תקציבי הרשויות

עמוד 1

מועצת אזורית גזר

משרד הפנים

דוח רבעוני לשנת לתקופה:

4 2 0 2 רבעון,3שנת 2024

זיהוי המסמן:

חתימת ראש הרשות: ^־ ן —> <

חתימת הגזבר^^^^___^_

עמוד 2

מועצה אזוית

גזר 2024 - לתקופה: רבעון ,3 שנת 2024

טופס 1 ־ תמצית מאזן

30.9.24 31.12.23

נכסים

נכסים נזילים: קופה ובנקים 51,784 49,529

הכנסות מתוקצבות שטרם התקבלו 10,046 11,445

חייבים - תשלומים לא מתוקצבים 137 _______ 283

סה״כ רכוש שוטף 61,967 61,257

השקעות מיועדות לכסוי קרן לעבודות פיתוח 89,389 94,338

השקעות במימון קרנות מתוקצבות 1,735 1,734

סה״כ השקעות 91,124 96,072

גרעוגות בתקציב הרגיל והבלתי רגיל

גרעון לראשית השנה

סכום שהתקבל להקטנת הגרעון (במינוס) ()1

גרעון (עודף) שוטף בתקופת הדוח

סה״כ גרעון מצטבר בתקציב הרגיל

......................

גרעונות סופיים בתב״רים

סכום שהתקבל להקטנת הגרעון הסופי בתבר״ים (במינוס) ()2

—

סה״כ גרעון מצטבר בתב״רים סופיים

סה״כנכסים 153,091 = 157,329'........

התחייבויות ועודפים

בנקים: משיכות יתר והלוואות

משרדי ממשלה 8

מוסדות שכר - הוצאות מתוקצבות שטרם שולמו 9,949 9,748

ספקים וזכאים (*) ־ הוצאות מתוקצבות שטרם שולמו 28,903 32,774

תקבולים לא מתוקצבים:

פקדונות, הכנסות מראש ואחרים 6,160 _ 1,897

סה״כ התחיבויות שוטפות 45,020 44,419

קרן עבודות פיתוח ועודפים בתקציב הרגיל

קרנות בלתי מתוקצבות ()3 54,790 68,926

קרנות מתוקצבות 1,735 1,734

עודפים בתקציב הרגיל

עודף לראשית השנה 16,838 18,410

עודף (גרעון) בתקופת הדוח 109 _ 642 _______

סה״כ עודף מצטבר בתקציב הרגיל 16,947 19,052

העברת עודפי שנים קודמות לתקציב הרגיל (במינוס) )(2,214

עודפים בתקציב הבלתי רגיל

עודפי מימון זמניים 43,261 33,647

גרעונות מימון זמניים )(8,662 )(8,235

סה״ב התחייבויות ועודפים 153,091 157,329

עמוד 2 מתוך 10

מספר ביקורת:

עמוד 3

מועצה אזוית גזר

4 2 0 2 - לתקופה: רבעון ,3 שנת 2024

חשבונות מקבילים

חייבים בגין אגרות והיטלים 56,324 54,238

עומס מלוות לפרעון (משוערך) לשנים הבאות 10,174 11,567

ערבויות שנתנו

פירוט מקורות מימון לכסוי הגרעון בתקציב הרגיל ()1

הלוואות לכסוי הגרעון

מענקים לכסוי הגרעון

קרנות / הפחתת חובות ספקים בהסדר

גבייה מפיגורים לכסוי הגרעון

סה״כ מקורות לכסוי הגרעון

פירוט מקורות מימון לכסוי הגרעון הסופי בתב״רים ()2

הלוואות לכסוי הגרעון

מענקים לכסוי הגרעון

קרנות /אחר לכיסוי הגרעון

גבייה מפיגורים לכסוי הגרעון

סה״כ מקורות לכסוי הגרעון

הרכב קרנות בלתי מתוקצבות ()3

קרן עודפים בתקציב הרגיל

קרן היטל השבחה 5,281 18,444

קרן ממכירת נכסים

קרן היטל מים

קרן היטל ביוב 33,188 32,448

קרנות אחרות 16,321 18,034_ ___

סה״כ קרנות 54,790 = 68,926

(*) מתוך זה הפרשה בגין תביעות תלויות 3528 3768

עמוד 3 מתון 10

מספר ביקורת:

עמוד 4

מועצה אזוית גזר

2024 - לתקופה: רבעיו ,3 שנת 2024

טופס 2 ־ תקציב רגיל

תקציב שנתי * תקציב יחסי סטיה סטית

ביצוע מצטבר

מאושר לתקופה מהתקציב מהתקציב ב%

הכנסות

ארנונה כללית 118,463 88.847 94,042 5,195 %6

הכנסות ממכירת מים 1,834 1,376 1,250 )(126 %)(9

עצמיות חינוך 8,319 6,239 6,510 271 %4

עצמיות רווחה 564 423 267 )(156 %)(37

עצמיות אחר 36,829 27,622 20,890 )(6,732 %)(24

סה״כ עצמיות 166,009 124,507 122,959 )(1,548 %)(1______

תקבולים ממשרד החינוך 71,288 53,466 48,776 )(4,690 %)(9

תקבולים ממשרד הרווחה 16,464 12,348 10,791 )(1,557 %)(13

תקבולים ממשלתיים אחרים 9,020 6,765 5,164 )(1,601 %)(24

מענק כללי לאיזון

מענקים מיועדים 365 274 250 )(24 %)(9

תקבולים אחרים 12,475 9,356 3,237 )(6,119 %)(65

סה״כ הכנסות לפני כיסוי גרעון

מצטבר והנחות בארנונה .275-621 ..... 206,716 191,177 )(15,539 %!.(8 ______

מענק לכיסוי גרעון מצטבר

הנחות בארנונה (הכנסות) 8,600 6.450 8,142 1,692 %26

סה״כ הכנסות 284,221 213,166 199,319 )(13,847 %)(6

הוצאות

הוצאות שכר כללי 36,638 27,479 27,228 )(251 %)(1

פעולות כלליות 86,976 65,232 57,727 )(7,505 %)(12

הוצאות רכישת מים 1,450 1,088 1,344 257 _______ %24_______

סה״כ כלליות 125,064 93,798 86,299 )(7,499 %-8

שכר עובדי חינוך 39,331 29,498 29,667 169 %1

פעולות חינוך 79,892 59,919 55,525 )(4,394 .%ID ....... .....

סה׳׳כ חינוך 119,223 89,417 85,192 )(4,225 %)(5

שכר עובדי רווחה 4,933 3,700 3,207 )(493 %)(13

פעולות רווחה 16,668 12,501 12,847 346 %3

סה״כ רווחה 21,601 16,201 16,054 )(147 %(11______

סה״כ הוצאות לפני פרעון מלוות,

מימון, כיסוי גרעון מצטבר והנחות

בארנונה 265,888 199,416 187,545 (11,8711 %)(6______

פרעון מלוות מים וביוב

פרעון מלוות אחרות 1,958 1,469 1,482 14_________ %1

סה״כ פרעון מלוות 1,958 1,469 1,482 14 %1

הוצאות מימון 1,754 1,316 1,540 225 %17

העברות והוצאות חד פעמיות 7,221 5,416 1,561 )(3,855 %)(71

סה״כ הוצאות לפני כיסוי גרעון

מצטבר והנחות בארנונה 276,821 207,616 192,128 )(15,488 %)(7______

העברה לכיסוי גרעון מצטבר

הנחות בארנונה (הוצאות) 7,400 5,550 7,082 1,532 _%28 ___

סה״כ הוצאות 284,221 213,166 199,210 )(13,956 %-7

עודף (גרעון) 109 109

עמוד 4 מתיך 10

מספר ביקורת:

עמוד 5

מועצה אזוית גזר

4 2 0 2 ־ לתקופה: רבעיו ,3 שנת 2024

טופס 3 - תקציב בלתי רגיל

תקופת הדוח שנה קודמת

תקבולים בתקופת הדוח

מלוות מהאוצר

מלוות מאחרים 7,948

השתתפות משרדי ממשלה

משרד הפנים 293 450

משרד הבטחון

משרד החינוך 1,321 5,385

משרד הדתות 138

משרד העבודה והרווחה י

משרד איכות הסביבה 132 40

משרד הבינוי והשיכון

משרד התשתיות

משרד התיירות

משרד התחבורה 1,466 260

משרדים אחרים 1,190_______ 75

סה,,כ השתתפות משרדי ממשלה 4402 6,348

אחרים

השתתפות בעלים 207 996

מקורות אחרים 5,008 7,565

העברה מקרנות הרשות 25,721 7,359

השתתפות תקציב רגיל 20

השתתפות תבר״ים אחרים

סגירת גרעונות סופיים בתב״רים

סה״כ תקבולים 35,338 30,236

תשלומים בתקופת הדוח

עבודות שבוצעו במשך השנה 23,481 30,285

הוצאות אחרות (תכנון, ציוד וכד,) 2,326 957

העברת מלוות שנתקבלו לתקציב הרגיל

העברת מלוות שנתקבלו להקטנת הגרעון

העברה לקרנות פיתוח 344 150

העברת עודפים לתבר״ים אחרים

סה״כ תשלומים 26,151 31,392

עודף (גרעון) בתקופת הדוח 9,187 ).......(1.156=

תקבולים ותשלומים שנצברו לתחילת השנה

תקבולים שנצברו (תחילת שנה) 151,791 141,191

תשלומים שנצברו (תחילת שנה) 126,379 114,623

יתרות זמניות נטו לתחילת השנה 25,412 26,568

תקבולים ותשלומים שנצברו לסוף התקופה

תקבולים שנצברו (סוף תקופה) 177,207 151,791

תשלומים שנצברו (סוף תקופה) 142,608 126,379

עודף (גרעון) נטו 34,599 25,412

הרכב היתרה

עודפי מימון זמניים 43,261 33,647

גרעונות מימון זמניים 8,662 8,235

עודף (גרעון) נטו 34,599 25,412

(*)לאחר נכוי השקעות בפרויקטים שנסגרו בתקופת הדוח

תקבולים (בנכוי פרויקטים שנסגרו) 9,922 19,636

תשלומים (בנכוי פרויקטים שנסגרו) 9,922 19,636

עמוד 5 מתון 10

מספר ביקורת:

עמוד 6

מועצה אזוית

גזר 4 2 0 2 - לתקופה: רבעון ,3 שנת 2024

טופס 4 ־ ריכוז תב״רים

ביצוע ביצוע

ביצוע שנה ביצוע שנה ביצוע ביצוע ביצוע ביצוע

סה״כ התקציב מצטבר מצטבר מצטבר נטו

תפרק תתקציבי קודמת קודמת תקופה זאת תקופת זאת מצטבר מצטבר

תב״רים המאושר עודף עודף עודף/גרערן

הכנסות הוצאות הכנסות תוצאות תכנסות תוצאות

מכנסות תוצאות

61 מנהל כללי 1 213 213 213 213 213

62 מנהל כספי

63 הוצאות מימון

64 פרעון מלוות

71 תברואה

72 שמירה ובטחון 3 1,118 511 617 571 617 1,082 465 )(465

73 תכנון ובנין 16 27,473 2,996 3,980 14,680 3,229 17,676 7,209 12,853 2,386 10,467

74 נכסים צבוריים 61 159,983 107,838 92,487 16,772 15,837 124,610 108,324 20,171 3,885 16,286

75 חגיגות וארועים

76 שונות והשתתפויות 2 455 94 50 28 50 122 50 122 )(72

77 כלכלה ותיירות 4 1,052 882 505 19 882 524 434 76 358

78 פיקוח עירוני

79 שרותים חקלאיים 1 280 67 67 67 67

81 חינוך 9 17,515 12,744 11,759 1,133 3,299 13,877 15,058 57 1,238 )(1,181

82 תרבות

83 בריאות

84 רווחה 1 185 37 1 37 1 36 36

85 דת 3 537 450 392 87 450 479 58 87 )(29

86 קליטת עליה

87 איכות הסביבה 1 218 44 165 132 1 176 166 10 10

91 מים

92 בתי מטבחיים

93 נכסים 1 2,000 2,000 731 99 2,000 830 1,170 1,170

94 תחבורה 1 2,091 1,674 2,078 1,674 2,078 404 )(404

95 תעסוקה

96 חשמל

97 ביוב 1 24,800 24,800 15,542 902 24,800 16,444 8,356 8,356

98 מפעלים אחרים

99 תשלומים לא רגילים

סה״כ 165 ........... 237,920 151,791 126,379 35,338 26,151 187,129 152,530 43,262 8,663 34,599

עמוד 6 מתון 10

מספר ביקורת:

עמוד 7

מועצה אזוית גזר

4 2 0 2 ־ לתקופה: רבעון ,3 שנת 2024

טופס 5 ־ גביה וחייבים

ארנונה שנה

ארנונה השנה ארנונה סה״ב מים השנה עד מים שנה קודמת מים סה״כ

קודמת רבעון

עד רבעון זה שנה קודמת רבעון זה רבעון מקביל שנה קודמת

מקביל

גביית פיגורים

יתרת פיגורים ריאלית לתחילת השנה 17,340 25,108 25,108 645 694 694

חיוב / זיכוי נוסף )(285 )(4,935 )(3,247 53 20

העברה לחובות מסופקים (במינוס) )(214

חיובים במהלך התקופה כולל ריבית והצמדה 1,098 1,308 1,038 48 48 52

הנחות ופטורים (במינוס) )(98 )(500 )(2,030

מחיקת חובות בתקופת הדוח (במינוס)

סה״כ יתרת פיגורים לגבייה 18,055 20,981 20,655 746 762 746

גבייה בגין פיגורים 2,984 6,517 7,501 59 113 172

יתרת פיגורים בגין שנים קודמות 15.071 14,464 13,154 687 649 574

גבייה שוטפת

חיוב תקופתי שוטף מצטבר 93,124 92,139 122,851 1,096 931 1,646

חיוב/זיכוי נוסף כולל ריבית והצמדה 15,310 14,773 346 117 74 100

הנחות ופטורים (במינוס) )(8,044 )(7,386 )(8,519

מחיקת חובות (במינוס)

סה״כ חיוב תקופתי לגבייה 100,390 99,526 114,678 213! 1,005 1,746

גבייה מראש 5,052 4,665

גבייה שוטפת 91,058 88,895 110,492 1,191 _ 936__________ 1,675

סה״כ גבייה שוטפת 96,110 93,560 110,492 1,191 936 1,675

יתרת פיגורים לתקופה 4,280 5,966 4,186 22 69 71

יתרת פיגורים כוללת לסוף התקופה 19,351 20,430 17,340 709 = 718 645

% גבייה מהפיגורים (בניכוי הנחות) %17 %31 %36 %8 %15 %23

% סה״כ גבייה שוטפת מסה״כ חיוב תקופתי לגבייה (בניכוי הנחות) %96 %94 %96 %98 %93 %96

% גבייה שוטפת מסה״כ חיוב תקופתי - כולל הנחות %84 %83 %90 %98 %93 %96

% סה״כ גבייה שוטפת מסה״כ חיוב תקופתי ־ כולל הנחות %89 %88 %90 %98 %93 %96

% גבייה כוללת מסה״כ חיוב לגביה %84 %83 %87 %64 %59 %74

כמות מים שנתית מאושרת באלפי מ״ק

כמות מים שנרכשה / הופקה באלפי מ״ק 230 184 264

כמות מים שנמכרה / חוייבה באלפי מ״ק 187 108 238

פחת באלפי מ״ק 43 76 26

אחוז(%) הפחת %19 %41 %10

עמוד 7 מתוך 10

מספר ביקורת:

עמוד 8

מועצה אזוית גזר

4 2 0 2 - לתקופה: רבעיו ,3 שנת 2024

טופס 6 ־ ארנונה

סה״כ שטח תעריף משוקלל תעריף משוקלל

תעריף שחוייג תעריף שחוייב סה״כ חיוב שנתי

סוג הנכס השנה במ״ר/ בש״ח שנה שנה קודמת השנוי ב %

מקסימום בש״ח מינימום בש״ח באלפי ₪

דונם נוכחית בש״ח

מבני מגורים 1,271,117 41 40 41 40 %3 51,858

משרדים שרותים ומסחר 137,154 150 41 120 115 %5 16,495

בנקים

תעשיה 564,132 53 37 46 45 %3 25,758

בתי מלון 980 47 47 47 46 %3 46

מלאכה 163,069 74 74 74 72 %3 12,008

אדמה חקלאית (לדונם) 54,428,689 0 0 0 0 %)(0 2,177

קרקע תפוסה (לדונם) 3,227,877 6 2 5 5 %)(11 15,589

קרקע במפעל עתיר שטח (לדונם)

חניונים

מבנה חקלאי 172,217 0 0 0 0 %2 21

נכסי מדינה

נכסים אחרים 138,640 64 0 2 2 %)(1 213

סה״כ 60,103,875 124,165

סה״ב שטח תעריף שחוייב תעריף שחוייב תעריף משוקלל תעריף משוקלל השינוי ב סח״ב חיוב באלפי

אזורי תעשיה משותפים

השנה במ״ר מקסימום מינימום שנה נוכחית שנה קודמת % ₪

בניכוי/תוספת חיוב ארנונה בגין אזורי

תעשייה משותפים

עמוד 8 מתון 10

מספר ביקורת:

עמוד 9

מועצה אזוית

גזר 4 2 0 2 ־ לתקופה: רבעיו ,3 שנת 2024

טופס 7 ־ שכר ומשרות

תקציב 2024 ביצוע בפועל 2024 הפרש

מס׳ שם הפרק מספר משרות עלויות שכר עלות יחסית מס׳ משרות לפי עלויות שכר - מספר משרות עלויות שכר

6 הנהלה וכלליות

61 נבחרים 2 1.798 1.349 2 1.413 )(65

61 מנהל כללי 24 4.138 3.104 12 2.980 11 124

62 מנהל כספי 16 ______ ___ 4.204 3.153 .15 __________ 3.365 _ )(212

סה״כ הנהלה וכלליות 42 10.140 7.605 .............. 29 .................... 7.758 ............. 12 .................. )(153 ..............

7 שירותים מקומיים

71 תברואה 4 2,934 2.201 12 2,227 )(8 )(27

72 שמירה ובטחון 4 1.000 750 4 735 )(0 15

73 תכנון ובנין עיר 16 3.549 2.662 15 2.795 1 )(133

74 נכסים ציבוריים 12 1.635 1.226 6 1.132 6 94

76 שרותים עירוניים שונים 4 1.445 1.084 5 1.019 )(1 65

78 פיקוח עירוני

79 שירותים חקלאיים

סה״כ שרותים מקומיים 39 .............10.563 7.922 .............. ....................42 7.908 )..................(3 .......14 ...................

8 שרותים ממלכתיים

81 חינוך 266 39.331 29.498 221 30.325 45 )(827

82 תרבות 15 3.193 2.395 14 2.198 2 197

83 בריאות

84 רווחה 24 4.933 3.700 17 3.259 7 441

85 דת 18 3.475 2.606 18 2.628 1 )(22

86 קליטת עליה

87 איכות סביבה 10 ______ EL ______

סה״כ שרותים ממלכתיים 334 ............50.932 38.199 269 38.410 .65 ...... .......(2111

9 מפעלים

91 מים

92 בתי מטבחיים

93 נכסים 2 167 125 1 128 1 )(3

94 תחבורה

97 מפעלי ביוב

98 מפעלים אחרים

סה״כ מפעלים ...2 ................ ...............................167 125 .................. 1 ........... .128 ................. 1 ..................... .......)(.3 ...................

גימלאים 116 9.100 6.825 57 7,211 59 )(386

סה״כ כללי 533 = 80.902 60.677 399 61.415 134 = )(739

רכישת שרותי כוח ארם תקציב 2024 ביצוע 2024 הפרש עלויות

מספר מועסקים עלות כוללת מספר שעות מספר מועסקים עלות כוללת מספר שעות

יועצים חיצוניים _3 ________ __ 1.294 .3 ___________ .960 ________ . .334______

שירותי כוח אדם מקבלן כ״א

סה״כ 3 _ 1.294 3 9QQ ________ = 334

עמוד 9 מתוך 10

מספר ביקורת: