תקציבי הרשויות

עמוד 1

► “ -------------------------------------------------------------------------------------------------------------———-------------------------------------------------------------------------

מועצת אזורית״ר

משרד הפנים

דית רבעיני לשנת לתקיפת: רבעיו שנת

2 2 0 2 ,3 2022

זיהוי המסמך:

חתימת ראש הרשות:

.x—^■w

חתימת

עמוד 2

מועצת אזוריתגזר

2022 - לתקופה: רבעון,3שנת 2022

טופס ג - תמצית מאזן

30.9.22 31.12.21

נכסים

נכסים נזילים: קופה ובנקים 52,631 44,887

הכנסות מתוקצבות שטרם התקבלו 9,858 6,380

חייבים - תשלומים לא מתוקצבים 142 502

סה״כ רכוש שוטף 62,631 51,769

השקעות מיועדות לכסוי קרן לעבודות פיתוח 76,353 77,972

השקעות במימון קרנות מתוקצבות 10 10

סה״כ השקעות 76,363 77,982

גרעונות בתקציב הרגיל והבלתי רגיל

גרעון לראשית השנה

סכום שהתקבל להקטנת הגרעון (במינוס) ()1

גרעון (עודף) שוטף בתקופת הדוח *

סה״כ גרעון מצטבר בתקציב הרגיל

גרעונות סופיים בתב״רים

סכום שהתקבל להקטנת הגרעון הסופי בתבר״ים (במינוס) ()2

סה״כ גרעון מצטבר בתב״רים סופיים

סה״כ נכסים 138,994 129,751

התחייבויות ועודפים

בנקים: משיכות יתר והלוואות 162 165

משרדי ממשלה

מוסדות שכר - הוצאות מתוקצבות שטרם שולמו 3,902 4,165

ספקים וזכאים (*) - הוצאות מתוקצבות שטרם שולמו 23,191 30,491

תקבולים לא מתוקצבים:

פקדונות, הכנסות מראש ואחרים 6,378 4

סה»כ התחיבויות שוטפות 33,633 34,825

קרן עבודות פיתוח ועודפים בתקציב הרגיל

קרנות בלתי מתוקצבות ()3 51,258 61,009

קרנות מתוקצבות 10 10

עודפים בתקציב הרגיל

עודף לראשית השנה 16,963 16,411

עודף (גרעון) בתקופת הדוח 12,034 552

סה״כ עודף מצטבר בתקציב הרגיל 28,997 16,963

העברת עודפי שנים קודמות לתקציב הרגיל (במינוס)

עודפים בתקציב הבלתי רגיל

עודפי מימון זמניים 36,374 28,713

גרעונות מימון זמניים )(11,278 ____ )(11,769

סה״כ התחייבויות ועודפים 138,994־ 129,751

עמוד 2 מתוך 10

מספר ביקורת:

עמוד 3

מועצה אזוריתגזר

2022 - לתקופה: רבעון,3שנת2022

חשבונות מקבילימ

חייבים בגין אגרות והיטלי□ 70,648 71,018

עומס מלוות לפרעון (משוערך) לשנים הבאות 2,437 4,676

ערבויות שנתנו

פירוט מקורות מימין לכסוי הגרעין בתקציב הרגיל ()1

הלוואות לכסוי הגרעון

מענקים לכסוי הגרעון

קרנות / הפחתת חובות ספקים בהסדר

גבייה מפיגורי□ לכסוי הגרעון

סה״כ מקורות לכסוי הגרעון

פירוט מקירות מימון לכסוי הגרעין הסופי בתב״ריס ()2

הלוואות לכסוי הגרעון

מענקים לכסוי הגרעון

קרנות /אחר לכיסוי הגרעון

גבייה מפיגורים לכסוי הגרעון

סה״כ מקורות לכסוי הגרעון

הרכב קרנות בלתי מתוקצבות ()3

קרן עודפים בתקציב הרגיל 595 595

קרן היטל השבחה 2,652 15,891

קרן ממכירת נכסים 182 128

קרן היטל מיס

קרן היטל ביוב 46,159 37,506

קרנות אחרות 1,670 6,889 ______

סה»כ קרנות 51,258 61,009

(י) מתוך זה הפרשה בגין תביעות תלויות 2226 2210

עמת* 3 מתוך 10

מספר ביקורת:

עמוד 4

מועצת אזודיתגזר

2022 ״ לתקופה: רבעון,3שנת2022

טופס 2 - תקציב רגיל

תקציב שנתי * תקציב יחסי סטיה סטית

ביצוע מצטבר

מאושר לתקופה מהתקציב מהתקציב כ%

הכנסות

ארנונה כללית 113,695 85,271 96,970 11,699 %14

הכנסות ממכירת מים 1,699 1,274 915 )(359 %)(28

עצמיות חינוך 8,590 6,443 4,689 )(1,754 %)(27

עצמיות רווחה 729 547 480 )(67 %)(12

עצמיות אחר 27,289 20,467 17,967 )(2,500 %)(12

סה״כ עצמיות 152,002 114,002 121,021 7,020 _____ %6 _______

תקבולים ממשרד החינוך 52,745 39,559 36,590 )(2,969 %)(8

תקבולים ממשרד הרווחה 13,401 10,051 9,037 )(1,014 %)(10

תקבולים ממשלתיים אחרים 9,483 7,112 4,865 )(2,247 %)(32

מענק כללי לאיזון

מענקים מיועדים 531 398 282 )(116 %)(29

תקבולים אחרים 6,566 4,925 914 )(4,011 %)(81

סה״כ הכנסות לפני כיסוי גרעון

מצטבר והנחות בארנונה 234,728 176,046 ___ 172,709 )(3,337 %)?(..........

מענק לכיסוי גרעון מצטבר

הנחות בארנונה (הכנסות) 7,205 5,404 7,074 1,670 %31

סה״כ הכנסות 241,933 181,450 ___ 179,783 ___ )(1,667 ____ %)(1

הוצאות

הרצאות שכר כללי 31,560 23,670 22,872 )(798 %)(3

פעולות כלליות 75,195 56,396 53,113 )(3,283 %)(6

הוצאות רכישת מים 1,100 825 _______ 686 _______ )(139 %)(17

סה״כ כלליות 107,855 80,891 76,671_____ )(4,220 ____ .%5־ _______

שכר עובדי חינוך 31,296 23,472 23,939 467 %2

פעולות חינוך 69,618 52,214 42,238 )(9,976 %)(19

סה״כ חינוך 100,914 75J86 ___ 66,177 .)J9-509 %)(13

שכר עובדי רווחה 4,610 3,458 3,320 )(138 %)(4

פעולות רווחה 15,769 11,827 10,449 )(1.378 %)(12

סה״כ רווחה . . 20,379 .15,284 ____ ?13,76 ____ ).(1,515____ %).(10_____

סה«כ הוצאות לפני פרעון מלוות,

מימון, כיסוי גרעון מצטבר והנחות

בארנונה 229,148 171,861 156,617 )(15,244 %.)?(.............

פרעון מלוות מים וביוב 1,098 824 1,112 289 %35

פרעון מלוות אחרות 1,252 .939 _______ 1,121 182 _______ %19

סה״כ פרעון מלוות 2,350 1,763 2,233 471 _______ %27 ______

הרצאות מימון 1,393 1,045 1,472 427 %41

העברות והוצאות חד פעמיות 3,287 2,465 1,433 (1.032L ____ %)(42

סה״כ הרצאות לפני כיסוי גרעון

מצטבר והנחות בארנונה 236.178 ___ 177,134 ___ 161,755 )(15,379 %)?(.. ..........

העברה לכיסוי גרעון מצטבר

הנחות בארנונה (הוצאות) 5,755 4,316 5,994 1,678 %39_______

סה״כ הוצאות 241,933 ___ 181,450 167,749____ )(13,701 %-8

עודף (גרעון) 12,034 12,034

עמוד 4 מתון 10

מספר ביקורת ־

עמוד 5

מועצה אזיריתגור

2 2 0 2 ־ לתקופה: רבעון,3שכת2022

טופס 3 ־ תקציב בלתי רגיל

תקופת הדוח שגה קודמת

תקבולים בתקופת הדוח

מלוות מהאוצר

מלוות מאחרי□ 670

השתתפות משרדי ממשלה

משרד הפנים 58

משרד הבטחון

משרד החינוך 369 16,233

משרד הדתות 331 254

משרד העבודה והרווחה

משרד איכות הסביבה

משרד הבינוי והשיכון

משרד התשתיות

משרד התיירות

משרד התחבורה 50 750

משרדים אחרי□ 350 1,020

סה״ב השתתפות משרדי ממשלה 1,100 18,315

אחרים

השתתפות בעלים 592 738

מקורות אחרים 3,887 1,239

העברה מקרנות הרשות 17,979 12,662

השתתפות תקציב רגיל 3,001

השתתפות תבר״י□ אחרים 377

סגירת גרעונות סופיים בתב״רי□

סה״כ תקבולים 23,935 36,625

תשלומים בתקופת הדוח

עבודות שבוצעו במשך השנה 15,369 43,374

הוצאות אחרות {תכנון, ציוד וכד׳) 37 2,214

העברת מלוות שנתקבלו לתקציב הרגיל

העברת מלוות שנתקבלו להקטנת הגרעון

העברה לקרנות פיתוח 3

העברת עודפים לתבר״״י□ אחרים 377

סה״ב תשלומים 15,783 45,591

....... --

עודף (גרעון) בתקופת הדוח 8,152 )(8,966

תקבולים ותשלומים שנצברו לתחילת השנה

תקבולים שנצברו {תחילת שנה) 161,734 142,995

תשלומים שנצברו (תחילת שנה) 144,790 117,085

יתרות זמניות נטו לתחילת השנה 16,944 25,910

תקבולים ותשלומיםשנצברו לסוף חתקנפה

תקבולים שנצברו (סוף תקופה) 145,904 161,734

תשלומים שנצברו (סוף תקופה) 120,808 144,790

עודף (גרעון) נטו _25,096 16,944

הרכב חיתרח

עודפי מימון זמניים 36,374 28,713

גרעונות מימון זמניים 11,278 11,769

עודף (גרעון) נטו 25,096 16,944

(")לאחר גבוי השקעות בפרויקטים שנסגרו בתקופת חדות

תקבולים (בנכוי פרויקטים שנסגרו) 39,765 17,886

תשלומים (בנכוי פרויקטים שנסגרו) 39,765 17,886

עמוד 5 מהון 10

מספר ביקורת:

עמוד 6

מועצה אזוויתגזר

2 2 0 2 - ל ת קו פ ח: רבעון ,3 שגת 2022

טופס 4 " ריכוז תב״רים

ביצוע ביצוע

ביצוע שנה ביצוע שנה ביצוע ביצוע ביצוע ביצוע

סה״כ התקציב מצטבר מצטבר מצטבר נטו

הפרק התקציבי קודמת קודמת תקופה זאת תקופה זאת מצטבר מצטבר

תב״ריס המאושר עודף עודף עודף/גרעון

הכנסות הוצאות הכנסות הוצאות הכנסות הוצאות

הכנסות הוצאות

61 מנהל כללי 2 1,213 500 509 142 642 509 133 133

62 מנהל כספי

63 הוצאות מימון

64 פרעון מלוות

71 תברואה

72 שמירה ובטחון

73 תכנון ובנין 2 2,897 2,280 1,982 465 2,280 2,447 1 168 )(167

74 נכסים צבוריים 65 165,094 117,869 103,835 21,362 ־13,129 139,231 116,964 28,279 6,012 22,267

75 חגיגות וארועים

76 שונות והשתתפויות 1 155 22 22 22 )(22

77 כלכלה ותיירות 4 5,907 996 3,484 87 996 3,571 621 3,196 )(2,575

78 פיקוח עירוני

79 שרותים חקלאיים

81 חינוך 10 20,296 12,795 15,669 2,208 1,080 15,003 16,749 133 1,879 )(1,746

82 תרבות

83 בריאות

84 רווחה

85 דת 3 473 250 215 223 f 473 215 258 , 258

86 קליטת עליה

87 איכות הסביבה 1 218 44 20 7 44 27 17 17

91 מים

92 בתימטבחייס

93 נכסים 1 2,000 2,000 359 2,000 359 1,642 1 1,641

94 תחבורה

95 תעסוקה

96 חשמל

97 ביוב 2 29,800 25,000 18,717 993 25,000 19,710 5,290 5,290

98 מפעלים אחרים

99 תשלומים לא רגילים

סה״כ 91 228,053 161,734 144,790 15,783 185,669 160,573 36,374 11,278 25,096

עמוד 6 מתון 10

מספר ביקורת:

עמוד 7

מועצה אזיייתמר

2 2 0 2 - לתקופת: רבעון ,3 שנת 2022

טופס 5 - גביה וחייבים

ארנונה שנה

ארנונה השנה ארנונה סה״כ מים השנה עד מים שנת קודמת מים סה״כ

קורמת רבעון

עד רבעון זה שנה קודמת רבעון זה רבעון מקביל שנת קודמת

מקביל

גביית פיגורים

יתרת פיגורים ריאלית לתחילת השנה 26,848 18,447 18,447 857 646 646

חיוב / זיכוי נוסף 6,054 3,363 4,836 )(13 )(12 )(12

העברה לחובות מסופקים (במינוס)

חיובים במהלך התקופה כולל ריבית והצמדה 1,707 1,007 1,241 65 39 47

הנחות ופטורים (במינוס) )(35 )(565 )(867

מחיקת חובות בתקופת הדוח (במינוס)

סה״כ יתרת פיגורים לגבייה 34,574 22,252 23,657 909 673 ־ 681

גבייה בגין פיגורים 15,702 3,505 10,094 181 101 111

יתרת פיגורי□ בגין שנים קודמות 18,872 18,747 13,563 728 572 570

גבייה שוטפת

חיוב תקופתי שוטף מצטבר 87,865 72,250 110,944 854 1,023 1,680

חיוב/זיכוי נוסף כולל ריבית והצמדה 19,150 30,423 4,517 68 14 19

הנחות ופטורים (במינוס) )(7,039 )(6,752 )(8,197

מחיקת חובות (במינוס)

סה״כ חיוב תקופתי לגבייה 99,976 95,921 107,264 922 1,037 1,699

גבייה מראש 6,374 5,696

גבייה שוטפת 81,268 73,362 93,979 734 721 1,412

סה״כ גבייה שוטפת 87,642 79,058 93,979 734 721 1,412

יתרת פיגורים לתקופה 12,334 16,863 13,285 188 316 287

יתרת פיגורי□ כוללת לסוף התקופה 31,206 35,610 26,848 916 888 857

% גבייה מהפיגורים (בניכוי הנחות) %45 %16 %43 %20 %15 %16

% סה״כ גבייה שוטפת מסה״כ חיוב תקופתי לגבייה (בניכוי הנחות) %88 %82 %88 %80 %70 %83

% גבייה שוטפת מסה״כ חיוב תקופתי ־ כולל הנחות %76 %71 %81 %80 %70 %83

% סה״כ גבייה שוטפת מסה״כ חיוב תקופתי - כולל הנחות %82 %77 %81 %80 %70 %83

% גבייה כוללת מסה״כ חיוב לגביה %77 %70 %79 %50 %48 %64

כמות מיס שנתית מאושרת באלפי מ״ק 127 127 127

כמות מים שנרכשה / הופקה באלפי מ״ק 184 189 250

כמות מים שנמכרה / חוייבה באלפי מ״ק 108 169 230

פחת באלפי מ״ק 76 20 20

אחוז(%) הפחת %41 %11 %8

עמוד 7 מתוך 10

מספר ביקורת:

עמוד 8

מועצה אזודיתמר

2 2 0 2 - לתקופת: רבעון,3שנת 2022

טופס 6 - ארנונה

סה״כ שטח תעריף משוקלל תעריף משוקלל

תעריף שחוייב תעריף שחוייב סה״כ חיוב שנתי

סוג הנכס השנה במ״ר / בש״ח שנה שנה קודמת השנוי ב %

מקסימום בש״ח מינימום בש״ח באלפי ₪

דונם נוכחית בש״ה

מבני מגורים 1,267,394 39 38 38 38 %)(2 47,838

משרדים שרותים ומסחר 152,074 144 38 114 113 %1 17,363

בנקים

תעשיה 544,476 51 35 44 43 %2 23,789

בתי מלון 906 45 45 45 45 %1 41

מלאכה 142,342 71 71 71 69 %2 10,071

אדמה חקלאית (לדונם) 54,936,531 0 י 0 .0 0 %37 2,252

קרקע תפוסה (לדונם) 2,733,711 6 4 ־6 6 %2 15,549

קרקע במפעל עתיר שטח (לדונם)

חניונים

מבנה חקלאי 41,667 0 0 0 0 %9 5

נכסי מדינה

נכסים אחרים 134,667 61 22 2 21 %)(92 245 __________

סה״כ 59,953,768 117,153

סה״כ שטח תעריף שחוייב תעריף שחוייב תעריף משוקלל תעריף משוקלל השינוי ב סה״ב חיוב באלפי

אזורי תעשיה משותפים

השנה במ״ר מקסימום מינימום י שנה נוכחית שנה קודמת % ₪

בניכוי/תוספת חיוב ארנונה בגין אזורי

תעשייה משותפים

עמוד 8 מתוך 10

מספר ביקורת:

עמוד 9

מועצה אזיייתגזר 2022 - לתקופה: רבעון ,3 שנת 2022

טופס 7 - שכר ומשרות

תקציב 2022 ביצוע בפועל 2022 הפרש

מס׳ שם הפרק מספר משרות עלויות שכר עלות יחסית מס׳ משרות לפי עלויות שכר - מספר משרות עלויות שכר

6 הנהלה וכלליות

61 נבחרים 2 1,714 1,286 2 1.150 136

61 מנהל כללי 18 3.027 2.270 12 2.511 6 ו )241

62 מנהל כספי 16 ________ 3.420 ______ 2.565 12 2.315

סה״כ הנהלה וכלליות '36 ...8.161_ ...1.21*............6 *26___... ____ 276*5 _____ 10 145 __

7 שירותים מקומיים

71 תברואה 4 2,533 1.900 11 1,894 )(7 6

72 שמירה ובטחון 5 744 558 3 496 2 62

73 תכנון ובנין עיר 15 3.148 2.361 14 2.237 1 124

74 נכסים ציבוריים 6 " 1.445 1.084 5 900 1 184

76 שרותים עירוניים שונים 2 800 600 4 683 )(2 )(83

78 פיקוח עירוני

79 שירותים חקלאיים

סה״כ שרותים מקומיים ..32 ...67.0*.............8 5.03 6 ..36 __ __ _ 6.210 _ )(4 293

8 שרותיס ממלכתיים

81 חינוך 236 31.296 23.472 200 22,664 36 808

82 תרבות 14 2.484 1.863 13 1,696 1 167

83 בריאות

84 רווחה 29 4.610 3.458 24 3.394 5 64

85 דת 17 3.810 2.858 20 2.672 )(3 186

86 קליטת עליה

87 איכות סביבה

סה«כ שרותים ממלכתיים ״...............2.9.6 ..42,2.00*״ ........ .650*31 .256_ 30.426 _40 ________ _224*1 _____

9 מפעלים

91 מים

92 בתי מטבחיים

93 נכסים 1 139 104 1 107 )(3

94 תחבורה

97 מפעלי ביוב 14 1.937 )(14 )(1.937

98 מפעלים אחרים

סה״כ מפעלים _1 _________ 139________ 104 _______ 15 ________ 2.044_____ )(14 ______.......)LLW ____

גימלאים 58 8.296 6.222 58 6.401 0 )(179

סה״כ כללי 423 67.466 50.600 I 390 057*51 - -- =J_= )(458

רכישת שרותי כוח אדם תקציב 2022 ביצוע 2022 הפרש עלויות

מספר מועסקים עלות כוללת מספר שעות מספר מועסקים עלות כוללת מספר שעות

יועצים חיצוניים _3 _________ 1.231 _3 _________ _877 _______ _ .354 _______

שירותי כוח אדם מקבלן כ״א

סה״כ 3 1.231 ................ JZL== M 354

עמוד 9 מתוך 10

מספר ביקורת: