תקציבי הרשויות

עמוד 1

מועצה אזורית גזר

דוח רבעוני לשנת לתקופת:

2023 רבעון,2שנת 2023

זיהוי המסמן:

חתימת ראש הרשות:

חתימת הגזבר:

עמוד 2

מועצה אזוית גזר 2023־ לתקופה: רבעון ,2 שנת 2023

טופס -1 תמצית מאזן

30.6.23 31.12.22

נכסים

נכסים נזילים: קופה ובנקים 50,141 58,025

הכנסות מתוקצבות שטרם התקבלו 12,555 4,554

חייבים - תשלומים לא מתוקצבים 745 182

סה״כ רכוש שוטף 63,441 62,761

השקעות מיועדות לכסוי קרן לעבודות פיתוח 90,257 81,128

השקעות במימון קרנות מתוקצבות 1,679 1,680

סה״כ השקעות 91,936 82,808

גרעונות בתקציב הרגיל והבלתי רגיל

גרעון לראשית השנה

סכום שהתקבל להקטנת הגרעון (במינוס) ()1

גרעון (עודף) שוטף בתקופת הדוח

סה״כ גרעון מצטבר בתקציב הרגיל

גרעונות סופיים בתב״רים

סכום שהתקבל להקטנת הגרעון הסופי בתבר״ים (במינוס) ()2

סה״כ גרעון מצטבר בתב״רים סופיים

---------------------

סה״כ נכסים 155,377 145,569

התחייבויות ועודפים

בנקים: משיכות יתר והלוואות 163

משרדי ממשלה 326 54

מוסדות שכר - הוצאות מתוקצבות שטרם שולמו 5,300 8,345

ספקים וזכאים (*) - הוצאות מתוקצבות שטרם שולמו 29,419 35,449

תקבולים לא מתוקצבים:

פקדונות, הכנסות מראש ואחרים 9,883 554

סה׳׳כ התחיבויות שוטפות 45,091 44,402

קרו עבודות פיתוח ועודפים בתקציב הרגיל

קרנות בלתי מתוקצבות ()3 58,723 54,560

קרנות מתוקצבות 1,679 1,680

עודפים בתקציב הרגיל

עודף לראשית השנה 18,358 16,568

עודף (גרעון) בתקופת הדוח !(7 _______ 1,790

סה״כ עודף מצטבר בתקציב הרגיל 18,351 18,358

העברת עודפי שנים קודמות לתקציב הרגיל (במינוס)

עודפים בתקציב הבלתי רגיל

עודפי מימון זמניים 40,261 35,923

גרעונות מימון זמניים )(8,728 )(9,354

סה״כ התחייבויות ועודפים 155,377 145,569

מספר ביקורת:

עמוד 3

מועצה אזוית

גזר 2023־ לתקופה: רבעון ,2 שנת 2023

חשבונות מקבילים

חייבי□ בגין אגרות והיטלי□ 76,677 60,128

עומס מלוות לפרעון (משוערך) לשני□ הבאות 12,255 4,698

ערבויות שנתנו

פירוט מקורות מימוו לבסוי הגרעוו בתקציב הרגיל ()1

הלוואות לכסוי הגרעון

מענקי□ לכסוי הגרעון

קרנות / הפחתת חובות ספקי□ בהסדר

גבייה מפיגורי□ לכסוי הגרעון

סה״כ מקורות לכסוי הגרעון

פירוט מקורות מימוו לכסוי הגרעוו הסופי בתב״רים ()2

הלוואות לכסוי הגרעון

מענקי□ לכסוי הגרעון

קרנות /אחר לכיסוי הגרעון

גבייה מפיגורי□ לכסוי הגרעון

סה״כ מקורות לכסוי הגרעון

הרכב קרנות בלתי מתוקצבות ()3

קרן עודפי□ בתקציב הרגיל

קרן היטל השבחה 11,904 10,093

קרן ממכירת נכסי□

קרן היטל מים

קרן היטל ביוב 31,829 31,210

קרנות אחרות 14,990 13,257

סה׳׳כ קרנות 58,723 54,560

(*) מתוך זה הפרשה בגין תביעות תלויות 2381 3591

מספר ביקורת:

עמוד 4

מועצה אזוית

גזר 2023 ־ לתקופה: רבעון ,2 שנת 2023

טופס 2 ־ תקציב רגיל

תקציב שנתי * תקציב יחסי סטיה סטיה

ביצוע מצטבר

מאושר לתקופה מהתקציב מהתקציב ב%

הכנסות

ארנונה כללית 114,328 57,164 61,562 4,398 %8

הכנסות ממכירת מים 1,683 842 437 )(405 %)(48

עצמיות חינוך 7,875 3,938 3,055 )(883 %)(22

עצמיות רווחה 653 327 385 59 %18

עצמיות אחר 25,471 12,736 12,200 )(536 %)(4

סה״כ עצמיות 150,010 75,005 77,639 2,634 %4

תקבולים ממשרד החינוך 52,686 26,343 29,728 3,385 %13

תקבולים ממשרד הרווחה 13,376 6,688 6,511 )(177 %)(3

תקבולים ממשלתיים אחרים 9,037 4,519 1,946 )(2,573 %)(57

מענק כללי לאיזון

מענקים מיועדים 51 26 )(26 %)(100

תקבולים אחרים 10,636 5,318 5,318

סה׳׳כ הכנסות לפני כיסוי גרעון

מצטבר והנחות בארנונה 235,796 117,898 121,142 3,244 %3

מענק לכיסוי גרעון מצטבר

הנחות בארנונה (הכנסות) 8,150 4,075 5,681 1,606 %39

סה׳׳כ הכנסות 243,946 121,973 126,823 4,850 %4

הוצאות

הוצאות שכר כללי 32,493 16,247 16,177 )(70 %)(0

פעולות כלליות 73,060 36,530 37,842 1,312 %4

הוצאות רכישת מים 1,100 550 583 33 %6

סה״כ כלליות 106,653 53,327 54,602 1,276 %2

שכר עובדי חינוך 33,043 16,522 18,805 2,284 %14

פעולות חינוך 71,069 35,535 34,570 )(965 . %)(3

סה״כ חינוך 104,112 52,056 53,375 1,319 %3

שכר עובדי רווחה 4,670 2,335 2,692 357 %15

פעולות רווחה 15,105 7,553 7,541 )(12 . %(21_______

סה״כ רווחה 19,775 9,888______ 10,233 346 %3 _______

סה״כ הוצאות לפני פרעון מלוות,

מימון, כיסוי גרעון מצטבר והנחות

בארנונה 230,540 115,270 118,210 2,940 %3

פרעון מלוות מים וביוב

פרעון מלוות אחרות 1,090 545 637 92 %17

סה״כ פרעון מלוות 1,090 545 637 92 %17

הוצאות מימון 1,765 883 1,054 172 %19

העברות והוצאות חד פעמיות 3,701 1,851 1,998 148 %8

סה״כ הוצאות לפני כיסוי גרעון

מצטבר והנחות בארנונה 237,096 118,548 121,899 3,351 %3

העברה לכיסוי גרעון מצטבר

הנחות בארנונה (הוצאות) 6,850 3,425 4,931 1,506 %44

סה״כ הוצאות 243,946 121,973 126,830 4,857 %4

עודף (גרעון) (21 ________ (21 ________

מספר ביקורת:

עמוד 5

מועצה אזוית גזר 2023 - לתקופה: רבעון ,2 שנת2023

טופס 3 - תקציב בלתי רגיל

תקופת הדוח שנה קודמת

תקבולים בתקופת הדוח

מלוות מהאוצר

מלוות מאחרים 7,948 2,256

השתתפות משרדי ממשלה

משרד הפנים 400

משרד הבטחון 4,800

משרד החינוך 1,231 919

משרד הדתות 331

משרד העבודה והרווחה 209

משרד איכות הסביבה 40

משרד הבינוי והשיכון

משרד התשתיות

משרד התיירות

משרד התחבורה 209 50

משרדים אחרים 1,515 2,739

סה״כ השתתפות משרדי ממשלה 3,395 9,048

אחרים

השתתפות בעלים 1,571 592

מקורות אחרים 3,495 3,928

העברה מקרנות הרשות 3,800 18,014

השתתפות תקציב רגיל 20

השתתפות תבר״ים אחרים 200 377

סגירת גרעונות סופיים בתב״רים

סה״כ תקבולים 20,429 .......34,215

תשלומים בתקופת הדוח

עבודות שבוצעו במשך השנה 14,226 24,028

הוצאות אחרות (תכנון, ציוד וכדי) 140 185

העברת מלוות שנתקבלו לתקציב הרגיל

העברת מלוות שנתקבלו להקטנת הגרעון

העברה לקרנות פיתוח

העברת עודפים לתבר״ים אחרים 1,099 377

סה״כ תשלומים 15,465 24,590

עודף (גרעון) בתקופת הדוח 4,964 9,625

תקבולים ותשלומים שנצברו לתחילת השנה

תקבולים שנצברו (תחילת שנה) 141,453 161,734

תשלומים שנצברו (תחילת שנה) 114,884 144,790

יתרות זמניות נטו לתחילת השנה 26,569 16,944

תקבולים ותשלומים שנצברו לסוף התקופה

תקבולים שנצברו (סוף תקופה) 146,695 141,453

תשלומים שנצברו (סוף תקופה) 115,162 114,884

עודף (גרעון) נטו 31,533 26,569

הרכב היתרה

עודפי מימון זמניים 40,261 35,923

גרעונות מימון זמניים 8,728 9,354

עודף (גרעון) נטו 31,533 26,569

(•)לאחר נכוי השקעות בפרויקטים שנסגרו בתקופת הדוח

תקבולים (בנכוי פרויקטים שנסגרו) 15,187 54,496

תשלומים (בנכוי פרויקטים שנסגרו) 15,187 54,496

מספר ביקורת:

עמוד 6

מועצה אזוית גזר 2023 - לתקופה: רבעון ,2 שנת 2023

טופס 4 ־ ריכוז תב״רים

ביצוע ביצוע

ביצוע שנה ביצוע שנה ביצוע ביצוע ביצוע ביצוע

סה״כ התקציב מצטבר מצטבר מצטבר נטו

הפרק התקציבי קורמת קורמת תקופה זאת תקופה זאת מצטבר מצטבר

תב״רים המאושר עורף עורף עודף/גרעון

הכנסות הוצאות הכנסות הוצאות הכנסות הוצאות

הכנסות הוצאות

61 מנהל כללי 1 213

62 מנהל כספי

63 הוצאות מימון

64 פרעון מלוות

71 תברואה

72 שמירה ובטחון 1 70 20 70 20 70 50 )(50

73 תכנון ובנין 9 11,468 2,280 2,620 1,039 670 3,319 3,290 764 735 29

74 נכסי□ צבוריים 63 143,874 100,060 82,471 17,294 13,761 117,354 96,232 27,790 6,668 21,122

75 חגיגות וארועי□

76 שונות והשתתפויות 1 155 87 7 94 94 )(94

77 כלכלה ותיירות 5 12,925 3,062 3,435 949 184 4,011 3,619 423 31 392

78 פיקוח עירוני

79 שרותי□ חקלאיים

81 חינוך 9 13,909 8,857 10,516 990 400 9,847 10,916 1,069 )(1,069

82 תרבות

83 בריאות

84 רווחה 1 185 37 37 37 37

85 דת 2 300 350 165 100 450 165 285 285

86 קליטת עליה

87 איכות הסביבה 1 218 44 49 76 44 125 81 )(81

91 מי□

92 בתי מטבחיי□

93 נכסי□ 1 2,000 2,000 358 218 2,000 576 1,423 )(1 1,424

94 תחבורה

95 תעסוקה

96 חשמל

97 ביוב 1 24,800 24,800 15,183 79 24,800 15,262 9,539 1 9,538

98 מפעלי□ אחרים

99 תשלומים לא רגילים

סה׳׳כ 95 210,117 141,453 114,884 20,429 15,465 161,882 130,349 40,261 8,728 31,533

מספר ביקורת:

עמוד 7

מועצה אזוית

גזר 2023 ־ לתקופה: רבעון ,2 שנת 2023

טופס 5 - גביה וחייבים

ארנונה שנה

ארנונה השנה ארנונה סה״ב מים השנה עד מים שנה קודמת מים סה״ב

קודמת רבעון

עד רבעון זה שנה קודמת רבעון זה רבעון מקביל שנה קודמת

מקביל

גביית פיגורים

יתרת פיגורי□ ריאלית לתחילת השנה 24,249 26,301 26,301 732 857 858

חיוב / זיכוי נוסף )(57 )(1,768 5,997 )(26 )(28 )(92

העברה לחובות מסופקים (במינוס) 582 1,145

חיובים במהלך התקופה כולל ריבית והצמדה 1,031 1,276 2,043 35 45 84

הנחות ופטורי□ (במינוס) )(396 )(16 )(79

מחיקת חובות בתקופת הדוח (במינוס)

סה״כ יתרת פיגורי□ לגבייה 25,409 26,938 34,262 741 874 850

גבייה בגין פיגורי□ 4,959 5,448 17,793 90 161 245

יתרת פיגורים בגין שני□ קודמות 20,450 21,490 16,469 651 713 605

גבייה שוטפת

חיוב תקופתי שוטף מצטבר 61,426 49,761 117,153 356 336 1,396

חיוב/זיכוי נוסף כולל ריבית והצמדה 13,711 24,495 5,345 19 26 132

הנחות ופטורי□ (במינוס) )(5,286 )(5,098 )(8,008

מחיקת חובות (במינוס)

סה׳׳כ חיוב תקופתי לגבייה 69,851 69,158 114,490 375 362 1,528

גבייה מראש 9,329 13,286

גבייה שוטפת 56,603 44,877 106,710 347 323 1,401

סה״כ גבייה שוטפת 65,932 58,163 106,710 347 323 1.401

יתרת פיגורי□ לתקופה 3,919 10,995 7,780 28 39 ................. 127

יתרת פיגורים כוללת לסוף התקופה 24,369 32,485 24,249 679 752 732

% גבייה מהפיגורי□ (בניכוי הנחות) %20 %20 %52 %12 %18 %29

% סה״כ גבייה שוטפת מסה״כ חיוב תקופתי לגבייה (בניכוי הנחות) %94 %84 %93 %93 %89 %92

% גבייה שוטפת מסה״כ חיוב תקופתי - כולל הנחות %75 %60 %87 %93 %89 %92

% סה״כ גבייה שוטפת מסה״כ חיוב תקופתי - כולל הנחות %88 %78 %87 %93 %89 %92

% גבייה כוללת מסה״כ חיוב לגביה %74 %66 %84 %39 %39 %69

כמות מי□ שנתית מאושרת באלפי מ״ק

כמות מים שנרכשה / הופקה באלפי מ״ק 111 109

כמות מי□ שנמכרה / חוייבה באלפי מ״ק 101 102

פחת באלפי מ״ק 10 7

אחוז(%) הפחת %9 %6

מספר ביקורת:

עמוד 8

מועצה אזוית גזר 2023 ־ לתקופה: רבעון ,2 שנת 2023

טופס 6 - ארנונה

סה״ב שטח תעריף משוקלל תעריף משוקלל

תעריף שחוייב תעריף שחוייב סה״כ חיוב שנתי

סוג הנכס השנה במ״ר/ בש״ח שנה שנה קודמת השנוי ב %

מקסימום בש״ח מינימום בש״ח באלפי ₪

דונם נוכחית בש״ח

מבני מגורי□ 1,267,006 40 39 40 39 %1 50,335

משרדי□ שרותי□ ומסחר 150,390 146 38 115 114 %1 17,296

בנקי□

תעשיה 563,450 51 36 45 44 %2 25,085

בתי מלון 1,006 45 45 46 46

מלאכה 166,852 72 72 72 11,967

אדמה חקלאית (לדונם) 54,562,761 0 0 0 0 %)(0 2,182

קרקע תפוסה (לדונם) 2,900,646 6 2 5 6 %)(5 15,684

קרקע במפעל עתיר שטח (לדונם)

חניוני□

מבנה חקלאי 121,454 0 0 0 0 %3 15

נכסי מדינה

נכסי□ אחרי□ 155,428 0 0 2 241

סה״כ 59,888,993 122,851

סה״כ שטח תעריף שחוייב תעריף שחוייב תעריף משוקלל תעריף משוקלל השינוי ב סח״ב חיוב באלפי

אזורי תעשיה משותפים השנה במ״ר מקסימום מינימום שנה נוכחית שנה קודמת % ₪

בניכוי/תוספת חיוב ארנונה בגין אזורי

תעשייה משותפי□

מספר ביקורת:

עמוד 9

מועצה אזוית גזר 2023 ־ לתקופה: רבעון ,2 שנת 2023

טופס 7 ־ שכר ומשרות

תקציב 2023 ביצוע בפועל 2023 הפרש

מס׳ שם הפרק מספר משרות עלויות שכר עלות יחסית מס׳ משרות לפי עלויות שכר - מספר משרות עלויות שכר

6 הנהלה וכלליות

61 נבחרים 2 1.533 767 2 786 )(20

61 מנהל כללי 13 4.594 2.297 13 1.853 0 444

62 מנהל כספי 12 387 3 1.694 _12_________ 1.851 (81 _______ (1581 _____

סה״כ הנהלה וכלליות 27 9.514 4.757 ...27 ..........._ .. 4.490 ...................0 .......261 ................

7 שירותים מקומיים

71 תברואה 13 2.396 1.198 13 1.460 )(262

72 שמירה ובטחון 4 695 348 3 414 1 )(67

73 תכנון ובנין עיר 14 2.976 1.488 13 1.571 1 )(83

74 נכסים ציבוריים 5 1.377 689 5 618 71

76 שרותים עירוניים שונים 5 375 188 5 583 )(1 )(396

78 פיקוח עירוני

79 שירותים חקלאיים

סה״כ שרותיה מקומיים 40 7.819 3.910 .......... 39 ......_ _ 4.646 ......................1 )(737 ............

8 שרותים ממלכתיים

81 חינוך 218 33.043 16.522 221 19.396 )(3 )(2.875

82 תרבות 10 2.577 1.289 13 1.358 )(3 )(70

83 בריאות

84 רווחה 22 4.670 2.335 24 2.724 )(2 )(389

85 דת 17 3.750 1.875 19 1.812 )(2 63

86 קליטת עליה

87 איכות סביבה

סה״כ שרותיה ממלכתיים 266 44.040 22.020 .2.7.7 ......... ...... 25.290 )(1.1_______ .......)(3.270 ..........

9 מפעלים

91 מים

92 בתי מטבחייה

93 נכסים 1 152 76 1 86 )(10

94 תחבורה

97 מפעלי ביוב

98 מפעלים אחרים

סה״כ מפעלים 1 152 76 1 86 .......)................(10

גימלאים 56 8.681 4,341 55 4.104 2 237

סה״כ כללי 390 70.206 35.103 399 38.616 )(8 .. ).(351.3 _____

רכישת שרותי כוח אדם תקציב 2023 ביצוע 2023 הפרש עלויות

מספר מועסקים עלות כוללת מספר שעות מספר מועסקים עלות כוללת מספר שעות

יועצים חיצוניים 3 231 1 _ 1.231_____

שירותי כוח אדם מקבלן כ״א

סה״כ .3 _________ 23.1£ ______ _ 1.23.1 ______

מספר ביקורת: