יקפיד שהתלמידים ירדו מהרכב בפתח הגן2בית הספר או

בנקודת ההורדה שסוכמה מראש. בשום מקרה אין להוריד תלמידים

במקום שהם צריכים לחצות כביש כדי להגיע לייעדם.

בבדיקתנו נמצא כי במקרה אחד, בקו 060 א', בסמוך לבית ספר קדימה,

ביום 0631366 הורד ילד בכביש ולא בסמוך לשפת המדרכה כנדרש.

יש לציין כי העירייה , התייחסה לנושא בהיבט הבטיחותי ושיפרה

באופן משמעותי את הנגישות לביה"ס, עם הקמתו של מפרץ חנייה

מסודר לרבות מתחם לחניית רכבים ואוטובוסים.

דו"ח ביקורת לשנת 1111 עמוד 11 מתוך 111

עמוד 30

.7 תחנות הסעה

.7.1 בתחום שיפוטה של העירייה יש רק ארבע תחנות הסעה לאיסוף

תלמידים ולהורדתם (בית ספר ביאליק, בית ספר קדימה, בית ספר

אורט אפק, בית ספר אורט דרום). בחוזרי המנכ"ל נקבעו הוראות

המסדירות את הקמתן והפעלתן של תחנות ההסעה.

.7.2 בחוזר המנכ"ל נקבע כי על כל אחת מהתחנות שליד בתי הספר יופקד

מורה תורן. תפקידו יהיה לפקח על הסדר בעת העלאת תלמידים

לאוטובוסים ובעת הורדתם מהם ולדווח למנהל המוסד על מפגעים

בתחנת ההסעה. כמו כן נקבע בחוזרים כי מנהל מוסד החינוך או המורה

שהסמיך המנהל יבקרו בתחנות האיסוף לעתים מזומנות כדי לפקח על

סדרי ההסעה.

בבדיקתנו עלה כי כל מוסדות החינוך שנבדקו מינו מורה תורן.

.7.3 אוטובוס ההסעה לבית ספר מצפה עצר בשני מקומות (אחד ברחוב

העצמאות ואחד ברחוב קרן היסוד- פינת סמטת אשר) שאינן מיועדות

להורדה והעלאת נוסעים. בנוסף, ברחוב יקינטון האוטובוס עצר בכביש

מאחר ולא יכול היה להיכנס לתחנה עקב רכבים שחנו בקרבת התחנה.

.7.4 בחוזר מנכ"ל נקבע כי הרשות המקומית היא האחראית להתקנתן

ולתחזוקתן של תחנות ההסעה, וכי בתחנות יוצבו שלטים ברורים;

בתחנות תותקן מדרכה מוגבהת מעל פני הכביש וסככה שאינה קרובה

קרבה מסוכנת לכביש, ובה יוכלו התלמידים לחכות בבטחה להסעה.

הבדיקה בנושא זה נעשתה על ידי מהנדס מחברת גרונר ד.א.ל

מהנדסים בע"מ, רצ"ב תוצאות הבדיקה:

דו"ח ביקורת לשנת 1111 עמוד 31 מתוך 111

עמוד 31

דו"ח ביקורת לשנת 1111 עמוד 31 מתוך 111

עמוד 32

דו"ח ביקורת לשנת 1111 עמוד 31 מתוך 111

עמוד 33

.8 תקינות כלי הרכב

.8.1 בחוזרי המנכ"ל ובמכרז האמור שפרסמה העירייה (נספח ח') נקבע כי

"רכב ההסעה יהיה תקין, בן 11 שנים לכל היותר, שעבר את כל

הבדיקות הנדרשות ונמצא תחת פיקוח של קצין בטיחות בתעבורה".

כמו כן נקבע כי כלי הרכב המשמשים להסעה יצוידו בכל האביזרים

הנדרשים להסעת תלמידים ונוסעים לפי נוהלי משרד התחבורה, לרבות

מזגן, ערכת מילוט, ארגז עזרה ראשונה ומטפי כיבוי אש תקינים.

.8.2 מבדיקת 60 רכבי הסעה נמצא כי:

.8.3 בשני רכבים היה חסר פטיש ניפוץ שמשות (קו 060א, קו .)062

.8.4 רכב אחד (חברת טיולי הקריות בע"מ) היה ללא אישור קצין בטיחות

לקיום ביקורת חודשית על הרכב. אישור אחרון היה עד ליום 1238366

(הביקורת בוצעה ביום .)0631366

.8.4.1 לאחר שיחת טלפון של רכזת ההיסעים, עם נציג החברה התקבל

אישור מהחברה מיום 0231366 ועד .1231366

.8.4.2 כאשר החברה נשאלה מה לגבי הימים שבין 631366 ועד ליום 0231366

נשלח אישור נוסף מהחברה מיום 1238366 ועד ליום .1231366

.8.4.3 עניין זה נבדק על ידי קצין בטיחות בתעבורה של העירייה, מר יצחק

רווח, שכתב כי כל אותה העת שהעירייה קיבלה מכתבים שונים,

קצין הבטיחות של חברת טיולי הקריות בע"מ לא היה בעבודה, ולכן

לא ברור כיצד המכתבים נשלחים בשמו.

.8.4.4 עוד הוסיף, מר רווח כי יש לשקול המשך ההתקשרות עם החברה שכן

התנהלות זו אינה מקצועית, אינה בטיחותית ונוגדת את תנאי

ההתקשרות עם החברה.

דו"ח ביקורת לשנת 1111 עמוד 33 מתוך 111

עמוד 34

.8.5 לרכב בקו 111 לא היה רישיון רכב בתוקף נציין כי הרישיון היה בחברת

ההסעות ועוד באותו היום התקבל צילום רישיון עדכני.

.8.6 עפ"י חוזר מנכ"ל רכבי ההסעה יצוינו באופן בולט, באמצעות שלט

"הסעת תלמידים" ושלט נוסף המפרט בצורה ברורה את יעדי הנסיעה.

בבדיקתנו נמצא כי:

.8.6.1 בכל רכבי ההסעה שנבדקו לא היה מצויין יעד הנסיעה.

.8.6.2 ב 1 מקרים היה חסר שילוט "הסעת תלמידים" (קוים: מצפה,

.)111

.8.6.3 ב - 1 מקרים היה קיים שלט "הסעת תלמידים" בגב האוטובוס,

אולם הוא היה מוסתר (קו מצפה-1 רצ"ב תמונה, קו .)113

.8.7 ב- 4 רכבים מטף כיבוי אש היה מאחור (קווים ,161 ,116 ,113 ,115

116א', מעון שחר). קצין בטיחות בתעבורה של העירייה העיר על כך

שכאשר מתרחשת שריפה הדבר יכול להיות משמעותי כיוון שהמטף

אינו נגיש.

.8.8 פנסי איתות - בקו 111 שהופעל על ידי קבלן משנה (מוניות בן עמי

בע"מ), לא הייתה מערכת פנסי איתות, כנדרש בתקנות התעבורה.

בנוסף, בקו מצפה ,1 פנס איתות אחד לא עבד.

דו"ח ביקורת לשנת 1111 עמוד 36 מתוך 111

עמוד 35

.8.9 בקו מצפה 1 לא נמצא אפוד זוהר וכן לא הייתה ערכת עזרה ראשונה.

נציין כי עוד במהלך הנסיעה הגיע נציג החברה ומסר לנהג ערכה

מתאימה.

.8.11 עפ"י חוזר מנכ"ל בכל אוטובוס ימצא טופס בדיקה שימולא וייחתם מדי

בוקר על ידי הנהג ויוחלף פעם בחודש.

.8.11 בכל האוטובוסים שנבדקו הנהגים לא מילאו "טופס בדיקה ביטחונית

לאוטובוס המסיע תלמידים".

.8.12 עפ"י תנאי המכרז, סעיף ,6.6 על החברות הזוכות לצרף תעודת יושר של

הנהגים העובדים אצל המציע. בפועל רק 1 חברות מילאו את התנאי

הנ"ל (טיולי מירא בע"מ וטיולי הקריות בע"מ).

.8.13 עפ"י תנאי המכרז, סעיף ,1.11 על החברות הזוכות להמציא לרשות

המקומית, אחת לשלושה חודשים את רשימת כלי הרכב שיוכל להפעיל

למתן שירותי הסעות במצב חירום.

בבדיקתנו נמצא כי החברות הזוכות לא מילאו אחר הנחייה זו.

דו"ח ביקורת לשנת 1111 עמוד 35 מתוך 111

עמוד 36

.9 ביטוח

.9.1 עפ"י פרק 5 לחוזה עם החברות הזוכות, נקבע כי החברות ימציאו אישור

חתום על ידי חברת ביטוח ולפיו כלי הרכב המשמשים אותם להסעת

תלמידים הם בעלי ביטוח תקף המתאים לכלי רכב מסוג זה. בנוסף

נרשם בהסכם כי על החברות להמציא ביטוח חבות חוקית כלפי הציבור,

כלפי חבות מעבידים בגין עובדים, ביטוח צד ג'.

.9.2 עוד נקבע בהסכם (סעיף )5.5 כי אם לא תסדיר החברה את קבלת

הביטוח הנדרש, תהיה הרשות רשאית להסדיר את קבלתו במקומה,

לשלם את דמי הביטוח לרבות הפרמיות השוטפות ולנכות כספים אלה

מכל סכום שעליה לשלם לחברה, או לגבותם ממנה בכל דרך חוקית.

הביקורת מצאה כי החברות שזכו במכרז העבירו לעירייה אישור על קיום

ביטוחים למתן שירותי הסעות (נספח ד' להסכם).

אולם האישור לווה בתיקונים רבים ובמחיקות רבות, מה שיוצר ספק אם

לאישור יש תוקף משפטי כלשהו. רצ"ב דוגמא:

דו"ח ביקורת לשנת 1111 עמוד 34 מתוך 111

עמוד 37

סיכום והמלצות

.1 הסעת התלמידים במערכת החינוך מסייעת ליישום חוק חינוך חובה לתלמידים

שבאזור מגוריהם אין בית ספר, או שבית הספר נמצא בריחוק ניכר מביתם.

.2 עיריית קריית ביאליק ומשרד החינוך מממנים במשותף את הסעותיהם של

תלמידי החינוך המיוחד ותלמידי החינוך הרגיל, בהתאם לקריטריונים שהוכרו

על-ידי משרד החינוך. העלות השנתית לעירייה (לא כולל עלות המלוות) הגיעה

בשנת 1111 לכדי 1.1 מיליון ש"ח. משרד החינוך השתתף בהחזר כספי של 1.5

מיליון ש"ח מעלות כספית זו.

.3 על פי חוזרי המנכ"ל, משרד החינוך משתתף במימון תלמידי החינוך המיוחד, החל

מכיתות הגן של גילאי 3 ועד גיל ,11 מקבלים החזר ממשרד החינוך כדלקמן:

בתוך תחומי העיר החזר של %,51 מחוץ לתחומי העיר החזר של %41 .

.4 בשנת הלימודים התשע"א הפעילה העירייה שירות הסעות ל-151 תלמידי החינוך.

מתוכם, העירייה הפעילה שני קווים מדי יום ובהם 14 תלמידים לבית ספר מצפה

בקריית מוצקין. כמו כן, הוסעו 11 ילדים בני העדה האתיופית למוסדות חינוך

שמצויים מחוץ לקריית ביאליק.

.5 בבדיקתנו נמצא כי ביום 1325211 אישרה רכזת ההסעות הגדלת מספר המוסעים

לקווים 116 ו- 116 א' מ- 16 תלמידים ל- 11 תלמידים ולכן היה צורך להגדיל את

ההוצאה הכספית מ-111 ₪ ל-161 ₪ (הלוך ושוב).

.6 בבדיקת פתע של 16 רכבי הסעה נמצא כי הרכב שהסיע בקו 116א', הכיל 14

מקומות. כאמור, עפ"י העירייה ביצעה הגדלת רכב זה ל- 11 מקומות ישיבה.

.7 בשנת 1111 (לפני קיום המכרז)הופעל קו מספר 113 לבית ספר אייל בעכו. הקו

הופעל ע"י חברת טיולי הקריות בע"מ באמצעות רכב הסעה שבו הייתה אפשרות

לנוסעים למעבר באמצע. בעת ביצוע המכרז לא צוין פרט זה והחברה הזוכה

דו"ח ביקורת לשנת 1111 עמוד 31 מתוך 111

עמוד 38

(טיולי הקריות בע"מ) ביקשה וקיבלה על תוספת מעבר %11 מסכום הזכייה (51 ₪

ביום וכ- 15 אלף ₪ בשנה).

.8 הביקורת ביצעה בדיקה מדגמית של קיום תנאי המכרז שנערך באוגוסט 1111 תוך

דגש על הצד הכספי. להלן הערות שנמצאו בהקשר למכרז זה:

.8.1 משרד החינוך החליט בסוף שנת תשס"ח על פיצוי עבור התייקרויות ועל

כן תעריפי הנסיעות עלו: אוטובוס - עליה של %,14.63 אוטובוס ציבורי

זעיר ומונית עליה של - %.11.54 מנהל אגף החינוך החליט על העלאה

נוספת בשיעור של %4 באישור גזבר העירייה.

.8.2 קו -111 ישנה עלייה מ-155 ₪ בתשס"ח ל-141 ₪ בתשס"ט (%)35 בנטרול

אישור משרד החינוך ואישור מנהל האגף מדובר בהעלאה חריגה בסך 15

₪ לכל יום נסיעה. לא הייתה הגדלת רכב במקרה זה. לא נמצא מסמך

לאישור החריגה הנ"ל. נציין כי העירייה הגישה בקשה למשרד החינוך

להחזר על כל הסכום (141 ₪) וע"פ הבקשה הדבר נובע מהוספת נקודות

איסוף2פיזור.

.8.3 קו -115 המחיר במכרז הזוכה הוא 115 ₪ למרות זאת בתשס"ח המחיר

היה 116 ₪ ועלה ל-361 בתשס"ט. המחיר בתשס"ח עלה ב-%11 עקב

הגדלת רכב, לא נמצא מסמך תואם. אבל בבקשות להחזר ממשרד החינוך

אפשר לראות זאת. לגבי העלייה מ-116 ₪ ל-361 ₪ ע"פ מסמכי משרד

החינוך הדבר נובע מהוספת נקודות איסוף ופיזור. כתוצאה מכך ישנה

חריגה בסך 15 ₪ ליום.

.8.4 קו שמע - ישנה עלייה מ-41 ₪ ל-111 ₪ . הביקורת לא קיבלה הסבר

לעלייה זו. בתגובתו לדו"ח, מסר מנהל האגף כי גידול של %4 אושר על ידי

גזבר העירייה וכמו כן, חלה עלייה במספר התלמידים המוסעים.

דו"ח ביקורת לשנת 1111 עמוד 35 מתוך 111

עמוד 39

.8.5 קו -115 (בקו זה 3 כיוונים) מחיר בתשס"ח לכיוון היה 16 ₪ , בתשס"ט

גדלו 1 קווים ועל כן כל קו התייקר ב-%.11 בנוסף לשאר ההתייקרויות.

חישוב: 16 ₪ + %+11 %14.63 +%4= 161 ₪ . וזה לשני קווים. הקו

השלישי התייקר בהתייקרות הרגילה. אולם בגלל טעות בחישוב הוא

חושב כ-15 ₪ ולא כ-16 ₪. מחירו נקבע על 114 ₪ .

.9 מבדיקת הביקורת עולה כי שתי חברות שהעירייה התקשרה עימן סיפקו את

שירותי ההסעה באמצעות קבלני משנה. ע"פ תנאי המכרז על העירייה לספק

אישור להפעלת קבלני משנה מראש ובכתב לחברות.

.9.1 חברה אחת, עשתה זאת ללא ידיעתה של העירייה, החברה נשאלה על כך

ואמרה כי באותו היום, היה הרכב מקולקל. ע"פ בירור של רכזת ההסעות

עם המלווה בהסעה התברר כי התופעה נמשכת כחודש ימים ולא כפי

שמסרה חברת ההסעות.

.9.2 לחברה השנייה, ניתן אישור בע"פ ע"י רכזת ההסעות. יצוין כי האישור

אמור להיות בכתב. יצוין עוד, כי ברכב נמצאו ליקויים מהותיים, בין

היתר לא היה אישור של קצין בטיחות של חברת ההסעות ולנהג לא

הייתה הסמכה ברישיון הנהיגה להסעת תלמידים.

.9.3 היות ומבקר העירייה, מצא כי, החברות שעמן התקשרה העירייה, ביצעו

את ההסעות באמצעות קבלני משנה - שאינם עומדים בהכרח באמות

המידה למתן שירותי הסעות לתלמידים שנקבעו בהנחיות משרד החינוך

ובתנאים שנקבעו במכרז ובחוזי ההתקשרות (ראה סעיף .)5.4 אי לכך,

ממליץ המבקר על ביצוע ביקורות פתע בתדירות גבוהה יותר על מנת

לוודא כי חברות ההסעה מקיימות את תנאי החוזה.

דו"ח ביקורת לשנת 1111 עמוד 31 מתוך 111

עמוד 40

.9.4 כאשר חברת הסעות פועלת באמצעות קבלני משנה ללא אישור העירייה ,

קיימת אפשרות סבירה כי, קבלן המשנה אינו עומד בתקני הבטיחות

המוגדרים להסעת תלמידים.

.11 בבדיקתנו לא נמצאו למלווים אישור על היעדר עבר פלילי, כפי שנדרש בחוזר

המנכ"ל.

מבדיקת 16 חברות שזכו במכרז ובדיקת 16 רכבי הסעה נמצא כי-

.11.1 11 חברות לא צירפו תעודת יושר של הנהגים העובדים אצל המציע.

.11.2 ב-6 מקרים לא נמצאו רשימות שמיות של התלמידים.

.11.3 ב-1 רכבים היה חסר פטיש ניפוץ שמשות.

.11.4 בכל הרכבים לא היה שילוט שמציין את יעד הנסיעה.

.11.5 ב-1 רכבים השילוט בגב של הסעת תלמידים היה מוסתר.

.11.6 ב-4 רכבים מטף כיבוי אש היה מאחור ועל כן לא נגיש.

.11.7 ברכב אחד (שהופעל ע"י קבלן משנה) לא הייתה מערכת פנסי איתות,

ברכב אחר פנס איתות אחד לא עבד.

.11.8 ברכב אחד לא היה אפוד זוהר וכן ערכת עזרה ראשונה. נציין כי נושא זה

סודר עוד ביום הביקורת.

.11.9 ב-1 אוטובוסים שנבדקו, הנהגים לא מילאו "טופס בדיקה ביטחונית

לאוטובוס המסיע תלמידים".

.11.11 במקרה אחד לא היה אישור תקף של קצין בטיחות בתעבורה. לדעת קצין

בטיחות בתעבורה של העירייה יש מקום לשקול את המשך ההתקשרות

עם חברה זו שכן התנהלותם אינה מקצועית, אינה בטיחותית ונוגדת את

תנאי ההתקשרות עמם.

.11.11 בבדיקתנו נמצא כי במקרה אחד, הורד ילד בכביש ולא בסמוך לשפת

המדרכה.

דו"ח ביקורת לשנת 1111 עמוד 61 מתוך 111

עמוד 41

.11.12 אוטובוס ההסעה לבית ספר מצפה עצר בשני מקומות (אחד ברחוב

העצמאות ואחד ברחוב קרן היסוד- פינת סמטת אשר) שאינן מיועדות

להורדה והעלאת נוסעים. בנוסף, ברחוב יקינטון האוטובוס עצר בכביש

מאחר ולא יכול היה להיכנס לתחנה עקב רכבים שחנו בקרבת התחנה.

.11 מהבדיקה עולה כי החברות הזוכות לא המציאו לרשות המקומית אחת ל-3

חודשים, רשימה של כלי רכב שיוכלו להפעיל למתן שירותי הסעות במצב חירום.

.12 תקציב מול ביצוע - הביקורת מצאה שונות בהכנסות משרד החינוך בין נתוני

התקציב ובין נתוני הביצוע.

.12.1 הביקורת ממליצה להעביר את כל ניהול ההתאמה מול הסכום שאושר

במכרז, מול תקציב העירייה ומול משרד החינוך, לחשב המשרד ובכך

תהיה לאדם מסוים שהוכשר לכך בעירייה תמונה כוללת.

.13 לדעת הביקורת יש להשלים מספר צורכי הדרכה על מנת לתת לרכזת מספר כלים

נרחבים שאין בידה כיום, כגון: רמת ניהול ידע וזמן. כלים ניהוליים עצמיים,

ניהול באמצעות מחשב, הפרדה בין קבלת קהל ושעות משרד, שעות מענה טלפון

וכד'.

.14 ביטוחים - מבדיקת האישור על קיום ביטוחים (נספח ד' לחוזה), עולה שהאישור

לווה בתיקונים ובמחיקות רבות, מה שיוצר ספק אם לאישור יש תוקף משפטי

כלשהו.

.15 תחנות הסעה - בתחום שיפוטה של העירייה יש רק ארבע תחנות הסעה לאיסוף

תלמידים ולהורדתם. הבדיקה בנושא זה נעשתה על ידי מהנדס מחברת גרונר

ד.א.ל מהנדסים בע"מ, רצ"ב עיקרי תוצאות הבדיקה:

.15.1 נתיב2מפרץ לאוטובוסים ורכב להורדת ילדים ליד בתי הספר: אורט דרום,

קדימה ואורט אפק בוצעו כנתיבים מופרדים מהדרך הראשית ובהתאם

לתקן הקיים.

דו"ח ביקורת לשנת 1111 עמוד 61 מתוך 111

עמוד 42

.15.2 בבית ספר ביאליק אין נתיב נפרד, אלא תחנת אוטובוסים שבוצעה בצמוד

למדרכה. האוטובוסים עוצרים בצמוד למדרכה וחוסמים חלק ממסעת

הרחוב. ניתן לשקול להסדיר בקטע זה איסור חנייה מול התחנה בשעות

מסוימות כך שיתאפשר מעבר חופשי לכל כלי רכב גם אם אוטובוסים

עוצרים לזמן ארוך.

.16 מלוות בהסעות (היבטים כספיים) –

.16.1 לא קיימת התאמה עפ"י דו"ח שכר (ממחלקת שכר- דו"ח )44 שמימנו

ניזונים נתוני התקציב והבקרה התקציבית של הגזברות ושל חשב האגף

החינוך, ובין הנתונים בפועל של מקבלי השכר.

לדוגמא: נמצאו עובדות שרשומות כעובדות כמלוות, אולם בפועל עובדות

משרה מלאה או חלקית במקום אחר.

מנהל האגף מסר בתגובתו לדו"ח כי מאז מועד עריכת הביקורת בוצעה

באגף החינוך תוכנית התייעלות מקיפה, אשר מיפתה באופן מדויק את

עובדי האגף לרבות ניתוח עיסוקים. הדוח הועבר לאגף משאבי אנוש אשר

אמור לעדכן את מדור שכר בהתאם.

.16.2 כתוצאה מאי ההתאמה לא ניתן לדעת את העלות של המלוות מאחר

ושכרן אינו סעיף תקציבי נפרד, אלא חלק מתקציב בתי הספר היסודיים.

.16.3 הביקורת בדקה ביחד עם חשב מחלקת החינוך חודש אחד מדגמי (חודש

מאי )1111 לשם בדיקת עלות המלוות. במידה ונניח כי הוצאה זו משקפת

את יתרת החודשים, אזי מדובר בהוצאה שנתית של העירייה בכ- -511

411 אלף ₪, שהינה חריגה מעבר לתקן של משרד החינוך.

.16.4 הסיבות לכך הינם:

.16.4.1 שכר לשעה של המלווה הינו נגזרת של תפקידה הקודם שאינו

תואם את תקן משרד החינוך למלוות.

דו"ח ביקורת לשנת 1111 עמוד 61 מתוך 111

עמוד 43

.16.4.2 השעות המאושרות בפועל על ידי העירייה הם מעבר לתקן משרד

החינוך. דוגמאות:

 קו עכו (בית ספר אייל) – שכר המלווה לחודש זה הינו 4,355

₪ ומשרד החינוך משתתף ב - 3,161 ₪. רכזת ההסעות

מסרה כי העובדת משמשת גם כמלווה וגם כסייעת. נציין כי

התשלום לסיוע אמור להיות משולם על ידי עיריית עכו ולא

על ידי עיריית קריית ביאליק.

 קו קריית אתא (גנאור) – משולם לפי 1 שעות ביום והתקן

הינו 6 שעות.

 קו קריית ים (רגבים) – משולם לפי 1 שעות ביום והתקן הינו

6 שעות.

.16.4.3 מלוות בחינוך הרגיל שאינן מאושרות כלל על ידי משרד החינוך

(לדוגמא- קו מצפה). העירייה במקרה זה לקחה על עצמה את

עלות הליווי.

בדיקת תקנים – התקנים שלפיהם עובדות המלוות נקבעו ע"י העירייה, ואינם

תואמים את תקני משרד החינוך ושלפיהם משרד החינוך משתתף. משרד

החינוך משלם לא לפי קו (כפי שהעירייה נוהגת), אלא לפי אופי הלקויות של

הילדים שנוסעים בקו. עפ"י משרד החינוך ישנן 1 לקויות שמזכות ליווי

בהסעה. בהנחה שבקו אין אף ילד עם אחת מהלקויות, אזי המלווה היא אל

תקנית. לדוגמא: בקריית ביאליק ישנם 6 גנים של חינוך מיוחד. הילדים

זכאים להסעה מפאת מרחק, אך אינם זכאים לליווי עפ"י משרד החינוך.

העירייה במקרה זה לקחה על עצמה את עלות הליווי.

דו"ח ביקורת לשנת 1111 עמוד 63 מתוך 111

עמוד 44

מנהל האגף הוסיף כי חשוב לציין כי על פי מדיניות העירייה הנהוגה מזה

שנים, העירייה משתדלת לצוות מלוות למרבית ההסעות במיוחד בגילאי

היסוד, וזאת ללא כל קשר לתקצוב משרד החינוך.

.16.5 הביקורת ממליצה כי מאחר והעירייה מקבלת בגין המלוות החזר כלשהו

(ישנם קווים שלא מקבלים בגינם החזר) ממשרד החינוך, יש לבצע תקציב

עירוני סגור שיהיה מקביל לסעיף, כפי שהוא מופיע בדו"ח מיתר (דו"ח

משרד החינוך). הכלי הנ"ל ייצור שקיפות מצד הבקרה התקציבית ומצד

הבקרה התפעולית.

.16.6 הבקרה התקציבית תצטרך לאשר כל חריגה מהתקציב שאינה תואמת את

תקני משרד החינוך והמאושר לליווי. לדוגמא העירייה מפעילה קווים ללא

קבלת החזר ממשרד החינוך (לדוגמא קו מצפה) קו זה אינו מאושר הן

להסעה והן לליווי.

הבקרה התפעולית תבחן הפקת לקחים, מדוע הופעל קו או הסעה או ליווי שחרגו

מהתקציב. לדוגמא: בשנת 1111 אושרו הסעות בסך 411 אלף ₪ מעבר לתקציב

המאושר (עפ"י נתוני הנהלת חשבונות וכמפורט בסעיף .)6.5

לדברי מנהל האגף קיימת עלייה בהיקף ההסעות עבור הדתיים, ועבור האתיופים

אשר זקוקים למסגרות בית ספרות דתיות מחוץ ליישוב.

.16.7 הביקורת ממליצה כי לאחר אישור שעות העבודה ע"י רכזת ההיסעים,

העתק הדו"ח יועבר למידע בלבד לחשב המחלקה. לאחר מכן חשב

המחלקה יעבור על דו"ח השכר (דו"ח )44 ויבחן את הבקרה התקציבית

והתפעולית.

.16.8 בחודש שבו בוצע המדגם היו 1 מחליפות למלוות בעלות כספית של 11,355

₪. בהנחה כי חודש זה מייצג אזי מדובר בעלות של 134,141 ₪. סכום זה

הינו חריגה על תקנית.

דו"ח ביקורת לשנת 1111 עמוד 66 מתוך 111

עמוד 45

נציין כי אגף החינוך הוציא נוהל מסודר להזמנת מחליפות במהלך חודש

אפריל .1111 לדעת הביקורת יש להוסיף על הנוהל ע"י מתן עדיפות

למחליפות מתוך העובדות הקבועות של העירייה (ששכרם הרי משולם

בכל מקרה).

.16.9 גזבר העירייה בתגובתו לדו"ח מסר כי החל משנת הלימודים תשע"ב,

החלה העירייה לבצע את מערך ההסעות באמצעות מכרזים של החברה

למשק וכלכלה. צעד זה יגרום לבקרה הדוקה יותר בנושא ההסעות וכך

יימנעו חלק מהליקויים.

דו"ח ביקורת לשנת 1111 עמוד 65 מתוך 111

עמוד 46

עיריית קריית ביאליק Bialik Qiryat of Municipality

היחידה לביקורת פנים ופניות הציבור

רחוב שד' ירושלים ,61 קריית ביאליק 00622 תאריך: 6736030266

טלפון: 20-7072727 פקס: 20-7076028

דו"ח ביקורת בנושא פיצול דירות

.1 מבוא

פיצול דירות ללא היתר היא תופעה נפוצה בקרב רוכשי דירות להשקעה אשר

מחלקים את הדירות שברשותם למספר יחידות דיור ובכך מגדילים את התשואה

מהשכירות.

מצד אחד ניתן כאן פיתרון למגזר שלם של צעירים שידם אינה משגת, ומאידך

גורמת לסכנות בנושא תשתית, בטיחות וסביבה.

.2 הבסיס החוקי

.2.1 סעיף 165 לחוק תכנון ובניייה,תשכ"ה - .1145

.2.2 פסיקות של בית המשפט.

דו"ח ביקורת לשנת 1111 עמוד 64 מתוך 111

עמוד 47

.3 מטרות הביקורת

.3.1 מטרת הביקורת, שנערכה בחודשים נובמבר-דצמבר ,1111 הייתה להגביר

את המודעות לתופעת עבירת בניייה שהולכת ומתרחבת הנקראת פיצולי

דירות.

.3.2 כמו כן, מטרת הביקורת היא לבדוק לבחון את אופן הטיפול והפעילות של

גורמי העירייה (ועדה לבניין ערים, אגף ההנדסה ומערך התביעה) בתופעה

והדרכים בהם מתמודדת המערכת העירונית במניעת תופעה של פיצול

דירות ללא היתר.

.3.3 איתור חריגות מחוקים, הוראות ונוהלי עבודה.

.3.4 איתור חריגות מסמכויות.

.3.5 איתור סיכונים תפעוליים, כספיים וכלליים.

.3.6 איתור ליקויים מערכתיים (כגון: חסר או ליקוי בנהלים, ליקויי תוכנה).

.3.7 איתור מקרים בהם קיים חשד לפגיעה בטוהר מידות מצד עובדי העירייה.

.3.8 איתור מקרים בהם קיימת פגיעה בחיסכון, בשמירה על הרכוש וביעילות

העבודה.

.3.9 לבחון, אם הוועדה לבניין ערים פועלת, בהתאם להוראות החוק, ובהתאם

להנחיות ומדיניות העירייה והגורמים המקצועיים.

דו"ח ביקורת לשנת 1111 עמוד 61 מתוך 111

עמוד 48

.4 היקף הביקורת

.4.1 במהלך נובמבר דצמבר 1111 בוצעה ביקורת בוועדה לבניין ערים קריות

בנושא פיצולי דירות.

.4.2 הביקורת הסתמכה על הוראות החוק כפי שמופיעות בסעיף 1 לדו"ח זה.

.4.3 הביקורת בוצעה ע"י מר אייל לוי, המבקר הפנימי ובהתאם להנחיית ועדת

הביקורת מיום .1321121111

.4.4 הביקורת מודה על שיתוף הפעולה החיובי במהלך עבודתה עם מהנדס

הוועדה , מר משה יבין. תגובות המבוקרים בעירייה מופיעה בגוף דו"ח

הביקורת.

.4.5 לצורך ביצוע המטלה, הביקורת קיבלה נתונים:

.4.5.1 אגף ההנדסה בקריית ביאליק.

.4.5.2 גזברות העירייה.

.4.5.3 בית המשפט.

.4.5.4 מוקד עירוני.

.4.6 בנוסף, הביקורת הוציאה וניתחה נתונים שונים מתוך המערכת

הממוחשבת.

דו"ח ביקורת לשנת 1111 עמוד 65 מתוך 111

עמוד 49

להלן ממצאי הביקורת:

.1 היבטים משפטיים

.1.1 החוק (תכנון ובנייה, ס' )165 אוסר על פיצול דירות אלא אם כן ניתן לכך

היתר בוועדה המקומית לתכנון ובנייה.

.1.2 החוק מתיר שינוי פנימי בדירה שמכונה גם חלוקה לאגפים.

.1.3 פסיקת בית המשפט בשנים האחרונות יצרה 1 מבחנים על מנת לקבוע

האם מדובר בשינוי פנימי או בבניית יחידת דיור נפרדת.

.1.3.1 המבחן הראשון הוא המבחן הפונקציונאלי - כלומר האם

קיימים היבטים פיזיים ופונקציונאליים שמהם אנו למדים שזה

איננו שינוי פנימי בלבד, אלא רצון להקים יחידה נפרדת

ועצמאית, לרבות: מטבח, שירותים, דוד, כניסה נפרדת, חוסר

אפשרות לעבור בין יחידה אחת לשנייה, כמו כן באם התברר

שהאנשים שגרים ביחידות השונות זרים זה לזה, יש בכך להעיד

על קיומה של יחידת דיור נפרדת.

.1.3.2 המבחן השני הוא מבחן הייעוד – מבחן זה בודק מהו ייעודן של

היחידות החדשות, האם מטרת החלוקה היא להשיא את

התשואה מהנכס ע"י השכרתה לשוכרים רבים יותר.

.1.4 אציין שבשנים האחרונות בתי המשפט החמירו את הענישה בנושא זה

וגרמו לכך, שלמשל בעיר כמו ,תל אביב התופעה צומצמה מאוד.

כך לדוגמא : בשנתיים האחרונות הגישה עיריית תל אביב עשרות כתבי

אישום בנושא, רבים מהם הסתיימו בהרשעה וחלקם עדיין תלויים

ועומדים.

.1.5 כך למשל הוטל קנס בסך של 151 אלף שקל למפצל דירה לשלוש דירות

קטנות בשדרות בן גוריון בת"א. בנוסף חויב בעל הדירה בהיטל השבחה

דו"ח ביקורת לשנת 1111 עמוד 61 מתוך 111

עמוד 50

בסכום של 11 אלף שקל ובקנס של 11,111 שקל בגין הפרת צו בית משפט.

כמו כן, הוטלו קנסות של כ-511 אלף שקל למי שפיצל ארבע דירות לעשר

ושל 334 אלף שקל על מפצל שתי דירות ברחוב קורדוברו בת"א לחמש

דירות.

.1.6 בנוסף פסק דין שניתן לאחרונה ע"י השופט שופט בית משפט העליון, יורם

דנציגר, קבע כי יש לנתק את החשמל לסטודנטים בדירות מפוצלות וכך

כתב השופט "לא ניתן לחלוק על כך כי ניתוק החשמל בדירות השכורות

לא יאפשר לשוכרים ליהנות מהמושכר", כתב דנציגר. "(עם זאת) בהיבט

מאזן הנוחות מקובלת עלי קביעת בית המשפט לעניינים מינהליים.

שקילת האינטרס הציבורי ובכלל זאת הצורך למנוע מבעלי המבנה

להוסיף וליהנות ממנו על אף עבירות הבנייה שבוצעו בו, מוביל למסקנה

כי מאזן הנוחות נוטה לטובתם. (תוסיף מראה מקום)

.1.7 ביום ,4211211 חתם שר הפנים, מר אלי ישי, על תקנה המאפשרת פיצול

דירות חוקי, וזאת בהתאם להחלטה דומה שהתקבלה במועצה הארצית

לתכנון ולבנייה. עם זאת החשש הוא, שהתקנה לא תוסיף הרבה יחידות

דיור מפוצלות, וזאת לאור המגבלות העקרוניות שיוטלו על המפצלים.

.1.7.1 בהתאם לתקנות לוועדה המקומית לתכנון ובניה תהיה סמכות

למשך 5 שנים למתן היתר לפצל דירות קיימות לדירות קטנות

ובלבד שלא יהיו יותר קטנות מ-31 מ"ר ובתנאי ש- %15 מבעלי

הקרקע נתנו את הסכמתם, ההיתר ניתן בהתאם לחוות דעת

מהנדס העיר מקסימום - %31 מהדירות בבניין יפוצלו.

.1.7.2 בנוסף ניתן יהיה לפצל %11 מהדירות בתכנון ממשלתי שאושרו

וטרם מומשו באמצעות הליך מקוצר בוועדה המחוזית לתכנון

ובנייה.

דו"ח ביקורת לשנת 1111 עמוד 51 מתוך 111

עמוד 51

.1.7.3 הבעיות ליישם את התקנות נעוצות בקושי להשיג את הסכמת

בעלי הדירות השכנים, שלא קל יהיה לגייסם לתמוך בפיצול,

ובכורח של המפצלים לשלם לוועדות המקומיות לתכנון ולבנייה

היטלי השבחה על הדירות המפוצלות.

.2 היבטים בטיחותיים, תשתיתיים וסביבתיים

.2.1 עיקר הבעיות הנובעות מההיבטים הנ"ל הנגרמות מתופעת פיצולי הדירות

היא סכסוכי שכנים שנובעת בעיקר ממחסור בחנייה. פיצולי הדירות

יוצרת גם בעיות בתחומי מערכות חשמל, מעליות שמתקלקלות מהר יותר

עקב שימוש עודף, הקטנת השטח הציבורי המשתף, מיזוג אוויר, צנרת

מים, ביוב וגזם. בנוסף יש אלמנט של בנייה ללא היתר שעלולה להוות

סכנה בטיחותית לבניין כולו.

.2.2 בנוסף, הדיירים שמתגוררים בדירות המפוצלות הם בעיקר אוכלוסייה

צעירה ויחסית חלשה ועל כן יש יותר רעש, לשוכרים פחות חשוב לשמור

על הבניין, פחי הזבל מתמלאים במהירות גבוהה יותר והערך של הבניין

עלול לרדת, אך עיקר הבעייתיות כאמור, היא סכסוכי שכנים.

דו"ח ביקורת לשנת 1111 עמוד 51 מתוך 111

עמוד 52

.3 נהלים

.3.1 ביום 1211211 מינה מהנדס הוועדה פקח מיוחד לתחום פיצולי דירות

בקריות.

.3.2 עוד באותו יום כתב התובע של הוועדה, עו"ד צחי בן עיון, נוהל מפורט

שמטרתו לפרט ולקבוע את דרך העברת תיקי פיקוח לתביעה.

.3.3 הביקורת מבקשת כי הנוהל יורחב כך שיכלול גם את נוהל עבודתו של

פקח הוועדה לענייני פיצול דירות.

.4 מדיניות לגבי פיצול דירות

.4.1 לא קיימת מדיניות לגבי פיצול דירות.

.4.2 מאחר ואין החלטה מחייבת של מועצת העיר בנדון עלול להיווצר מצב שבו

בנסיבות מסוימות ועדת התכנון והבנייה תגיע להחלטה נוגדת את

המדיניות הבלתי כתובה, הרווחת והנהוגה. אי-קיום מדיניות

וקריטריונים מוגדרים עלול גם ליצור אי-שיויון, אי-איזון או איפה ואיפה

בין מקרים שונים.

.4.3 יתר-על-כן, טוב יהיה שציבור בעלי זכויות בנייה יהיה מודע למדיניות

רשמית של העירייה.

.4.4 לאור האמור לעיל מומלץ שמועצת העיר, או הוועדה המקומית לתכנון

ובנייה תקבע מדיניות בתחום זה תוך התייחסות לתקנות החדשות

שהוציא שר הפנים בנושא ותקבל החלטה המעגנת ומשקפת את המדיניות

העירונית בנושא, תוך גיבויה בתבחינים ובאמות-מידה מוגדרים ומחייבים

בתחום אישור2אי-אישור פיצולי דירות, וכל המשתמע מאלה על אופי

המגורים בעיר ותנאי המחייה בה.

.4.5 מומלץ שהעירייה תפעיל מערכת הסברה ופרסום שתביע את עמדת

העירייה בנושא בכלל ובכל הקשור לפיצול דירות ללא היתר בפרט.

דו"ח ביקורת לשנת 1111 עמוד 51 מתוך 111

עמוד 53

.5 ויצמן 72

.5.1 בעקבות תלונת תושב שביקש מהמבקר לבדוק את פיצול הדירות לכאורה

שקיים ברחוב ויצמן ,51 בוצעה בדיקה מעמיקה של פעולות שבוצעו ע"י

הוועדה המקומית בכתובת הנ"ל.

.5.2 אציין כי בידי המבקר תלונות נוספות ובהם כתובות של דירות שפוצלו

לכאורה, אולם בהם לא נעשה דבר ע"י הוועדה, מאחר ותלונות אלו לא

הגיעו לוועדה ולא היה פקח ייעודי לתחום זה.

להלן תהליך הפיכת הנכס שמצוי ברחוב ויצמן 51 מ- 6 דירות ל- 5 דירות:

.5.3 בשנת 1113 רכש התושב (שמו מצוי במשרד המבקר) את הדירה בקומת

קרקע בחזית דרומית והוציא היתר בנייה לתוספת חדר ופרגולה בחזית

מערבית.

.5.4 בשנת -1116 הוציא התושב היתר בנייה להגדלת הפרגולה עם קירוי ושטח

מרוצף שיהווה מרפסת בחזית מערבית. בפועל סגר את התוספת וע"י כך

נוצר תוספת בנייה ללא היתר.

.5.5 מרץ 1114 – הוציא התושב היתר בנייה לדירה בקומה א' בחזית צפונית

לשתי מרפסות וחדר, כאשר אחת מהמרפסות מקורה.

.5.6 אפריל -1111 קנה את הדירה בקומת קרקע בחזית צפונית, אך לא נמצאו

רישיונות לתוספת בנייה.

.5.7 יוני 1111 – הוציא היתר בנייה לדירה בקומה א' בחזית דרומית לשתי

מרפסות וחדר, כאשר אחת מהמרפסות מקורה.

.5.8 נובמבר 1111 – בדיקת המבקר העלתה שבפועל התושב פיצל את הדירות

לפחות ל- 5 יח"ד.

דו"ח ביקורת לשנת 1111 עמוד 53 מתוך 111

עמוד 54

.5.9 הוועדה המקומית לצורכי לגליזציה ביקשה מהתושב לעשות תב"ע

נקודתית וזאת עד ליום 1121121111 וזאת על מנת לאשר את הפיצול.

בנוסף דרשה הוועדה מהתושב לדאוג לחנייה לכל 5 היחידות.

.5.11 מהנדס הוועדה מסר כי במידה והתושב לא יגיש את התב"ע כאמור,

הוועדה המקומית תגיש כנגדו כתב אישום בגין הפיצול האמור.

.5.11 ממקרה זה אנו למדים כי היה חוסר בפיקוח של הוועדה, שכן כבר בשנת

1116 הייתה בנייה ללא היתר וזאת לפני הפיצול וכן בנייה תוך התקרבות

לכביש שברחוב ויצמן וזאת ללא היתר וללא שנציג הוועדה הוציא צו

הפסקת עבודה, פנייה לערכאות משפטיות וכד'.

.5.12 אציין כי עפ"י תלונת התושב אותו בעל המבנה של ויצמן 51 רכש בתקופה

האחרונה שתי דירות נוספות בבנין הסמוך (ויצמן .)51

דו"ח ביקורת לשנת 1111 עמוד 56 מתוך 111

עמוד 55

.6 כתבי אישום

.6.1 מהנדס הוועדה מסר כי עד כה לא הוגש אף כתב אישום בנושא זה בקריית

ביאליק. לא כך אמורים הדברים בקריית מוצקין שם הוגש כתב אישום

אחד כנגד עבריין שפיצל דירה ל- 3 דירות.

.6.2 עוד הוסיף מהנדס הוועדה כי מאחר ומדובר בביצוע עבירה בתחום

הפלילי, יש להוכיח כאמור את ביצוע העבירה מעבר לכל ספק סביר,

לפיכך, במקומות בהם קיים קושי להוכיח בוודאות את העבירה נמנעת

הוועדה להגיש תביעה וזאת כדי לא ליצור תקדימים שינציחו ויעודדו בניה

בלתי חוקית. בוועדה ציינו כי פקח הוועדה שהחל את תפקידו במהלך

חודש נובמבר 1111 יפעל כנגד בעלי דירות שפיצלו את דירתם תוך שיתוף

פעולה עם התובע של הוועדה.

.6.3 לדעת הביקורת כתבי אישום כנגד עבריינים, ישמשו גורם מרתיע שימנע

התפשטותה של התופעה.

דו"ח ביקורת לשנת 1111 עמוד 55 מתוך 111

עמוד 56

.7 קשיים באיתור דירות מפוצלות

.7.1 פיצול דירה כאמור הוא עבירה על החוק, ולכן, נוקטים המשקיעים

בדרכים מתוחכמות על מנת לחפות על מעשה העבירה ולהסוותו כשינויים

פנימיים בתוך הדירה. האמצעי המוכר ביותר, הוא השארת דלת הכניסה

במקומה ומעבר לה מוקמת מבואה ובה שתיים או שלוש דלתות

המשמשות פתח לדירות המפוצלות. בוועדה לבנין ערים הדגישו את

הקשיים באיתור והשגת ראיות להוכחת פיצול דירות.

.7.2 הביקורת נוכחה כי זולת תלונות דיירים אין למפקחי הבנייה כל דרך

יעילה לאבחן עבודות בנייה הנעשות בהסתר ובמסווה של שיפוצים

פנימיים.

.7.3 עם זאת, נוכחה הביקורת כי למפקחי הוועדה ישנם הכלים והאמצעים

להיכנס לדירה גם עם בעליה מסרב לשתף פעולה, וזאת בנקיטת הצעדים

הבאים:

.7.3.1 מסירת הודעת בקשה לכניסה למקרקעין.

.7.3.2 מסירה הודעה מצד היועץ המשפטי של הוועדה לבניין ערים תוך

הקצבת זמן.

.7.3.3 הוצאת צו בית משפט וכניסה בשיתוף משטרת ישראל.

.7.4 בחלק מהמקרים לאחר שהמפקח נכנס לבית, ההבדל בין עבודות שיפוצים

ו2או תוספת חדר לבין פיצול דירה הוא דק, אלא אם כן מוכח מעל לכל

ספק, כי לכל יחידה קיימים בנפרד מטבח, מקלחת, שירותים, דוד שמש

וכדומה.

.7.5 לביקורת נמסר כי קיים קושי להוכיח בבתי המשפט פיצול דירה, לפיכך,

בהגשת כתב אישום, יש להציג ראיות מוצקות להוכחת יחידות דיור

נפרדות ועצמאיות הכוללות כניסות נפרדות, מטבח, שירותים וכדומה.

דו"ח ביקורת לשנת 1111 עמוד 54 מתוך 111

עמוד 57

.8 סיכום והמלצות

.8.1 פיצול דירות ללא היתר היא תופעה נפוצה בקרב רוכשי דירות להשקעה

אשר מחלקים את הדירות שברשותם למספר יחידות דיור ובכך מגדילים

את התשואה מהשכירות.

.8.2 עיקר הבעיות הנובעות מההיבטים הנ"ל הנגרמות מתופעת פיצולי הדירות

היא סכסוכי שכנים שנובעת בעיקר ממחסור בחנייה. פיצולי הדירות

יוצרת גם בעיות בתחומי מערכות חשמל, מעליות, הקטנת השטח הציבורי

המשתף, מיזוג אוויר, צנרת מים, ביוב וגזם. בנוסף יש אלמנט של בנייה

ללא היתר שעלולה להוות סכנה בטיחותית לבניין כולו.

.8.3 ביום 1211211 מינה מהנדס הוועדה פקח מיוחד לתחום פיצולי דירות

בקריות. הפקח פועל עפ"י נוהל שנכתב ע"י היועץ המשפטי של הוועדה.

.8.4 הפקח שהחל בעבודתו בחודש דצמבר, כבר שלח מכתבי התראה למספר

נכסים מפוצלים שאותרו על ידו.

.8.5 לדעת הביקורת יש להרחיב את הנוהל כך שיכלול גם את נוהל עבודתו של

פקח הוועדה לענייני פיצול דירות.

.8.6 הביקורת לא מצאה נהלים, הנחיות או קריטריונים על פי הם אמורה

הוועדה לאשר או לשלול פיצול דירה.

.8.7 הביקורת סבורה כי מומלץ בנוסף להנחיות המופיעות בתב"ע לקבוע

כללים המאשרים או שוללים פיצולי דירות – ולהביאם לידיעת הציבור.

.8.8 לא קיימת מדיניות לגבי פיצול דירות. לאור האמור לעיל מומלץ שמועצת

העיר, או הוועדה המקומית לתכנון ובנייה תקבע מדיניות בתחום זה.

.8.9 מומלץ שהעירייה תפעיל מערכת הסברה ופרסום שתביע את עמדת

העירייה בנושא בכלל ובכל הקשור לפיצול דירות ללא היתר בפרט.

דו"ח ביקורת לשנת 1111 עמוד 51 מתוך 111

עמוד 58

בבייקקווררתת בבננווששאא

תתששללווממיי ההווררייםם

בבממווססדדוותת ההחחייננווךך

בבעעייררייייתת קקררייייתת בבייאאללייקק

ללששננייםם 00222277 -- 00226622

דו"ח ביקורת לשנת 1111 עמוד 55 מתוך 111

עמוד 59

עיריית קריית ביאליק Bialik Qiryat of Municipality

היחידה לביקורת פנים ופניות הציבור

רחוב שד' ירושלים ,61 קריית ביאליק 00622 תאריך: 02.0.0260

טלפון: 20-7072727 פקס: 20-7076028

דו"ח ביקורת – פרק א'

נושא: תשלומי הורים בבית ספר קדימה – בדיקה מקיפה

תקציר מנהלים

להלן עיקרי ממצאים,מסקנות והמלצות מדוח ביקורת שנערך בעיריית קריית ביאליק

בנושא תשלומי הורים במוסדות החינוך בקריית ביאליק.

* לשם קבלת החלטות רצוי לעיין בדוח המלא.

הביקורתהתבצעהבבי"ס"קדימה"בקרייתביאליקבמהלךחודשים

פברוארועדאוקטובר0266ובחנהאתהשניםתשס"ט–תש"ע(-0227

)0262וכללהאתההיבטיםהבאים:גבייתכספיתשלומיהורים,דיווח

תקיןלגורמיםהנדרשים,בדיקתדו"חותכספיים.

להלן עיקרי הליקויים שנמצאו:

.1 בשנת הלימודים תשס"ט הגבייה בפועל הייתה גבוהה מ – %111 בכל הפרמטרים

שנבדקו. כמן כן נמצא חוסר ההתאמה בין הסכומים שאושרו על ידי הפיקוח, ובין

הסכומים שפורסמו על ידי בית הספר להורים קיים בסעיפים שונים. מנהל בית

הספר מסר כי חוסר התאמה נמצא היות ולא ניתן היה לאתר את אישור סגן מנהל

המחוז – דאז יוסי וסרמן אל מול התנהלות ביה"ס – ולפיכך אין מקום לכתיבת

הערה זו.

דו"ח ביקורת לשנת 1111 עמוד 51 מתוך 111

עמוד 60

.2 בשנת הלימודים תש"ע הגבייה בפועל של תשלומי הרשות הייתה גבוהה מ –

%111 . בנוסף, בית הספר לא הצליח לגבות %111 מתשלומי החובה, וגבה

מההורים %13.615 מתשלומי החובה בלבד. לדברי מנהל בית הספר, מאזן הבוחן

נעשה מידי שנה בחודש דצמבר בתום שנת הכספים ולא בתום שנת הלימודים. כך

יתכן מצב בו יש גבייה של שנתיים בממוצע (נכון לחודש דצמבר) של גביית

תשלומי חובה. לפיכך יש ערבוב בין שנה לשנה ולא גבייה גבוהה יתר.

.3 הביקורת ממליצה להעביר את מטלת ביצוע מאזני הבוחן לגורם מקצועי יותר

כגון רו"ח חיצוני או מנהל2ת חשבונות שיועסק על ידי העירייה או בתי הספר

במסגרת הניהול העצמי.

.4 הביקורת ממליצה, כי כל סעיף בדו"חות הכספיים יכלול מידע מדויק על מקורו,

בדגש על חלוקת הסעיף לסכומים אשר נגבו מכל אחת משכבות בית הספר בנפרד.

מנהל בית הספר מסר כי כל סעיף בדוחות הכספיים יכנס לסעיף תקציבי נפרד

משנת הלימודים תשע"ג על פי הנחייתו של מר דניאל שלו – רואה החשבון של

ביה"ס.

.5 לקראת יישום המודל "בית הספר בניהול עצמי", יש מקום להדרכות בתחום

הניהול הכספי למנהלי בתי הספר ולפקידות למען הכשרה בנושא ניהול הכספים.

.6 הביקורת ממליצה לשם בקרה נאותה, כי תבוצע הפרדה בין מפקיד הכספים ובין

האדם שמבצע את התאמות הבנקים.

.7 לשם צמצום החובות לבתי הספר, וסיוע יעיל בגבייה מצד הרשות, הביקורת

ממליצה כי בית הספר יעביר לרשות המקומית, דיווח המפרט מיהם ההורים

החייבים תשלומי חובה והסכומים אותם הם חייבים, אחת לחצי שנה.

דו"ח ביקורת לשנת 1111 עמוד 41 מתוך 111

עמוד 61

.1 רקע

.1.1 רקע כללי

א. הפעילות במוסדות החינוך מתבססת בעיקרה על שירותים הניתנים על

– ידי המדינה ועל ידי הרשויות המקומיות במסגרת לימוד חינם:

העסקת מורים, מנהלים, עובדי חינוך ומינהל אחרים, וכן בנייה

ואחזקה של מוסדות חינוך. אך ישנם שירותים ומוצרים שהמדינה

והרשות המקומית אינן מחויבות לתיתם חינם. לכן ההורים נדרשים

לממן את השירותים האלה.

ב. נושא תשלומי ההורים לבתי-הספר חוזר ועולה על סדר היום הציבורי

כמעט מדי שנה, לפני פתיחת שנת הלימודים, בשל הנטל הכספי הכבד

שתשלומים אלה מהווים על ההורים.

ג. בכל שנה מפורסם חוזר מנכ"ל משרד החינוך בנוגע לתשלומי הורים.

מטרת החוזר היא לפרסם את הסכומים המרביים שאושרו לגבייה על

ידי ועדת החינוך של הכנסת ולרענן את הנהלים בכל הנוגע לגביית

תשלומי הורים. בנוסף לחוזרים המפורסמים באופן שנתי, ומתייחסים

לשינויים בסכומי התשלומים, קיימים חוזרי מנכ"ל משרד החינוך

קבועים, אשר מתייחסים לנוהלי הקבע שאינם משתנים משנת לימודים

אחת למשניה.

ד. תשלומי הורים הם תשלומים עבור שירותים ופעילויות במוסדות חינוך

אשר המדינה אינה מחויבת לספק אותם חינם. משרד החינוך קובע את

גובה האגרות והשירותים לשנת הלימודים באישור ועדת החינוך של

הכנסת. לפני תחילת כל שנת לימודים משרד החינוך מפרסם בחוזר

מנכ"ל את התשלומים המרביים שמותר לגבות מהורי תלמידים.

דו"ח ביקורת לשנת 1111 עמוד 41 מתוך 111

עמוד 62

ה. התשלומים נחלקים לתשלומים עבור שירותי חובה ועבור שירותי

רשות. שירותי חובה הם שירותים שחייבים לשלם בעבורם גם אם אין

צורכים אותם, ועמם נמנים ביטוח תאונות אישיות לתלמידים וביטוח

מקיף של בריאות השן ברשויות שבהן ניתן שירות זה. בנוסף, ישנם

שירותים הניתנים כשירותי רשות. במקרה זה ההורה לא רשאי

להחליט שילדו לא יצרוך שירות מסוים למרות שלא ישלם עבור שירות

זה. בין שירותי הרשות: טיולים, סל תרבות, מסיבות כיתתיות ועוד.

אין למנוע מתלמידים השתתפות בפעילויות בשל אי תשלום עקב קשיים

כלכליים, ויש למצוא פתרונות דרך הרשות המקומית והנהלת בית

הספר על מנת לשתפם. קיימים גם סוגי תשלומים אחרים כגון:

תשלומים בעבור תל"ן (תכנית לימודים נוספת) ותשלומים בעבור

"רכישת שירותים מרצון":

 תל"ן (תכנית לימודים נוספת) - תכנית לימודי תגבור

והעשרה המתקיימת בשעות שמחוץ לשעות שנקבעו

בתכנית הלימודים הרגילה במסגרת בית הספר,

ביוזמה ובמימון שאינם של משרד החינוך. גביית

התשלום בעבור תל"ן מעוגנת בחוק חינוך ממלכתי,

התשי"ג - 1153 ובתקנות חינוך ממלכתי התשי"ד -

.1153

 "רכישת שירותים מרצון" היא רכישה של שירותים או

של ציוד שבית הספר מציע לרכוש במרוכז כדי לחסוך

בהוצאות. על פי חוזר מנכ"ל משרד החינוך, תשלומי

הורים, הגבייה עבור שירותים אלה חייבת לקבל את

אישור כל הורי התלמידים המקבלים את השירות.

דו"ח ביקורת לשנת 1111 עמוד 41 מתוך 111

עמוד 63

בשום מקרה אין לחייב תלמידים להזדקק לשירותים

הניתנים תמורת תשלום מרצון, ואין לחייב את

ההורים ברכישתם.

ו. משרד החינוך עורך מדי שנה בקרה מדגמית על גביית תשלומי הורים

במערכת החינוך. ממצאי הבקרה לשנת תש"ע ()1111211 מעלים כי ב-

%51 ממוסדות החינוך שבוקרו נמצאה חריגה בדרישת התשלום,

בסעיף אחד או יותר, לעומת הסכום המרבי המותר לגבייה. בהשוואה

לנתוני השנים הקודמות, מדובר בירידה בשיעור המוסדות החורגים –

בשנת תשס"ה עמד שיעור זה על %51 מהמוסדות ובשנת תשס"ח עמד

שיעור זה על %41 מהמוסדות.

.1.2 ניהול עצמי:

החל משנות התשעים של המאה העשרים, החל משרד החינוך

בביצוע תהליך שמטרתו הרחבת האוטונומיה של בתי הספר

באמצעות המודל "בית הספר בניהול עצמי" המעמיד במרכז את

התלמיד, הכיתה והמורה. לבית הספר מוקנית גמישות מרבית

בשימוש מכלול המשאבים העומדים לרשותו, לשם שיפור הישגי

תלמידיו. מטרתו העיקריית של מודל הניהול העצמי היא העברת

הסמכויות ותהליך קבלת ההחלטות ממשרד החינוך והרשות

המקומית אל בתי הספר, הגברת המחויבות והאחריות של צוותי

בתי הספר להישגים של תלמידיהם ושיפורם. הנחת העבודה היא

כי הסמכת מנהלי בתי הספר והמורים, אשר בידיהם המידע

המקיף ביותר על התלמידים, לניהול התקציב (כלומר: קיום

משק כספים סגור) - תאפשר אבחון של צורכי התלמידים, ובכך

ההחלטות בדבר אופן ניצול התקציב יהיו נכונות יותר.

דו"ח ביקורת לשנת 1111 עמוד 43 מתוך 111

עמוד 64

על מנת לבצע זאת, מודל "בית הספר בניהול עצמי" גורס כי יש

להעביר להנהלת בית הספר את מלוא המשאבים המיועדים לבית

הספר (למעט תשלום למימון שכר מורים): הקצאות משרד

החינוך למימון הוצאות התחזוקה השוטפת של בית הספר,

הקצאות הרשות המקומית לבית הספר, תשלומי הורים והכנסות

ממיזמים של ההנהלה כגון השכרת מבני בית הספר לאירועים

ולקייטנות. על פי המודל, הנהלת בית הספר היא זו שתחליט

להיכן לנתב את עודפי הכספים שנותרו בידה: חוגי העשרה,

רכישת ציוד לבית הספר או השקעה בשיפור הסביבה החינוכית.

באמצע שנת הלימודים תשע"ב יחל משרד החינוך ביישום המודל

בכ-131 בתי ספר יסודיים במחוזות ת"א וחיפה - כפיילוט.

בקריית ביאליק ייכללו בפיילוט זה 5 בתי ספר (קדימה, נעורים,

הבונים, ביאליק וצור שלום).

דו"ח ביקורת לשנת 1111 עמוד 46 מתוך 111

עמוד 65

	תש"ע	ת		תשס"ט	ת
3			3			הגיל הרך
33			32			גני חובה וטרום חובה
6			6			חובה בתי ספר יסודיים
									מספר	מ מ
2			2			חטיבות ביניים			ממוסספדרו ת
1			1			חטיבות עליונות
1			1			טחטכניאבויתם עליונות והנדסיים
46			45			סה"כ
176			182				סה"כ מספר כיתות
, 886 5			, 991 5				סה"כ מספר תלמידים

.1.3 רקע ייחודי

א. בשנים תשס"ט עד תש"ע (1115 - )1111 למדו במוסדות החינוך בקריית

ביאליק כ-4,111 תלמידים בממוצע לכל שנת לימודים.

ב. מבנה מערכת החינוך בקריית ביאליק לפי מספר מוסדות, מספר כיתות

וסה"כ מספר התלמידים:

דו"ח ביקורת לשנת 1111 עמוד 45 מתוך 111

עמוד 66

.2 מטרת הביקורת

.2.1 הביקורת בדקה האם מערך הגביה וניהול כספי ההורים (רשות וחובה)

מנוהל בהתאם לדרישות החוק וחוזרי מנכ"ל. בנוסף הביקורת בדקה את

בחינת יחסי הגומלין בין העירייה לבין מוסדות החינוך בכל הנוגע לניהול,

פיקוח ובקרה על הגבייה.

.2.2 הביקורת בחנה האם פעילות העירייה בתחום מתבצעת תוך שמירה על

חוקיות, סדירות, עקרון השוויון, חסכון, יעילות, שקיפות ומניעת פגיעה

בטוהר המידות.

.3 חוקים, הוראות ונהלים

.3.1 הבסיס החוקי הקשור לנושא התחום המבוקר כמפורט:

.3.2 חוק לימוד חובה התש"ט .1161

.3.3 חוק חינוך ממלכתי.

.3.4 חוזר מנכ"ל משרד החינוך, תקנות לימוד חובה (ייעוד כספי תשלומים),

תשס"ה-.1116

.3.5 חוזר מנכ"ל משרד החינוך, תשלומי הורים, תשס"ג 2 3 ( א).

.3.6 חוזר מנכ"ל משרד החינוך, תשלומי הורים התשס"ט.

.3.7 חוזר מנכ"ל משרד החינוך, תשלומי הורים התש"ע.

דו"ח ביקורת לשנת 1111 עמוד 44 מתוך 111

עמוד 67

.4 היקף הביקורת ואופן הבדיקה

.4.1 במהלך חודשים פברואר ועד אוקטובר 0266 בוצעה ביקורת במוסדות

החינוך בעירית קריית ביאליק.

.4.2 הביקורת בחנה את השנים תשס"ט – תש"ע (0227 - )0262 וכללה את

ההיבטים הבאים:

א. גביית כספי תשלומי הורים.

ב. דיווח תקין לגורמים הנדרשים.

ג. בדיקת דו"חות כספיים.

.4.3 הביקורת בוצעה באגף החינוך, בבתי הספר היסודיים ובמחלקת

הגיזברות.

.4.4 הביקורת בוצעה בהתאם לתוכנית העבודה של מבקר העירייה לשנת

.0266 הנושא נכלל בתכנית העבודה השנתית, בשל היקפו הכספי ובגין

סיכונים אפשריים בתחומו.

.4.5 הביקורת הסתמכה על הוראות החוק כפי שמופיעות בסעיף 1 לדוח זה.

.4.6 הביקורת בוצעה ע"י גב' לירון הרשקוביץ וגב' מיה בלום ובהנחייתו של

מר אייל לוי, המבקר הפנימי.

.4.7 הביקורת מודה על שיתוף הפעולה החיובי במהלך עבודתה עם מנהל אגף

החינוך, מר עמי ראובן ומנהל בית ספר קדימה מר יוסי חילואני.

.4.8 תגובות המבוקרים בעירייה מופיעה בגוף דוח הביקורת.

דו"ח ביקורת לשנת 1111 עמוד 41 מתוך 111

עמוד 68

תש"ע			תשס"ט			כיתה
101			95			א
96			136			ב
135			91			ג
91			99			ד
90			120			ה
130			115			ו
	346			656			סה"כ

.4.9 לצורך ביצוע המטלה, הביקורת קיבלה נתונים:

א. מנהל אגף החינוך, מר עמי ראובן.

ב. מספרי הנהלת החשבונות של הרשות לגבי הנתונים הכספיים של בתי

הספר.

ג. ממנהל בית הספר שהעביר לנו את כל הנתונים.

ד. בנוסף, הביקורת הוציאה וניתחה נתונים שונים מתוך המערכת

הממוחשבת .

להלן ממצאי הביקורת

.5 להלן ממצאי הביקורת - בית ספר קדימה

.1 נתונים כלליים על בית הספר

.1.1 בבית ספר קדימה לומדים תלמידים עפ"י הפירוט הבא:

הביקורת מעירה כי עפ"י נתוני הנהלת החשבונות של בית הספר (דו"ח מאזן

בוחן) הסכומים אותם גובה בית הספר גבוהים באופן משמעותי מעל התקרה

שאותה מאפשר חוזר מנכ"ל.

דו"ח ביקורת לשנת 1111 עמוד 45 מתוך 111

עמוד 69

אחוז גבייה בפועל מתוך גבייה צפויה			גבייה בפועל			גבייה צפויה (לאחר מלגות)			גבייה מרבית אשר אושרה על ידי חוזר מנכ"ל משרד החינוך			סוג תשלום
%189.938			39,841.37₪			20,976.00₪			22,304.00₪			חובה
%179.546			337,675.82₪			188,071.60₪			211,329.00₪			רשות
%170.042			265,926.43₪			156,389.00₪			164,000.00₪			תשלום מרצון
	%176.08	%		643,443.62₪			365,436.60₪			397,633.00 ₪	0
													סה"כ	ס

לדוגמא: תשלומי החובה המקסימאליים לגבייה עפ"י חוזר מנכ"ל הם 10 ₪

כפול מספר התלמידים בבית הספר, כלומר 10*181 = .00,120 הנהלת בית הספר,

עפ"י החוזר שהוציאה להורים ביקשה לגבות 10 ₪ מכל תלמיד.

בדו"ח הנהלת החשבונות הגבייה בסעיף זה עומדת על ₪ .39,841.37

להלן תשובת מנהל בית הספר:

שימו לב כי בביה"ס קדימה מאזן הבוחן נעשה מידי שנה בחודש דצמבר בתום שנת

הכספים ולא בתום שנת הלימודים!!!!

כך יתכן מצב בו יש גבייה של שנתיים בממוצע (נכון לחודש דצמבר) של גביית

תשלומי חובה!!! פה יש ערבוב בין שנה לשנה ולא גבייה גבוהה יתר. ניתן לבדוק

את הגבייה גם מול הורי התלמידים או כל מי שעמד עד כה כיו"ר ועד ההורים

וביקר אותנו – כמו גב' סמדר שופן וגב' מזי שניידר או כל הורה אחר בביה"ס.

אף הורה לא שילם יותר מ36 ₪ כתשלום חובה!!! שכן ההורים בודקים בציציות

לאן הולך כל שקל אותו הם משלמים!!!

ראה פירוט בטבלאות המצורפות

.1.2 גביית תשלומי הורים בבית ספר קדימה בשנת תשס"ט:

דו"ח ביקורת לשנת 1111 עמוד 41 מתוך 111

עמוד 70

.1.2.1 בבדיקתנו נמצא כי:

הגבייה בפועל בשנת הלימודים תשס"ט הייתה גבוהה מ – %111 בכל

הפרמטרים שנבדקו.

מנהל בית הספר מסר כי אין הנחות על תשלומי חובה וכנראה מדובר

בבלבול חד משמעי בין שנת עבודה ושנת כספים. שנת העבודה נגמרת ב- 31

לדצמבר ואילו שנת הלימודים מסתיימת ביום 31 ביוני בכל שנה.

דו"ח ביקורת לשנת 1111 עמוד 11 מתוך 111

עמוד 71

אחוז גבייה בפועל מתוך גבייה צפויה			גבייה בפועל			גבייה צפויה (לאחר הנחות)			גבייה מרבית אשר אושרה על ידי חוזר מנכ"ל משרד החינוך			סוג תשלום
%93.478			20,269.37₪			21,683.50₪			21,862.00₪			תשלומי חובה
%104.049			₪ 202,573.18			₪ 194,690.75			210,202.00₪			תשלומי רשות
%96.333			₪ 147,446.93			₪ 153,060.00			160,750.00₪			תשלום מרצון
				₪			₪	5
	% 100.23	%		370,289.48			5 369,434.2			392,814.00₪
													סה"כ	ס

.1.3 גביית תשלומי הורים בבית ספר קדימה בשנת תש"ע:

דו"ח ביקורת לשנת 1111 עמוד 11 מתוך 111

עמוד 72

.1.3.1 בבדיקתנו נמצא כי:

הגבייה בפועל של תשלומי הרשות בשנת הלימודים תש"ע הייתה גבוהה מ

– %111 ללא קבלת הסבר. בנוסף, בית הספר לא הצליח לגבות %111

מתשלומי החובה, וגבה מההורים %13.615 מתשלומי החובה בלבד.

.1.4 בחוזרי מנכ"ל משרד החינוך, תשלומי הורים לשנה"ל התשס"ט, ותשלומי

הורים לשנת התש"ע נרשם בסעיף 3 כי:

"אתחוזרהתשלומיםהמוסדיישלאשראךורקבאמצעותהמערכתהממוחשבת'אפיק'...

ההודעהאודותהתשלומיםהנשלחתאלההוריםבכתבתהיהזההבסעיפיהגבייהובסכומים

הנגביםלפורמטשאושרבאמצעותהמערכתהממוחשבת'אפיק'.איןלהשתמשבפורמטאחר"

בבדיקתנו נמצא כי:

.1.4.1 עיריית קריית ביאליק מקיימת חוג בבית הספר קדימה בשיתוף

עם עמותת "אתגרים" אשר מתמחה בפעילויות אתגר חינוכיות

בקרב ילדים ונוער בעלי צרכים מיוחדים. פעילות זו נפרדת

לחלוטין מפעילות בית הספר.

.1.4.2 התשלום עבור חוג זה הינו נפרד לחלוטין מתשלומים המוגדרים

"תשלומי הורים".

.1.4.3 בשנת הלימודים תש"ע, בהודעה אודות התשלומים (חוזר

שכותרתו 'סל תשלומים תש"ע') שנשלחה אל ההורים של תלמידי

הכיתות המקדמות (בהן לומדים תלמידים בעלי צרכים מיוחדים)

נכלל גם תשלום הנדרש עבור הפעילות המשותפת עם עמותת

"אתגרים".

.1.4.4 יתרה מכך, סעיף זה לא נכלל בסעיפי התשלום עליהם דיווח בית

הספר למשרד החינוך באמצעות מערכת "אפיק", ולא אושר על

ידי הגורמים הרלוונטיים במשרד החינוך.

דו"ח ביקורת לשנת 1111 עמוד 11 מתוך 111

עמוד 73

.1.4.5 חוסר ההתאמה נמצא בסעיפים הבאים בכל השכבות: ביטוח

תאונות אישיות, סל תרבות, מסיבה כיתתית וטיולים.

.1.5 בחוזר מנכ"ל, תשלומי הורים, סעיף 6.1 נרשם כי:

"רשותהחינוךהמקומית,אוהבעלותעלהמוסד,רשאיתלגבותהחזרהוצאותבשיעורשל%111

עבורדמינסיעהוכניסהלבריכהבשיעורי שחייה-הכולבהתאםלתכניתהלימודים. תלמיד

המנויבבריכהשבהייערכושיעוריהשחייהיהיהפטורמתשלוםעבורדמיכניסה."

בנוסף, בחוזר מנכ"ל משרד החינוך, תשלומי הורים, סעיף ,1 נרשם כי:

"ישלפרטלהוריםבכתבאתשיעורהתשלומיםואתהשירותיםהניתניםתמורתםלפיסוגיהם,

כלאחדבנפרד,חובהורשות."

וכן בחוזרי מנכ"ל משרד החינוך, תשלומי הורים לשנה"ל התשס"ט,

ותשלומי הורים לשנת התש"ע נרשם בסעיף 3 כי:

"אתחוזרהתשלומיםהמוסדיישלאשראךורקבאמצעותהמערכתהממוחשבת'אפיק'...

ההודעהאודותהתשלומיםהנשלחתאלההוריםבכתבתהיהזההבסעיפיהגבייהובסכומים

הנגביםלפורמטשאושרבאמצעותהמערכתהממוחשבת'אפיק'.איןלהשתמשבפורמטאחר"

בבדיקתנו נמצא כי:

.1.5.1 מעיון במאזני הבוחן של בית הספר לשנים תשס"ט ותש"ע, נמצא

כי בית הספר גבה מהתלמידים כספים עבור פעילות השחייה,

שהוגדרו על ידי חוזר מנכ"ל משרד החינוך כתשלומי רשות, וזאת

למרות שתשלום זה לא נכלל בהודעת "סל תשלומים" שהופץ

להורים.

.1.5.2 אי לכך, גבייה זו הינה חריגה מדרישות התשלום שפורסמו בחוזר

"סל תשלומים" שהופץ להורים.

.1.5.3 בנוסף זוהי חריגה מהסכומים שאושרו לגבייה על ידי משרד

החינוך, שכן סכום זה לא נכלל בדו"ח אותו העביר בית הספר

למשרד החינוך באמצעות המערכת הממוחשבת "אפיק".

דו"ח ביקורת לשנת 1111 עמוד 13 מתוך 111

עמוד 74

.1.5.4 מנהל בית הספר מסר בתגובתו לדו"ח כי גביית תשלומים עבור

כניסה לבריכה הינם עפ"י הנחיית הרשות המקומית לבית הספר,

כך שגבייה זו מועברת חזרה אל הרשות המקומית באופן מלא.

.1.6 בחוזר מנכ"ל, תשלומי הורים, סעיף 13.1 נרשם כי:

"עלהתוכנית(תוכניתלימודיםנוספת)לקבלאתאישורהפיקוחבמחוז."

בבדיקתנו נמצא כי:

.1.6.1 מאזני הבוחן של השנים שנסקרו כוללים תשלומי הורים תחת

סעיף תוכנית לימודים נוספת עבור שכבה א': במאזן הבוחן

תשס"ט נרשם כי נגבה עבור התוכנית 115 ₪ בסה"כ, ובמאזן

הבוחן תש"ע נרשם כי נגבה 145 ₪ בסה"כ.

.1.6.2 בבדיקתנו נמצא כי לא דווח על תל"ן (תוכנית לימודים נוספת)

כחלק ממערכת השעות הבית ספרית בשנים המבוקרות, אולם

סעיף הגבייה בשם זה הופיע בדוחות במאזני הבוחן הרלוונטיים.

.1.6.3 אי לכך, גביית הכספים עבור תוכנית לימודים נוספת, שלטענת

מנהל בית הספר, אינה קיימת ולכן אינה מאושרת על ידי הפיקוח

במחוז מהווה חריגה הן מהסכומים שפורסמו להורים בחוזר "סל

תשלומים", והן מהסכומים שאושרו לגבייה על ידי חוזרי מנכ"ל

משרד החינוך.

.1.6.4 בתגובתו לממצאי הדו"ח מסר מנהל בית ספר קדימה, כי בית

הספר אינו מקיים תוכנית לימודים נוספת, וכי לא קיים אישור

מהפיקוח של משרד החינוך במחוז עבור תוכנית זו, מאחר

וממילא לא קיימת תוכנית אותה ניתן לאשר. ההקלדה שנעשתה

למחשב נעשתה עקב טעות הקלדה.

דו"ח ביקורת לשנת 1111 עמוד 16 מתוך 111

עמוד 75

.1.7 בחוזר מנכ"ל משרד החינוך, ארגון ומינהל מוסדות חינוך, ניהול גבייה

והכספים במוסד החינוכי: חוק לימוד חובה (תיקון מספר ,)14 התשס"ד

,1116 סעיף 1 נרשם כי:

"התקנותמחייבותחשבוןבנקנפרדלכספיהתשלומיםהנגביםמהוריהתלמידיםבכלמוסד

חינוך"

בבדיקתנו נמצא כי:

.1.7.1 בית הספר לא פתח חשבון בנק נפרד לתשלומי הורים.

.1.7.2 מנהל בית הספר מסר בתגובתו לממצא כי לא נפתח חשבון בנק.

כמו כן, הוסיף מנהל בית הספר כי הוא התריע על כך מול מנהל

מחלקת החינוך וכן מול גזבר העירייה. בנוסף זאת הייתה הנחיית

מנהל אגף החינוך לפעול עם חשבון אחד בלבד וזאת למרות חוזר

מנכ"ל מחייב.

.1.8 בחוזר מנכ"ל משרד החינוך, תשלומי הורים, סעיף ,1 נרשם כי:

"ישלפרטלהוריםבכתבאתשיעורהתשלומיםואתהשירותיםהניתניםתמורתםלפיסוגיהם,

כלאחדבנפרד,חובהורשות."

בבדיקתנו נמצא כי:

.1.8.1 בחוזרי "סל תשלומים" שנשלחו מטעם בית הספר אל ההורים הן

בשנת הלימודים תשס"ט והן בשנת הלימודים תש"ע קיימת

הפרדה בין הסעיפים השונים, אך לא צוין האם הם תשלומי

רשות או חובה.

.1.8.2 אי הפרדה זו עלולה ליצור עבור ההורה שאינו בקיא בכל סעיפי

חוזר מנכ"ל משרד החינוך אשליה כי כל הסעיפים הינם תשלומי

חובה.

.1.9 בחוזר מנכ"ל משרד החינוך, ארגון ומנהל, תשלומי הורים, סעיף .11.1א.

נרשם כי:

דו"ח ביקורת לשנת 1111 עמוד 15 מתוך 111

עמוד 76

"במקרהשלהוריםשלאשילמואתהמגיעמהםבמסגרתתשלומיהחובה,ישלפנותלרשות

המקומיתאולבעלותלקבלתסיועלהסדרתהתשלומיםכחוק."

בבדיקתנו נמצא כי:

.1.9.1 על אף העובדה שבשנת הלימודים תש"ע, הצליח בית הספר לגבות

רק %13.615 מתשלומי החובה (לאחר ניכוי ההנחות המאושרות),

לא נמצא אישור לפנייה לבקשת סיוע לגביה מהורים החייבים

תשלומי חובה לבית הספר.

.1.9.2 מנהל בית הספר מסר בתגובה לממצא כי העירייה אינה צד בעניין

תשלומי החובה הנגבים מההורים, ולא הייתה מעולם. הוא טען

כי רק נציגי בית הספר יכולים לגבות כסף מההורים בבתי ספר

יסודיים ממלכתיים.

.1.9.3 אי לכך, הביקורת ממליצה, לשם צמצום החובות לבתי הספר,

וסיוע יעיל בגבייה מצד הרשות, כי בית הספר יעביר לרשות

המקומית, אחת לחצי שנה, דיווח המפרט מיהם ההורים

החייבים תשלומי חובה והסכומים אותם הם חייבים.

דו"ח ביקורת לשנת 1111 עמוד 14 מתוך 111

עמוד 77

.2 בקרה פנימית

.2.1 בבדיקה נמצא כי הפקידה שמקבלת את תשלומי ההורים היא גם זו

שמפקידה את הכספים בבנק וגם עושה התאמות בנקים. אי לכך הביקורת

ממליצה לשם בקרה נאותה, כי תבוצע הפרדה בין משדר הפעולות למחשב

ובין האדם המבקר את התאמות הבנקים.

סיכום והמלצות דו"ח ביקורת

.1 הפעילות במוסדות החינוך מתבססת בעיקרה על שירותים הניתנים על – ידי

המדינה ועל ידי הרשויות המקומיות במסגרת לימוד חינם אך ישנם שירותים

ומוצרים שהמדינה והרשות המקומית אינן מחויבות לתיתם חינם. לכן ההורים

נדרשים לממן את השירותים האלה. תשלומי הורים הם תשלומים עבור שירותים

ופעילויות במוסדות חינוך אשר המדינה אינה מחויבת לספק אותם חינם.

.2 בכל שנה מפורסם חוזר מנכ"ל משרד החינוך בנוגע לסכומים המרביים שאושרו

לגבייה.

.3 מטרתו העיקריית של מודל הניהול העצמי היא העברת הסמכויות ותהליך קבלת

ההחלטות ממשרד החינוך והרשות המקומית אל בתי הספר, הגברת המחויבות

והאחריות של צוותי בתי הספר להישגים של תלמידיהם ושיפורם. הנחת העבודה

היא כי הסמכת מנהלי בתי הספר והמורים, אשר בידיהם המידע המקיף ביותר על

התלמידים, לניהול התקציב (כלומר: קיום משק כספים סגור) - תאפשר אבחון

של צורכי התלמידים, ובכך ההחלטות בדבר אופן ניצול התקציב יהיו נכונות יותר.

.4 הביקורת התבצעה בבי"ס "קדימה" בקריית ביאליק במהלך חודשים פברואר ועד

אוקטובר 1111 ובחנה את השנים תשס"ט – תש"ע (1115 - .)1111

.5 בשנת הלימודים תשס"ט הגבייה בפועל הייתה גבוהה מ – %111 בכל הפרמטרים

שנבדקו. כמן כן נמצא חוסר ההתאמה בין הסכומים שאושרו על ידי הפיקוח, ובין

הסכומים שפורסמו על ידי בית הספר להורים קיים בסעיפים שונים.

דו"ח ביקורת לשנת 1111 עמוד 11 מתוך 111

עמוד 78

.6 בשנת הלימודים תש"ע הגבייה בפועל של תשלומי הרשות הייתה גבוהה מ –

%111 . בנוסף, בית הספר לא הצליח לגבות %111 מתשלומי החובה, וגבה

מההורים %13.615 מתשלומי החובה בלבד. בחוזר "סל התשלומים" של שנת

תש"ע של תלמידי הכיתות המקדמות נכלל גם תשלום הנדרש עבור הפעילות

המשותפת עם עמותת "אתגרים". סעיף גבייה זה, אינו אמור להיכלל בחוזר "סל

התשלומים". יתרה מכך, סעיף זה לא נכלל בדיווח למשרד החינוך באמצעות

מערכת "אפיק", ולא אושר על ידי הגורמים הרלוונטיים במשרד החינוך. כאמור

מנהל בית הספר מסר כי כספים אלו מועברים לעירייה ישירות והגבייה נעשה

בהתאם להנחיית העירייה.

.7 בשנים תשס"ט ותש"ע, נגבו כספים עבור פעילות השחייה, על אף כי תשלום זה

לא נכלל בהודעת "סל תשלומים" . אי לכך, גבייה זו הינה חריגה מדרישות

התשלום. בנוסף סכום זה לא נכלל בדו"ח הממוחשבת "אפיק".

.8 בשנים תשס"ט ותש"ע נמצא כי לא דווח על תל"ן (תוכנית לימודים נוספת) כחלק

ממערכת השעות הבית ספרית בשנים המבוקרות, אולם סעיף הגבייה בשם זה

הופיע בדוחות במאזני הבוחן. מנהל בית הספר מסר כי אין תל"ן בבית הספר

וכנראה מדובר בטעות הקלדה במאזן.

.9 בית הספר לא פתח חשבון בנק נפרד לתשלומי הורים. מנהל בית הספר מסר כי לא

נפתח חשבון עקב הנחיית

.11 בחוזרי "סל תשלומים" בשנת הלימודים תשס"ט ותש"ע קיימת הפרדה בין

הסעיפים השונים, אך לא צוין האם הם תשלומי רשות או חובה.

.11 לא נמצא אישור לפנייה לבקשת סיוע לגביה מהורים החייבים תשלומי חובה לבית

הספר.

דו"ח ביקורת לשנת 1111 עמוד 15 מתוך 111

עמוד 79

.12 בחוזרי "סל תשלומים" שנשלחו להורי התלמידים בכל השכבות הן בשנת

הלימודים תשס"ט, והן בשנת הלימודים תש"ע, חתום מנהל המוסד החינוכי בלבד

ולפיכך חסרה חתימתו של יושב ראש ועד ההורים המוסדי.

.13 בסעיף הכנסות ממלגות נרשמה פעולה בחובה והסכום מופיע במינוס בלבד תחת

העמודה של זכות. סעיף זה צריך להיות מאופס בסוף שנה ותחת סעיף זה יש לתת

הנחות לתלמידים. מנהל בית הספר מסר כי מדובר בטעות בהנהלת חשבונות.

.14 יתרת הפתיחה לשנת תשס"ט הינה 11,111 ₪. הסכום נובע מתגבור גביית אגרת

תלמידי חוץ בחינוך המיוחד המועבר לבית הספר ע"י העירייה.

.15 יתרת הסגירה של בית הספר לשנת תשס"ט הייתה 145,133 ₪. סכום זה מהווה

%15 מסך הגבייה בפועל באותה שנה ו- %65 מתוך הסכום המאושר לגבייה עפ"י

חוזר שהוציא בית הספר. הביקורת מעירה כי סכום זה גבוה משמעותית ממה

שמאפשר חוזר מנכ"ל, קרי %11 בתום שנה.

דו"ח ביקורת לשנת 1111 עמוד 11 מתוך 111

עמוד 80

המלצות

.16 מאזן הבוחן שמגיע לעירייה מדי שנה ומוגש הן למחלקת החינוך והן לגזברות

העירייה מבוצע על ידי מזכירת בית הספר. לאור ההיערכות ההולכת ומסתיימת

ברשות המקומית ובהתאם לבקשת מפקחת מחוז חיפה והצפון במשרד החינוך,

גב' רחל מתוקי, של כניסת בתי הספר היסודיים למודל "בית הספר בניהול עצמי",

אנו מוצאים כי נקודה זו הינה משמעותית וקריטית לניהול תקשורת תקינה

בהיבט הכספי בין הרשות ובין בתי הספר לאור העובדה, כי בתי הספר אינם ישות

משפטית ואי לכך הנטל המשפטי נופל על העירייה. על כן הביקורת ממליצה

להעביר את מטלת ביצוע מאזני הבוחן לגורם מקצועי יותר כגון הגורמים הנ"ל.

.17 בבדיקה נמצא כי הסעיפים "הכנסות אירועים כללי", "ביטוח תאונות" ו"שחיה"

בדו"חות הכספיים של שנת הלימודים תש"ע אינם מפורטים ברמה השכבתית

ומדווחים כסכום הכנסה כללי בכל אחד מהסעיפים הנ"ל. הביקורת ממליצה,

למען דיווח מדויק וברור, כי כל סעיף בדו"חות הכספיים יכלול מידע מדויק על

מקורו, בדגש על חלוקת הסעיף לסכומים אשר נגבו מכל אחת משכבות בית הספר

בנפרד.

.18 לאור הפיילוט של מודל "בית הספר בניהול עצמי", וכן לאור הליקויים שנמצאו

בתחום ההיערכות החשבונאית, יש מקום, לקראת יישום המודל, להדרכות

בתחום הניהול הכספי למנהלי בתי הספר ולפקידות למען הכשרה בנושא ניהול

הכספים.

.19 הביקורת ממליצה לשם בקרה נאותה, כי תבוצע הפרדה בין מפקיד הכספים ובין

האדם שמבצע את התאמות הבנקים.

.21 לשם צמצום החובות לבתי הספר, וסיוע יעיל בגבייה מצד הרשות, הביקורת

ממליצה כי בית הספר יעביר לרשות המקומית, דיווח המפרט מיהם ההורים

החייבים תשלומי חובה והסכומים אותם הם חייבים, אחת לחצי שנה.

דו"ח ביקורת לשנת 1111 עמוד 51 מתוך 111

עמוד 81

.21 הביקורת ממליצה, למען דיווח מדויק וברור, כי כל סעיף בדו"חות הכספיים

יכלול מידע מדויק על מקורו, בדגש על חלוקת הסעיף לסכומים אשר נגבו מכל

אחת משכבות בית הספר בנפרד.

.22 לאור הפיילוט של מודל "בית הספר בניהול עצמי", וכן לאור הליקויים שנמצאו

בתחום ההיערכות החשבונאית, יש מקום, לקראת יישום המודל, להדרכות

בתחום הניהול הכספי למנהלי בתי הספר ולפקידות למען הכשרה בנושא ניהול

הכספים.

.23 הביקורת ממליצה לשם בקרה נאותה, כי תבוצע הפרדה בין מפקיד הכספים ובין

האדם שמבצע את התאמות הבנקים.

.24 לשם צמצום החובות לבתי הספר, וסיוע יעיל בגבייה מצד הרשות, הביקורת

ממליצה כי בית הספר יעביר לרשות המקומית, דיווח המפרט מיהם ההורים

החייבים תשלומי חובה והסכומים אותם הם חייבים, אחת לחצי שנה.

דו"ח ביקורת לשנת 1111 עמוד 51 מתוך 111

עמוד 82

פרק ב' – סקירה ביקורתית על בתי הספר האחרים

.1 מבוא

בעקבות ממצאי הבדיקה ותוצאותיה שנתגלו בבית הספר ע"ש "קדימה" מצאה לנכון

הביקורת לבצע בדיקה2 סקירה על הדוחות הכספיים של בתי הספר האחרים. הביקורת

בוצעה בליווי חשב המחלקה.

כתוצאה מהבדיקה נוכחה הביקורת כי :

.1.1 אין אחידות באופן הדיווח של בתי הספר. כל בית ספר עורך דו"ח כספי

באופן שונה על פי מיטב הבנתו אשר לא תמיד עומד בדרישות חשבוניות

בסיסיות. זאת למרות שקיים דו"ח לדוגמא בחוזר מנכ"ל.

.1.2 בתי הספר לא העבירו לעירייה דו"ח כספי מפורט והתאמת בנק בסוף

תשס"ה לצורכי בקרה.

.1.3 בחלק מבתי הספר לא גובשה מדיניות ברורה בנושא הנחות ומלגות.

.1.4 בחלק מבתי הספר לא נמצאו פרוטוקולים של ועדת הנחות או

שהפרוטוקולים נמצאו חלקיים ללא שמות המשתתפים וללא חתימתם.

להלן ממצאי הביקורת

.2 תשלומי חובה

.2.1 תשלומי החובה הינם כנגד ביטוח התלמידים, בשנת תשס"ט בוטחו

במסגרת זו 3,156 תלמידי בתי הספר והגנים.

.2.2 בשנת תש"ע בוטחו במסגרת זו 3,311 תלמידי בתי הספר והגנים.

.2.3 בשנת תשע"א בוטחו במסגרת זו 3,114 תלמידי בתי הספר והגנים.

.2.4 בבתי הספר חייבו את ההורים בתעריף המקסימאלי המותר על פי חוזר

משרד החינוך, דהיינו ב- 36 ₪ לתלמיד.

דו"ח ביקורת לשנת 1111 עמוד 51 מתוך 111

עמוד 83

.2.5 סכום זה הועבר במלואו לחברה ומשק וכלכלה שמבטחת את העירייה

עפ"י הסדר כיסוי תאונות אישיות לתלמידים ולפיכך לא בוצעה גביית יתר

בסעיף זה.

.2.6 אציין כי בשנת תשע"א הגבייה של 8 בתי ספר הייתה בחסר של 0,002

₪ ולפיכך העירייה נאלצה להשלים את הכסף ולקזז את הסכום מתוך

הכספים אותם היא מעבירה לבתי הספר (88 ₪ לתלמיד).

דו"ח ביקורת לשנת 1111 עמוד 53 מתוך 111

עמוד 84

	תשע"א						תש"ע						תשס"ט
קיום פרוטוקול		מאזן בוחן	עפ"י תדפיס בנק	הקצאה		קיום פרוטוקול		מאזן בוחן	עפ"י תדפיס בנק	הקצאה של משרד החינוך		קיום פרוטוקול		מאזן בוחן	עפ"י תדפיס בנק	הקצאה של משרד החינוך
+		9,600	9,600	9,600		+		10,300	9,700	9,700		+		8,300	8,300	8,300
																			ביאליק
+		0	7,500	חסר		+		10	8,900	8,900		+		0	חסר	8,400
																			הבונים
		0	8,000	חסר				0	7,700	חסר				0	6,500	חסר
																			נעורים
+			11,000	חסר		+			11,000	חסר		+		חסר	11,000	חסר
																			קדימה
		8,700	חסר	חסר				9,300	9,300	חסר				8,200	7,600	חסר			צור
																			שצלוורם
		6,000	6,000	חסר				6,500	6,000	חסר				6,000	6,500	חסר
																			רמב"ם

.3 זכאי סיוע

.3.1 בהתאם לחוזרי המנכ"ל משרד החינוך – זכאי סיוע:

.3.1.1 משרדהחינוךמפעילתקציבמלגותשמטרתולסייעלתלמידיםממשפחות

נזקקותבאמצעותהענקתמלגותלמימוןטיוליםופעולותהעשרהחינוכיות

וחברתיות........כלמוסדמקבלהקצאהלפימספרהתלמידיםומצב

הטיפוחשלביתהספר......ועדתהמלגותבכלמוסדקובעתאתשמות

התלמידיםהזכאיםואתגובההמלגהלכלתלמיד.

.3.1.2 לגביתלמידיםזכאיסיועיתקייםהנוהלהזה:

בית הספר יכנס ועדה לדיון בבקשות להקלת נטל התשלומים

תיעשה שהוגשו על ידי הורים שהכנסתם נמוכה. קביעת זכאי

הסיוע על ידי ועדה בהשתתפות מנהל בית הספר, או, בהעדרו,

על ידי נציג מטעמו,יועץ חינוכי ונציג ועד ההורים, בראשותו

שלנציגשירותיהרווחההעירונייםאוהיישוביים.

החלטתהוועדהתהיהתקפהרקבתנאישנכחובהלפחותשנייםמחבריה.

דיוניהוועדה,לרבותהחלטותיהוכלמסמךרלוונטיאחרהקשורבצנעתהפרט,

יהיוחסוייםמכלוכול.

.3.1.3 הורים שהכנסתם נמוכה יהיו חייבים להמציא לחברי

הוועדה כל מסמך שיידרש לשם אישור מצבם הכלכלי, כדי

להעמידאתבקשתםבמבחן.

.3.2 רצ"ב טבלת ריכוז מלגות סיוע שניתנו לבתי הספר היסודיים בקריית

ביאליק:

דו"ח ביקורת לשנת 1111 עמוד 56 מתוך 111

עמוד 85

.3.3 מהטבלה הנ"ל עולה כי קיים שונות גדולה בין התשלום שמשולם על ידי

משרד החינוך ובין הדיווח למאזן הבוחן, מה שמעלה ספקות לגבי

תקיפותו ומהימנותו של מאזן הבוחן.

.3.4 בחלק מבתי הספר לא הוקמו ועדת מלגות וכן לא נקבעו קריטריונים

ואמות מידה ברורים לפיהם תקבע הזכאות לקבלת מלגה.

.3.5 בבתי הספר: נעורים, צור שלום ורמב"ם לא נמצא פרוטוקול ובו פירוט

התלמידים שמקבלים מלגה, לפי גובה סכום המענק.

.3.6 בחלק מבתי הספר שנבדקו לא נמצא אישור משרד החינוך לגובה

ההקצאה לבית ספר.

.3.7 עפ"י חוזר מנכ"ל הוועדה תורכב ממנהל בית הספר, או, בהעדרו, על ידי

נציג מטעמו,יועץ חינוכי ונציג ועד ההורים, בראשותו של נציג שירותי

הרווחה העירוניים או היישוביים.

.3.8 כאמור לעיל, בבתי הספר לא הוקמו ועדת מלגות והמלגות שאושרו

לתלמידים ממשפחות שידי הוריהם אינה משגת, אושרו ע"י מנהל בית

הספר מתוך הכרות עם ההורים. במקרים אחדים, מנהל בית הספר

נעזר במזכירת בית הספר וההחלטה על גובה ההנחה הייתה משותפת

של שניהם.

.3.9 בנוסף, לא נמצא אסמכתאות שבית הספר קיבל מההורים שהכנסתם

נמוכה, לשם אישור מצבם הכלכלי, כדי להעמיד את בקשתם במבחן.

דו"ח ביקורת לשנת 1111 עמוד 55 מתוך 111

עמוד 86

.4 סיכום פרק ב'

.4.1 הביקורת ממליצה להנהלת בית הספר לתאם תוכנית חניכה אישית לכל

מזכירות בתי הספר באמצעות קורסים מקצועיים ייעודיים ומוכרים שילוו

על ידי אנשי מקצוע בתחום הנהלת חשבונות וע"י נציגי תמיכה בתוכנת

מחשב ייעודית.

.4.2 הביקורת ממליצה להצמיד מלווה מקצועי למזכירת בית הספר במהלך

סגירת שנת הלימודים הנוכחית ופתיחת שנת הלימודים הבאה כדי לוודא

שהמערכת מוזנת ומנוהלת נכון כבר מההתחלה.

.4.3 יש לאפיין את מערכת הנהלת החשבונות כך שתתאים לפעילות בית הספר.

.4.4 הביקורת ממליצה למנהל בית הספר לדרוש דו"חות כספיים חודשיים

בכלל זה, דו"ח כספי, התאמת בנק ותכנון מול ביצוע. על מנהל בית הספר

להעביר העתק מדו"חות אלה לוועד ההורים.

.4.5 על מנהל בית הספר להעביר דו"ח כספי שנתי מסכם לעירייה לצורך בקרה.

.4.6 בשל המורכבות בניהול החשבונות והגביה, תוך התחשבות בנושא הנחות,

מלגות, וזיכויים ממליצה הביקורת להנהלת בית הספר ולעירייה:

.4.6.1 לקבוע מדיניות ברורה לגבי נושא הנחות ומלגות ולעגן אותה במסמך חתום

המקובל על הנהלת בית הספר וועד ההורים . את המסמך יש לצרף לתקנון

בית הספר וועדות ההנחות חייבות לפעול על פיו.

.4.6.2 מדיניות בית הספר צריכה להתייחס לנושא הכפילות של הנחות ומלגות

לתלמיד, כלומר, יש לשקול מדיניות לפיה יוכל לקבל תלמיד גם הנחה וגם

מלגה, או שהחלטת הוועדה תמליץ על סכום סופי לתשלום אחרי הנחה

ומלגה.

דו"ח ביקורת לשנת 1111 עמוד 54 מתוך 111

עמוד 87

בבייקקווררתת בבננווששאא

תתללווננהה עעלל עעוובבדד

בבעעייררייייתת קקררייייתת בבייאאללייקק

דו"ח ביקורת לשנת 1111 עמוד 51 מתוך 111

עמוד 88

עיריית קריית ביאליק Bialik Qiryat of Municipality

היחידה לביקורת פנים ופניות הציבור

רחוב שד' ירושלים ,61 קריית ביאליק 00622 תאריך: 6836030266

טלפון: 20-7072727 פקס: 20-7076028

דו"ח ביקורת בנושא: תלונה כנגד עובד עירייה

.1 רקע כללי – חברת קדישא

.1.1 חברה קדישא שפירושה חבורה העוסקת בקדוש או חבר קדוש, היא חברה

שאחראית על צרכי המת. בארץ יש לא מעט חברות קדישא, חלקן חברות

עצמאיות ואחרות פועלות כחלק מהמועצה הדתית. בכל עיר בישראל יש

חברה קדישא ויש ערים שפועלות בהן כמה חברות קדישא, כך שהתושבים

יכולים לבחור חברה קדישא בהתאם לעדתם.

.2 תפקידה של חברה קדישא:

.2.1 כל אדם הנפטר בישראל או אזרח ישראלי שנפטר בחו"ל זכאי לדמי

קבורה מהביטוח הלאומי המועברים ישירות לחברה קדישא.

.2.2 חברה קדישא מצידה מחויבת לספק מספר שירותים ללא תשלום. ראשית

חייבת החברה לספק מקום קבורה וחלקת קבר. שנית החברה חייבת

לטפל בנפטר בכל הנוגע לטהרת המת ועטיפה בתכריכים. בנוסף חייבת

החברה קדישא לספק שירותי לוויה במידה והמשפחה מעוניינת בכך,

הכוללים חזן וצוות קבורה של שני אנשים אשר יבצעו את מלאכת

הקבורה עצמה. לבסוף התפקיד המאוד חשוב של החברה הוא העברת

הנפטר אל מקום הקבורה.

דו"ח ביקורת לשנת 1111 עמוד 55 מתוך 111

עמוד 89

.3 שירותי חברה קדישא

.3.1 ישנם שירותים שבגינם רשאית החברה קדישא לגבות תשלום. למשל

במקרים בהם עליה להעביר את הנפטר לבית קברות סגור או לחלקת קבר

מיוחדת. כמו כן, מותר לגבות תשלום במידה והעברת הנפטר התבצעה יום

לפני הלוויה מחוץ לשעות הפעילות הקבועות. גם אם התבקשה החברה

להעביר את הנפטר ממקום הנמצא מחוץ לרשות המקומית, משדה

התעופה, או שהתבקשה לבצע מסלול מיוחד למקום הקבורה ,זכותה

לגבות תשלום.

.4 רקע ייחודי – חברת קדישא בעיריית קריית ביאליק

.4.1 חברת קדישא בקריית ביאליק הינה מחלקה בעירייה ואינה תאגיד עירוני

כברוב המקומות בארץ. המחלקה עוסקת בכל הקשור לבתי העלמין "תל

רגב" ו "צור שלום". כמו כן, המחלקה אחראית לנושא תחזוקת הקברים

והגינון סביב הקברים וכיוב'.

.4.2 במחלקה מועסקים מנהל מחלקה, מזכירה וכן 11 עובדים בעבודות שונות,

כגון: טהרה, קברן, נהג הסעות של רכב חברת קדישא.

.4.3 העובד עליו קיימות תלונות מועסק כעובד בחברת קדישא ועוסק כקברן

ומבצע הובלות נפטרים לקבורה.

.5 מטרת הביקורת

.5.1 הביקורת בדקה האם עובד העירייה, פועל בהתאם לדרישות החוק והאם

פעילות העובד מתבצעת תוך שמירה על חוקיות, סדירות, עקרון השוויון,

חסכון, יעילות, שקיפות ומניעת פגיעה בטוהר המידות.

דו"ח ביקורת לשנת 1111 עמוד 51 מתוך 111

עמוד 90

.6 היקף הביקורת ואופן הבדיקה

.6.1 הביקורת בוצעה בחברת קדישא.

.6.2 בעקבות מידע שהגיע לשולחן המבקר ממספר גורמים, הן מתוך העירייה

והן בעקבות תלונת אדם שהגיע לבית העלמין, החליט המבקר לפתוח

בבדיקה כנגד העובד.

.6.3 הביקורת בוצעה שלא עפ"י תוכנית העבודה ובשל קבלת תלונות על העובד

ובשל סיכונים אפשריים בתחום עבודתו.

.6.4 הביקורת בוצעה ע"י מר אייל לוי, המבקר הפנימי.

.6.5 הביקורת מודה על שיתוף הפעולה החיובי במהלך עבודתה עם מנהל

מחלקת חברת קדישא.

להלן ממצאי הביקורת:

.1 תלונה ראשונה

.1.1 ביום 112121111 התקבלה תלונה במוקד העירוני מתושבת שנוהגת לשלם

באופן אישי לעובד העירייה בבית העלמין "שמשקה ומטפח את הקבר

ולאחרונה מסביב לקבר הכל יבש".

.1.2 התושבת פנתה למוקד וביקשה לדעת מי האחראי על עבודות הגינון בבית

העלמין, האם היא צריכה לעשות זאת או שהעירייה.

.1.3 בעקבות תלונה זו שוחח מנהל מחלקת חברת קדישא עם המתלוננת ועם

העובד על הנושא וזה הבטיח להפסיק בפעולות מסוג זה.

.1.4 מנהל מחלקת חברת קדישא תיעד את הדברים וכתב מכתב אל מנהלת

משאבי אנוש וזו תייקה אותו בתיק האישי של העובד.

.1.5 מתוכן המכתב עולה כי תשובת העובד הייתה כי בסך הכל מדובר ב- 51 ₪

וכי העבודה הועברה למישהו אחר.

דו"ח ביקורת לשנת 1111 עמוד 11 מתוך 111

עמוד 91

.2 תלונה שנייה

.2.1 ביום 1121211 הגיע למשרד המבקר אזרח והתלונן על עובד עירייה, שלקח

ממנו כספים וביקש כספים נוספים על עבודות גינון בסמוך לחלקת הקבר

של אשתו של המתלונן.

האזרח שטח בפניי המבקר תיאור עובדות בדבר דרישה כספית של העובד

לגיזום עץ. האזרח המשיך ופירט כי העובד ביקש ממנו סכום של 3,511

₪ עבור הטיפול בעץ ע"י העובד. להלן המשך פירוט תלונתו:

לטענת המתלונן, הוא שילם לעובד העירייה 1,111 ₪ עבור ביצוע

העבודה. המתלונן רצה לשלם גם לעובד נוסף אך אותו עובד סירב לקבל

כסף.

מאידך, עובד העירייה לאחר קבלת התשלום החלקי החל להטרידו

בטלפון וביקש מהמתלונן להשלים את יתרת הסכום.

לטענת המתלונן, עובד העירייה לא הפסיק להטרידו ואף קילל את

המתלונן בקללות איומות שמהם הוא נעלב קשות.

בעקבות המקרה עירב האזרח את קרובי משפחתו בפרשיה ואלו המליצו

לו לאחר התייעצות עם עורך דין לפנות למבקר העירייה.

.2.2 ביום 11211211 נשלח מכתב מאת עו"ד של המתלונן ובו נרשם:

דו"ח ביקורת לשנת 1111 עמוד 11 מתוך 111

עמוד 92

"...לפני למעלה משנה, איבד מרשי את אשת נעוריו, אשר הלכה לבית עולמה,

לאחר מחלה ויסורים קשים ואשר נקברה בבית העלמין אשר בתחום שליטתכם,

בחלקת קבר שרכש בכסף מלא.

עוד בטרם הקבורה, וכשמרשי היה אפוף יגון ושאול, על אבידתו הגדולה ובשארית

כוחותיו, עסק בסידורי הקבורה, פנה למרשי אדם בשם ,XXX אשר הציג את עצמו

כעובד של חברת קדישא דרש וקיבל במזומן, סך של 1,111 ₪ לטענתו, לצורך הכנת

הקבר וניקיון הרחבה סביבו. עד היום לא קיבל מרשי קבלה על סכום זה.

למצער, בימים אלה ולקראת יום השנה לפטירתה של רעייתו, עלה מרשי לבקר

בחלקת הקבר בו טמונה רעייתו, פנה אליו בצעקות ודרישות, אותו מר XXX ודרש

לקבל ממנו כספים עבור עבודות ניקיון ושמירה על הקבר, דרישה אשר מקורה לא

הייתה כלל ברורה למרשי.

לאור כל האמור לעיל, הנכם מתבקשים לברר העניין מול עובדכם הנ"ל, להמציא

למרשי באמצעותי קבלה על הסך של 1,111 ₪, ששולמו למר XXX וכן להודיעני

בחוזר מהו המקור החוקי של דרישותיו הכספיות של מר XXX".

דו"ח ביקורת לשנת 1111 עמוד 11 מתוך 111

עמוד 93

.3 בדיקת המבקר

.3.1 בעקבות מידע שהגיע לשולחני ממספר גורמים, הן מתוך העירייה והן

בעקבות תלונת אדם שהגיע לבית העלמין, החלטתי לפתוח בבדיקה

מעמיקה כנגד העובד.

.3.2 במסגרת הבדיקה נערכה שיחה עם עובד אחר במחלקה שאישר ומסר כי

העובד דורש ומקבל כספים מבאי בית העלמין על שירותים, כגון: שטיפת

קברים, ניקוי וגינון סביב הקברים.

.3.3 עוד עולה מהבדיקה כי העובד לוקח כספים מבאי המקום על עבודות גינון

שאותם העירייה אמורה לעשות וללא תשלום מצד באי בית העלמין.

לעיתים העובד מציע כי ייבצע עבודות עתידיות לקבלת שירותי גינון וניקוי

בתשלום על בסיס חודשי קבוע. בסך 51 ₪ לכל חודש עבור השירות הנ"ל.

דו"ח ביקורת לשנת 1111 עמוד 13 מתוך 111

עמוד 94

.4 שיחה עם העובד

.4.1 בשל רצף האירועים הנ"ל ולאור ממצאי בדיקתי בקשתי לזמן את העובד

לשיחה בה ביקשתי שימסור לי מידע ועל מנת לשמוע את גרסתו בהתאם

לסעיף 111 ג לפקודת העיריות.

.4.2 השיחה התקיימה ביום 11211211 בשעה 11:11 לערך ובה נכחו גם מנכ"ל

העירייה, היועצת המשפטית, ומנהל מחלקת חברת קדישא. בשיחה הודה

העובד שהוא נוהג למכור נרות נשמה, מכירת בתי נרות נשמה וביצוע

אזכרות.

.4.3 בשיחה הובהר לעובד כי הוא מבצע עבודה נוספת ללא אישור העירייה, וכן

הוא פוגע בתדמית העירייה, בכך שהוא לוקח כסף על עבודה שעירייה

אמורה לבצע במסגרת תפקידה.

.4.4 העובד אמר בתגובתו כי הדבר היה מקובל לאורך השנים וכולם עושים

זאת וכולם מוכרים.

.4.5 לעניין שיפוץ הקברים אמר העובד שהוא משמש רק כמתווך ולא הוא

מבצע את העבודה והכסף שהוא מקבל ממבקרי בית העלמין מועבר

ישירות למבצעי העבודה.

.4.6 עוד הוסיף, כי הוא מפרנס 1 נפשות ושני נכדים שהוא עוזר להם.

המשכורת בעירייה נמוכה ביותר ולאורך השנים הוא מקופח הן בדרגה

והן בתנאים נלווים ולכן נהג לבצע מכירות קטנות של נרות נשמה.

.4.7 כמו כן, הבטיח העובד להפסיק עם מעשיו אלו.

דו"ח ביקורת לשנת 1111 עמוד 16 מתוך 111

עמוד 95

.5 בדיקת התיק האישי

.5.1 מבדיקתתיקהעובדעולהכיהעובדהחלעבודתובעייריהביום.12521111

.5.2 העובד מועסק כעובד בחברת קדישא ועוסק כקברן ומבצע הובלות

נפטריםלקבורה.

.5.3 ביום112621111תקףהעובד,עובדנוסףבביתהעלמיןתוךגרימתחבלות

בכלחלקיגופו,ולפיכךנאלץהעובדלקבלטיפולרפואי.בעקבותמקרהזה

העובדהגישתלונהבמשטרה.עודנכתבכיתקיפהזואינההראשונה

וההתנהגותהאלימהלאהייתהפעםראשונהוקדמואיומיםעלפגיעות

פיזיות של ממש שכעת התממשו.

.5.4 עוד עולה כי העובד ניגש למכרז לביצוע עבודות בטון רחבות בשטח בית

העלמין קריית מוצקין.

.5.5 ביום 152621111 הודיע לו מנכ"ל העירייה על הפסקת עבודתו בשל רצף

האירועים המתוארים לעיל.

.5.6 ביום 162521111 סוכם כמחווה אחרון ולמרות התנהגותו האלימה,

להמשיך להעסיק את העובד. אולם אם תהיה בעתיד, תופעה אלימה

מצידו, תופסק עבודתו לאלתר ויפוטר.

.5.7 ביום 1121121111 נתקבלה תלונה על העובד מתושבת שהתלוננה כי העובד

הציע לבצע עבודת השלמה בקבר. היות והעבודה לא הושלמה, לא שולם

לעובד את שדרש. כתוצאה מכך, בכל פעם שמגיע המתלונן או מישהו

ממשפחתו, מקלל ומנבל את פיו, במילים קשות ואף באחד המקרים גם

הכה את המתלונן בפניו. העובד, ממשיך בקללות גם במספר שיחות טלפון

שהיו עימו. למרות שנקבע לעובד בירור, זה נדחה ללא קבלת הסבר שמניח

את הדעת.

דו"ח ביקורת לשנת 1111 עמוד 15 מתוך 111

עמוד 96

.5.8 ביום 1521121114 התקבלה תלונה כי העובד החנה את רכב המועצה

בחנייה השמורה לנכים וכי נהג הרכב (העובד) ענה בחוצפה לאדם עם

מוגבלות שהעיר לו על כך.

.5.9 ביום 112121111 הצהיר העובד כי עבר תאונת עבודה ביום 1525211

(כחודש ימים עבר בין האירוע לכאורה ובין הצהרתו). מדו"ח שעות

העבודה של העובד עולה כי הוא עבד ביום האירוע לכאורה וכן בימים

שלאחר התאונה. לטענת העובד הוא הצהיר על התאונה מאחר ובכוונתו

לתבוע דמי פגיעה וכן את חברת הביטוח.

.6 עבודות חוץ ללא קבלת היתר

סעיפים 114-151 לפקודת העיריות מפרטים את ההוראות לגבי עבודת חוץ של

עובדי עירייה דלקמן:

.114 הגדרות

בסעיפים -111-151

"עבודות חוץ" – כל עסק או עבודה מחוץ לשירות העיריה, למעט –

()1 עבודה ציבורית שלא על מנת לקבל פרס;

()1 עבודה מדעית, אמנותית או ספרותית ללא התקשרות קבועה;

()3 השקעת-הון וקבלת רווחים ממנה שאין אתן עבודה או עיסוק;

"עובד עיריה" – עובד עיריה המשמש בקביעות במשרה מלאה.

.111 איסור עבודות חוץ -

עובד עירייה לא יעסוק ולא ישתתף, במישרין או בעקיפין, בעבודת חוץ.

.115 עיסוק בעבודה מדעית וכו' באישור ראש העירייה -

רשאי עובד עירייה, באישור ראש העירייה, לעסוק בעבודה מדעית, אמנותית או

ספרותית מחוץ לשירות העירייה גם אם העבודה היא בהתקשרות קבועה.

.111 עבודת חוץ שלא על מנת לקבל פרס -

רשאי ראש עירייה, באישור המועצה, להתיר לעובד העירייה לעסוק בעבודת חוץ

שלא על מנת לקבל פרס.

.151 היתר עבודת חוץ על מנת לקבל פרס במקרים מיוחדים –

דו"ח ביקורת לשנת 1111 עמוד 14 מתוך 111

עמוד 97

(א) רשאית מועצה, במקרים מיוחדים, להתיר לעובד העירייה לעסוק בעבודת חוץ

גם על מנת לקבל פרס, אלא שבנוגע לפקידי העירייה שנתמנו לפי הסעיפים 141 ו-

141 תהא החלטתה טעונה אישורו של השר.

(ב) אין מועצה רשאית להתיר לעובד העירייה לעסוק בעבודת חוץ על מנת לקבל פרס

לפי סעיף זה, אלא אם –

()1 היא לטובת הכלל;

()1 אינה עשויה לפגוע לרעה בתפקידו של עובד העירייה;

()3 אין בה כדי ליצור התקשרות בין העובד לבין אדם, תאגיד או מוסד העומדים מגע

כספי, מסחרי או עניני עם העירייה;

()6 העובד הצהיר על הפרס שיקבל בעדה.

.151 עונשין –

עובד עירייה, העובד בעבודת חוץ על מנת לקבל פרס בניגוד להוראות סעיפים

,111-151 דינו– קנס פי שלושה משווי הפרס שניתן בעד אותה עבודה.

.6.1 ביום 3121121115 הוציאה מנהלת משאבי אנוש חוזר לעובדים ובו חודדו

הוראות החוק. להלן עיקרי החוזר: " ברצוננו לחזור ולהבהיר כי עובד אינו יכול

לעסוק או להשתתף – בעקיפין או במישרין - בעבודות חוץ (כל עסק או עבודה מחוץ

לשירות בעירייה).

כל עיסוק בעבודות חוץ (ללא היתר) הינה הפרת משמעת המהווה עילה להגשת קובלנה

משמעתית. ניתנת אפשרות לקבלת טופס להיתר עבודת חוץ במחלקת כח אדם. בטופס הבקשה

יש לציין את פרטי העבודה, שכר וזמני העבודה."

.6.2 החוק נועד למנוע מצב של ניגודי עניינים בין תפקידיו של העובד ברשות

לעבודתו הנוספת מחוץ לרשות.

.6.3 החוק מחייב את העובד להצהיר על התמורה שהוא מקבל בגין העבודה

הנוספת. בכך ניתן למועצה מידע שיש בו כדי להשפיע על החלטתה.

דו"ח ביקורת לשנת 1111 עמוד 11 מתוך 111

עמוד 98

.6.4 ככל שהשכר בעבודה מחוץ למועצה גבוה משכרו ברשות, כך החשש כי

העובד יזניח את עבודתו ברשות לטובת המשרה הרווחית יותר גבוהה

יותר.

.6.5 מבדיקתנו עולה כי העובד לא ביקש ולפיכך גם לא קיבל אישור לעבודה

נוספת.

.6.6 בנוסף קיים חשש אמיתי לניגוד עניינים בין עבודתו הנוספת ובין עבודתו

בעירייה.

דו"ח ביקורת לשנת 1111 עמוד 15 מתוך 111

עמוד 99

.7 סיכום

.7.1 העובד עובד בעבודה נוספת ללא קבלת אישור ובניגוד לסעיפים 114-151

לפקודת העיריות.

.7.2 במעשיי העובד יש פגיעה בתדמית העירייה ובשמם הטוב של יתר עובדי

העירייה.

.7.3 בנוסף קיים חשש לניגוד עניינים בין עבודתו הנוספת ובין עבודתו בעירייה.

.7.4 הביקורת רואה בחומרה את העובדה כי למרות מספר התראות לעובד

ותוך התחשבות בגילו של העובד ומצבו המשפחתי ולפנים משורת הדין

העובד המשיך במעשיו תוך ביצוע אותם עבירות עליהם התחייב בפניי

מנהליו (בעבר ובהווה) להפסיק.

.7.5 העובד פעל לתועלתו האישית ובאופן המנוגד למנהל תקין.

.7.6 בעקבות הפגישה שנערכה בתאריך 11211211 שבה נכחו גם מנכ"ל

העירייה, היועצת המשפטית, ומנהל מחלקת חברת קדישא ובעקבות

מכתבה מיום 11211211 של עו"ד של אחד המתלוננים הוגשה תלונה

למשטרה. התלונה הוגשה ביום .5211211

.7.7 לאור הממצאים הנני ממליץ לזמן את העובד לשימוע בפני מנכ"ל

העירייה, על מנת לנקוט בצעדים משמעתיים כנגד העובד הנ"ל.

דו"ח ביקורת לשנת 1111 עמוד 11 מתוך 111

עמוד 100

להלןתגובתהעובד:

דו"ח ביקורת לשנת 1111 עמוד 111 מתוך 111

עמוד 101

דו"ח ביקורת לשנת 1111 עמוד 111 מתוך 111

עמוד 102

עיריית קריית ביאליק Bialik Qiryat of Municipality

היחידה לביקורת פנים ופניות הציבור

רחוב שד' ירושלים ,61 קריית ביאליק 00622 תאריך: 73130260

טלפון: 20-7072727 פקס: 20-7076028

תלונות התושבים

.1 מבוא

.1.1 מבקר העירייה, המשמש גם בתפקיד נציב תלונות התושבים -

,Ombudsmen מטפל ומברר תלונות מאזרחים הפונים ישירות אליו.

.1.2 את הבסיס החוקתי לפעילות מבקר כנציב תלונות התושבים ניתן למצוא:

.1.2.1 חוק הרשויות המקומיות (ממונה על תלונות הציבור), התשס"ח-

.1115

.1.2.2 בחוק יסוד "מבקר המדינה" ובחוק מבקר המדינה, המשמש גם

כנציב תלונות הציבור.

.1.2.3 בחוק הביקורת הפנימית, התשנ"ב - ,1111 האוסר על המבקר

לשמש בכל תפקיד נוסף, זולת תפקיד הממונה על תלונות

הציבור. הלכה זאת הנה ייחודית למדינת ישראל וכמעט אינה

קיימת במדינות אחרות.

.1.3 איחוד שני התפקידים תורם הן לביקורת והן לטיפול בפניות הציבור:

.1.3.1 הכלים העומדים לרשות המבקר, על פי חוק, לביצוע עבודתו (כגון

חובת המצאת מסמכים ומסירת מידע אליו, נגישות לכל נושא

ועניין) מאפשרים טיפול מעמיק ויסודי בפניות התושבים.

.1.3.2 חלק משמעותי של תלונות התושבים מסייע למבקר בבואו לבחור

נושאי ביקורת וממילא חלק מהתלונות הופכות לעבודות

דו"ח ביקורת לשנת 1111 עמוד 111 מתוך 111

עמוד 103

ביקורת הן מבחינת חשיבותן והן מבחינת הזמן המוקדש לטיפול

בהן.

.2 הטיפול בתלונה

כעקרון מבחין מבקר העירייה, בתפקידו כנציב תלונות התושבים, בין

"תלונות" לבין "פניות":

.2.1 "תלונות" - על פי הגדרת סעיף 31 לחוק מבקר המדינה, התשי"ח - 1155

(נוסח משולב) הן טענות שנושאיהן - " יכול שיהיה מעשה שפוגע

במישרין במתלונן עצמו או המונע ממנו טובת הנאה... והמעשה הוא

בניגוד לחוק או ללא סמכות חוקית או בניגוד למנהל תקין, או שיש בו

משום נוקשות יתרה או אי - צדק בולט; לעניין זה "מעשה" - לרבות

מחדל ופיגור בעשייה".

.2.2 "פניות" - אלו בקשות להסדרת עניינים הקשורות לפעילות העירייה,

להסרת מטרדים2מפגעים, או לקבלת שירות עירוני. הטיפול בעניינים

כאלה הנו בסמכות המוקד העירוני או היחידות העירוניות הביצועיות

ולכן יש להפנותן ישירות אל בעלי התפקידים בעירייה או ליחידות

הביצועיות ישירות או באמצעות המוקד העירוני, הפועל 16 שעות ביממה.

.2.3 נציב תלונות התושבים מפנה בדרך כלל את הפונים ליחידות המתאימות

ולבעלי התפקידים האחראים לנושא הפנייה ומטפל בתלונותיהם של

המתלוננים.

.2.4 תפקידו העיקרי של נציב תלונות התושבים הינו אם כן, לברר ולטפל

בתלונות התושבים, לאחר שפניותיהם לא קיבלו טיפול ראוי מהיחידות

הביצועיות של העירייה או שלא טופלו כלל. בנוסף, הנציב מבצע מעקב

אחר הטיפול העירוני בפניות התושבים ומוודא שפניותיהם נענו ע"י

הגורמים המטפלים בזמן סביר ובמהימנות. הדגש מושם על מתן תשובות

דו"ח ביקורת לשנת 1111 עמוד 113 מתוך 111

עמוד 104

ענייניות ובזמן, מצד כל הגורמים בעירייה, כולל ראש העירייה, סגניו,

מנכ"ל העירייה ומנהלי היחידות.

.2.5 הנציב בעצמו מבצע סיורים במוקדי תלונות התושבים על מנת לעמוד

מקרוב על נושא התלונה ואיתור פתרונות אפשריים יחד עם מנהלי

היחידות הביצועיות.

.2.6 נציב תלונות התושבים עורך מפגשים עם התושבים המתלוננים למען

הבהרת נושאי התלונה ולמען מציאת פתרונות ודרכי טיפול עד לפתרון

האפשרי של הבעיה, נשוא תלונתם.

.2.7 במקרים כבדי משקל נציב תלונות התושבים מערב גורמים בכירים ביותר

בעירייה (ראש העיר, סגניו, מנכ"ל העירייה וכו') להשפיע ואף להיפגש עם

מתלוננים על מנת לנסות להביא לפתרון ראוי של התלונות.

.2.8 נציב תלונות התושבים מהווה למעשה גוף מתווך דו כיווני בין תלונות

התושבים בנושאים שונים שבאחריות העירייה לבין התשובות 2 הפתרונות

של בעלי התפקידים הביצועיים האחראיים לנושאים שבתלונות אלה.

.2.9 הנציב אף מכריע במקרים לא מעטים וקובע את הפתרון שיש להביא על

מנת לפתור את הבעיה שהועלתה בתלונה. במקרים כאלה, בהם הנציב

מעורב ישירות בקבלת החלטות יש לעשות הבחנה ברורה בין תפקידו

כמבקר (שאסור לו להיות שותף לקבלת ההחלטות) לבין תפקידו כנציב

תלונות התושבים.

.2.11 מייד עם הגעת התלונה בכתב, נשלח בדרך כלל, מכתב אישור קבלתה

למתלונן. במקביל מועברת התלונה לטיפול היחידה האחראית לנושא

הנדון בה. במסגרת זמן ממוצע של כשבועיים מתקבלת תשובת

האגף2המחלקה לנציב תלונות התושבים, ובממוצע עד כשלושה שבועות

מיום קבלת התלונה נשלחת תשובה סופית לתושב הפונה. ישנם מקרים

דו"ח ביקורת לשנת 1111 עמוד 116 מתוך 111

עמוד 105

שהנציב דורש כי המנהל האחראי ישיב תשובות ישירות למתלונן, עם

העתק אל הנציב.

.2.11 פניות טלפוניות מנותבות בדרך כלל ישירות לאגפי הביצוע או שהתושב

מתבקש לפנות בכתב. פניות טלפוניות דחופות (דליפות מים, חסימת

דרכים, הפסקות מאור רחובות ומטרדים ו2או מפגעים אחרים) מטופלות

מיידית עם עדכון התושב המתלונן, בטלפון.

.2.12 תוצאות טיפולו של נציב התלונות מוצאות ביטוי בהתייחסותו בכתב אל

המתלוננים ו2או אל היחידות הביצועיות האחראיות.

.2.13 עבודתו של נציב תלונות התושבים מתבצעת במסגרת הקהילה ומושפעת

מאירועים המתרחשים בעיר.

דו"ח ביקורת לשנת 1111 עמוד 115 מתוך 111

עמוד 106

.3 סיווג תלונות

התלונות מסווגות עפ"י הפרמטרים הבאים: מוצדקות, בלתי מוצדקות, מוצדק

בחלקו, לא ניתן לקבוע עמדה ולא רלוונטי.

.3.1 מוצדק: תלונה תסווג ע''י המורשה כמוצדקת בכל אחד מן המקרים

הבאים:

.3.1.1 כאשר התברר כי היחידה העירונית פעלה בניגוד לחוק או לנוהלי

העירייה או שנקטה עמדה מתוך נוקשות יתרה.

.3.1.2 כאשר פניית המתלונן אל המחלקה נתקלה בדחייה ונענתה רק

לאחר התערבות המורשה.

.3.1.3 כאשר פניית המתלונן אל המחלקה לא זכתה לתגובה והמחלקה

הגיבה (בחיוב, או בשלילה) רק לאחר התערבות המורשה.

.3.1.4 היעדר תשובה במועד סביר.

.3.2 תלונות שנמצאו בלתי מוצדקות:

לא כל התלונות המופנות למורשה נמצאות מוצדקות. מקורן של תלונות רבות

שנמצאו כבלתי מוצדקות, הוא מידע בלתי שלם בדבר חוקים או נהלים

שהמתלוננים מבססים עליהם את התלונות.

העמקה והרחבה של המידע הנמסר לתושבי העיר על פעולות העירייה והחוקים,

התקנות והנהלים שעל פיהם היא פועלת, יביאו להפחתת מספר הקובלנות כנגד

העירייה מחד גיסא ולחיזוק הקשר בין המינהל העירוני לתושבי העיר מאידך

גיסא.

.3.3 לא רלוונטי: קיימות פניות המוגדרות כלא רלוונטיות וזאת מאחר

והפנייה או התלונה מגיעה לעירייה למרות שאין ביכולתה לענות או לטפל

בתושב או מאחר שהם עוסקות בבירורים שונים.

דו"ח ביקורת לשנת 1111 עמוד 114 מתוך 111

עמוד 107

.3.4 לא ניתן לקבוע עמדה: קיימות פניות המוגדרות שלא ניתן לקבוע עמדה

וזאת מאחר ולא לקבוע לגביהן עמדה אם הן מוצדקות או לא מוצדקות

או שלא ניתן היה לקבוע עמדה לגביהן (למשל, במקרים של גרסה מול

גרסה).

ממצאי הטיפול בתלונות הציבור

.4 נתונים כלליים

.4.1 הנתונים המובאים להלן מתייחסים לשנת .1111

.4.2 בשנת 1111 התקבלו אצל נציב תלונות התושבים 131 פניות, עפ"י הפירוט

הבא:

.4.2.1 116 פניות בכתב

.4.2.2 413 פניות הגיעו באמצעות הדואר האלקטרוני.

.4.2.3 11 מכתבי הערכה ותודה על עובדי העירייה.

.4.2.4 161 פניות שסווגו כלא מוצדקות.

.4.2.5 113 פניות סווגו כלא ניתן לקבוע עמדה.

.4.2.6 151 פניות סווגו כלא רלוונטי.

.4.2.7 161 פניות סווגו כמוצדקות.

.4.2.8 31 פניות סווגו כמוצדקות בחלקן.

.4.3 בנוסף לאמור לעיל, נתקבלו בתקופה הנדונה עוד כ- 51 פניות, אשר לא

נתגבשו לכדי טיפול רגיל, למשל במקרה שהפנייה טופלה באופן מיידי, או

כשהפונה טופל על-ידי גורם אחר בעירייה, או במקרה שהפונה לא סיפק

מידע בסיסי לטיפול בתלונתו.

דו"ח ביקורת לשנת 1111 עמוד 111 מתוך 111

עמוד 108

.5 קבלת תלונות המושפעות מהסביבה

תושבי העיר מושפעים מהנעשה סביבם והדבר בא לידי ביטוי בתלונותיהם. כך

לדוגמא מספר אירועים אשר השפיעו על נושאי תלונות התושבים בשנה החולפת:

.5.1 הפעלת פרויקט השאלת ספרים ואי קבלת ספרים מאת החברה שזכתה

במכרז גרם לתושבים לפנות ולהתלונן.

.5.2 הפעלת חוק עזר לקריית ביאליק (שירותי שמירה) וההיטלים שהגיעו

בעקבותיו, גרמו לתושבים לפנות ולהתלונן על ההיטל ומקור החוק בנושא.

.5.3 הטיפול האינטנסיבי בהעמקת הגבייה והפעלת שיטות אכיפת הגבייה אשר

נמשכו ביתר שאת במהלך שנת ,1111 גרמו לתלונות רבות של תושבים

שברצונם לברר את מקור החובות שנצברו.

.5.4 מודעות הגוברת והולכת של התושבים לאיכות הסביבה גרמה לתושבים

להתלונן על מחסור במתקני איסוף נייר ובקבוקים.

.5.5 עליית מחירי המים גרמה לאנשים להיות יותר מודעים, לנזילות ולבעיות

מדידה בצריכה המשותפת.

.5.6 בשנה זו נתקבלו 11 מכתבי הבעות תודה והערכה לעובדים ולפעילות

העירייה.

דו"ח ביקורת לשנת 1111 עמוד 115 מתוך 111

עמוד 109

לות			פל	חידדרוךת א מתרט פ	יח	וי	ושאים ו בכתב	נו	התפלגות התלונות על פי נ
	סה"כ									שם המחלקה
				הדאריךנ טארתנרט
סה"כ									שם המחלקה
13			13			-			אחזקה
22			21			1			איכות הסביבה
5			5			-			בריכת יגור2אפק
145			92			53			גביה
27			26			1			גינון
18			18			-			דובר העירייה
9			7			2			וטרינר עירוני
9			7			2			ועדה לבנין ערים
10			10			-			ועדת מלגות
18			15			3			ועדת תחבורה
39			39			-			חינוך
40			27			13			יועץ משפטי
3			3			-			לשכת ראש העיר
8			2			6			מבקר העירייה
129			123			6			מהנדס העירייה
7			3			4			חברת קדישא
3			2			1			מזכיר ראש העיר
2			2			-			מוקד עירוני
34			20			14			מים וביוב
8			6			2			מנכ"ל העירייה
15			14			1			משאבי אנוש
3			3			-			משרד הפנים
35			35			-			ניקיון
10			10			-			ספריה עירונית
8			8			-			רשת המתנסים
53			50			3			פיקוח
3			3			-			קב"ט
7			5			2			ראש העיר
5			5			-			רווחה
10			7			3			רישוי עסקים
19			18			1			תברואה
17			15			2			תרבות
3			3			-			תרבות הדיור
	010			160			602			סה"כ	ס
				%71.0			%61.1			אחוזים	א

להלן התפלגות התלונות על פי נושאים ויחידות מטפלות:

.5.7 התפלגות התלונות על פי נושאים ויחידות מטפלות

דו"ח ביקורת לשנת 1111 עמוד 111 מתוך 111

עמוד 110

145
129
53 34										40 39 27					7
			53
				3	35							1	27 18 18		7	22
													18
1 17	19 1	10 7 5		10 8		8 15		7 3 2		8 3			1	9 9 10	5	5

.5.8 התפלגות התלונות לפי מחלקות

התפלגות התלונות לפי מחלקות

160

140

120

100

80

60

40

5

3 3 3

0

הביבסהתוכיא קר3ופגיאתכירב היבג ןוניג הייריעהרבוד ינוריערנירטו םירעןיינבלהדעו תוגלמתדעו הרובחתתדעו ךוניח יטפשמץעוי ריעהשארתכשל הייריעהרקבמ הייריעהסדנהמ אשידקתרבח ריעהשארריכזמ ינוריעדקומ בויבוםימ "כלנמ שונאיבאשמ םינפהדרשמ ןויקינ הירפס םיסנתמהתשר חוקיפ ט"בק ריעהשאר החוור םיקסעיושיר האורבת תוברת רוידהתוברת

דו"ח ביקורת לשנת 1111 עמוד 111 מתוך 111

עמוד 111

.5.9 התפלגות התלונות באחוזים

%1

התפלגות התלונות באחוזים

%1

%1

%1

%0

%1 %3 %0 %2 %3

%1

%7

%20

%5

%0

%4 %2

%2 %1

%1 %5 %5

%18

%6

%1 %0

%0

%1 %0

%1

%2 %1

דובר העירייה גינון גביה בריכת אפק/יגור איכות הסביבה

חינוך ועדת תחבורה ועדת מלגות ועדה לבניין ערים וטרינר עירוני

חברת קדישא מהנדס העירייה מבקר העירייה לשכת ראש העיר יועץ משפטי

משאבי אנוש מנכ"ל מים וביוב מוקד עירוני מזכיר ראש העיר

פיקוח רשת המתנסים ספריה ניקיון משרד הפנים

תברואה רישוי עסקים רווחה ראש העיר קב"ט

תרבות הדיור תרבות

דו"ח ביקורת לשנת 1111 עמוד 111 מתוך 111

עמוד 112

				מכתבי						לא ניתן												מחלקה
							לא						מוצדק			לא			מוצדק
	סה"כ			מהכעתרכבהי						ללאק נביותען עמדה
							רללוואנט י						מבחוצלדקקו			מולצאד ק
										עמדה
						רלוונטי						בחלקו			מוצדק
13			-			1			עמ5דה			-			3			6			אחזקה
11			-			1			1			-			3			3			איכות הסביבה
5			-			1			1			-			1			-			בריכת יגור2אפק
165			-			61			11			11			46			11			גביה
11			-			1			11			-			1			5			גינון
15			1			4			1			1			1			1			דובר העירייה
1			1			1			6			1			1			-			דובר העירייה וטרינר עירוני
1			-			4			1			1			-			1			ועדה לבנין ערים
11			-			5			1			-			1			-			ועדת מלגות
15			-			1			11			1			-			6			ועדת תחבורה
31			-			11			11			1			4			11			חינוך
61			-			3			14			1			14			6			יועץ משפטי
3			-			3			-			-			-			-			ליושעכץ תמ שראפטשי העיר
5			-			5			1			-			1			-			למשבכקתר הראעישר יהיהעיר
111			1			11			61			4			15			61			מהנדס העירייה
1			1			1			1			1			-			1			חברת קדישא
3			-			-			3			-			-			-			מזכיר ראש העיר
1			-			1			-			-			1			-			מוקד עירוני
36			1			6			5			1			5			11			מוקד עירוני מים וביוב
5			-			4			1			-			-			-			ממינםכ" ולב היועבירייה
15			-			13			-			1			-			1			משאבי אנוש
3			-			1			-			1			-			-			משרד הפנים
35			-			1			14			-			-			5			ניקיון
11			-			4			1			3			-			-			ספריה עירונית
5			-			1			6			-			1			1			רסשפרתי הה מעתירנוסנייתם
53						5			14			4			1			16			רפישקתוח המתנסים
3			-			-			1			-			1			1			קב"ט
1			1			1			1			1			-			-			ראש העיר
5			-			6			1			-			-			-			רווחה
11			-			1			1			1			4			-			רישוי עסקים
11			-			1			11			-			1			5			רישוי עסקים תברואה
11			3			13			1			-			-			-			תתרבברוותאה
3			-			1			1			-			1			-			תרבות הדיור
	010			66			672			061			02			601			600			סה"כ	ס
				%6.8			%00.1			%02			%8.0			%62.7			%02			אחוזים	א

.5.11 התפלגות התלונות על פי סיווג התלונה

דו"ח ביקורת לשנת 1111 עמוד 111 מתוך 111

עמוד 113

42
						19
14						19
14		11			11
		8			4 4	8 7 4
1 0 0 0	2 0		1 0 0	2 0 0 0	4 4 1 0 0 0	4 3 2 0 0

התפלגות התלונות על פי סיווג התלונה

70

65

60

55

50

45

40

35

30

25

10

5

0

ה

תברוא

ם

רישויעסקי

ה

רווח

ר

ראשהעי

ט

קב"

ח

פיקו

ם

רשתהמתנסי

ת

מוצדספריהעירוניק

קיון

ני

ם

מוצדמשרדהפניק

ש

לאמשאביאנו

ה

לקו להעירמיינכ"

ב

דק בחמיםוביו

רוני

מוצמוקדעי

ר

דה מזכירראשהעי

א

ועעמחברתקדיש

ה

תןלקמהנדסהעירייב

ה

לא נמבקרהעירייי

ר

שכתראשהעי

ל

י

טי

רלווניועץמשפט

ך

לחינוא

ה

תבי ועדתתחבור

ת

מכועדתמלגו

ם

עדהלבניןערי

ו

רוני

וטרינרעי

ה

דוברהעיריי

ה גינון

גבי

ק

איכותהסביבה בריכתאיגפור/

ה

אחזק

דו"ח ביקורת לשנת 1111 עמוד 113 מתוך 111

עמוד 114

פירוט התלונות

.6

.6.1 גבייה

.6.1.1 בתקופה הנבדקת נתקבלו 165 פניות כנגד מחלקת הגבייה, מתוכן

11 פניות מוצדקות (% 13 ),46 לא מוצדקות (% 66 ).

.6.1.2 31 פניות נתקבלו ע"י תושבים אשר ראו את עצמם כזכאים

לקבלת הנחה, למרות שרובם לא עמדו בקריטריונים שנקבעו

למתן הנחה בארנונה.

.6.1.3 15 פניות נתקבלו מתושבים שביקשו לבחון מדוע יש להם חוב

בארנונה, והאם ניתן להגיע להסדר תשלומים.

.6.1.4 31 פניות נתקבלו מתושבים לגבי בירורים ובקשות לביטול אגרות,

כגון: כלי אשפה, ביוב, שמירה, שילוט וקבורה.

.6.1.5 15 פניות נתקבלו ע"י תושבים שלטענתם הם משלמים תשלום מים

גבוה בגין צריכת מים משותפת.

.6.1.6 1 פניות נתקבלו ע"י תושבים בנושא העלאת הארנונה.

.6.1.7 13 פניות נתקבלו ע"י תושבים לעדכון מספר הנפשות בדירה.

.6.1.8 יתר הפניות היו בנושאים, כגון: בדיקת שעוני מים, ניתוקי מים,

החזר כספים שלטענת התושבים מגיעים להם, טעות בחישוב

הארנונה, קיום מדידות בדירות, אי בהירות בנושא צו הארנונה.

דו"ח ביקורת לשנת 1111 עמוד 116 מתוך 111

עמוד 115

.6.2 נושאי הנדסה, פיקוח על הבנייה ותשתית

.6.2.1 בתקופה הנבדקת נתקבלו 111 פניות כנגד מחלקת ההנדסה, מתוכן

61 פניות מוצדקות (%,)31 15 פניות שאינן מוצדקות (% 16 ), 61

פניות שלא ניתן לקבוע עמדה ( %.)31

.6.2.2 61 פניות נתקבלו ע"י תושבים שהתלוננו על מפגעים בכבישים

כולל בקשה לשדרוג הכבישים והמדרכות.

.6.2.3 11 פניות נתקבלו בנושא תחזוקה ושדרוג גני משחקים וכיכרות.

.6.2.4 14 פניות נתקבלו בנושא תאורת רחוב.

.6.2.5 15 פניות נתקבלו ע"י תושבים שביקשו לבצע סימון מחודש לחניית

נכים.

.6.2.6 יתר התלונות היו מגוונות והתמקדו בנושאים, כגון: בקשה

לאישורי בנייה, פסי האטה, שיפוץ מבנים, שילוט רחובות וכד'.

.6.2.7 יש להוסיף ולציין שמספר מחלקות הנותנות שירותים רבים בעיר

מצויות באגף ההנדסה (חשמל, עבודות ציבוריות, שילוט, אחזקה,

תחבורה וכד').

.6.3 פיקוח

.6.3.1 בתקופה הנבדקת נתקבלו 53 פניות כנגד המחלקה לפיקוח עירוני,

מתוכן 16 פניות מוצדקות (% 14 ), 1 לא מוצדקות.

.6.3.2 15 פניות נתקבלו ע"י תושבים שהתלוננו על מפגעי רעש וונדליזם.

.6.3.3 15 פניות נתקבלו בנושא אי אכיפה וחנייה במקומות אסורים.

.6.4 ועדת תחבורה

.6.4.1 בתקופה הנבדקת נתקבלו 15 פניות לטיפול ועדת התחבורה, מתוכן

11 פניות שבהן לא היה ניתן לקבוע עמדה.

.6.4.2 4 פניות נתקבלו ע"י תושבים שביקשו להציב פסי האטה הגבהת

מעברי חצייה והצבת שילוט.

.6.4.3 5 פניות נתקבלו ע"י תושבים שהתלוננו על מפעים תחבורתיים.

דו"ח ביקורת לשנת 1111 עמוד 115 מתוך 111

עמוד 116

.6.5 חינוך

.6.5.1 בתקופה הנבדקת נתקבלו 31 פניות כנגד מחלקת החינוך, מתוכן

11 פניות שנמצאו מוצדקות 4 פניות נמצאו כלא מוצדקות ו - 11

פניות נמצאו כלא ניתן לקבוע עמדה.

.6.5.2 13 פניות נתקבלו על פרוייקט השאלת ספרים שלא קיבלו ספרים

בזמן ועל ספרים שהיו חסרים.

.6.5.3 6 פניות נתקבלו ע"י תושבים שהתלוננו תשלומים והחזר נסיעות.

.6.5.4 4 פניות נתקבלו בנושא ליקויים שונים בגנים ובבתי הספר ואי

מוכנות הכתות לפתיחת שנת הלימודים

.6.6 ניקיון

.6.6.1 בתקופה הנבדקת נתקבלו 35 פניות. התלונות לגבי הניקיון

שברחבי העירייה התייחסו בעיקר לאי ביצוע ניקיון והזנחת

הניקיון בשטחים הציבוריים, מיקום פחי האשפה, ואי פינוי

אשפה.

.6.7 גינון

.6.7.1 בתקופה הנבדקת נתקבלו 11 פניות. התלונות לגבי הגינון שברחבי

העירייה התייחסו בעיקר לאי ביצוע גיזום עצים.

.6.8 מים וביוב

.6.8.1 בתקופה הנבדקת נתקבלו 36 פניות. עיקר הפניות לגבי מחלקה זו

היו על סתימות והצפת ביוב, בקשות להחלפת שעוני מים וכן פיצוץ

צינורות מים ברחבי הבתים.

.6.9 תרבות

.6.9.1 בתקופה הנבדקת נתקבלו 11 פניות. עיקר הפניות לגבי מחלקה זו

היו על בירור חוגים, זמני פעילות במתנ"סים ובירורים על פעילות

קיץ לילדים ולבני הנוער.

.6.11 יועצת משפטית

.6.11.1 בתקופה הנבדקת נתקבלו 61 פניות. 15 פניות נתקבלו מתושבים

שביקשו לבטל דו"ח שקיבלו ו- 6 פניות בנושא תביעות גוף ורכוש.

דו"ח ביקורת לשנת 1111 עמוד 114 מתוך 111

עמוד 117

.6.11 איכות הסביבה

.6.11.1 בתקופה הנבדקת נתקבלו 11 פניות.

.6.11.2 4 פניות היו בנושא הצבה ו2או הוספת שלטי רחובות 5 פניות

בנושא מיכלי איסוף בקבוקים ועיתונים ושינוי מיקומם ו - 3

פניות על התראה וסיכון מגג אסבסט.

.6.12 מוקד עירוני

.6.12.1 במהלך שנת 1111 מוחשב המוקד העירוני, הוחלף צוות העובדים

ומיקומו הועבר לבניין העירייה, נכתבה אמנת שירות למוקד.

נקבעו תהליכים ועקרונות עבודה חדשים, בהתבסס על תפיסת

ראש העירייה, אותה קבע כי השרות לתושב הוצב כגורם מרכזי

בעבודת העירייה. כתוצאה מפעולות אלו שודרג המוקד וכעת ניתן

להצביע על מספר מגמות:

.6.12.1.1 זמינות: המוקד פועל 16 שעות ביממה.

.6.12.1.2 מהירות מענה: קיצור משמעותי בזמן מענה הטלפוני.

.6.12.1.3 מיחשוב: כל פנייה מתועדת במערכת מחשב וניתן

לבצע מעקב שוטף של היחידה אחר עבודת המחלקות

השונות ואחר טיפולה.

.6.12.1.4 כתוצאה ממיחשוב המוקד ניתן להפיק דוחות לבחינת

מעקב אחר טיפול בפניות התושבים ועל ידי כך העלאת

נושאים והצפת בעיות עקרוניות בפני מנהלי המחלקה.

.6.12.2 מהטבלה המצורפת עולה כי במהלך שנת 1111 הוקלדו 35,461

פניות (לעומת 11,313 פניות בשנת )1111 מהם טופלו ע"י מחלקות

בעירייה 36,155 פניות. טרם טופלו 551 פניות (%.)1.3

דו"ח ביקורת לשנת 1111 עמוד 111 מתוך 111

עמוד 118

טופל %	טופלו	סה"כ פניות	מחלקה	אגף
%99.67	598	600	אחזקה	אחזקה
%97.07	2321	2391	גינון	גינון
%85.71	6	7	חזות העיר	חזות העיר
%70.93	1025	1445	כבישים ותשתיות	כבישים ותשתיות
%59.64	201	337	מחלקה טכנית	מחלקה טכנית
%99.63	2705	2715	מים וביוב ניקוז	מים וביוב ניקוז
%100	39	39	נגישות	נגישות
%0	0	0	רענן - חשמלאי	רענן - חשמלאי
%99.72	712	714	תאורת רחובות	תאורת רחובות
%99.98	4859	4860	מוקד - עירוני	מוקד - עירוני
%100	5	5	א.ש.ק - גימלאים	א.ש.ק - גימלאים
%0	0	0	אבטחת אזור תעשיה	אבטחת אזור תעשיה
%95.91	892	930	איכות הסביבה	איכות הסביבה
%97.54	278	285	ביטחון	ביטחון
%0	0	0	גזברות וחשבונות	גזברות וחשבונות
%98.55	611	620	גנים ומגרשי ספורט	גנים ומגרשי ספורט
%100	5	5	דובר העירייה	דובר העירייה
%0	0	0	הנדסה	הנדסה
%0	0	0	הנהלת חשבונות	הנהלת חשבונות
%91.67	220	240	חינוך	חינוך
%100	1	1	כח אדם	כח אדם
%100	3	3	כיבוי אש	כיבוי אש
%75.65	174	230	לשכה	לשכה
%100	5	5	לשכה משפטית	לשכה משפטית
%100	2	2	לשכת הגזבר	לשכת הגזבר
%90.77	59	65	לשכת מנכ"ל	לשכת מנכ"ל
%75	3	4	מבקר העיריה	מבקר העיריה
%0	0	0	מדור השכר	מדור השכר
%100	18	18	מחלקת גביה	מחלקת גביה
%99.70	332	333	מחלקת מיחשוב	מחלקת מיחשוב
%83.33	5	6	מחלקת רכב	מחלקת רכב
%0	0	0	מינהל כללי	מינהל כללי
%97.78	220	225	מנהלת אזור תעשייה	מנהלת אזור תעשייה
%100	232	232	מצב חירום	מצב חירום
%100	22	22	משמר אזרחי	משמר אזרחי
%0	0	0	נוער וספורט	נוער וספורט
%99.83	8968	8983	ניקיון	ניקיון
%0	0	0	סניף צור שלום	סניף צור שלום
%0	0	0	פינת החי	פינת החי
%100	2768	2768	פיקוח עירוני	פיקוח עירוני
%0	0	0	פיתוח סלילה	פיתוח סלילה
%0	0	0	פניות ציבור	פניות ציבור
%87.10	27	31	צביעה	צביעה
%100	1554	1554	ציפורה ``אורוז`` פינוי	ציפורה ``אורוז`` פינוי

רצ"ב דו"ח פניות שהגיעו למוקד העירוני – לפי מחלקות מתאריך 63630266 ועד 1636030266

דו"ח ביקורת לשנת 1111 עמוד 115 מתוך 111

עמוד 119

%0	0	0	קליטה	קליטה
%95.18	79	83	רווחה	רווחה
%98.98	777	785	רופא וטרינר	רופא וטרינר
%97.96	48	49	רישוי עסקים	רישוי עסקים
%100	1550	1550	שיטור משולב	שיטור משולב
%0	0	0	שילוט מואר	שילוט מואר
%99.93	1460	1461	תברואה הדברה	תברואה הדברה
%100	14	14	תרבות	תרבות
%97.61	34,788	35,640		סה"כ

קבלן מים + תורן כללי קבלן מים + תורן כללי 2023 1990 %98.37

דו"ח ביקורת לשנת 1111 עמוד 111 מתוך 111

עמוד 120

דו"ח ביקורת לשנת 1111 עמוד 111 מתוך 111

עמוד 121

דו"ח ביקורת לשנת 1111 עמוד 111 מתוך 111

עמוד 122

סה"כ פניות	חודש
311	ינואר
331111	פינבוארורא ר
335151	מפבררץו אר
154	אפריל
515	מאי
555	יוני
631	יולי
361341	איוולגיו סט
133154	אספוגטוסמטבר
151	אוקטובר
311	נובמבר
163	דצמבר
0,161	סה"כ פניות

משרד הפנים

.6.12.3 ביום 142421111 החל לפעול בעירייה שלוחת משרד הפנים.

השלוחה מטפלת בבקשות של תושבי העיר ומונעת את הצורך

להגיע למשרד הפנים בחיפה.

.6.12.4 השירותים הניתנים לתושבי העיר הם בעיקר עדכון, החלפה או כל

שינוי הקשור בתעודת הזהות, כמו כן ניתנים שירותים הכוללים

חידוש או החלפת דרכון.

.6.12.5 להלן פירוט הפניות לפי חודשים, לשנת 0266

.6.12.6 במשך שנת 1111 זכו לקבל את השרות 3,111 מתושבי העיר, כך

שבשנת 1111 חל גידול של כ- %.11

.6.12.7 נציין כי בשנת 1111 ניתן טיפול ל- ,6,151 כך שבשנת 1111 חל

קיטון של כ- .%.3

.6.12.8 נציין כי בשנת 1115 ניתן טיפול ל- ,3,635 כך שבשנת 1111 חל

גידול של %.11

דו"ח ביקורת לשנת 1111 עמוד 111 מתוך 111

עמוד 123

שינוי באחוזים	שנת 0266	שינוי באחוזים	שנת 0262	שינוי באחוזים	שנת 0222	שינוי באחוזים	שנת 0227
קיטון %34	111	%41	151	(%)65	111	(%)1.1	141	פניות בכתב
%1	411	%3	415	%56	511	%11.1	353	פניות דרך אתר האינטרנט
קיטון %1	131	%11	115	%11	111	%1.1	466	סה"כ כמות פניות

.7 מגמות

.7.1 התפלגות הפניות (השוואה על פני השנים)

סיכום

.8

.8.1 בתקופה הנסקרת התקבלו 131 פניות וכן עוד כ- 51 פניות אשר לא נתגבשו

לכדי טיפול רגיל.

.8.2 מהנתונים הסטטיסטיים שהוצגו ניתן להבחין כי חלה ירידה בכמות

הפניות של התושבים (קיטון של כ- %.)1 עיקר הקיטון בפניות נעשה בכתב

(קיטון של %34 לעומת שנת .)1111

.8.3 הטיפול בתלונות התושבים והמעקב אחר הטיפול בתלונות המופנות

לגורמים השונים בעירייה גוזלים זמן רב על חשבון עבודת הביקורת, אך

יחד עם זאת יש לראות את היתרונות שבשילוב שני התפקידים.

.8.4 לטיפול בתלונות התושבים לא תוקצבו משאבים נפרדים, מאלה של מבקר

העירייה, דבר שמכביד בעבודה השוטפת ופוגע בשני התחומים גם יחד.

.8.5 נציין שמחשב מבקר העירייה ונציב תלונות התושבים נפתח לאינטרנט

ובאפשרות התושבים להפנות תלונותיהם בדואר אלקטרוני ישירות לנציב.

במהלך התקופה הנדונה נתקבלו 411 תלונות (%,)56 באמצעות הדואר

האלקטרוני.

.8.6 הנתונים כפי שהם מובאים בדו"ח זה אינם מייצגים ולכן אין לראות

בסה"כ הפניות בתקופה הנסקרת, מגמה כלשהי בדבר תפקוד העירייה ו2או

הטיפול בתלונות.

דו"ח ביקורת לשנת 1111 עמוד 113 מתוך 111

עמוד 124

פרק ב'

אימות תיקון ליקויים

דו"ח ביקורת לשנת 1111 עמוד 116 מתוך 111

עמוד 125

תוקן3לא תוקן3תוקן חלקית	הליקוי
לא תוקן	טיפול העירייה בדיווחי עובדים על נוכחות בעבודה .1 ל דעת הביקורת יש מקום בכתיבת נוהל שיסדיר את נוהלי העירייה בנושא הנוכחות והדיווח על שעות נוספות.
.1 ל א תוקן	הזכאות להחזר ההוצאות לבעלי רכב אישי .1 ה עובדים לא חתמו על הצהרה, לפיה העובד ידרש להצהיר כי הוא מתחייב לבצע את כל הנסיעות שיוטלו עליו ע"י הממונה, במסגרת מכסת הק"מ שאושרה לו. כן ידרש להצהיר שידוע לו כי תקן הרכב ומכסת הק"מ שהוקצבו לו נקבעו על- פי צרכי התפקיד ועשויים להשתנות על-פי שיקול דעתה של הנהלת הרשות המקומית.

פרק ב': מעקב אחר טיפול תיקון ליקויים

(דוחות מבקר העירייה)

במהלך השנים 1115 - 1111 ביצע מבקר העירייה דוחות ביקורת.

להלן הערות הביקורת המתייחסות על מעקב אחר תיקון ליקויים בעירייה:

דו"ח ביקורת לשנת 1111 עמוד 115 מתוך 111

עמוד 126

היבטים בנושאי המוכנות למצבי חירום ולמלחמה

.1 הביקורת ממליצה כי יש לנקוט כבר עתה .1 לא תוקן

בפעולות להחזקתם הנאותה של המקלטים

הפרטיים, כמו הציבוריים, ברחבי העיר.

.1 לבצע אכיפה קפדנית של חוק העזר (החזקת

.1 תוקן חלקית

מקלטים).

.3 להוציא מכתבי דרישה לבעלי הנכסים (כולל

.3 לא תוקן

חברת "עמיגור") בהם מקלטים פרטיים לשמור

אותם במצב נקי ותקין המאפשר שימוש בו בכל

עת שיהיה צורך בכך.

.6 לא תוקן

.6 לבצע בדיקות תקופתיות ומדגמיות במקלטים

פרטיים ולהוציא במקום שהדבר מתבקש דרישה

לעשות כל תיקון ושינוי הנחוץ לשם מילוי החובה

לשמור על המקלט במצב נקי ותקין.

.5 לא תוקן

.5 להעניק סמכויות לממונה על הביטחון ושעת

חירום בעירייה לאכוף את חוק העזר העירוני.

.4 יש לבחון הכנת שילוט והכוונה למקלטים

.4 תוקן באופן חלקי –

שיכלול את מספר המקלט ומיקומו ודרכי הגעה.

המקלטים מוספרו.

.1 לא קיים מקלט בבית העלמין.

.1 לא תוקן

.5 בשכונת גבעת הרקפות שהינה שכונה חדשה, לא

.5 תוקן

הותקנה מערכת התראה.

.1 באזור התעשייה לא מותקנת מערכת התראה.

.1 תוקן

.11במשרדי העירייה בשדרות ירושלים קיים חמ"ל

.11 לא תוקן

– מקלט מוגן ומסודר, אולם במחסן העירייה

ברחוב מנשה ובצור שלום אין מיגון מתאים

לעובדים.

.11יש לפעול להפעלת מרכז חלופי לעובדי העירייה,

.11 תוקן

או לפחות לחלקם, במקום מוגן.

.11עובדי מחלקת הגזברות לא יכלו לקבל קהל

.11 תוקן – הוקם מרכז

ולבצע את עבודתם וזאת עקב היעדר מיגון

חלופי לעובדי הגזברות.

לעובדים ולקהל.

.13 תוקן חלקית. הוקם בית

.13יש לפעול בקרב ארגוני המתנדבים באופן יסודי

המתנדב ויש גידול

ובדחיפות כדי לקבל שמות תושבים בעלי השכלה

במספר המתנדבים.

בתחומים הרלוונטיים ולגייסם כבר בשגרה.

דו"ח ביקורת לשנת 1111 עמוד 114 מתוך 111

עמוד 127

ביקורת בניהול צי הרכב בעיריית קריית ביאליק

.1 קצין הבטיחות בתעבורה מועסק במשרה חלקית (11 שעות שבועיות) ולא במשרה

מלאה על פי המתחייב בהוראה מטעם משרד התחבורה.

לא תוקן. ביום 162121111 נקלט לעבודה קצין רכב חדש שמועסק עפ"י חוזה אישי.

.1 הביקורת ממליצה על כתיבת נוהל מסודר שיכלול את תפקידי קצין הבטיחות

(נגזרת מתקנה 555 של משרד התחבורה) וכן פירוט קשרי העבודה ויחסי הגומלין בין

קצין הבטיחות למנכ"ל (ממונה). מומלץ לקבוע בנוהל דיווח של קצין הבטיחות

לממונה כל פרק זמן קבוע, כמו כן במקרים חריגים כגון: תאונות, עבירות תנועה,

משמעת, טיפולים חריגים יבוצע דיווח מידי. לא תוקן. במהלך חודש פברואר 1111

נכתב טיוטת נוהל שהועברה לעיון המבקר, אולם זו טרם פורסמה.

.3 רצוי לשקול ניהול מעקב צי הרכב באמצעות מערכת ממוחשבת (אפשרי גם תוכנת

אקסל) שתאפשר בקרה ומעקב על רכבי העירייה, המערכת תכלול מאגר נתונים

יציב, אמין ונוח לתפעול. תוקן.

.6 יש להקפיד שבתיקי הרכב יופיעו כל הפרטים המינימלים הנדרשים. תוקן.

.5 יש להקפיד לבצע ביקורת תקופתית לרכבי העירייה לפחות אחת לשלושה חודשים.

תוקן חלקית.

.4 יש לקיים תוכנית ומעקב אחרי ביקורות תקופתיות2יזומות, רישוי וביטוח. תוקן

חלקית.

.1 יש להקפיד על מילוי טופס "רישום הודעות על ליקויים". תוקן חלקית.

.5 יש להקפיד בעת שליחת הרכב לטיפול במוסך על מילוי כנדרש של טופס "הזמנת

תיקון" ותיעודו. תוקן.

.1 הביקורת ממליצה לקבוע נוהל מסודר אשר יקבע את תהליך ביצוע תיקונים במוסכי

חוץ. יש להסדיר בנוהל שתיקונים עד לסכום מסוים יבוצעו באישור קצין הבטיחות

בתעבורה ותיקונים מעל סכום מסוים יחויבו לקבל אישור בכתב של המנכ"ל לביצוע

דו"ח ביקורת לשנת 1111 עמוד 111 מתוך 111

עמוד 128

התיקונים והטיפולים. לא תוקן. במהלך חודש פברואר 1111 נכתב טיוטת נוהל

שהועברה לעיון המבקר, אולם זו טרם פורסמה.

.11 הביקורת ממליצה לקבוע שטחי חנייה ברורים ומסודרים בשטח צי הרכב, כמו כן

ניקוי המקום מהפסולת המיותרת דבר שיגדיל בצורה משמעותית את שטח צי הרכב

ויאפשר חניה נוחה ובטוחה יותר. תוקן.

.11 הביקורת ממליצה לקבוע נוהל עבודה לסיום יום הפעילות שיכלול הוראות כגון:

סגירת יומן נסיעה, סגירת מכשירי חשמל וקשר, שטיפה וניקיון, הוצאת מסמכי רכב

והפעלת מיגון. תוקן חלקית. במהלך חודש פברואר 1111 נכתב טיוטת נוהל

שהועברה לעיון המבקר, אולם זו טרם פורסמה.

.11 יש לנקוט בפעולות אופרטיביות למניעת גניבת מטפי כיבוי אש ברכבי העירייה.

תוקן.

.13 יש לשקול, שרכב המוביל חומרי הדברה ישמש את ייעודו בלבד ולא ישמש למשימות

אחרות עקב הסיכון בחומרי הדברה. תוקן.

.16 ברכב המוביל חומרי הדברה מומלץ לאחסן ערכת עזרה ראשונה מלאה וציוד מגן

רלוונטי. תוקן.

.15 על קצין הבטיחות בתעבורה למלא את חובת עריכת בחינת נהיגה עיונית ומעשית

לנהג חדש ולתעד בתיק הרכב. תוקן חלקית לעניין נהגים חדשים.

.14 יש לקיים מעקב עדכון ידיעות לכלל נהגי העירייה. לא תוקן.

.11 היות ובשלוש שנים האחרונות בוצעה רק השתלמות חלקית אחת בלבד, יש לפעול

על מנת לקיים הדרכות ורענון לנהגים בתדירות סבירה. תוקן.

.15 יש להקפיד על כך שנהגי העירייה יהיו חתומים על טופס הצהרת בריאות. תוקן.

.11 מומלץ שהטלפון המופיע על מדבקת הרכב יהיה של המוקד העירוני כך שיתאפשר

מעקב ובקרה על תלונות שמגיעות בכל שעות היממה. תוקן.

דו"ח ביקורת לשנת 1111 עמוד 115 מתוך 111

עמוד 129

.11 רצוי לקבוע פרמטר "תלונה-מח' רכב" בתוכנת מוקד ולהזין אותו בכל עת שמגיעה

למוקד העירוני תלונה הקשורה לנהיגת רכבים עירונים. כמו כן, יש לקבוע נוהל

שבאחריות המוקד העירוני להפיק דו"ח לקצין הבטיחות והממונה בפרקי זמן

קבועים. תוקן.

.06 על קצין הבטיחות בתעבורה לקבוע נוהל מנחה לכללי התנהגות בתאונות דרכים.

תוקן חלקית. ראה הערה .11

.11 מומלץ להקפיד לבצע מעקב (רצוי ממוחשב) אחר התאונות ועבירות התנועה של

הנהגים לצורך ניתוח השוואתי הפקת לקחים ומסקנות. –תוקן.

.13 יש לשקול לגרוע כלי רכב שעלות אחזקתו גבוהה למדי, או לבדוק חלופות זולות

יותר. – תוקן חלקית.

דו"ח ביקורת לשנת 1111 עמוד 111 מתוך 111

עמוד 130

חוק חופש המידע

תוקן

.1 העירייה מרכזת מידע רב, אשר ברובו עונה על

דרישות החוק ותקנות חופש המידע, אולם

העירייה אינה מפרסמת דין וחשבון שנתי הגלוי

לעיני הציבור.

.1 מאחר והעירייה לא ריכזה את המידע המצוי

תוקן

ברשותה לדין וחשבון שנתי, לא ניתן לקיים אחר

הוראות סעיף 5ג' לתקנות חופש המידע (העברת

הדו"ח לספרייה העירונית).

לא תוקן – נמסר כי, כיום כל חוקי העזר

.3 העתק מספר חוקי העזר לא הועמד בספרייה

המעודכנים מצויים באתר משרד הפנים.

הציבורית.

.6 הביקורת מעירה על כי, לא בוצע פרסום, המיידע

תוקן

את ציבור תושבי העיר בדבר חוק חופש המידע

ואופן הפעלתו בידי העירייה. תושבים שאינם

מודעים לחוק ולחידושים בו נפגעים מאי

הפרסום האמור.

.5 הביקורת מציעה כי העירייה תפרסם מודעה

תוקן

מקיפה בדבר החוק ודרכי הפעלתו בידי העירייה.

.4 לדעת הביקורת, על הממונה להפיץ את החוק

תוקן

ופרשנותו למנהלי האגפים והמחלקות בעירייה.

לא תוקן

.1 לדעת הביקורת, יש להוציא לפועל נוהל עבודה

מוסדר בדבר הפעלת החוק ולאופן גביית

האגרות.

דו"ח ביקורת לשנת 1111 עמוד 131 מתוך 111

עמוד 131

אימות תיקון ליקויים במועצה דתית

דו"ח ביקורת לשנת 1111 עמוד 131 מתוך 111

עמוד 132

דו"ח ביקורת לשנת 1111 עמוד 131 מתוך 111

עמוד 133

דו"ח ביקורת לשנת 1111 עמוד 133 מתוך 111

עמוד 134

דו"ח ביקורת לשנת 1111 עמוד 136 מתוך 111

עמוד 135

דו"ח ביקורת לשנת 1111 עמוד 135 מתוך 111

עמוד 136

דו"ח ביקורת לשנת 1111 עמוד 134 מתוך 111

עמוד 137

דו"ח ביקורת לשנת 1111 עמוד 131 מתוך 111

עמוד 138

דו"ח ביקורת לשנת 1111 עמוד 135 מתוך 111

עמוד 139

פרק ג'

ביקורת כוננות בנושא:

הערכות לשעת חירום

בעיריית קריית ביאליק

דו"ח ביקורת לשנת 1111 עמוד 131 מתוך 111

עמוד 140

11 דצמבר 1111
ט"ו כסלו תשע"ב

מדינת ישראל

המשרד להגנת העורף

רח"ל- רשות חירום לאומית חיפה

בלמ"ס

סימוכין: ח611

לכבוד: מר אלי דוקורסקי

ראש העיר ק. ביאליק

א.נ.

הנדון: סיכום ביקורת כוננות בנושא הערכות לחירום בעיריית ק. ביאליק

.1 במסגרת הכנות המשק לשע"ח נערכה בעיריית ק. ביאליק ביקורת כוננות לועדת מל"ח

המקומית

ביום ג' 11 לנובמבר .1111

.1 בביקורת השתתפו ראש העיר, המנכ"ל, חברי ועדת מל"ח המקומית, רכזי רשויות ייעודיות

פקע''ר והח"מ (ראה נספח א').

.3 הביקורת התמקדה בבדיקת תיקי הנתונים והתכנון היעודיים ברשות.

.6 סיכום והמלצות:

א. ממצאי הביקורת טובים מאוד.

ב. במועצה קיימת טיוטות נוהל רשותי- מעודכנת לנובמבר .1111 יש לעדכן את הנוהל

הרשותי על פי עבודה במכלולים (ניתנו הנחיות).

ג. בחלק מתיקי הנתונים והתכנון יש להשלים נתונים- ניתנו הנחיות.

ד. על מחזיקי התיקים במועצה לתאם פגישות עבודה פרטניות עם הנציגים היעודיים- חלק

מהאנשים היו חסרים.

דו"ח ביקורת לשנת 1111 עמוד 161 מתוך 111

עמוד 141

.5 תקציר מנהלים

אלי תמיר-משרד התמ"ת-מזון2משכ"ל

 התיקים מסודרים בצורה טובה.

 תיק המזון צריך השלמה קטנה-ניתנו הנחיות.

 רוצה לציין את המעורבות והאיכפתיות של מנהל המכלול (שלום לוינזון) בנושא ועל כך

ישר כח.

ישראל אופנהיים-משרד הגה"ס

 יש לבדוק האם האנשים המטפלים בנושא מרותקים וכנ"ל רכב האשפה והאנשים של

הקבלן.

 קיימת תחנת מעבר לאשפה.

 קיימת רשימת מחזיקי חומ"ס (יש להוסיף מס' טלפון).

 קיימת תחנת שאיבה לביוב (להוסיף שם מפעיל וטלפון)

פרג' מנסור-משרד הבריאות

 הרצינות והאכפתיות ראויים ציון.

 ממונה הבריאות הינו אחד הטובים במחוז.

 נמצאו חוסרים קטנים-ניתנו הנחיות להשלמה.

 יש להדק את הקשר בין בריאות מים ורווחה.

 יש להעביר 3 מיילים של הרשות למשרד הבריאות לשם חיבור הרשות ל"מערכת

האדם".

 תבחן הדרישה לפתוח אתר דחק ברשות.

 הרשות תשתלב בפורום בריאות של הקריות.

דו"ח ביקורת לשנת 1111 עמוד 161 מתוך 111

עמוד 142

רבקה דומן-משרד הרווחה

 האגף ערוך בצורה טובה מאוד, התיק מעודכן כל שלושה חודשים.

 כל העובדים משובצים כולל משמרות.

 המיקום של הרווחה בחירום קטן מלהכיל את צרכי האגף.

 יש לרכז מאמץ לתגבור כ"א מתנדב לנושא הרווחה.

עופר הראל-משרד התמ"ת היח' לכ"א בחירום:

 התיק מסודר ומאורגן למופת (קיים תהליך מובנה של עדכון נתונים).

 יש לעדכן טבלת משימות בני נוער.

 מומלץ להוציא דף מידע לעובדים-ניתנו הנחיות.

סא''ל וואסף סעב - פקע''ר

 היקל"ר משולב היטב בפעילות ברשות.

 יש מקום לחזק את הקשר עם גורמי בחירום הנוספים מד"א, כב"ה ומ"י.

 יש לבדוק את פערי המקלוט-להביא לידי ביטוי בתוכנית המיגון הרשתותית.

 יועבר תרחיש יחוס רשותי של פקע"ר.

 יש לרכז מאמץ בתגבור כ"א מתנדבים.

 תיק מידע לציבור מעודכן ומסודר.

 מערך החירום ברשות יודע את עבודתו.

דו"ח ביקורת לשנת 1111 עמוד 161 מתוך 111

עמוד 143

.4 אני מבקש להודות בשמי ובשם נציגי הרשויות היעודיות ופקע''ר על האירוח הנאה

ושיתוף הפעולה, נשמח גם בעתיד לבוא ולעזור בארגון הרשות לשע"ח.

.1 סיכום בקרי רשויות יעודיות (ראה נספח ב')

.5 יש לעבור על הערות לתקן את הטעון תיקון עד 31/1/2012ולדווח לח"מ.

ב ב ר כ ה,

מוני מטס

מנהל מחוז חיפה - רח"ל

ויו"ר ועדת מל"ח מחוזית

העתקים:

מנכ"ל הרשות-מר עזרא חכם.

רמ"ט הועדה-מר מיקי קואף.

קב"ט-מר צדוק כהן.

רכזת הוועדה-הגב' כוכבה כרמל.

רשויות יעודיות-רשימת תפוצה.

פקע"ר מחוז חיפה-קצין אוכלוסיה.

יחד' ביקורות-מטה רח"ל.

תיק ק. ביאליק.

_____________________________________________________________

_______

משרד הביטחון כתובת: רח' המלך דוד 44 חיפה ת.ד. 687 טל':44-884008844 פקס: 44-8505188

מייל: mod.gov.il@mates_moni

דו"ח ביקורת לשנת 1111 עמוד 163 מתוך 111

עמוד 144

נספח א' - רשימת משתתפים

חברי ועדת מל"ח מקומית

אלי דוקורסקי-יו"ר הועדה2ראש הרשות

עזרא חכם-מנכ"ל

מיקי קאוף-רמ"ט הועדה

יעקב מלכה-סגן רמ"ט הועדה

צדוק כהן-קב"ט

כוכבה כרמל-מרכזת הועדה

חוה פישר-דוברת

נועם מסד-מהנדס

טל שי-חשמל

מוטי ששון-חשמל

ענבל אדרי-מזכירה

מוטי ברוש-מזון

יצחק רווח-תחבורה ודלק

שמעון פרץ-תחבורה ודלק

אריאלה נבו-מזכירה

כהן סמי-משכ"ל

אביבי יעל-מזכירה

שלום ברגר-בינוי

לימור יהודה-בינוי

צוקרמן אילנה-מזכירה

שוש סוקניק-רווחה

אביטל רחל-רווחה

כהן ארנה-מזכירה

דורית דן-הגה"ס

טיננבאום יוסי-הגה"ס

מיכל ברכה-מזכירה

ד"ר דדיה דוד-בריאות

נעמי בוטנסקי-בריאות

רחל צוקר-מזכירה

הרשמן סימה-כ"א

עמי ראובן-חינוך

עידו רובמן-חינוך

יעל שמש-מזכירה

קרני בלס-מידע לציבור

רחל אמיר-מידע לציבור

בניסתי סמי-פס"ח

אלי מלכה-פס"ח

שולמית אסולין-מזכירה

שלום לוינזון-לוגיסטיקה

דו"ח ביקורת לשנת 1111 עמוד 166 מתוך 111

עמוד 145

נציגי רשויות יעודיות

עופר הראל-משרד התמ"ת כ"א

שלומי דמרי-חברת חשמל

ישראל אופנהיים-הגה"ס

בועז ינאי-דלק

פרג' מנסור-בריאות

רבקה דומן-רווחה

אלי תמיר-תמ"ת-מזון משכ"ל

סימון בן סימון-פס"ח(היה ב-)15211211

מאליכ הזימה-מים(היה ב)11211211

פקע"ר

סא"ל יאסף סעב-ביקורות

רס"ן קובי זיו-מפקד היקל"ר

דו"ח ביקורת לשנת 1111 עמוד 165 מתוך 111

עמוד 146

מועד גמר הטיפול			פירוט ממצאים2המלצות	פ ל		פירוט הפרמטר			פירוט נושא הביקורת	פ		מס'	מ
			פירוט ממצאים2המלצות לטיפול			הפרמטר		פירוט נושא הביקורת
					√			עדכון נהלים			6
								איוש חברי הוועדה תקן מול מצבה			0
					√			עדכון עזרים3טבלאות ונתונים			1
					√			מפת שליטה למאור ומקום גנראטורים			0
								קיום השתלמויות והדרכה לבעלי תפקידים			8
								מתקנים חיוניים בבעלות הרשות המקומית - נתוני דרישת החשמל			1
					√			מתקנים חיוניים בבעלות אחרת			0
					√			מצאי גנראטורים			7
								סידורי אחזקת גנראטורים			2
								מלאי דלק לגנראטורים			62
					√			מוסכים, סוכנויות שירות ובעלי מקצוע הפטורים מגיוס לנושא גנראטורים			66
					√			המצאות חוברת תכנון, ארגון ותפעול מערך החשמל (כוח) ברשות (קונטרס)			60
					√			חומרים ומלאי ח3ח חשמל וציוד תיקונים ברשות המקומית			61
					√			תקינות מרכזיות מאור			60
					√			רכב לשירותי כוח3חשמל			68
התיק מסודר ומאורגן למופת. ישר כח.								התייחסות המבקר: א.הערות המבקר3 נציג החשמל:			61
								פירוט ממצאים3 המלצות לטיפול:
מחזיק התיק מר שי טל מכיר היטב את המערכת.								א. ה ערכה כללית:
								ד. מועד גמר הטיפול:
פרטי המבקר: _______שלומי_______דמרי רשות הכח_________________ פרטי משפחה רשות ייעודית חתימה

נושא הביקורת: כוח2 חשמל ב-_שי טל__שם מנהל מח'2אחראי: שי טל תאריך: 11.11.11

(פירוט הפרמטר- מלא, חלקי, לא קיים)

דו"ח ביקורת לשנת 1111 עמוד 164 מתוך 111

עמוד 147

נושא הביקורת: כוח אדם ב-__עיריית קריית ביאליק_____________________
שם מנהל מח'2אחראי____סימה הרשמן______ תאריך:___11211211______
מנהלת משאבי אנוש

מועד גמר הטיפול			פירוט ממצאים2המלצות לטיפול	פ		פירוט הפרמטר			פירוט נושא הביקורת	פ		מס'	מ
						הפרמטר
		קיימים נהלים רבים בתיק התכנון ובמחשב אגף משאבי אנוש.			מלא			עדכון נוהלים ברגיעה וחירום			6
		תקן - 071 איוש - 061 פער - 01 אחוז איוש - %00.07			חלקי			איוש תקני כ"א תקן מול מצבה			0
		מסודר, הנתונים מעודכנים			מלא			תיק תכנון כ"א – עזרי מטה3טבלאות ונתונים			1
		קיימת רשימת על עובדי העירייה לפי יחידות ומחלקות, כוללת מס' טלפונים.			מלא			תכנון וארגון כ"א: עובדי הרשות א. ברגיעה כולל חייבי שרות בטחון			0
		דו''ח תקן ואיוש עודכן לאחרונה ביסודיות. רשימה מוכנה ל-07.66.66 צורפה לתיק התכנון.			מלא			ב. ר שימת מרותקים לשע"ח
קיימת גם רשימה של ארגוני מתנדבים בק. ביאליק.		רשימת מתנדבים הפועלים ברגיעה. קיימים רכז מתנדבים ברגיעה ורכז מתנדבים נוסף לחירום. יש תיאום ביניהם לבין משאבי אנוש.			מלא			ג. רש ימת מתנדבים לשע"ח.
		קיים אלפון מגוייסי חוץ סה''כ 66 איש יש לעדכנו לפרטי עבודה, עסק וטלפונים.			מלא			ריכוז שמי של מגויסי חוץ			8
		קיימת טבלת תכנון משימות עבור בני נוער. מומלץ לוודא מידת נכונותה, ניתן להוסיף משימות.			מלא			תכנון הפעלת נוער מתנדב			1
		מתוכננת להפעלה לשם מתנדבים אחת באחריות רכז מתנדבים לשע''ח.			מלא			תכנון וארגון הלשכה להכוונת מתנדבים			0

(פירוט הפרמטר- מלא, חלקי, לא קיים)

דו"ח ביקורת לשנת 1111 עמוד 161 מתוך 111

עמוד 148

הערות המבקר:

7

תיק התכנון לממונה על כוח אדם לשע''ח בעיריית ק. ביאליק נמצא מסודר. המידע והנתונים

מעודכנים. נעשתה עבודת שיבוץ וריתוק כ''א לשע''ח יסודית ובקרוב תושלם כדי ל"סגור" את

הפערים שעדיין קיימים (מחלקת פס''ח - תקן ,667 איוש ,81 פער .)18

מומלץ לבדוק שוב את תכנון הפעלת בני נוער מתנדב, לוודא נכוות הנתונים ולשקול הוספת

משימות (סיוע לחלוקת מים, סיוע לרווחה, סיוע לבית הדואר וכו'). מוזכר כי אחריות עדכון,

דוחות ריתוק כ''א לשע''ח היא בידי משאבי אנוש!

הערכה כללית:

עיריית ק. ביאליק ערוכה לשע''ח בנושאי כוח אדם לשע''ח.

פרטי המבקר: ____עופר_____הראל_________כוח אדם לשע''ח___________________

פרטי משפחה רשות ייעודית חתימה

דו"ח ביקורת לשנת 1111 עמוד 165 מתוך 111

עמוד 149

נושא הביקורת: דלק ב-_____קריית ביאליק__________________
שם מנהל מח'2אחראי___יצחק רווח________ תאריך:____11.11.11____

מועד גמר הטיפול	פירוט ממצאים3המלצות לטיפול	.6 מלא .0 חלקי .1 לא קיים	פירוט נושא הביקורת	מס'
	כל הנהלים נמצאים	6	עדכון נוהלים	6
	מלא	6	איוש חברי הוועדה	0
	יש טבלאות ישנות יוכנו טבלאות חדשות	0	עזרי מטה3טבלאות ונתונים	1
	יש טבלות ישנות אין נתונים	1	עדכון נתוני צריכת דלק, במתקני ומוסדות הרשות.	0
	יש	6	עדכון מיכלי דלק ניידים בהפעלת הרשות המקומית.	8
	יש טבלאות ישנות יש לעדכן נתונים	1	תחנות דלק במרחב הרשות	1
	יש טבלאות ישנות יש לעדכן נתונים	1	ספקי דלק וגז במרחב הרשות	0
הערות המבקר: מחזיק תיק חדש כולל מס' 0 + מזכירה. קיבלו הסבר להכנת טבלאות חדשות כולל צורת עידכון מאחר והתיק לא הועבר אליהם בצורה מסודרת. לאחר עידכון התיק תתבצע ביקורת חוזרת. הערכה כללית: מחזיק התיק + מס' 0 + המזכירה מגלים רצון עז ונכונות רבה למלא תפקידם כיאות - בטחוני				7

דו"ח ביקורת לשנת 1111 עמוד 161 מתוך 111

עמוד 150

שלאחר ביצוע העדכונים - ימלאו תפקידם כהלכה.

פרטי המבקר:__בעז_________ינאי_______דלק_________68.66.66_______

שם פרטי משפחה רשות ייעודית תאריך חתימה

דו"ח ביקורת לשנת 1111 עמוד 151 מתוך 111

עמוד 151

	מועד גמר הטיפול		פירוט ממצאים2			פירוט			פירוט נושא		'	מס'
									פהירבויטק נוורשתא		מס'
			המלצות לטיפול			הפרמטר
הטיפול								הביקורת
		המלצות לטיפול			הפרמטר קיים			עדכון נהלים			1
					קיים			איוש חברי הוועדה תקן מול מצבה			1
					קיים			מעזורלי מ מצטבהה3 טבלאות ונתונים			3
					קיים			מעקב של מקורות הספקה, ייצור ושיווק מזון בשע"ח			6
		לא באחריות משרדנו			-			פיקוח כללי- כולל מזון			5
הערות המבקר: .6 יש להוסיף מידע לגבי רשתות שיווק שנמצאות מחוץ לתחום שיפוט העיר. .0יש להוסיף מידע לגבי העסקים הבאים: מאפיה,אטליז,פירות וירקות בתחום שיפוט העיר. תיק התכנון מעודכן ומסודר ומכיל את כל הנתונים הדרושים לשע''ח. הערכה כללית: פרטי המבקר: ______אלי___________תמיר__________מזון________________ פרטי משפחה רשות ייעודית חתימה											4

נושא הביקורת: מזון ב-__עיריית ק. ביאליק_____________

שם מנהל מכלול2מח'2אחראי: ___דורית בלום____ תאריך:_11.11.11__

(פירוט הפרמטר- קיים, חלקי, לא קיים)

דו"ח ביקורת לשנת 1111 עמוד 151 מתוך 111

עמוד 152

	מועד גמר			פירוט ממצאים2			פירוט			פירוט נושא			מס'
	מהועטדי פגומלר									פהירבויטק נוורשתא		מס'
				המלצות לטיפול			הפרמטר
הטיפול									הביקורת
			המלצות לטיפול			הפקרימיםט ר			עדכון נהלים			1
						קיים			איוש חברי הוועדה			1
						קיים			עדכון עזרי מטה3 טבלאות ונתונים			3
						קיים			עדכון מפעלים חיוניים, אחראי ומנהל המפעל בשע"ח.			6
הערות המבקר: תיק התכנון מעודכן ומסודר ומכיל את הנתונים הנדרשים לשע''ח הערכה כללית: _________________________________________________________________ _________________________________________________________________ ______________________ פרטי המבקר: ______אלי____תמיר__________משכ''ל____________________ פרטי משפחה רשות ייעודית חתימה												5

נושא הביקורת- משק כללי: ב- עיריית ק. ביאליק________

שם מנהל מכלול2מח'2אחראי: __יצחק פולטן___ תאריך:__11.11.11________

(פירוט הפרמטר- קיים, חלקי, לא קיים)

דו"ח ביקורת לשנת 1111 עמוד 151 מתוך 111

עמוד 153

	מועד גמר			פירוט ממצאים2			פירוט			פירוט נושא			מס'	מ
	מהועטדי פגומלר									פהירבויטק נוורשתא		מס'
				המלצות לטיפול			הפרמטר
הטיפול									הביקורת
			המלצות לטיפול			הפקרימיםט ר			הנחיות המשרד (קוטנרס) תיק תכנון בנושא הגנ''ס נוהל שיבוץ מתנדבים תאריך עדכון הנוהלים			1
						קיים			רעידככווזן נהתנוונהי לכי'ם'א כ''א מרותק שיבוץ שמי של מתנדבים חוזה עם קבלנים וספקים			1
						קיים			רשימת מפעלים מסוכנים עיקריים רשימה שמית של קבלנים, ספקים ובעלי מקצוע מפורטת בתחומי: חומ''ס, הדברה, כימיקלים, פסולת ושפכים אתרי סילוק פסולת וטיפול בשפכים (מקומי ואזורי) אחרי הטמנת פגרי בע''ח			3
						לא קיים			מפת שליטה רשותית + שקף לסימון עלייה : אתרים עיקריים של חומ''ס אתרי סילוק פסולת וקבורת פגרי בע''ח סימון צירי תנועה לאתרי פסולת מפת תשתיות צנרת שפכים כולל: מגופים, מתקנים ותחנות שאיבה מרשמי קשר למטה מל''ח ורשויות ייעודיות			6
						קיים			ביצוע השתלמויות ביצוע תרגילים פנימיים ביצוע			5

נושא הביקורת- הגנת הסביבה: ב- ק. ביאליק ________

שם מנהל מכלול2מח'2אחראי: __טננבאום יוסף___ תאריך:__11.11.11________

156-1656116

(פירוט הפרמטר- קיים, חלקי, לא קיים)

דו"ח ביקורת לשנת 1111 עמוד 153 מתוך 111

עמוד 154

			תרגילים עם גופי חירום אחרים
		קיים	סחיירלווםק פאסחורליתם (אשפה) א. איסוף ופינוי פסולת: קבלנים לאיסות פסולת קבלנים להובלת פסולת רשימה שמית של נהגים רשימת כ''א לאיסוף פסולת רשימת רכבים לאיסוף מוסכים לטיפול ברכבים תאריך עדכון הנתונים ב. תחנות מעבר: רשימת תחנות מעבר המתכוננות לחירום מספר משמרות בכל תחנה כ''א בכל משמרת (תקן\מצבה) כתובות וטל' של האחראים באתר צמ''ה (פירוט עפ''י ייעודם, תקן\ מצבה) גנרטורי חירום ויעודם מלאי דלק ומקורות אספקה מאגר מים ומקור אספקה מלאי חלקי חילוף מיוחדים ציוד טכני באתר ומקור להשגתו תאריך עדכון הנתונים לעיל ג. אס''פ רשימת אס''פים רשימת אס''פים זמניים מספר משמרות בכל אס''פ כ''א בכל משמרות (תקן\מצבה) כתובות וטל' של האחראים באתר עתודה שטחים מוכנים להטמנה צמ''ה (פירוט עפ''י יעודם, תקן\מצבה) רכב שטח יעודי לאתר (תקן\מצבה) מס' משאבות בפעולה	4

דו"ח ביקורת לשנת 1111 עמוד 156 מתוך 111

עמוד 155

			ורזרבה גנרטורי חירום ויעודם מלאי דלק ומקורות אספקה מאגר מים ומקור אספקה מלאי חלקי חילוף מיוחדים ציוד טכני באתר ומקור להשגתו תאריך עדכון נתונים לעיל
		קיים	אתרי קבורה לפגרי בע''ח: כתובות וטל' של האחראים לאתרים צמ''ה וציוד יעודי אחר מלאי כימיקלים וחומרי חיטוי רשימת עובדים יעודיים	1
		לא קיים	יתעבורדויאיםה והדברה רשימת אזורי מפגעים כרוניים רשימת מחסני חומרי הדברה של הרשות רשימת חומרי חיטוי, תברואה והדברה של הרשות ורשימת ספקים רשימה של מדבירים מורשים של הרשות ונתוני שירות תאריך עדכון הנוהלים	5
		קיים	מתקנים ואתרים לאחסון חומ''ס: רשימת אתרים ומפעלים המאחסנים\משתמשים כולל: שם ומיקום, אחראי באתר,טל', חומרים עיקריים וכמותם,מאפיינים (דליק\ פציץ\ רעיל), תיק מפעל מאושר מלאי מים ומקורות אספקה חילופיים חומרי ספיגה כגון סיד, חול ומקור לאספקתם רכב לגיבוי תקריות חומ''ס תאריך עדכון הנתונים	1

דו"ח ביקורת לשנת 1111 עמוד 155 מתוך 111

עמוד 156

		יש לשפר	מ ערך טיפול בשפכים: רשימת קבלנים וציודם לתקון צנרת מלאי אביזרי צנרת ומקור לאספקתם בחירום אמצעי אטימה זמניים תאריך עדכון הנתונים לעיל	11
		לא קיים	מכון לטיהור שפכים: כתובות וטלפונים של האחראים באתר כ''א בכל משמרת (תקן\מצבה) רשימת בעלי המקצוע העשויים לסייע בחירום ציוד טכני ומקור להשגתו צמ''ה (תקן\מצבה) ציוד וחלקי חילוף ומקור לאספקה גנרטורי חירום ושימושם מלאי דלק ומקור אספקה	11
ומקור אספקה הערות המבקר: הערכה כללית: פרטי המבקר: ______ישראל אופנהים___________הגנת הסביבה_____________________ פרטי משפחה רשות ייעודית חתימה				11

דו"ח ביקורת לשנת 1111 עמוד 154 מתוך 111

עמוד 157

	מועד גמר			פירוט ממצאים2			פירוט			פירוט נושא			מס'
	מהועטדי פגומלר									פהירבויטק נוורשתא		מס'
				המלצות לטיפול			הפרמטר
הטיפול									הביקורת
			המלצות לטיפול			הפר1מ טר			מצבת כ''א מול תקן (*) א. ועדת משנה מקומית			1
						1			ב. צ וותי מתקנים.
						1			ג. צוות טיפול בחללים
						-			מתקנים (**) א. מ ספר מתקני פינוי השהייה			1
			קיבולת 1111 יושלם ל1451 בשנת 1111			3			ב. מספר מתקני קליטה
			1 111			-			ג. מ ספר מ.ק. ארציים
						1			ד. תחנת ריכוז חללים מקומית
						1			מקומית ה. ה אם קיים מענה מיגון במתקנים
						1			תיקים ונהלים א. תיק תכנון רשותי			3
						1			ב. ת יקי תכנון למתקנים
						1			ג. תיק תכנון לתר''ח
			קיים			1			ד. א וגדן פס''ח + נהלים
			בוצע ב-11.11.11			1			הכשרה\הדרכה א. ועדת משנה מקומית			6
			יבוצע ברבעון א' עקב החלפת כ''א						ב. צ וותי מתקנים
			כולל צוות תר''ח						ג. צוותי תר''ח
			נק' מפנה 5 יוני 1111			1			תרגול א. ו עדת משנה מקומית			5
						-			ב. צ וותי מרכזי פינוי השהייה
			יתורגלו לאחר הארגון						ג. צ וותי מרכז קליטה
			מאי 1111			1			ד. צ וות תר''ח
						1			מרכז הפעלה מקומי א. מפת הרשות + פריסת מתקנים			4
						1			ב. ע זרי מטה - פס''ח
			אזעקה טלפונית - ע. חייגן אוטומטי			1			ג. נוהל גיוס פעילי פס''ח
			אוטומטי SMS - ערוץ הרשות לתושבים			1			ד. אמצעי תקשורת קיימים

נושא הביקורת- פס''ח: ב- עיריית קריית ביאליק________

שם מנהל מכלול2מח'2אחראי: __כוכי כרמלי___ תאריך:__15.11.11__

(פירוט הפרמטר- קיים, חלקי, לא קיים)

דו"ח ביקורת לשנת 1111 עמוד 151 מתוך 111

עמוד 158

	INT
		1	טופסי דיווח א. טופס דיווח פנימי רשותי	1
		1	ב. ט ופס דיווח לרמה ממונה
		1	ג. טופס רישום קליטת מפונים
		1	ד. ט ופס תמונת מצב קליטה
		1	ה. ט ופס תמונת מצב חללים
			הצטיידות א. מ צאי ציוד:	5
		116	מיטות
		1111	.1 מ זרונים
		1411	.1 שמיכות
			.3 צ יוד לטיפול בחללים
			ב. מקורות להשלמת ציוד
			ג. ת וכנית חלוקת ציוד למתקנים
	נבדק במחסן - נמצא תקין	1	למתקנים ד. האם הציוד מתוחזק עפ''י נוהל מס' 11
		1	כלכלה א. ה אם קיימים הסכמי התקשרות עם ספקי מזון לשע''ח	1
		1	ב. ה אם קיים תכנון כלכלת המפונים בשע''ח
		1	שונות א. ה אם קיים פרסום מינויים בכתב לבעלי התפקידים	11
		1	ב. ה אם מנוהל יומן פעילות
		-	ג. האם קיימים הסכמי התקשרות עם מתקנים פרטיים\כתבי סירוב
הערות המבקר: -להשלים את הפער של 022 קלוטים (תוספת 6 מרכז קליטה) בעקבות נוהל .00 -תבוצע השתלמות \ הדרכה עד סוף רבעון 6 - .0260 הערכה כללית: הרשות המקומית ערוכה היטב לטיפול באוכלוסיה מפונה וכן הטיפול בחללים בשע''ח. פרטי המבקר:

דו"ח ביקורת לשנת 1111 עמוד 155 מתוך 111

עמוד 159

נושא הביקורת: רווחה ב-_______קריית ביאליק___________________
שם מנהל מח'2אחראי_______שושנה סוקניק_____ תאריך:_____11.11.11____

	מועד גמר הטיפול			פירוט ממצאים2			פירוט			פירוט נושא הביקורת			מס'
	הטיפול			פירוט ממצאים2 המלצות לטיפול			פירוט הפרמטר			הביקורת
+			המלצות לטיפול הנוהלים מוכרים			הפרמטר			מדיניות, תכניות, נהלים: עבודות המחלקה עפ"י מדיניות משרד הרווחה.			1
			לרעידת אדמה עדיין לא תורגלו לפנדמיה תורגלו						תכנית היערכות של המחלקה- כולל לרעידות אדמה ופנדמיה
+			העובדים ערוכים						ראמדמתה ה ויפדנעד הממיהק צועי בתחום החירום של עובדי המחלקה
			ערוכים והתיק מוכן ומעודכן לנובמבר 1111						הבנמייחתל קועהד כון תמונת מצב בתחום הרווחה
+			פועלים עפ''י הנוהלים						הכרות ופעולה עפ"י נהלי העבודה של המשרד
+			קיים						ההעתבאומדהה ששלל הנהמלשי רהדע בודה של המשרד לנהלים פנימיים של הרשו"מ בתחום הרווחה
+			מעודכן ל11.1111						בתתיקח וחםי רהורםו ומחחהל קתי- כולל: רמת עדכון
+			קיים מעודכן						כולל: רמת עדכון : אוכלוסיות מטופלות מיפוי והגדרת אוכלוסיות עפ"י מצבי המשבר השונים			1
+			קיים מעודכן						מיפוי צרכי האוכלוסייה המוכרת- קיום, היקפים, רמת עדכון
+			קיים מעודכן						אומדני הערכות לגבי אוכלוסיית המעגל השלישי
									מיפוי רשתות תמיכה- היקפים ועדכון
+			קיים ממופה ומעודכן						המייקפופיי מםע ונעידםכ לוןא וכלוסייה במסגרת יומיות3בבתים

11

______סימון________בן סימון_________פס''ח____________________

פרטי משפחה רשות ייעודית חתימה

הערות - (*) לפרט מצבה מול תקן. (**) לפרט יכולות קליטה.

(פירוט הפרמטר- מלא, חלקי, לא קיים)

דו"ח ביקורת לשנת 1111 עמוד 151 מתוך 111

עמוד 160

+	קיים		תיאום והכרות של המסגרות החוץ ביתיות הנמצאות ברשות
-	ישנן עו''סיות רבות עם ילדים קטנים		משאבי אנוש ולוגיסטיקה: היקף כ"א מספק ביחס לצרכים	3
+	כל העובדים משובצים בשע''ח		שיבוץ בעלי תפקיד למשימות וצוותי משנה
+	נעשתה השתלמות אחת עם ד''ר רוני ברגר		הדרכה והשתלמויות בתחומי החירום
+	כל עובדי העירייה מרותקים בשע''ח		ריתוקים משקיים (כולל לעובדי ומועסקי מסגרות יומיות)
-	חלש		יומיות) צוותי צח"י- צח"ש
-	חלש		מתנדבים
+	כרגע יש מקלט ברווחה		חדרי מצב הפעלה
+	קיים		מיגון מסגרות יום
+	יקבלו 5 ערכות		ציודי מיגון קבוצתיים ואישיים
-	לא קיים היום בעירייה בתהליך בניית מרכז הפעלה		ציוד מחשוב ותקשורת

דו"ח ביקורת לשנת 1111 עמוד 141 מתוך 111

עמוד 161

	מועד גמר הטיפול			פירוט ממצאים2			פירוט			פירוט נושא הביקורת			מס'
	הטיפול			פירוט ממצאים2 המלצות לטיפול			פירוט הפרמטר			הביקורת
-			המלצות לטיפול אין			הפרמטר			היסעים			3
-			אין						פתרונות לילדי העובדים
-			אין						ממשקים- פעולה במסגרת מכלול אוכלוסיה, מול גורמים מחוץ לרשות ועם הנהלת הרשות המקומית והצוותים המקצועיים בה:			6
+			יש						רח"ל- המחוז
+			יש						פיקוד העורף- המחוז3נפה
+			יש						ביטוח לאומי
-			אין						רשו"מ אחרות
-			אין						מרכז חוסן
+			מקלט שהוכרז ללא משרד הבריאות						אתר דחק
+			קיים						מרכז מידע רשותי
++			יש לא מספיק						ממקרכלזט מיםיד צעי רבשורויתיםי
++			יש						מארקגלוטניי מםג צזריב שורלייישםי
+			יש						שונות: תיעוד			5
+			קיים						תיקון ליקויים קודמים
+			קיים						תרגילים
הערות המבקר: .6 חסר כ''א מקצועי - רוב העו''סיות (עובדות סוציאליות) והפסיכולוגיות הינן צעירות עם ילדים קטנים. .0 חסרים מתנדבים לשע''ח. ישנם מתנדבים רבים בעיר, אך אינם מתאימים לשע''ח. .1 המקלט בעייתי, ללא טלפון וללא תשתית למחשב. העירייה בונה מרכז הפעלה חדש, אך לא ברור אם יהיה שם מקום לרווחה. .0 הוקם מרכז דחק ביזמת הרווחה והשירות הפסיכולוגי ללא שיתוף משרד הבריאות שאחראי על הנושא. לא קיים פסיכיאטר. הערכה כללית: המחלקה ערוכה בצורה הראויה לציון ירדו לפרטי פרטים לגבי כל הבעיות בשע''ח. הנתונים החשובים לגבי אוכ' מיוחדת אחת ל-1 חודשים פרטי המבקר: __רבקה____דומן___ משרד הרווחה___02.66.66___ _____ פרטי משפחה רשות ייעודית תאריך חתימה												4

דו"ח ביקורת לשנת 1111 עמוד 141 מתוך 111

עמוד 162

חחווקקייםם וותתקקננוותת

דדוו""חח בבייקקווררתת

ללששננתת 00226666

דו"ח ביקורת לשנת 1111 עמוד 141 מתוך 111

עמוד 163

מבואות מפקודת העיריות

בדבר פרסום דו"ח ביקורת או ממצא ביקורת

מסמך זה מכיל ממצאי ביקורת של מבקר העירייה.

פרסום מלא או חלקי, לפני המועד שנקבע להגשתו למועצת העיר ללא נטילת רשות מטעם

מבקר העירייה או ראש העיר - באישור ועדת הביקורת - א ס ו ר על פי סעיף 071 (ג) (ו)

לפקודת העיריות.

"לא יפרסם אדם דו"ח מן האמורים בסעיף זה או חלק ממנו או תכנו,

לפני שחלף המועד שנקבע להגשתו למועצה, ולא יפרסם ממצא ביקורת

של מבקר העירייה, ואולם מבקר העירייה או ראש העירייה רשאי,

באישור הועדה, להתיר פרסום כאמור".

על פי סעיף 333 א' לפקודת העיריות:

"המפרסם דו"ח, או חלקו או תוכנו או ממצא ביקורת, ומפר בכך את הסעיף

071 (ג) (ו) או תנאי בהיתר שניתן לו על פי הסעיף האמור, דינו - מאסר שנה".

דו"ח ביקורת לשנת 1111 עמוד 143 מתוך 111

עמוד 164

הבסיס החוקי לעבודת מבקר העירייה

להלן הסעיפים בפקודת העיריות המתייחסים לתפקידי המבקר ולעבודת

הביקורת.

161 ג. ועדה לעניני ביקורת [תיקונים: התשל"ט, התש"ן, התשנ"ח (מס' ,1

התשס"ב (מס' ])3

(א) המועצה תבחר מבין חבריה ועדה לענייני ביקורת שתפקידה לדון בכל דו"ח של מבקר המדינה

ושל נציב תלונות הציבור על הביקורת בעירייה, בכל דו"ח של משרד הפנים על העירייה ובכל

דו"ח של מבקר העירייה, ולעקוב אחרי תיקון הליקויים שהעלתה הביקורת, והיא רשאית לדון

בכל דו"ח ביקורת אחר על העירייה שהוגש לפי דין; הועדה תגיש למועצה את סיכומיה

והצעותיה.

(ב) מספר חברי הועדה לא יעלה על שבעה; הרכב הועדה יהיה תואם, ככל שניתן, את ההרכב הסיעתי

של המועצה; ראש העירייה, סגניו וחברי ועדת ההנהלה לא יהיו חברים בועדה לעניני ביקורת.

(ג) ()0 יושב ראש הועדה לעניני ביקורת יהיה, בכפוף להוראות פסקה ()2 מהאופוזיציה ולא יכהן

כדירקטור בהנהלת גוף עירוני מבוקר;

לעניין סעיף זה יראו את יושב ראש הועדה לענייני ביקורת כשייך לאופוזיציה אם התקיימו

בסיעתו, בין היתר, לפחות כל אלה:

(א) סיעתו שונה מסיעתו של ראש העירייה;

(ב) לסיעתו אין ייצוג בועדת ההנהלה;

(ג) מסיעתו לא מונו סגנים לראש העירייה;

(ד) סיעתו אינה קשורה בהסכם המתייחס לכהונת ראש העירייה או לניהול העירייה.

דו"ח ביקורת לשנת 1111 עמוד 146 מתוך 111

עמוד 165

()2 היו הסיעות כולן מיוצגות בועדת ההנהלה או ישנה במועצה סיעה אתת בלבד, יהיה יושב ראש הועדה

לענייני ביקורת מי שהתקיימו בו לפחות כל אלה:

(א) הוא אינו חבר בועדת ההנהלה;

(ב) הוא אינו מכהן כיושב ראש ועדת הכספים או המכרזים;

(ג) הוא אינו מכהן כדירקטור בגוף עירוני מבוקר;

(ד) סיעתו שונה מסיעתו של ראש העירייה, אם יש במועצה יותר מסיעה אחת.

.141 מינוי פקידים [תיקונים: התשל"א (מס' ,)1 התשל"ט, התש"ן, התשנ"ה

(מס' ,)3 (מס' ,)4 התשס"א (מס' ,)6 התשס"ב (מס' ,)3 התשס"ג, התשס"ד

(מס' ,)3 התשס"ה (מס' ,)3 התשס"ו (מס' ])1

(א) מועצה רשאית, ולפי דרישת הממונה חייבת, למנות לעירייה מזכיר אם לא מונה מנהל כללי, ורופא

וטרינר; כן חייבת המועצה למנות מהנדס; מינוי לפי סעיף קטן זה יהיה של אנשים ראויים, בדרך של

מכרז פומבי בכפוף להוראות סעיף קטן (א,)2 ואפשר למנות אדם ליותר ממשרה אחת מהמשרות

האמורות.

(א)0 ראש העירייה רשאי, ולפי דרישת הממונה חייב, למנות לעירייה מנהל כללי ובלבד שהמועצה לא

מינתה מזכיר.

(א)2 לא תמנה המועצה ולא ימנה ראש העירייה אדם, שעליהם למנותו, למשרה מהמשרות הנקובות

בתוספת החמישית אלא את מי שועדת המכרזים לבחירת עובדים בכירים בחרה בו, ולענין מנהל

כללי, לא ימנה ראש העירייה אלא את מי שועדת המכרזים לבחירת עובדים בכירים אישרה את

כשירותו והתאמתו לתפקיד.

(ב) המועצה, בהחלטה ברוב חבריה, תמנה לעירייה מבקר במשרה מלאה;

(ג) לא ימונה ולא יכהן אדם כמבקר עירייה אלא אם כן נתקיימו בו אלה:

דו"ח ביקורת לשנת 1111 עמוד 145 מתוך 111

עמוד 166

()0 הוא יחיד;

()2 הוא תושב ישראל;

()3 הוא לא הורשע בעבירה שיש עמה קלון;

()3 הוא בעל תואר אקדמי מאת מוסד להשכלה גבוהה בישראל או מוסד להשכלה גבוהה בחוץ-לארץ

שהכיר בו, לעניין זה, מוסד להשכלה גבוהה בישראל, או שהוא עורך דין או רואה חשבון;

()5 הוא רכש ניסיון במשך שנתיים בעבודת ביקורת;

()6 הוא אינו חבר בהנהלה פעילה של מפלגה או בהנהלה פעילה או בגוף דומה אחר של רשימת

מועמדים שהתמודדה בבחירות לרשות המקומית.

(ג)0 לא ימונה ולא יכהן כמבקר עירייה מי שכיהן כחבר מועצה, אלא אם כן עברו עשר שנים מתום כהונתו

כחבר מועצה באותה עירייה, או שנתיים מתום כהונתו כחבר מועצה בעירייה גובלת.

(ג)2 מי שהיה מועמד בבחירות למועצת העירייה, לא יכהן כמבקר אותה עירייה, למשך כל תקופת כהונתה

של אותה מועצה שאליה היה מועמד.

(ד) על אף הוראות סעיף קטן (ג), רשאי הממונה על המחוז לאשר מינויו של אדם אשר לא נתמלא בו אחד

מן התנאים המנויים בפסקאות ()3 ו-()5 לסעיף קטן (ג), כמבקר העירייה, אם הוא רכש ניסיון במשך

עשר שנים בעבודת ביקורת בגוף ציבורי כמשמעו בחוק הביקורת הפנימית, התשנ"ב-.0992

דו"ח ביקורת לשנת 1111 עמוד 144 מתוך 111

עמוד 167

(ה) ()0 המועצה, בהחלטה ברוב חבריה, תמנה גזבר לעירייה; השר, בהתייעצות עם שר המשפטים ועם

שר האוצר, יקבע תנאים לענין כשירות ופסלות לכהונה לגזבר.

()2 נבצר מהגזבר זמנית למלא את תפקידו, תמנה המועצה ממלא מקום לגזבר לתקופה שלא תעלה על

שלושה חודשים; חדל הגזבר למלא את תפקידו וטרם מינתה המועצה גזבר אחר במקומו, תמנה המועצה

ממלא מקום לגזבר לתקופה כאמור; ואולם רשאי השר להאריך תקופה זו בתקופה נוספת שלא תעלה

על שלושה חודשים, ובלבד שנוכח כי המועצה נוקטת את כל הפעולות הדרושות למינוי גזבר וכי

הארכה כאמור דרושה לשם השלמת הליך המינוי; ההוראות לפי פקודה זו החלות לגבי גזבר יחולו גם

לגבי ממלא מקומו, למעט ההוראות לענין דרכי המינוי, תנאי הכשירות למינוי ופיטורים.

610א. מועצה שלא מינתה מבקר [תיקונים: התשנ"ה (מס' ,)3 התשס"ב (מס' ])3

(א) ראה הממונה כי המועצה אינה ממנה מבקר, רשאי הוא לדרוש ממנה בצו כי תמנה מבקר, כאמור

בסעיף ,067 תוך הזמן הנקוב בצו.

(ב) לא מילאה המועצה אחרי הצו תוך הזמן האמור, רשאי הממונה למנות מבקר לעירייה ולקבוע את

שכרו.

דו"ח ביקורת לשנת 1111 עמוד 141 מתוך 111

עמוד 168

.602 דרכי מינוי עובדים וכשירות עובד ביקורת (תיקון: התשל"א, התשל"ט,

התש"ן, התשנ"ה, התשס"ב)

(א) ראש העירייה רשאי למנות לעירייה עובדים שלא הוזכרו בסעיף 067 למשרות שיש עליהן

הקצבה בתקציב המאושר.

(ב) לא יתמנה אדם לעובד עירייה לפי סעיף קטן (א) אלא לאחר שראש העירייה או מי שהוא הסמיך

לכך הכריז על המשרה בפומבי על פי כללים לפי סעיף קטן (ג).

(ג) השר, באישור ועדת הפנים ואיכות הסביבה של הכנסת, יקבע בתקנות כללים בדבר דרכי מכרז

ופרטיו, אם בדרך כלל ואם לסוגי משרות, ורשאי הוא בתקנות כאמור לקבוע משרות וסוגי

משרות שעליהן לא תחול, בתנאים שיקבע, חובת מכרז.

(ד) לא תחול חובת מכרז לפי סעיף קטן (ב) על משרות שלהן מתקבל אדם באמצעות לשכת תעסוקה

לפי חוק שירות התעסוקה, התשי"ט-.0959

(ה) ראש העירייה בהסכמת מבקר העירייה ימנה עובדים ללשכת מבקר העירייה בהתאם לתקנים

שיקבע שר הפנים בתקנות ועל-פי האמור בהוראות סעיפים קטנים (א) עד (ד). תקנים לפי סעיף

קטן זה ייקבעו בידי השר בהתחשב במספר התושבים, בתחומה של העירייה ובגודל תקציבה

השנתי.

(ה)0 לא ימונה עובד ולא יכהן אדם כעובד ביקורת בלשכת מבקר העירייה אלא אם כן התקיימו בו הוראות

סעיף (067ג)()0 עד (.)3

(ה)2 על אף הוראות סעיף קטן (ה,)0 רשאי ראש העירייה, בהסכמת מבקר העירייה, לאשר מינויו של אדם

אשר לא נתמלא בו התנאי האמור בסעיף (067ג)()3 אם רכש ניסיון במשך שבע שנים בעבודת ביקורת

בגוף ציבורי כמשמעו בחוק הביקורת הפנימית, התשנ"ב - .0992

(ו) עובדי לשכת מבקר העירייה דינם כשאר עובדי העירייה, ואולם הם יקבלו הוראות מקצועיות

ממבקר העירייה בלבד.

דו"ח ביקורת לשנת 1111 עמוד 145 מתוך 111

עמוד 169

(ז) לא יופסק שירותו של עובד אצל מבקר העירייה, שלא בהסכמתו של מבקר העירייה, אלא בכפוף

להוראות סעיף 070א(.)0

(ח) בסעיף זה, "עובד ביקורת" - עובד המבצע פעולת ביקורת.

602א. תפקידי המבקר [תיקונים: התשל"א (מס' ,)1 התשל"ט, התש"ן,

התשנ"ה (מס' ,)1 התשס"ב (מס' ])3

(א) ואלה תפקידי המבקר:

()0 לבדוק אם פעולות העירייה, לרבות פעולות לפי חוק התכנון והבניה, התשכ"ה-,0965 נעשו כדין,

בידי המוסמך לעשותם, תוך שמירת טוהר המידות ועקרונות היעילות והחיסכון;

()2 לבדוק את פעולות עובדי העירייה;

()3 לבדוק אם סדרי הבוחן והוראות הנוהל הנהוגים בעירייה מבטיחים קיום הוראות כל דין, טוהר

המידות ועקרונות היעילות והחיסכון;

()3 לבקר את הנהלת חשבונות העירייה ולבדוק אם דרכי החזקת כספי העירייה ושמירת רכושה

והחזקתו מניחות את הדעת.

(ב) הביקורת לפי סעיף קטן (א) תיעשה גם לגבי המועצה הדתית שבתחום העירייה וכן לגבי כל

תאגיד, מפעל, מוסד, קרן או גוף אשר העירייה משתתפת בתקציבם השנתי כדי יותר מעשירית

לגבי אותה שנת תקציב או משתתפת במינוי הנהלתם. למי שעומד לביקורת לפי סעיף קטן זה

ייקרא להלן "גוף עירוני מבוקר".

(ג) בכפוף לאמור בסעיף קטן (א) יקבע המבקר את תכנית עבודתו השנתית, את נושאי הביקורת

בתקופה פלונית ואת היקף הביקורת -

()0 על פי שיקול דעתו של המבקר;

()2 על פי דרישת ראש העירייה לבקר ענין פלוני;

()3 על פי דרישת הועדה לעניני ביקורת, ובלבד שמספר הנושאים לביקורת לא יעלה על שני נושאים

לשנת עבודה.

דו"ח ביקורת לשנת 1111 עמוד 141 מתוך 111

עמוד 170

(ד) המבקר יקבע על פי שיקול דעתו את הדרכים לביצוע ביקורתו.

(ה) מבקר העירייה יכין ויגיש לראש העירייה מדי שנה הצעת תקציב שנתי ללשכתו, לרבות הצעת

תקן, במסגרת הכנת התקציב לפי הפקודה. היקף הצעת התקציב לא יפחת משיעור קבוע באחוזים

מהתקציב השנתי של העירייה, כפי שיקבע השר בהתחשב במספר התושבים בתחומה של

העירייה ובגודל תקציבה השנתי.

(ו) ועדת הכספים והמועצה ידונו בהצעות התקציב והתקן של לשכת מבקר העירייה, כפי שהגיש

אותן מבקר העירייה, במסגרת דיוניהן בהצעת התקציב השנתי.

602 ב. המצאת מסמכים ומסירת מידע [תיקונים: התש"ן, התשס"ב (מס'

])3

(א) ראש העירייה וסגניו, חברי המועצה, עובדי העירייה, ראש המועצה הדתית וסגניו, חברי המועצה

הדתית, עובדי המועצה הדתית, וחברים ועובדים של כל גוף עירוני מבוקר, ימציאו למבקר

העירייה, על פי דרישתו, כל מסמך שברשותם אשר לדעת מבקר העירייה דרוש לצרכי הביקורת

ויתנו למבקר העירייה כל מידע או הסבר שיבקש בתוך התקופה הקבועה בדרישה ובאופן הקבוע

בה.

(ב) למבקר העירייה או עובד שהוא הסמיך לכך תהיה גישה, לצורך ביצוע תפקידו, לכל מאגר מידע

רגיל או ממוחשב, לכל בסיס נתונים ולכל תוכנת עיבוד נתונים אוטומטי של העירייה או של

המשרתים את העירייה או של גוף עירוני מבוקר.

(ג) לגבי מידע החסוי על-פי דין, יחולו על מבקר העירייה ועל עובדים מטעמו המגבלות הקבועות

בחוק או לפיו לגבי המורשים לטפל באותו מידע.

(ד) עובדו של מבקר העירייה שאינו עובד העירייה, יחולו עליו, לענין עבודתו האמורה, כל איסור

והגבלה החלים על עובד הציבור שהוא עובד מבקר העירייה.

דו"ח ביקורת לשנת 1111 עמוד 111 מתוך 111

עמוד 171

(ה) לצורך ביצוע תפקידו יוזמן מבקר העירייה ויהיה רשאי להיות נוכח בכל ישיבה של מועצת

העירייה או כל ועדה מועדותיה או כל ועדה מועדותיו של גוף עירוני מבוקר; בישיבה שאינה

סגורה רשאי הוא להיות נוכח אף על ידי עובד מעובדיו.

602 ג. דו"ח מבקר [תיקונים: התשל"ט, התש"ן, התשס"ב (מס' ])3

(א) המבקר יגיש לראש העירייה דוח על ממצאי הביקורת שערך; הדוח יוגש אחת לשנה, לא יאוחר

מ-0 באפריל של השנה שלאחר השנה שלגביה הוגש הדוח; בדוח יסכם המבקר את פעולותיו,

יפרט את הליקויים שמצא וימליץ על תיקון הליקויים ומניעת הישנותם בעתיד; בעת הגשת הדוח

לפי סעיף קטן זה, ימציא המבקר העתק ממנו לוועדה לענייני ביקורת; אין בהוראות סעיף קטן זה

כדי לפגוע בהוראות סעיפים 20א ו-20ב לחוק מבקר המדינה, התשי"ח-0951 [נוסח משולב].

(ב) בנוסף לאמור בסעיף (א) רשאי המבקר להגיש לראש העירייה ולוועדה לענייני ביקורת דו"ח על

ממצאי ביקורת שערך בכל עת שייראה לו או כאשר ראש העירייה או הועדה לענייני ביקורת

דרשו ממנו לעשות כן.

(ג) תוך שלושה חדשים מיום קבלת דו"ח המבקר יגיש ראש העירייה לוועדה לענייני ביקורת את

הערותיו על הדו"ח וימציא לכל חברי המועצה העתק מהדו"ח בצירוף הערותיו.

(ד) הועדה לענייני ביקורת תדון בדו"ח המבקר ובהערות ראש העירייה עליו ותגיש למועצה לאישור

את סיכומיה והצעותיה תוך חודשיים מיום שנמסרו לה הערות ראש העירייה כאמור בסעיף קטן

(ג). לא הגיש ראש העירייה את הערותיו על הדוח עד תום התקופה האמורה, תדון הועדה בדוח

המבקר ותגיש למועצה לאישור את סיכומיה והצעותיה עד תום חמישה חודשים ממועד המצאתו

על ידי מבקר העירייה לוועדה בטרם תשלים הועדה את סיכומיה והצעותיה רשאית היא, אם

ראתה צורך בכך, לזמן לדיוניה נושאי משרה של העירייה או של גוף עירוני מבוקר כדי לאפשר

להם להגיב על הדו"ח.

דו"ח ביקורת לשנת 1111 עמוד 111 מתוך 111

עמוד 172

(ה) ()0 תוך חודשיים מן היום שהגישה הועדה את סיכומיה והצעותיה תקיים המועצה דיון מיוחד

בהם ובדוח המבקר ותחליט בדבר אישור הסיכומים או ההצעות כאמור;

()2 לא הגישה הועדה את סיכומיה והצעותיה לחברי המועצה עד תום התקופה כאמור בסעיף

קטן (ד), או לא המציא ראש העירייה לכל חברי המועצה העתק מהדוח בצירוף הערותיו, ימציא

המבקר עותק הדוח לכל חברי המועצה והמועצה תדון בדוח ובהמלצותיו לא יאוחר משבעה

חודשים ממועד הגשתו לראש העירייה.

(ו) לא יפרסם אדם דו"ח מן האמורים בסעיף זה או חלק ממנו או תכנו, לפני שחלף המועד שנקבע

להגשתו למועצה, ולא יפרסם ממצא בקורת של מבקר העירייה, ואולם מבקר העירייה או ראש

העירייה רשאי, באישור הועדה, להתיר פרסום כאמור.

(ז) היה למבקר העירייה יסוד להניח שראש העירייה או היועץ המשפטי של העירייה, הוא צד

לעשיית עבירה לפי הוראות פרק ה' סימן ב' לחוק העונשין, התשל"ז-,0977 יעביר המבקר את

הענין במישרין לידיעת מבקר המדינה.

דו"ח ביקורת לשנת 1111 עמוד 111 מתוך 111

עמוד 173

071ג.0 חומר שאינו ראיה (תיקון התשס"ב)

דוחות המבקר, חוות דעת או כל מסמך אחר שהוציא או שהכין מבקר העירייה במילוי תפקידו, לא ישמשו

ראיה בכל הליך משפטי, אך לא יהיו פסולים בשל כך לשמש ראיה בהליך משמעתי.

071ג0א. צוות לתיקון ליקויים [תיקון התשס"ה (מס' ])9

(א) בסעיף זה, "הצוות" - עובדי העירייה החברים בצוות לתיקון ליקויים, שמונה לפי הוראות סעיף

20א(ב) לחוק מבקר המדינה, התשי"ח-0951 [נוסח משולב] (בסעיף זה - חוק מבקר המדינה).

(ב) הצוות ידון בדרכים ובמועדים לתיקון ליקויים שנמצאו בדוח שהגיש מבקר העירייה ושנדון על

ידי המועצה לפי סעיף 071ג(ה)()0 או (,)2 לפי העניין, ובדרכים למניעת הישנותם של ליקויים

בעתיד.

(ג) הצוות יגיש את המלצותיו לראש העירייה בתוך שלושה חודשים מיום שדוח מבקר העירייה נדון

על ידי המועצה, וידווח לוועדה לענייני ביקורת על יישום המלצותיו אחת לשלושה חודשים.

(ד) ראש העירייה רשאי לדחות את תיקונו של ליקוי מסוים, ובלבד שינמק דחייה זו לפני מבקר

העירייה והוועדה לענייני ביקורת, בכתב, לא יאוחר משלושה חודשים לאחר שהוגשו לו המלצות

הצוות.

(ה) אין בהוראות סעיף זה כדי לגרוע מהוראות סעיפים 20א ו–20ב לחוק מבקר המדינה.

דו"ח ביקורת לשנת 1111 עמוד 113 מתוך 111

עמוד 174

.070פיטורי עובדים בכירים

(א) עובד העירייה שנתמנה לפי סעיף 067 (א) לא יפוטר, אלא אם כן הוחלט על כך בישיבת המועצה

לאחר שניתנה הודעה כדין לכל חברי המועצה שדבר הפיטורים יידון באותה ישיבה.

(ב) ((0 לא יפוטר היועץ המשפטי לעירייה שהוא עובדה או הגזבר, אלא באישור המועצה ברוב של

שני שלישים מחבריה, לאחר שניתנה הודעה כדין לכל חברי המועצה שדבר הפיטורים יידון

באותה ישיבה.

()2 לא יפוטר מבקר העירייה שהוא עובדה, אלא באישור המועצה ברוב של

שלושה רבעים מחבריה, לאחר שניתנה הודעה כדין לכל חברי המועצה

שדבר הפיטורים יידון באותה ישיבה.

(ג) לא תתקבל במועצה החלטה לפיטוריו של מבקר העירייה, הגזבר או היועץ המשפטי לעירייה,

אלא לאחר שניתנה להם זכות לשאת לפני המועצה את דברם בעניין הפיטורים.

(ד) הוראות סעיפים קטנים (ב) ו-(ג) ו (ג)0 יחולו, בשינויים המחויבים, גם על השעיית מבקר

העירייה, הגזבר או היועץ המשפטי לעירייה.

(ה) האמור בסעיף זה אינו בא לגרוע מסמכותו של בית דין למשמעת לפי חוק הרשויות המקומיות

(משמעת), התשל"ח-,0971 לפסוק בדבר פיטוריו של עובד עירייה שסעיף זה דן בו, בשל עבירת

משמעת כמשמעותה בחוק האמור.

דו"ח ביקורת לשנת 1111 עמוד 116 מתוך 111

עמוד 175

664 א. פרסום דוח ביקורת או ממצא ביקורת (תיקון:התש"ן)

(א) המפרסם דו"ח או חלקו או תכנו או ממצא ביקורת, ומפר בכך את סעיף 071 ג (ו) או תנאי

בהיתר שניתן לו לפי הסעיף האמור, דינו - מאסר שנה.

דיונים תוספת .51 (א) ראש העיריה יקבע מועד לדיון מיוחד בדו"ח השנתי שהגיש

מיוחדים שניה הגזבר, שיהיה לכל המאוחר חודש לאחר הגשתו; הדיון בדו"ח מבקר

(ס' )611 העיריה ובדו"ח מבקר המדינה יהיה באופן ובמועדים הקבועים

בסעיף 111 ג לפקודה.

דו"ח המבקר תקנות העיריות בתוקף סמכותי לפי סעיף 743 לפקודת העיריות אני

מתקין תקנות אלה:

דין וחשבון מבקר העירייה

תשל"ד - 6200 1 תאריך הגשת דין-וחשבון

.1 מבקר העיריה יגיש לראש העיריה, לא יאוחר מהאחד באוגוסט בכל שנה,

דין-וחשבון, המתייחס לשנת הכספים שקדמה לאותו תאריך על ממצאי

הביקורת שערך.

תוכן דין-וחשבון

.1 בדין-וחשבון יסכם המבקר את פעולותיו בשטח הביקורת וכן -

(א) יפרט כל ליקוי ופגיעה בחוק בצירוף הסברים שקיבל, לסיבות

הפגיעה או הליקוי.

(ב) יביא את המלצותיו לתיקון הליקויים ולמניעתם.

(ג) יציין באם הליקוי שעליו הצביע תוקן או מה נעשה לשם תיקונו.

.3 לדין-וחשבון תצורף רשימת מעקב אחרי תיקון ממצאי הביקורת של דינים

וחשבונות קודמים ושל ממצאי הביקורת של מבקר המדינה.

השם

.6 לתקנות אלה ייקרא "תקנות העיריות (דין-וחשבון מבקר העיריה),

תשל"ד - 1116".

י"ז באדר תשל"ד (11 במרס .)1116

יוסף בורג

שר הפנים

1 קובץ תקנות מס' ,3151 י"ב בניסן תשל"ז, .6.6.1116

דיני מדינת ישראל, נוסח חדש ,5 תשכ"ד, עמ' .111

דו"ח ביקורת לשנת 1111 עמוד 115 מתוך 111

עמוד 176

מבקר המדינה ומבקר משרד הפנים

מבקר המדינה

כפיפותה של העיריה לביקורתו של מבקר המדינה נקבעה בסעיף 1 ()6 לחוק מבקר

המדינה, התשי"ח - 1155 (נוסח משולב) ובהתאם חייבת העיריה כלפי מבקר המדינה את כל

החובות החלות על גופים אחרים המבוקרים על ידיו. בד בבד חלה ביקורתו של מבקר המדינה

גם על כל הגופים האחרים הכפופים לביקורתו של מבקר העיריה עפ"י הוראת סעיף 111 א. (ב)

לפקודת העיריות.

לפי סמכותו זו מינה מבקר המדינה מבקרים המבצעים מטעמו, עפ"י שיקול דעתו, פעולות

ביקורת קבועות ברשויות המקומיות לרבות בעירית נצרת עילית.

אם במהלך הביקורת התגלו ליקויים שלא הוסברו, פגיעות בחוק, בעקרונות החסכון

והיעילות או בטוהר המידות, ימסור מבקר המדינה את ממצאיו ודרישותיו לתיקון הליקויים.

עפ"י הוראת סעיף 11 (א) לחוק מבקר המדינה יכין המבקר דין וחשבון על תוצאות

ביקורתו, הדו"ח יומצא לראש העיריה בצירוף העתקים לכל חברי המועצה וכן ישלח העתק

הדוח גם לראש הממשלה

ולשר הפנים ולוועדה לענייני ביקורת המדינה של הכנסת.

ועדת הכנסת תדון בדוח זה כפי שהיא דנה בדוחות האחרים של המבקר.

דיוניה של ועדת הכנסת אינם פוגעים בזכותה ואינם מפחיתים מחובתה של ועדת הביקורת של

העיריה, עפ"י הוראת סעיף 161 ג' (א) לפקודת העיריות, "לדון בכל דוח של מבקר המדינה

ושל נציבות תלונות הציבור על הביקורת בעיריה".

מבקר העיריה יערוך רשימת מעקב אחרי תיקון ממצאי הביקורת של מבקר המדינה, כאמור

בתקנות העיריות-דין וחשבון מבקר העיריה (התשל"ד - )1116 - רשימת מעקב.

מבקר משרד הפנים - רו"ח לעיריות

כפיפותה של העיריה למבקר משרד הפנים מעוגנת בפקודת העיריות (נוסח חדש) ובחוק

יסודות התקציב, התשמ"ה - .1155

להלן מפורטות סמכויות פיקוח, שהוקנו למשרד הפנים על פעולותיה של הרשות המקומית:

.6 ארגון מועצת הרשות המקומית ודרך פעולתה.

.0 עובדי הרשות המקומית.

.1 נכסי הרשות המקומית.

.0 חוזים ומכרזים.

.8 תקציב הרשות המקומית.

.1 כספים, חשבונות וביקורת.

.0 ארנונה כללית.

.7 חוקי עזר.

.2 חוק יסודות התקציב.

משרד הפנים ממנה מעת לעת מבקרים המבצעים מטעמו, עפ"י שיקול דעתו, פעולות

ביקורת ברשות המקומית לרבות בעירית נצרת עילית.

דו"ח ביקורת לשנת 1111 עמוד 114 מתוך 111

עמוד 177

תפקידיו של רואה החשבון לעיריות מוגדרים בפקודת העיריות, כמפורט:

א. לבקר את חשבונות הרשות המקומית ולאשר אותם בכתב.

ב. להגיש לשר הפנים ולממונה על המחוז את החשבונות המאושרים כנ"ל ביחד עם הדין

והחשבון שלו

עליהם. בדין וחשבון זה יציין את ההוצאות הבלתי חוקיות שהוציאה הרשות המקומית

וכל חריגה

אחרת מהוראות החוק, הצוים, וההוראות של שר הפנים בכל עניני הכספים ועניני

החשבונות.

ג. ליעץ לממונה על המחוז בפעולתו בקשר לפסילת כל פריט בחשבון שהוא בניגוד לחוק,

כדי לחייב את

האחראי לשלם את החסר או ההפסד הכספי שנגרם עקב הפסילה כנ"ל.

לרואה החשבון של העיריות תפקיד נוסף בנושא הכנת התקציבים של הרשות המקומית

עפ"י התקנות

של הרשויות המקומיות (הכנת תקציבים) תשל"א - .1111

רואה החשבון לעיריות קבע שפעולות הביקורת של המבקר שמונה מטעמו יתרכזו, בדרך

כלל, בבדיקת

הניהול של המערכת החשבונאית והדיווח הכספי של הרשות המבוקרת, סידרי המבדק

הפנימי, וכן

בבדיקת נושאים ספציפיים אחרים כפי שיקבע מדי פעם לפעם לגבי רשות מקומית פלונית.

להלן תפקידי המבקר:

א. לבדוק, לאור ההוראות של החוקים, התקנות וההנחיות, את החשבונות

התקציביים, חשבון

העודף והגרעון, חשבונות האקטיב והפסיב, וחשבונות העזר האל-תקציביים.

ב. לפרט את הממצאים ולציין את המסקנות הן מהצד החוקי והן מהצד החשבונאי.

ג. לערוך דין וחשבון כספי על סמך ההוראות בחוק, בתקנות ובהנחיות ובהתאם

לכללי המקצוע

המקובלים ולאור ממצאי הביקורת האמורים לעיל.

ד. לצרף לדין וחשבון הכספי ביאורים והערות כמתחייב מתוצאות הביקורת.

ה. לבדוק את הנוהלים והמבדק הפנימי הקיימים במערכת החשבונאית, לציין

את הממצאים,

ולהציע תיקונים ושיפורים המתחייבים ממצאי הביקורת.

המבקר יכין דו"ח על תוצאות ביקורתו, הדו"ח יומצא לראש העיר וכן ישלח העתק

הדו"ח למשרד

הפנים. ועדת הביקורת ברשות תדון בדו"ח מבקר משרד הפנים, כאמור בסעיף 161 ג.

(א) בפקודת העיריות.

דו"ח ביקורת לשנת 1111 עמוד 111 מתוך 111