תקציבי הרשויות

עמוד 1

מועצה אזורית גזר

תמצית המאזן באלפי ₪

ליום 30 ביוני 2020

30.6.20 31.12.19 *

נכסים

נכסים נזילים: קופה ובנקים 46,915 38,723

הכנסות מתוקצבות שטרם התקבלו 7,045 4,504

חייבים - תשלומים לא מתוקצבים 912 262

סה"כ רכוש שוטף 54,872 43,489

השקעות מיועדות לכסוי קרן לעבודות פיתוח 84,348 77,759

השקעות במימון קרנות מתוקצבות 10 10

סה"כ השקעות 84,358 77,769

גרעונות בתקציב הרגיל והבלתי רגיל

גרעון לראשית השנה

סכום שהתקבל להקטנת הגרעון (במינוס) ()1

גרעון (עודף) שוטף בתקופת הדוח

סה"כ גרעון מצטבר בתקציב הרגיל

גרעונות סופיים בתב"רים

סכום שהתקבל להקטנת הגרעון הסופי בתבר"ים (במינוס) ()2

סה"כ גרעון מצטבר בתב"רים סופיים

סה"כ נכסים 139,230 121,258

התחייבויות ועודפים

בנקים: משיכות יתר והלוואות 1

משרדי ממשלה 50

מוסדות שכר - הוצאות מתוקצבות שטרם שולמו 8,457 6,867

ספקים וזכאים (*) - הוצאות מתוקצבות שטרם שולמו 21,744 22,755

תקבולים לא מתוקצבים:

פקדונות, הכנסות מראש ואחרים 10,508 4

סה"כ התחיבויות שוטפות 40,709 29,677

קרן עבודות פיתוח ועודפים בתקציב הרגיל

קרנות בלתי מתוקצבות ()3 47,990 34,356

קרנות מתוקצבות 10 10

עודפים בתקציב הרגיל

עודף לראשית השנה 13,812 12,725

עודף (גרעון) בתקופת הדוח 351 1,087

סה"כ עודף מצטבר בתקציב הרגיל 14,163 13,812

העברת עודפי שנים קודמות לתקציב הרגיל (במינוס)

עודפים בתקציב הבלתי רגיל

עודפי מימון זמניים 40,807 50,572

גרעונות מימון זמניים ()4,449 ()7,169

סה"כ התחייבויות ועודפים 139,230 121,258

* לא מבוקר

מועצה אזורית גזר

תמצית המאזן באלפי ₪ - פירוטים למאזן

ליום 30 ביוני 2020

חשבונות מקבילים

חייבים בגין אגרות והיטלים 78,336 73,726

עומס מלוות לפרעון (משוערך) לשנים הבאות 8,345 9,805

ערבויות שנתנו

פירוט מקורות מימון לכסוי הגרעון בתקציב הרגיל ()1

הלוואות לכסוי הגרעון

מענקים לכסוי הגרעון

קרנות / הפחתת חובות ספקים בהסדר

גבייה מפיגורים לכסוי הגרעון

סה"כ מקורות לכסוי הגרעון

פירוט מקורות מימון לכסוי הגרעון הסופי בתב"רים ()2

הלוואות לכסוי הגרעון

מענקים לכסוי הגרעון

קרנות /אחר לכיסוי הגרעון

גבייה מפיגורים לכסוי הגרעון

סה"כ מקורות לכסוי הגרעון

הרכב קרנות בלתי מתוקצבות ()3

קרן עודפים בתקציב הרגיל 273 117

קרן היטל השבחה 13,084 6,125

קרן ממכירת נכסים

קרן היטל מים 197 163

קרן היטל ביוב 28,517 17,059

קרנות אחרות 5,919 10,892

סה"כ קרנות 47,990 34,356

(*) מתוך זה הפרשה בגין תביעות תלויות 1717 1790

ביקורת: BTJB8QR

עמוד 2

מועצה אזורית גזר

תמצית נתוני התקציב הרגיל באלפי ₪

לתקופה: רבעון ,2 שנת 2020

תקציב שנתי * תקציב יחסי סטיה מהתקציב

ביצוע מצטבר סטיה מהתקציב

מאושר לתקופה ב%

הכנסות

ארנונה כללית 97,591 48,796 42,817 )(5,979 %)(12

הכנסות ממכירת מים 1,237 619 598 )(21 %)(3

עצמיות חינוך 9,452 4,726 2,439 )(2,287 %)(48

עצמיות רווחה 1,144 572 419 )(153 %)(27

עצמיות אחר 19,965 9,983 7,182 )(2,801 %)(28

סה"כ עצמיות 129,389 64,695 53,455 )(11,240 %)(17

תקבולים ממשרד החינוך 46,449 23,225 22,490 )(735 %)(3

תקבולים ממשרד הרווחה 11,142 5,571 5,450 )(121 %)(2

תקבולים ממשלתיים אחרים 8,246 4,123 2,216 )(1,907 %)(46

מענק כללי לאיזון

מענקים מיועדים 3,539 1,770 5,868 4,099 %232

תקבולים אחרים 5,137 2,569 822 )(1,747 %)(68

סה"כ הכנסות לפני כיסוי גרעון מצטבר

והנחות בארנונה 203,902 101,951 90,301 )(11,650 %)(11

מענק לכיסוי גרעון מצטבר

הנחות בארנונה (הכנסות) 6,090 3,045 7,636 4,591 %151

סה"כ הכנסות 209,992 104,996 97,937 )(7,059 %)(7

הוצאות

הוצאות שכר כללי 27,375 13,688 13,256 )(432 %)(3

פעולות כלליות 62,860 31,430 29,853 )(1,577 %)(5

הוצאות רכישת מים 1,100 550 600 50 %9

סה"כ כלליות 91,335 45,668 43,709 )(1,959 %-4

שכר עובדי חינוך 28,639 14,320 13,896 )(424 %)(3

פעולות חינוך 60,404 30,202 25,360 )(4,842 %)(16

סה"כ חינוך 89,043 44,522 39,256 )(5,266 %)(12

שכר עובדי רווחה 4,416 2,208 2,064 )(144 %)(7

פעולות רווחה 13,494 6,747 6,243 )(504 %)(7

סה"כ רווחה 17,910 8,955 8,307 )(648 %)(7

סה"כ הוצאות לפני פרעון מלוות, מימון,

כיסוי גרעון מצטבר והנחות בארנונה 198,288 99,144 91,272 )(7,872 %)(8

פרעון מלוות מים וביוב 1,621 811 805 )(6 %)(1

פרעון מלוות אחרות 1,378 689 756 67 %10

סה"כ פרעון מלוות 2,999 1,500 1,561 62 %4

הוצאות מימון 1,455 728 934 207 %28

העברות והוצאות חד פעמיות 2,170 1,085 691 )(394 %)(36

סה"כ הוצאות לפני כיסוי גרעון מצטבר

והנחות בארנונה 204,912 102,456 94,458 )(7,998 %)(8

העברה לכיסוי גרעון מצטבר

הנחות בארנונה (הוצאות) 5,080 2,540 3,128 588 %23

סה"כ הוצאות 209,992 104,996 97,586 )(7,410 %-7

עודף (גרעון) 351 351

תקציב הרשות אושר על ידי: משרד הפנים

ביקורת: BTJB8QR

עמוד 3

מועצה אזורית גזר

ריכוז תקבולים ותשלומים של תב"רים באלפי ₪

לתקופה: רבעון ,2 שנת 2020

תקופת הדוח שנה קודמת

תקבולים בתקופת הדוח

מלוות מהאוצר

מלוות מאחרים

השתתפות משרדי ממשלה

משרד הפנים

משרד הבטחון

משרד החינוך 2,236 13,563

משרד הדתות

משרד העבודה והרווחה

משרד איכות הסביבה

משרד הבינוי והשיכון

משרד התשתיות

משרד התיירות

משרד התחבורה 2,054

משרדים אחרים 1,844

סה"כ השתתפות משרדי ממשלה 4,290 15,407

אחרים

השתתפות בעלים 450 280

מקורות אחרים 1,418 39,629

העברה מקרנות הרשות 2,120

השתתפות תקציב רגיל 7,500

השתתפות תבר"ים אחרים

סגירת גרעונות סופיים בתב"רים

סה"כ תקבולים 8,278 62,816

תשלומים בתקופת הדוח

עבודות שבוצעו במשך השנה 14,758 34,132

הוצאות אחרות (תכנון, ציוד וכד') 409 1,972

העברת מלוות שנתקבלו לתקציב הרגיל

העברת מלוות שנתקבלו להקטנת הגרעון

העברה לקרנות פיתוח 156 53

העברת עודפים לתבר"ים אחרים

סה"כ תשלומים 15,323 36,157

עודף (גרעון) בתקופת הדוח )(7,045 26,659

תקבולים ותשלומים שנצברו לתחילת השנה

תקבולים שנצברו (תחילת שנה) 252,724 216,020

תשלומים שנצברו (תחילת שנה) 209,321 199,276

יתרות זמניות נטו לתחילת השנה 43,403 16,744

תקבולים ותשלומים שנצברו לסוף התקופה

תקבולים שנצברו (סוף תקופה) 224,382 252,724

תשלומים שנצברו (סוף תקופה) 188,024 209,321

עודף (גרעון) נטו 36,358 43,403

הרכב היתרה

עודפי מימון זמניים 40,807 50,572

גרעונות מימון זמניים 4,449 7,169

עודף (גרעון) נטו 36,358 43,403

(*)לאחר נכוי השקעות בפרויקטים שנסגרו בתקופת הדוח

תקבולים (בנכוי פרויקטים שנסגרו) 36,620 26,112

תשלומים (בנכוי פרויקטים שנסגרו) 36,620 26,112

ביקורת: BTJB8QR

עמוד 4

מועצה אזורית גזר

ריכוז תב"רים לפי פרקי תקציב באלפי ₪

לתקופה: רבעון ,2 שנת 2020

ביצוע שנה

התקציב ביצוע שנה ביצוע תקופה ביצוע תקופה ביצוע מצטבר ביצוע מצטבר ביצוע מצטבר ביצוע מצטבר מצטבר נטו

הפרק התקציבי סה"כ תב"רים קודמת

המאושר קודמת הוצאות זאת הכנסות זאת הוצאות הכנסות הוצאות עודף הכנסות עודף הוצאות עודף/גרעון

הכנסות

61 מנהל כללי 1 1,000 500 500 500 500

62 מנהל כספי

63 הוצאות מימון

64 פרעון מלוות

71 תברואה

72 שמירה ובטחון 5 103

73 תכנון ובנין 4 3,116 1,279 1,654 267 1,546 1,654 50 158 )(108

74 נכסים צבוריים 51 165,838 131,690 108,352 4,209 7,989 135,899 116,341 20,732 1,174 19,558

75 חגיגות וארועים

76 שונות והשתתפויות

77 כלכלה ותיירות

78 פיקוח עירוני

79 שרותים חקלאיים

81 חינוך 28 78,149 69,537 67,034 3,519 3,252 73,056 70,286 4,101 1,331 2,770

82 תרבות 2 2,844 878 2,361 196 487 1,074 2,848 1,774 )(1,774

83 בריאות

84 רווחה

85 דת 7 1,303 880 562 100 133 980 695 297 12 285

86 קליטת עליה

87 איכות הסביבה

91 מים

92 בתי מטבחיים

93 נכסים 1 2,000 2,000 301 2,000 301 1,699 1,699

94 תחבורה

95 תעסוקה

96 חשמל

97 ביוב 6 45,947 45,960 29,358 )(13 3,161 45,947 32,519 13,428 13,428

98 מפעלים אחרים

99 תשלומים לא רגילים

סה"כ 105 300,300 252,724 209,321 8,278 15,323 261,002 224,644 40,807 4,449 36,358

ביקורת: BTJB8QR

עמוד 5

מועצה אזורית גזר

דוח גבייה ויתרת חייבים באלפי ₪

לתקופה: רבעון ,2 שנת 2020

ארנונה שנה מים שנה

ארנונה השנה ארנונה סה"כ מים השנה עד מים סה"כ

קודמת רבעון קודמת רבעון

עד רבעון זה שנה קודמת רבעון זה שנה קודמת

מקביל מקביל

גביית פיגורים

יתרת פיגורים ריאלית לתחילת השנה 12,052 19,218 19,218 528 506 506

חיוב / זיכוי נוסף 1,022 809 15,599 61 )(15

העברה לחובות מסופקים (במינוס) )(270 )(1,224 )(10,670

חיובים במהלך התקופה כולל ריבית והצמדה 752 813 )(2,165 14 13 22

הנחות ופטורים (במינוס) )(162 )(247 )(290

מחיקת חובות בתקופת הדוח (במינוס)

סה"כ יתרת פיגורים לגבייה 13,394 19,369 21,692 603 504 528

גבייה בגין פיגורים 4,581 3,773 15,430 98 12 3

יתרת פיגורים בגין שנים קודמות 8,813 15,596 6,262 505 492 525

גבייה שוטפת

חיוב תקופתי שוטף מצטבר 67,153 63,916 102,580 592 573 1,310

חיוב/זיכוי נוסף כולל ריבית והצמדה 933 130 918 )(3 )(48 90

הנחות ופטורים (במינוס) )(7,546 )(3,386 )(5,457

מחיקת חובות (במינוס) )(446

סה"כ חיוב תקופתי לגבייה 60,540 60,660 97,595 589 525 1,400

גבייה מראש 10,504 8,271

גבייה שוטפת 38,236 46,188 91,805 534 473 1,397

סה"כ גבייה שוטפת 48,740 54,459 91,805 534 473 1,397

יתרת פיגורים לתקופה 11,800 6,201 5,790 55 52 3

יתרת פיגורים כוללת לסוף התקופה 20,613 21,797 12,052 560 544 528

% גבייה מהפיגורים (בניכוי הנחות) %34 %19 %71 %16 %2 %1

% סה"כ גבייה שוטפת מסה"כ חיוב תקופתי לגבייה (בניכוי הנחות)

%81 %90 %94 %91 %90 %100

% גבייה שוטפת מסה"כ חיוב תקופתי - כולל הנחות %56 %72 %89 %91 %90 %100

% סה"כ גבייה שוטפת מסה"כ חיוב תקופתי - כולל הנחות %72 %85 %89 %91 %90 %100

% גבייה כוללת מסה"כ חיוב לגביה %72 %73 %90 %53 %47 %73

כמות מים שנתית מאושרת באלפי מ"ק 127 127 127

כמות מים שנרכשה / הופקה באלפי מ"ק 103

כמות מים שנמכרה / חוייבה באלפי מ"ק 91

פחת באלפי מ"ק 12

אחוז (%) הפחת %12

ביקורת: BTJB8QR

עמוד 6

מועצה אזורית גזר

תעריפי ארנונה וסך חיוב

לתקופה: רבעון ,2 שנת 2020

סה"כ שטח תעריף משוקלל תעריף משוקלל

תעריף שחוייב תעריף שחוייב השנוי ב סה"כ חיוב שנתי

סוג הנכס השנה במ"ר בש"ח שנה שנה קודמת

מקסימום בש"ח מינימום בש"ח % באלפי ₪

/ דונם נוכחית בש"ח

מבני מגורים 1,098,678 38 38 38 37 %3 41,794

משרדים שרותים ומסחר 143,501 139 37 111 99 %12 15,941

בנקים

תעשיה 487,654 49 35 42 48 %)(13 20,464

בתי מלון 1,263 43 43 44 42 %4 55

מלאכה 113,836 69 69 69 67 %2 7,816

אדמה חקלאית (לדונם) 55,258,906 0 0 0 0 %18 1,960

קרקע תפוסה (לדונם) 2,217,237 6 6 6 6 %)(3 12,860

קרקע במפעל עתיר שטח (לדונם)

חניונים

מבנה חקלאי

נכסי מדינה

נכסים אחרים 568,007 136 4 9 29 %)(70 4,993

סה"כ 59,889,082 105,883

סה"כ שטח תעריף שחוייב תעריף שחוייב תעריף משוקלל תעריף משוקלל השינוי ב סה"כ חיוב באלפי

אזורי תעשיה משותפים

השנה במ"ר מקסימום מינימום שנה נוכחית שנה קודמת % ₪

בניכוי/תוספת חיוב ארנונה בגין אזורי

תעשייה משותפים

ביקורת: BTJB8QR

עמוד 7

מועצה אזורית גזר

שכר ומשרות לפי פרקי תקציב

לתקופה: רבעון ,2 שנת 2020

תקציב 2020 ביצוע בפועל 2020 הפרש

עלות יחסית מס' משרות עלויות שכר -

מס' שם הפרק מספר משרות עלויות שכר מספר משרות עלויות שכר

לתקופת הדוח לפי דוח 66 לפי דוח 66

6 הנהלה וכלליות

61 נבחרים 2 1,440 720 4 967 )(2 )(247

61 מנהל כללי 10 2,407 1,204 8 1,050 2 154

62 מנהל כספי 14 2,895 1,448 13 1,424 1 24

סה"כ הנהלה וכלליות 26 6,742 3,371 24 3,441 2 )(70

7 שירותים מקומיים

71 תברואה 8 1,414 707 7 715 1 )(8

72 שמירה ובטחון 3 654 327 2 245 0 82

73 תכנון ובנין עיר 10 2,305 1,153 10 1,094 )(0 59

74 נכסים ציבוריים 6 868 434 4 484 2 )(50

76 שרותים עירוניים שונים 10 130 )(10 )(130

78 פיקוח עירוני

79 שירותים חקלאיים

סה"כ שרותים מקומיים 27 5,241 2,621 34 2,668 )(8 )(48

8 שרותים ממלכתיים

81 חינוך 209 25,591 12,796 194 13,664 15 )(869

82 תרבות 29 4,309 2,155 24 1,856 5 299

83 בריאות

84 רווחה 30 4,107 2,054 23 2,127 7 )(74

85 דת 22 3,608 1,804 22 1,839 )(0 )(35

86 קליטת עליה

87 איכות סביבה

סה"כ שרותים ממלכתיים 290 37,615 18,808 262 19,486 28 )(679

9 מפעלים

91 מים

92 בתי מטבחיים

93 נכסים 2 139 70 1 77 1 )(8

94 תחבורה

97 מפעלי ביוב

98 מפעלים אחרים 1,000

סה"כ מפעלים 2 1,139 570 1 77 1 )(8

גימלאים 39 7,212 3,606 55 4,039 )(16 )(433

סה"כ כללי 384 57,949 28,975 377 29,711 6 )(737

רכישת שרותי כוח אדם תקציב 2020 ביצוע 2020 הפרש עלויות

מספר שעות מספר שעות

מספר מועסקים עלות כוללת העסקה מספר מועסקים עלות כוללת העסקה

יועצים חיצוניים 3 1,173 3 1,158 15

שירותי כוח אדם מקבלן כ"א

סה"כ 3 1,173 3 1,158 15

ביקורת: BTJB8QR