תקציבי הרשויות

עמוד 1

מועצה אזוריתגזר

משרד הפנים

דוח רבעוני לשנת לתקופה:

2024 רבעון ,4 שנת 2024

זיהוי המסמן:

חתימת ראש הרשות: <־־ — -7 •>

חתימת הגזבו>^^^

עמוד 2

מועצה אזורית גזר

4 2 0 2 ־ לתקופה: רבעון ,4 שנת 2024

טופס תמצית מאזן

-1

31.12.24 31.12.23

נכסים

נכסים נזילים: קופה ובנקים 49,373 49,529

הכנסות מתוקצבות שטרם התקבלו 11,050 11,445

חייבים - תשלומים לא מתוקצבים 339________ 283________

סה״כ רכוש שוטף 60,762 61,257

השקעות מיועדות לכסוי קרן לעבודות פיתוח 88,063 94,338

השקעות במימון קרנות מתוקצבות 1,735 1,734

סה״כ השקעות 89,798 96,072

גרעונות בתקציב תרגיל והבלתי רגיל

גרעון לראשית השנה

סכום שהתקבל להקטנת הגרעון (במינוס) ()1

גרעון (עודף) שוטף בתקופת הדוח

סה״כ גרעון מצטבר בתקציב הרגיל

גרעונות סופיים בתב״רים

סכום שהתקבל להקטנת הגרעון הסופי בתבר״ים (במינוס) ()2

סה״כ גרעון מצטבר בתב״רים סופיים

סה״כ נכסים 150,560 157,329

התחייבויות ועודפים

בנקים: משיכות יתר והלוואות

משרדי ממשלה 11

מוסדות שכר - הוצאות מתוקצבות שטרם שולמו 10,386 9,748

ספקים וזכאים (*) ־ הוצאות מתוקצבות שטרם שולמו 37,087 32,774

תקבולים לא מתוקצבים:

פקדונות, הכנסות מראש ואחרים 1,099 1,897

סה״כ התחיבויות שוטפות 48,583 44,419

קרן עבודות פיתוח ועורפים בתקציב הרגיל

קרנות בלתי מתוקצבות ()3 56,680 68,926

קרנות מתוקצבות 1,735 1,734

עורפים בתקציב הרגיל

עודף לראשית השנה 16,838 18,410

עודף (גרעון) בתקופת הדוח 114________ 642________

סה״כ עודף מצטבר בתקציב הרגיל 16,952 19,052

העברת עודפי שנים קודמות לתקציב הרגיל (במינוס) )(4,771 )(2,214

עורפים בתקציב הבלתי רגיל

עודפי מימון זמניים 41,501 3,647 3

גרעונות מימון זמניים _(120?10ץ _____ _(_5_3_ )8,2 ______

סה״כ התחייבויות ועורפים 150,560 157,329

עמוד 2 מתוך 10

מספר ביקורת:

עמוד 3

מועצה אזורית גזר

2024 - לתקופה: רבעון,4 שנת2024

חשבונות מקבילים

חייבים בגין אגרות והיטלים 56,324 54,238

עומס מלוות לפרעון (משוערך) לשנים הבאות 10,177 11,567

ערבויות שנתנו

סירוס מקורית מימון לכסוי הגרעין בתקציב הרגיל ()1

הלוואות לכסוי הגרעון

מענקים לכסוי הגרעון

קרנות / הפחתת חובות ספקים בהסדר

גבייה מפיגורים לכסוי הגרעון

סה״כ מקורות לכסוי הגרעון

פירוט מקורות מימון לכסוי הגרעין הסופי בתב״רים ()2

הלוואות לכסוי הגרעון

מענקים לכסוי הגרעון

קרנות /אחר לכיסוי הגרעון

גבייה מפיגורים לכסוי הגרעון

סה״כ מקורות לכסוי הגרעון

הרכב קרנות בלתי מתוקצבות ()3

קרן עודפים בתקציב הרגיל

קרן היטל השבחה 5,674 18,444

קרן ממכירת נכסים

קרן היטל מים

קרן היטל ביוב 33,412 32,448

קרנות אחרות 17,594 18,034

סה״כ קרנות 56,680 68,926

(*) מתוך זה הפרשה בגין תביעות תלויות 3773 3768

עמוד 3 מתוך 10

מספר ביקורת:

עמוד 4

מועצת אזורית גזר

4 2 0 2 ־ לתקופה: רבעון,4 שנת2024

טופס 2 ־ תקציב רגיל

תקציב שנתי * תקציב יחסי סטיה סטיה

ביצוע מצטבר

מאושר לתקופה מהתקציב מהתקציב ב%

הכנסות

ארנונה כללית 119,515 119,515 119,127 )(388 %)(0

הכנסות ממכירת מים 1,834 1,834 2,031 197 %11

עצמיות חינוך 9,605 9,605 8,675 )(930 %)(10

עצמיות רווחה 508 508 329 )(179 %)(35

עצמיות אחר 33,078 33,078 29,517 )(3,561 %)(11

סה״כ עצמיות 164,540 164,540 159,679 )(4,861 ......... %..............(31

תקבולים ממשרד החינוך 71,757 71,757 67,554 )(4,203 %)(6

תקבולים ממשרד הרווחה 17,338 17,338 15,963 )(1,375 %)(8

תקבולים ממשלתיים אחרים 9,336 9,336 7,720 )(1,616 %)(17

מענק כללי לאיזון

מענקים מיועדים 294 294 250 )(44 %)(15

תקבולים אחרים 16,721 16,721 14,363 )(2,358 %)(14

סה״כ הכנסות לפני כיסוי גרעון

מצטבר והנחות בארנונה .6?9-9?2""" 279,986 265,529 )(14,457 %..............(51

מענק לכיסוי גרעון מצטבר

הנחות בארנונה (הכנסות) 9,495 9,495 9,533 38 %0

סה״כ הכנסות 289,481 289,481 275,062 )(14,419 %)(5

הוצאות

הוצאות שכר כללי 37,398 37,398 36,961 )(437 %)(1

פעולות כלליות 87,327 87,327 80,100 )(7,227 %)(8

הוצאות רכישת מים 1,450 1,450 1,768 318 %22

סה״כ כלליות ........126,175 126,175 118,829 )(7,346 %:6

שכר עובדי חינוך 40,462 40,462 39,243 )(1,219 %)(3

פעולות חינוך 82,445 82,445 77,685 )(4,760 %}(6_______

סה״כ חינוך 122,907 122,907 116,928 )(5,979 %)(5

שכר עובדי רווחה 4,348 4,348 4,344 )(4 %)(0

פעולות רווחה 18,123 18,123 17,730 )(393 %)(2

סה״כ רווחה 22,471 22,471 22,074 )(397 .%1?(. ...........

סה״כ הוצאות לפני פרעון מלוות,

מימון, כיסוי גרעון מצטבר והנחות

בארנונה 271,553 271,553 257,831 !.......(13722 %.............(51

פרעון מלוות מים וביוב

פרעון מלוות אחרות 1,990 1,990 1,967 )(23 %)(1

סה״כ פרעון מלוות 1,990 1,990 1,967 !..(23 %..............(11

הוצאות מימון 1,843 1,843 1,824 )(19 %)(1

העברות והוצאות חד פעמיות 5,800 5,800 4,986 !(814 ______ %)(14

סה״כ הוצאות לפני כיסוי גרעון

מצטבר והנחות בארנונה 186 !28 281,186 266,608 )(14,578 .%............(51

העברה לכיסוי גרעון מצטבר

הנחות בארנונה (הוצאות) 8,295 8,295 8,340 45 ________ %1 ________

סה״כ הוצאות 289,481 289,481 274,948 ).......(14,533 %-5 _______

עודף (גרעון) 114 114

עמוד 4 מתוך 10

מספר ביקורת:

עמוד 5

מועצה אזורית גזר

2024 ־ לתקופה: רבעון,4 שנת2024

טופס 3 ־ תקציב בלתי רגיל

תקופת תדוח שנת קודמת

תקבולים בתקופת הדוח

מלוות מהאוצר

מלוות מאחרים 7,948

השתתפות משרדי ממשלה

משרד הפנים 293 450

משרד הבטחון

משרד החינוך 1,320 5,385

משרד הדתות 26 138

משרד העבודה והרווחה

משרד איכות הסביבה 132 40

משרד הבינוי והשיכון

משרד התשתיות

משרד התיירות

משרד התחבורה 1,545 260

משרדים אחרים 1,191 _______ 75

סה״כ השתתפות משרדי ממשלה 4,507 6,348

אחרים

השתתפות בעלים 207 996

מקורות אחרים 10,995 7,565

העברה מקרנות הרשות 27,789 7,359

השתתפות תקציב רגיל 20

השתתפות תבר״ים אחרים

סגירת גרעונות סופיים בתב״רים

סה׳׳כ תקבולים 43,498 30,236

תשלומים בתקופת הדוח

עבודות שבוצעו במשך השנה 34,802 30,285

הוצאות אחרות (תכנון, ציוד וכד,) 2,383 957

העברת מלוות שנתקבלו לתקציב הרגיל

העברת מלוות שנתקבלו להקטנת הגרעון

העברה לקרנות פיתוח 344 150

העברת עודפים לתבר״ים אחרים

סה״כ תשלומים 37,529 31,392

עודף (גרעון) בתקופת הדוח 5,969 )(1,156

תקבולים ותשלומים שנצברו לתחילת השנה

תקבולים שנצברו (תחילת שנה) 151,791 141,191

תשלומים שנצברו (תחילת שנה) 126,379 114,623

יתרות זמניות נטו לתחילת השנה 25,412 26,568

תקבולים ותשלומים שנצברו לסוף התקופה

תקבולים שנצברו (סוף תקופה) 175,695 151,791

תשלומים שנצברו (סוף תקופה) 144,314 126,379

עודף (גרעון) נטו 31,381 25,412

הרכב היתרה

עודפי מימון זמניים 41,501 33,647

גרעונות מימון זמניים 10,120 8,235_______

עודף (גרעון) נטו 31,381 25,412

(♦)לאחר נ3וי השקעות בפרויקטים שנסגרו בתקופת הדוח

תקבולים (בנכוי פרויקטים שנסגרו) 19,594 19,636

תשלומים (בנכוי פרויקטים שנסגרו) 19,594 19,636

עמוד 5 מתוך 10

מספר ביקורת:

עמוד 6

מועצה אזורית גזר 4 2 0 2 ־ לתקופה: רבעון,4 שנת2024

טופס 4 ־ ריכוז תב״רים

ביצוע ביצוע

ביצוע שנה ביצוע שנה ביצוע ביצוע ביצוע ביצוע

סה״כ התקציב מצטבר מצטבר מצטבר נטו

הפרק התקציבי קורמת קורמת תקופה זאת תקופה זאת מצטבר מצטבר

תב״רים המאושר עורף עורף עורף/גרעון

הכנסות הוצאות הכנסות הוצאות הכנסות הוצאות

הכנסות הוצאות

61 מנהל כללי 1 213 213 213 213 213

62 מנהל כספי

63 הוצאות מימון

64 פרעון מלוות

71 תברואה

72 שמירה ובטחון 3 1,118 511 617 571 617 1,082 465 )(465

73 תכנון ובנין 16 28,207 2,996 3,980 15,272 7,563 18,268 11,543 9,824 3,099 6,725

74 נכסים צבוריים 62 161,361 107,838 92,487 23,910 21,770 131,748 114,257 21,752 4,261 17,491

75 חגיגות וארועים

76 שונות והשתתפויות 2 455 94 50 38 50 132 50 132 )(82

77 כלכלה ותיירות 4 1,052 882 505 31 882 536 423 77 346

78 פיקוח עירוני

79 שרותים חקלאיים 1 280 67 67 67 67

81 חינוך 9 17,515 12,744 11,759 1,133 4,142 13,877 15,901 2,024 )(2,024

82 תרבות

83 בריאות

84 רווחה 1 185 37 8 37 8 29 29

85 דת 3 537 450 392 26 117 476 509 28 61 )(33

86 קליטת עליה

87 איכות הסביבה 1 218 44 165 132 8 176 173 3 3

91 מים

92 בתי מטבחיים

93 נכסים 1 2,000 2,000 731 99 2,000 830 1,169 )(1 1,170

94 תחבורה 1 2,078 2,078 2,078 2,078 2,078

95 תעסוקה

96 חשמל

97 ביוב 1 24,800 24,800 15,542 1,104 24,800 16,646 8,156 2 8,154

98 מפעלים אחרים

99 תשלומים לא רגילים

סה״כ 106 240,019 151,791 126,379 43,498 37,529 195,289 163,908 41,501 10,120 31,381

עמוד 6 מתון 10

מספר ביקורת:

עמוד 7

מועצה אזורית גזר

4 2 0 2 ־ לתקופה: רבעון,4 שנת2024

טופס 5 ־ גביה וחייבים

ארנונה שנה

ארנונה השנה ארנונה סה״ב מים השנה עד מים שנה קודמת מים סה״כ

קודמת רבעון

עד רבעון זה שנה קודמת רבעון זה רבעון מקביל שנה קודמת

מקביל

גביית פיגורים

יתרת פיגורים ריאלית לתחילת השנה 17,340 25,108 25,108 645 694 694

חיוב / זיכוי נוסף )(1,352 )(3,247 )(3,247 53

העברה לחובות מסופקים (במינוס) )(214 )(214

חיובים במהלך התקופה כולל ריבית והצמדה 1,154 1,038 1,038 55 52 52

הנחות ופטורים (במינוס) )(231 )(2,030 )(2,030

מחיקת חובות בתקופת הדוח (במינוס)

סה״כ יתרת פיגורים לגבייה 16,911 20,655 20,655 753 746 746

גבייה בגין פיגורים 5,664 ______ 7,501 7,501 140 172 172

יתרת פיגורים בגין שנים קודמות 11,247 13,154 13,154 613 574 574

גבייה שוטפת

חיוב תקופתי שוטף מצטבר 124,165 122,851 122,851 1,880 1,646 1,646

חיוב/זיכוי נוסף כולל ריבית והצמדה 1,200 346 346 191 100 100

הנחות ופטורים (במינוס) )(9,316 )(8,519 )(8,519

מחיקת חובות (במינוס)

סה״כ חיוב תקופתי לגבייה 116,049 114,678 114,678 2,071 1,746 1,746

גבייה מראש

גבייה שוטפת 112,932 110,492 110,492 1,891 1,675 _______ 1,675

סה״כ גבייה שוטפת 112,932 110,492 110,492 .............1,891 1,675 1,675

יתרת פיגורים לתקופה 3,117 4,186 4,186 180 71 71

יתרת פיגורים כוללת לסוף התקופה 14,364 17,340 17,340 793 645 645

% גבייה מהפיגורים (בניכוי הנחות) %33 %36 %36 %19 %23 %23

% סה״כ גבייה שוטפת מסה׳׳כ חיוב תקופתי לגבייה (בניכוי הנחות) %97 %96 %96 %91 %96 %96

% גבייה שוטפת מסה״כ חיוב תקופתי - כולל הנחות %90 %90 %90 %91 %96 %96

% סה״כ גבייה שוטפת מסה״כ חיוב תקופתי - כולל הנחות %90 %90 %90 %91 %96 %96

% גבייה כוללת מסה׳׳כ חיוב לגביה %89 %87 %87 %72 %74 %74

כמות מים שנתית מאושרת באלפי מ״ק

כמות מים שנרכשה / הופקה באלפי מ״ק 307 264 264

כמות מים שנמכרה / חוייבה באלפי מ״ק 252 238 238

פחת באלפי מ״ק 55 26 26

אחוז(%) הפחת %18 %10 %10

עמוד 7 מתוך 10

מספר ביקורת:

עמוד 8

מועצה אזורית גזר

4 2 0 2 ־ לתקופה: רבעון,4 שנת2024

טופס 6 ־ ארנונה

סה״כ שטח תעריף משוקלל תעריף משוקלל

תעריף שחוייב תעריף שחוייב סה״כ חיוב שנתי

סוג הנכס השנה במ״ר/ בש״ח שנה שנה קודמת השנוי ב %

מקסימום בש״ח מינימום בש״ח באלפי ₪

דונם נוכחית בש״ח

מבני מגורים 1,271,117 41 40 41 40 %3 51,858

משרדים שרותים ומסחר 137,154 150 41 120 115 %5 16,495

בנקים

תעשיה 564,132 53 37 46 45 %3 25,758

בתי מלון 980 47 47 47 46 %3 46

מלאכה 163,069 74 74 74 72 %3 12,008

אדמה חקלאית (לדונם) 54,428,689 0 0 0 0 %)(0 2,177

קרקע תפוסה (לדונם) 3,227,877 6 2 5 5 %)(11 15,589

קרקע במפעל עתיר שטח (לדונם)

חניונים

מבנה חקלאי 172,217 0 0 0 0 %2 21

נכסי מדינה

נכסים אחרים 138,640 64 0 2 2 %)(1 213 _________

סה״כ 60,103,875 124,165

סה״ב שטח תעריף שחוייב תעריף שחוייב תעריף משוקלל תעריף משוקלל השינוי ב סה״ב חיוב באלפי

אזורי תעשיה משותפים

השנה במ״ר מקסימום מינימום שנה נוכחית שנה קודמת % ₪

בניכוי/תוספת חיוב ארנונה בגין אזורי

תעשייה משותפי□

עמוד 8 מתוך 10

מספר ביקורת:

עמוד 9

מועצה אזורית גזר

2024 ־ לתקופה: רבעון,4 שנת 2024

טופס ־ שכר ומשרות

7

תקציב 2024 ביצוע בפועל 2024 תפרש

מס' שם הפרק מספר משרות עלויות שכר עלות יחסית מס׳ משרות לפי עלויות שכר ־ מספר משרות עלויות שכר

6 הנהלה וכלליות

61 נבחרים 2 1.798 1.798 2 1.808 0 )(10

61 מנהל כללי 24 4.138 4.138 10 4.102 13 36

62 מנהל כספי 16 _________ 4.204 ______ 204 4 12 _________ 4.396 ______ .4 __________ )(192 ______

סה״כ הנהלה וכלליות ..42 ........... .... 10,140 ...........10.140 .................2.4 .... 10.306 17 ___ ___ (.1661 .............

7 שירותים מקומיים

71 תברואה 4 2.934 2.934 10 3.028 )(7 )(94

72 שמירה ובטחון 4 1.000 1.000 3 1.039 1 )(39

73 תכנון ובנין עיר 16 3.549 3.549 12 3.628 4 )(79

74 נכסים ציבוריים 12 1.635 1.635 5 1.543 7 92

76 שרותים עירוניים שונים 4 1.445 1.445 4 1.334 )(0 111

78 פיקוח עירוני

79 שירותים חקלאיים

סה״כ שרותים מקומיים ...39 .................. 10,563 10.563 ...35 .................. 10.572 4 ................ .......)(5 .................

8 שרותיס ממלכתיים

81 חינוך 266 39.331 39.331 184 39.861 82 )(530

82 תרבות 15 3.193 3.193 10 3.032 5 161

83 בריאות

84 רווחה 24 4.933 4.933 13 4.361 11 572

85 דת 18 3.475 3.475 13 3.449 5 26

86 קליטת עליה

87 איכות סביבה 10 _________ .10 ________

סה״כ שרותים ממלכתיים ...................334 50.932 ........... 50.932 .......... 221 ....... ........ 50.703 .......... .................113 ״ ...................22.9

9 מפעלים

91 מים -

92 בתי מטבחיים

93 נכסים 2 167 167 1 160 1 7

94 תחבורה

97 מפעלי ביוב

98 מפעלים אחרים

סה״כ מפעלים .......................2 ...16.7 ................. 167 ................ .1 __________ 160 ................ .1 __________ 1 ______

גימלאים 116 9,100 9.100 48 9.319 68 )(219

סה״כ כללי 533 80.902 80902 329 81.060 203 = )(158

רכישת שרותי כוח ארם תקציב 2024 ביצוע 2024 תפרש עלויות

מספר מועסקים עלות כוללת מספר שעות מספר מועסקים עלות כוללת מספר שעות

יועצים חיצוניים _3 __________ 1.294_______ _3 __________ _960________ _ _334________

שירותי כוח אדם מקבלן כ״א

סה״כ 3 1.294 3 960 = 334

עמוד 9 מתוך 10

מספר ביקורת: