תקציבי הרשויות

עמוד 1

מועצה אזורית גזר

תמצית המאזן באלפי ₪

ליום 30 בספטמבר 2020

30.9.20 31.12.19 *

נכסים

נכסים נזילים: קופה ובנקים 54,039 38,723

הכנסות מתוקצבות שטרם התקבלו 6,544 4,504

חייבים - תשלומים לא מתוקצבים 447 262

סה"כ רכוש שוטף 61,030 43,489

השקעות מיועדות לכסוי קרן לעבודות פיתוח 83,138 77,759

השקעות במימון קרנות מתוקצבות 10 10

סה"כ השקעות 83,148 77,769

גרעונות בתקציב הרגיל והבלתי רגיל

גרעון לראשית השנה

סכום שהתקבל להקטנת הגרעון (במינוס) ()1

גרעון (עודף) שוטף בתקופת הדוח

סה"כ גרעון מצטבר בתקציב הרגיל

גרעונות סופיים בתב"רים

סכום שהתקבל להקטנת הגרעון הסופי בתבר"ים (במינוס) ()2

סה"כ גרעון מצטבר בתב"רים סופיים

סה"כ נכסים 144,178 121,258

התחייבויות ועודפים

בנקים: משיכות יתר והלוואות 169

משרדי ממשלה 24 50

מוסדות שכר - הוצאות מתוקצבות שטרם שולמו 6,838 6,867

ספקים וזכאים (*) - הוצאות מתוקצבות שטרם שולמו 28,912 22,756

תקבולים לא מתוקצבים:

פקדונות, הכנסות מראש ואחרים 10,148 4

סה"כ התחיבויות שוטפות 46,091 29,677

קרן עבודות פיתוח ועודפים בתקציב הרגיל

קרנות בלתי מתוקצבות ()3 51,574 34,356

קרנות מתוקצבות 10 10

עודפים בתקציב הרגיל

עודף לראשית השנה 13,812 12,725

עודף (גרעון) בתקופת הדוח 1,126 1,087

סה"כ עודף מצטבר בתקציב הרגיל 14,938 13,812

העברת עודפי שנים קודמות לתקציב הרגיל (במינוס)

עודפים בתקציב הבלתי רגיל

עודפי מימון זמניים 33,947 50,572

גרעונות מימון זמניים ()2,382 ()7,169

סה"כ התחייבויות ועודפים 144,178 121,258

* לא מבוקר

מועצה אזורית גזר

תמצית המאזן באלפי ₪ - פירוטים למאזן

ליום 30 בספטמבר 2020

חשבונות מקבילים

חייבים בגין אגרות והיטלים 70,980

עומס מלוות לפרעון (משוערך) לשנים הבאות 7,620 9,805

ערבויות שנתנו

פירוט מקורות מימון לכסוי הגרעון בתקציב הרגיל ()1

הלוואות לכסוי הגרעון

מענקים לכסוי הגרעון

קרנות / הפחתת חובות ספקים בהסדר

גבייה מפיגורים לכסוי הגרעון

סה"כ מקורות לכסוי הגרעון

פירוט מקורות מימון לכסוי הגרעון הסופי בתב"רים ()2

הלוואות לכסוי הגרעון

מענקים לכסוי הגרעון

קרנות /אחר לכיסוי הגרעון

גבייה מפיגורים לכסוי הגרעון

סה"כ מקורות לכסוי הגרעון

הרכב קרנות בלתי מתוקצבות ()3

קרן עודפים בתקציב הרגיל 273 117

קרן היטל השבחה 16,008 6,125

קרן ממכירת נכסים

קרן היטל מים 209 163

קרן היטל ביוב 29,417 17,059

קרנות אחרות 5,667 10,892

סה"כ קרנות 51,574 34,356

(*) מתוך זה הפרשה בגין תביעות תלויות 1717 1790

ביקורת:

עמוד 2

מועצה אזורית גזר

תמצית נתוני התקציב הרגיל באלפי ₪

לתקופה: רבעון ,3 שנת 2020

תקציב שנתי * תקציב יחסי סטיה מהתקציב

ביצוע מצטבר סטיה מהתקציב

מאושר לתקופה ב%

הכנסות

ארנונה כללית 94,554 70,916 67,570 )(3,346 %)(5

הכנסות ממכירת מים 1,260 945 1,156 211 %22

עצמיות חינוך 9,349 7,012 4,831 )(2,181 %)(31

עצמיות רווחה 960 720 553 )(167 %)(23

עצמיות אחר 19,007 14,255 10,553 )(3,702 %)(26

סה"כ עצמיות 125,130 93,848 84,663 )(9,185 %)(10

תקבולים ממשרד החינוך 47,126 35,345 33,022 )(2,323 %)(7

תקבולים ממשרד הרווחה 11,440 8,580 8,538 )(42 %)(0

תקבולים ממשלתיים אחרים 9,903 7,427 4,385 )(3,042 %)(41

מענק כללי לאיזון

מענקים מיועדים 7,729 5,797 7,802 2,005 %35

תקבולים אחרים 5,734 4,301 962 )(3,339 %)(78

סה"כ הכנסות לפני כיסוי גרעון מצטבר

והנחות בארנונה 207,062 155,297 139,372 )(15,925 %)(10

מענק לכיסוי גרעון מצטבר

הנחות בארנונה (הכנסות) 12,136 9,102 11,036 1,934 %21

סה"כ הכנסות 219,198 164,399 150,408 )(13,991 %)(9

הוצאות

הוצאות שכר כללי 28,004 21,003 19,888 )(1,115 %)(5

פעולות כלליות 63,746 47,810 40,344 )(7,466 %)(16

הוצאות רכישת מים 1,100 825 1,024 199 %24

סה"כ כלליות 92,850 69,638 61,256 )(8,382 %-12

שכר עובדי חינוך 29,816 22,362 21,340 )(1,022 %)(5

פעולות חינוך 60,896 45,672 38,937 )(6,735 %)(15

סה"כ חינוך 90,712 68,034 60,277 )(7,757 %)(11

שכר עובדי רווחה 4,421 3,316 3,134 )(182 %)(5

פעולות רווחה 13,799 10,349 9,888 )(461 %)(4

סה"כ רווחה 18,220 13,665 13,022 )(643 %)(5

סה"כ הוצאות לפני פרעון מלוות, מימון,

כיסוי גרעון מצטבר והנחות בארנונה 201,782 151,337 134,555 )(16,782 %)(11

פרעון מלוות מים וביוב 1,621 1,216 1,205 )(11 %)(1

פרעון מלוות אחרות 1,545 1,159 1,132 )(27 %)(2

סה"כ פרעון מלוות 3,166 2,375 2,337 )(38 %)(2

הוצאות מימון 1,455 1,091 1,216 125 %11

העברות והוצאות חד פעמיות 1,669 1,252 1,053 )(199 %)(16

סה"כ הוצאות לפני כיסוי גרעון מצטבר

והנחות בארנונה 208,072 156,054 139,161 )(16,893 %)(11

העברה לכיסוי גרעון מצטבר

הנחות בארנונה (הוצאות) 11,126 8,345 10,123 1,779 %21

סה"כ הוצאות 219,198 164,399 149,284 )(15,115 %-9

עודף (גרעון) 1,124 1,124

תקציב הרשות אושר על ידי: משרד הפנים

ביקורת:

עמוד 3

מועצה אזורית גזר

ריכוז תקבולים ותשלומים של תב"רים באלפי ₪

לתקופה: רבעון ,3 שנת 2020

תקופת הדוח שנה קודמת

תקבולים בתקופת הדוח

מלוות מהאוצר

מלוות מאחרים

השתתפות משרדי ממשלה

משרד הפנים

משרד הבטחון

משרד החינוך 10,018 13,563

משרד הדתות

משרד העבודה והרווחה

משרד איכות הסביבה

משרד הבינוי והשיכון

משרד התשתיות

משרד התיירות

משרד התחבורה 2,209

משרדים אחרים 1,844

סה"כ השתתפות משרדי ממשלה 12,227 15,407

אחרים

השתתפות בעלים 450 280

מקורות אחרים 3,192 39,629

העברה מקרנות הרשות 2,547

השתתפות תקציב רגיל 7,500

השתתפות תבר"ים אחרים

סגירת גרעונות סופיים בתב"רים

סה"כ תקבולים 18,416 62,816

תשלומים בתקופת הדוח

עבודות שבוצעו במשך השנה 29,608 34,132

הוצאות אחרות (תכנון, ציוד וכד') 490 1,972

העברת מלוות שנתקבלו לתקציב הרגיל

העברת מלוות שנתקבלו להקטנת הגרעון

העברה לקרנות פיתוח 156 53

העברת עודפים לתבר"ים אחרים

סה"כ תשלומים 30,254 36,157

עודף (גרעון) בתקופת הדוח )(11,838 26,659

תקבולים ותשלומים שנצברו לתחילת השנה

תקבולים שנצברו (תחילת שנה) 252,724 216,020

תשלומים שנצברו (תחילת שנה) 209,321 199,276

יתרות זמניות נטו לתחילת השנה 43,403 16,744

תקבולים ותשלומים שנצברו לסוף התקופה

תקבולים שנצברו (סוף תקופה) 186,794 252,724

תשלומים שנצברו (סוף תקופה) 155,229 209,321

עודף (גרעון) נטו 31,565 43,403

הרכב היתרה

עודפי מימון זמניים 33,947 50,572

גרעונות מימון זמניים 2,382 7,169

עודף (גרעון) נטו 31,565 43,403

(*)לאחר נכוי השקעות בפרויקטים שנסגרו בתקופת הדוח

תקבולים (בנכוי פרויקטים שנסגרו) 84,346 26,112

תשלומים (בנכוי פרויקטים שנסגרו) 84,346 26,112

ביקורת:

עמוד 4

מועצה אזורית גזר

ריכוז תב"רים לפי פרקי תקציב באלפי ₪

לתקופה: רבעון ,3 שנת 2020

ביצוע שנה

התקציב ביצוע שנה ביצוע תקופה ביצוע תקופה ביצוע מצטבר ביצוע מצטבר ביצוע מצטבר ביצוע מצטבר מצטבר נטו

הפרק התקציבי סה"כ תב"רים קודמת

המאושר קודמת הוצאות זאת הכנסות זאת הוצאות הכנסות הוצאות עודף הכנסות עודף הוצאות עודף/גרעון

הכנסות

61 מנהל כללי 1 1,000 500 82 500 82 418 418

62 מנהל כספי

63 הוצאות מימון

64 פרעון מלוות

71 תברואה

72 שמירה ובטחון 5 103 29 29 29 )(29

73 תכנון ובנין 6 3,909 1,279 1,654 1,004 2,283 1,654 786 157 629

74 נכסים צבוריים 51 172,590 131,690 108,352 11,609 17,512 143,299 125,864 18,650 1,215 17,435

75 חגיגות וארועים

76 שונות והשתתפויות

77 כלכלה ותיירות

78 פיקוח עירוני

79 שרותים חקלאיים

81 חינוך 29 79,350 69,537 67,034 3,747 5,744 73,284 72,778 1,322 816 506

82 תרבות 2 2,843 879 2,361 1,969 487 2,848 2,848

83 בריאות

84 רווחה

85 דת 7 1,303 879 562 100 323 979 885 259 165 94

86 קליטת עליה

87 איכות הסביבה

91 מים

92 בתי מטבחיים

93 נכסים 1 2,000 2,000 313 2,000 313 1,687 1,687

94 תחבורה

95 תעסוקה

96 חשמל

97 ביוב 6 50,747 45,960 29,358 )(13 5,764 45,947 35,122 10,825 10,825

98 מפעלים אחרים

99 תשלומים לא רגילים

סה"כ 108 313,845 252,724 209,321 18,416 30,254 271,140 239,575 33,947 2,382 31,565

ביקורת:

עמוד 5

מועצה אזורית גזר

דוח גבייה ויתרת חייבים באלפי ₪

לתקופה: רבעון ,3 שנת 2020

ארנונה שנה מים שנה

ארנונה השנה ארנונה סה"כ מים השנה עד מים סה"כ

קודמת רבעון קודמת רבעון

עד רבעון זה שנה קודמת רבעון זה שנה קודמת

מקביל מקביל

גביית פיגורים

יתרת פיגורים ריאלית לתחילת השנה 12,052 19,218 19,218 506 506 506

חיוב / זיכוי נוסף 1,031 12,118 9,362 83 )(38

העברה לחובות מסופקים (במינוס) )(287 )(1,600 )(7,718

חיובים במהלך התקופה כולל ריבית והצמדה 1,128 958 2,222 23 18 22

הנחות ופטורים (במינוס) )(221 )(290 )(290

מחיקת חובות בתקופת הדוח (במינוס)

סה"כ יתרת פיגורים לגבייה 13,703 30,404 22,794 612 486 528

גבייה בגין פיגורים 5,668 14,492 15,431 146 )(11 3

יתרת פיגורים בגין שנים קודמות 8,035 15,912 7,363 466 497 525

גבייה שוטפת

חיוב תקופתי שוטף מצטבר 94,605 89,773 101,487 1,166 989 1,310

חיוב/זיכוי נוסף כולל ריבית והצמדה 1,044 1,285 1,273 91 11 90

הנחות ופטורים (במינוס) )(10,889 )(4,753 )(5,457

מחיקת חובות (במינוס) )(371 )(809 )(23

סה"כ חיוב תקופתי לגבייה 84,760 85,934 96,494 1,234 1,000 1,400

גבייה מראש 5,257 1,071

גבייה שוטפת 66,789 76,485 91,805 1,056 893 1,397

סה"כ גבייה שוטפת 72,046 77,556 91,805 1,056 893 1,397

יתרת פיגורים לתקופה 12,714 8,378 4,689 178 107 3

יתרת פיגורים כוללת לסוף התקופה 20,749 24,290 12,052 644 604 528

% גבייה מהפיגורים (בניכוי הנחות) %41 %48 %68 %24 %2 %1

% סה"כ גבייה שוטפת מסה"כ חיוב תקופתי לגבייה (בניכוי הנחות)

%85 %90 %95 %86 %89 %100

% גבייה שוטפת מסה"כ חיוב תקופתי - כולל הנחות %70 %84 %89 %84 %89 %100

% סה"כ גבייה שוטפת מסה"כ חיוב תקופתי - כולל הנחות %75 %85 %89 %84 %89 %100

% גבייה כוללת מסה"כ חיוב לגביה %79 %79 %90 %65 %59 %73

כמות מים שנתית מאושרת באלפי מ"ק 127 127 127

כמות מים שנרכשה / הופקה באלפי מ"ק 179

כמות מים שנמכרה / חוייבה באלפי מ"ק 154

פחת באלפי מ"ק 25

אחוז (%) הפחת %14

ביקורת:

עמוד 6

מועצה אזורית גזר

תעריפי ארנונה וסך חיוב

לתקופה: רבעון ,3 שנת 2020

סה"כ שטח תעריף משוקלל תעריף משוקלל

תעריף שחוייב תעריף שחוייב השנוי ב סה"כ חיוב שנתי

סוג הנכס השנה במ"ר בש"ח שנה שנה קודמת

מקסימום בש"ח מינימום בש"ח % באלפי ₪

/ דונם נוכחית בש"ח

מבני מגורים 1,098,678 38 38 38 37 %3 41,794

משרדים שרותים ומסחר 143,501 139 37 111 99 %12 15,941

בנקים

תעשיה 487,654 49 35 42 48 %)(13 20,464

בתי מלון 1,263 43 43 44 42 %4 55

מלאכה 113,836 69 69 69 67 %2 7,816

אדמה חקלאית (לדונם) 55,258,906 0 0 0 0 %18 1,960

קרקע תפוסה (לדונם) 2,217,237 6 6 6 6 %)(3 12,860

קרקע במפעל עתיר שטח (לדונם)

חניונים

מבנה חקלאי

נכסי מדינה

נכסים אחרים 568,007 136 4 9 29 %)(70 4,993

סה"כ 59,889,082 105,883

סה"כ שטח תעריף שחוייב תעריף שחוייב תעריף משוקלל תעריף משוקלל השינוי ב סה"כ חיוב באלפי

אזורי תעשיה משותפים

השנה במ"ר מקסימום מינימום שנה נוכחית שנה קודמת % ₪

בניכוי/תוספת חיוב ארנונה בגין אזורי

תעשייה משותפים

ביקורת:

עמוד 7

מועצה אזורית גזר

שכר ומשרות לפי פרקי תקציב

לתקופה: רבעון ,3 שנת 2020

תקציב 2020 ביצוע בפועל 2020 הפרש

עלות יחסית מס' משרות עלויות שכר -

מס' שם הפרק מספר משרות עלויות שכר מספר משרות עלויות שכר

לתקופת הדוח לפי דוח 66 לפי דוח 66

6 הנהלה וכלליות

61 נבחרים 2 1,440 1,080 3 1,353 )(1 )(273

61 מנהל כללי 10 2,407 1,805 8 1,641 2 164

62 מנהל כספי 14 2,895 2,171 13 2,173 1 )(2

סה"כ הנהלה וכלליות 26 6,742 5,057 24 5,167 2 )(111

7 שירותים מקומיים

71 תברואה 8 1,414 1,061 7 1,064 1 )(4

72 שמירה ובטחון 3 654 491 3 407 )(0 84

73 תכנון ובנין עיר 10 2,305 1,729 10 1,631 )(0 98

74 נכסים ציבוריים 6 868 651 4 728 2 )(77

76 שרותים עירוניים שונים 2 211 )(2 )(211

78 פיקוח עירוני

79 שירותים חקלאיים

סה"כ שרותים מקומיים 27 5,241 3,931 26 4,041 0 )(110

8 שרותים ממלכתיים

81 חינוך 209 25,591 19,193 196 21,250 13 )(2,057

82 תרבות 29 4,309 3,232 20 2,444 9 788

83 בריאות

84 רווחה 30 4,107 3,080 23 3,215 7 )(135

85 דת 22 3,608 2,706 22 2,752 0 )(46

86 קליטת עליה

87 איכות סביבה

סה"כ שרותים ממלכתיים 290 37,615 28,211 261 29,661 29 )(1,450

9 מפעלים

91 מים

92 בתי מטבחיים

93 נכסים 2 139 104 1 103 1 1

94 תחבורה

97 מפעלי ביוב

98 מפעלים אחרים 1,000

סה"כ מפעלים 2 1,139 854 1 103 1 1

גימלאים 39 7,212 5,409 55 6,091 )(16 )(682

סה"כ כללי 384 57,949 43,462 368 45,063 15 )(1,601

רכישת שרותי כוח אדם תקציב 2020 ביצוע 2020 הפרש עלויות

מספר שעות מספר שעות

מספר מועסקים עלות כוללת העסקה מספר מועסקים עלות כוללת העסקה

יועצים חיצוניים 3 1,173 3 1,173

שירותי כוח אדם מקבלן כ"א

סה"כ 3 1,173 3 1,173

ביקורת: