תקציבי הרשויות

עמוד 1

מועצה אזוריתגזר

משרד הפנים

רוח רבעוני לשנת 2024 לתקופה: רבעון ,2 שנת 2024

זיהוי המסמן:

עמוד 2

מועצה אזוית

גזר 4 2 0 2 ־ לתקופה: רבעון ,2 שנת2024

30.6.24 31.12.23

ננסים

נכסים נזילים: קופה ובנקים 63,628 49,528

הכנסות מתוקצבות שטרם התקבלו 9,700 11,443

חייבים - תשלומים לא מתוקצבים 143 _______ 283

סה׳׳כ רכוש שוטף 73,471 61,254

השקעות מיועדות לכסוי קרן לעבודות פיתוח 91,983 94,338

השקעות במימון קרנות מתוקצבות 1,735 1,734

סה״כ השקעות 93,718 96,072

גדעוגות בתקציב הרגיל והבלתי רגיל

גרעון לראשית השנה

סכום שהתקבל להקטנת הגרעון (במינוס) ()1

גרעון (עודף) שוטף בתקופת הדוח

—

סה״כ גרעון מצטבר בתקציב הרגיל

גרעונות סופיים בתב״רים

סכום שהתקבל להקטנת הגרעון הסופי בתבר״ים (במינוס) ()2

סה״כ גרעון מצטבר בתב״רים סופיים

סה״כ נכסים 167,189 157,326

התחייבויות ועודפים

בנקים: משיכות יתר והלוואות

משרדי ממשלה 8

מוסדות שכר ־ הוצאות מתוקצבות שטרם שולמו 11,577 9,748

ספקים וזכאים (*) ־ הוצאות מתוקצבות שטרם שולמו 33,673 32,994

תקבולים לא מתוקצבים;

פקדונות, הכנסות מראש ואחרים 11,504 1,897

סה״כ התחיבויות שוטפות 56,762 44,639

קרן עבודות פיתוח ועודפים בתקציב הרגיל

קרנות בלתי מתוקצבות ()3 58,420 68,927

קרנות מתוקצבות 1,735 1,734

עודפים בתקציב הרגיל

עודף לראשית השנה 16,614 18,410

עודף (גרעון) בתקופת הדוח 95 418 _______

סה״כ עודף מצטבר בתקציב הרגיל 16,709 18,828

העברת עודפי שנים קודמות לתקציב הרגיל (במינוס) )(2,214

עודפים בתקציב הבלתי רגיל

עודפי מימון זמניים 40,585 33,647

גרעונות מימון זמניים )(7,023 ____ )(8,23,5 _____

סה״ב התחייבויות ועודפים 167,188 157,326

עמוד 2 מתון 10

מספר ביקורת:

עמוד 3

מועצה אזוית גזר

4 2 0 2 ־ לתקופה: רבעון ,2 שנת2024

חשבונות מקביליס

חייבי□ בגין אגרות והיטלים 64,368 54,238

עומס מלוות לפרעון (משוערך) לשנים הבאות 10,828 11,567

ערבויות שנתנו

פירוט מקורות מימון לכסוי הגרעון בתקציב הרגיל ()1

הלוואות לכסוי הגרעון

מענקים לכסוי הגרעון

קרנות / הפחתת חובות ספקים בהסדר

גבייה מפיגורי□ לכסוי הגרעון

סה״כ מקורות לכסוי הגרעון

פירוט מקורות מימון לכסוי הגרעון הסופי בתב״ריס ()2

הלוואות לכסוי הגרעון

מענקים לכסוי הגרעון

קרנות /אחר לכיסוי הגרעון

גבייה מפיגורים לכסוי הגרעון

סה״כ מקורות לכסוי הגרעון

הרבב קרנות בלתי מתוקצבות ()3

קרן עודפי□ בתקציב הרגיל

קרן היטל השבחה 8,455 18,444

קרן ממכירת נכסי□

קרן היטל מי□

קרן היטל ביוב 33,032 32,449

קרנות אחרות 16,933 18,034

סה״כ קרנות 58,420 68,927

(*) מתוך זה הפרשה בגין תביעות תלויות 3753 3993

עמוד 3 מתוך 10

מספר ביקורת:

עמוד 4

מועצה אזוית

גזר 4 2 0 2 ־ לתקופה: רבעון ,2 שנת2024

טופס 2 ־ תקציב רגיל

תקציב שנתי * תקציב יחסי סטיה סטיה

ביצוע מצטבר

מאושר לתקופה מהתקציב מהתקציב ב%

הכנסות

ארנונה כללית 118,463 59,232 59,108 )(124 %)(0

הכנסות ממכירת מים 1,834 917 768 )(149 %)(16

עצמיות חינוך 8,319 4,160 4,527 368 %9

עצמיות רווחה 564 282 187 )(95 %)(34

עצמיות אחר 36,829 18,415 12,437 )(5,978 %)(32

סה״כ עצמיות 166,009 83,005 77,027 )(5,978 %(71______

תקבולים ממשרד החינוך 71,288 35,644 36,633 989 %3

תקבולים ממשרד הרווחה 16,464 8,232 6,927 )(1,305 %)(16

תקבולים ממשלתיים אחרים 9,020 4,510 3,778 )(732 %)(16

מענק כללי לאיזון

מענקים מיועדים 365 183 250 68 %37

תקבולים אחרים 12,475 6,238 2,105 )(4,133 %)(66

סה״כ הכנסות לפני כיסוי גרעון

מצטבר והנחות בארנונה .......275.621 137,811 126,720 .)......(.11.091 %)(8 ______

מענק לכיסוי גרעון מצטבר

הנחות בארנונה (הכנסות) 8,600 4,300 5,883 1,583 %37

סה״כ הכנסות 284,221 142,111 132,603 )(9,508 %)(7

הוצאות

הוצאות שכר כללי 36,638 18,319 17,564 )(755 %)(4

פעולות כלליות 86,976 43,488 38,298 )(5,190 %)(12

הוצאות רכישת מים 1,450 725 753 28 %4

סה״כ כלליות 125,064 62,532 56,615 )(5,917 %-9

שכר עובדי חינוך 39,331 19,666 19,588 )(78 %)(0

פעולות חינוך 79,892 39,946 37,688 )(2,258 %(61 ______

סה״כ חינוך 119,223 59,612 57,276 )(2,336 %)(4

שכר עובדי רווחה 4,933 2,467 2,096 )(371 %)(15

פעולות רווחה 16,668 8,334 8,292 )(42 %(11_______

סה״כ רווחה 21,601 10,801 10,388 ____ )(413 %)(4______

סה״כ הוצאות לפני פרעון מלוות,

מימון, כיסוי גרעון מצטבר והנחות

בארנונה 265,888 132,944 124,279 )(8,665 %)(7______

פרעון מלוות מים וביוב

פרעון מלוות אחרות 1,958 979 993 14 %1

סה״כ פרעון מלוות 1,958 979 993 14 %1

הוצאות מימון 1,754 877 1,149 272 %31

העברות והוצאות חד פעמיות 7,221 3,611 994 )(2,617 _%}(72__

סה״כ הוצאות לפני כיסוי גרעון

מצטבר והנחות בארנונה .....2.76,821 138,411 127,415 )(10,996 %(81______

העברה לכיסוי גרעון מצטבר

הנחות בארנונה (הוצאות) 7,400 3,700 5,092 1,392 %38

סה״כ הוצאות 284,221 142,111 132,507 )(9,604 %-7

עודף (גרעון) 96 ________ 96 ________

עמוד 4 מתוך 10

מספר ביקורת:

עמוד 5

מועצה אזוית גזר

4 2 0 2 ־ לתקופת: רבעון,2שנת2024

טופס ג ־ תקציב בלתי רגיל

תקופת הדיה שנה קודמת

תקבולים בתקופת הדוח

מלוות מהאוצר

מלוות מאחרים 7,948

השתתפות משרדי ממשלה

משרד הפנים 213 450

משרד הבטחון

משרד החינוך 50 5,384

משרד הדתות 138

משרד העבודה והרווחה

משרד איכות הסביבה 132 40

משרד הבינוי והשיכון

משרד התשתיות

משרד התיירות

משרד התחבורה 1,159 260

משרדים אחרים 617 ________ 75

סה״כ השתתפות משרדי ממשלה ...............2,171 6,347

אחריס

השתתפות בעלים 207 871

מקורות אחרים 4,438 7,690

העברה מקרנות הרשות 18,189 7,359

השתתפות תקציב רגיל 20

השתתפות תבר״ים אחרים

סגירת גרעונות סופיים בתב״רים

סה״ב תקבולים 25,005 30,235

תשלומים בתקופת הדוח

עבודות שבוצעו במשך השנה 16,451 30,285

הוצאות אחרות (תכנון, ציוד וכדי) 343 957

העברת מלוות שנתקבלו לתקציב הרגיל

העברת מלוות שנתקבלו להקטנת הגרעון

העברה לקרנות פיתוח 61 150

העברת עודפים לתבר״ים אחרים

סה״כ תשלומים 16,855 ............31,392

עודף (גרעון) בתקופת הדוח 8,150 )(1,157

תקבולים ותשלומים שנצברו לתחילת השנה

תקבולים שנצברו (תחילת שנה) 151,791 141,192

תשלומים שנצברו (תחילת שנה) 126,379 114,623_____

יתרות זמניות נטו לתחילת השנה 25,412 26,569

תקבולים ותשלומים שנצברו לסוף התקופה

תקבולים שנצברו (סוף תקופה) 171,509 151,791

תשלומים שנצברו (סוף תקופה) ^137,947 126,379

עודף (גרעון) נטו 33,562 25,412

הרכב היתרה

עודפי מימון זמניים 40,585 33,647

גרעונות מימון זמניים 7,023 8,235

עודף (גרעון) נטו 33,562 25,412

(•)לאחר נכוי השקעות בפרויקטים שנסגרו בתקופת הדוח

תקבולים (בנכוי פרויקטים שנסגרו) 5,287 19,636

תשלומים (בנכוי פרויקטים שנסגרו) 5,287 19,636

עמוד 5 מתוך 10

מספר ביקורת:

עמוד 6

מועצה אזוית גזר 2024 ־ לתקופה: רבעון ,2 שנת2024

טופס 4 ־ ריכוז תב״רים

ביצוע ביצוע

הפרק התקציבי תסבה״״רכים ההמתאקוצשיבר ביהצקכוועדנסמשותתנה ביהקצוווצדעאמשותתנה תקהבוכפינצהסועוזתאת תקהבוופציצהאוועזתאת המבכצינטצסובעותר המבוצציטצאובועתר מעצוטדבףר מעצוטדבףר מעוצדטףב/גררנעטוןו

הכנסות הוצאות

61 מנהל כללי 1 213 213 213 213 213

62 מנהל כספי

63 הוצאות מימון

64 פרעון מלוות

71 תברואה

72 שמירה ובטחון 2 988 511 407 420 407 931 524 )(524

73 תכנון ובנין 14 21,074 2,996 3,980 8,679 738 11,675 4,718 8,214 1,257 6,957

74 נכסים צבוריים 59 146,322 107,838 92,487 14,690 12,010 122,528 104,497 21,883 3,852 18,031

75 חגיגות וארועים

76 שונות והשתתפויות 2 455 94 50 4 50 98 50 98 )(48

77 כלכלה ותיירות 4 9,722 882 505 15 882 520 438 76 362

78 פיקוח עירוני

79 שרותים חקלאיים 1 280

81 חינוך 9 17,596 12,744 11,759 833 2,928 13,577 14,687 107 1,217 )(1,110

82 תרבות

83 בריאות

84 רווחה 1 185 37 1 37 1 36 36

85 דת 2 450 450 392 450 392 58 58

86 קליטת עליה

87 איכות הסביבה 1 218 44 165 133 177 165 11 )(1 12

91 מים

92 בתימטבחיים

93 נכסים 1 2,000 2,000 731 94 2,000 825 1,175 1,175

94 תחבורה 1 2,091

95 תעסוקה

96 חשמל

97 ביוב 1 24,800 24,800 15,542 645 24,800 16,187 8,613 8,613

98 מפעלים אחרים

99 תשלומים לא רגילים

סה׳׳כ 99 226,394 151,791 126,379 25,005 16,855 176,796 143,234 40,585 7,023 =w=

עמוד 6 מתון 10

מספר ביקורת:

עמוד 7

מועצה אזוית גזר 4 2 0 2 - לתקופה: רבעון ,2 שנת2024

טופס 5 ־ גביה וחייבים

ארנונה שנה

ארנונה השנה ארנונה סה״ב מים השנה עד מים שנה קודמת מים סה״כ

קודמת רבעון

עד רבעון זה שנה קודמת רבעון זה רבעון מקביל שנה קודמת

מקביל

גביית פיגורים

יתרת פיגורים ריאלית לתחילת השנה 17,072 25,108 25,108 708 694 694

חיוב / זיכוי נוסף )(198 )(916 )(5,486 )(18 12

העברה לחובות מסופקים (במינוס) 582

חיובים במהלך התקופה כולל ריבית והצמדה 681 1,031 1,468 29 35 58

הנחות ופטורי□ (במינוס) )(102 )(396 )(652

מחיקת חובות בתקופת הדוח (במינוס)

סה״כ יתרת פיגורים לגבייה 17,453 25,409 20,438 719 741 752

גבייה בגין פיגורים 2,242 4,959 7,500 53 90 30

יתרת פיגורים בגין שנים קודמות 15,211 20,450 12,938 666 651 722

גבייה שוטפת

חיוב תקופתי שוטף מצטבר 62,083 61,426 122,851 728 356 1,646

חיוב/זיכוי נוסף כולל ריבית והצמדה 13,471 13,711 293 43 19 94

הנחות ופטורים (במינוס) )(5,781 )(5,286 )(8,518

מחיקת חובות (במינוס)

סה״כ חיוב תקופתי לגבייה 69,773 69,851 114,626 771 375 1,740

גבייה מראש 10,103 9,329

גבייה שוטפת 56,866 56,603 110,492 715 347 1,754

סה״כ גבייה שוטפת 66,969 65,932 110,492 715 347 1,754

יתרת פיגורים לתקופה 2,804 3,919 4,134 56 28 )(14

יתרת פיגורים כוללת לסוף התקופה 18,015 . 24,369 17,072 722 679 708

% גבייה מהפיגורי□ (בניכוי הנחות) %13 %20 %37 %7 %12 %4

% סה״כ גבייה שוטפת מסה׳׳כ חיוב תקופתי לגבייה (בניכוי הנחות) %96 %94 %96 %93 %93 %101

% גבייה שוטפת מסה״כ חיוב תקופתי ־ כולל הנחות %75 %75 %90 %93 %93 %101

% סה״כ גבייה שוטפת מסה״כ חיוב תקופתי ־ כולל הנחות %89 %88 %90 %93 %93 %101

% גבייה כוללת מסה״כ חיוב לגביה %79 %74 %87 %52 %39 %72

כמות מים שנתית מאושרת באלפי מ״ק

כמות מים שנרכשה / הופקה באלפי מ״ק 111 264

כמות מים שנמכרה / חוייבה באלפי מ״ק 101 240

פחת באלפי מ״ק 10 24

אחוז(%) הפחת %9 %9

עמוד 7 מתוך 10

מספר ביקורת:

עמוד 8

מועצה אזוית

גזר 4 2 0 2 - לתקופה: רבעון ,2 שנת2024

טופס 6 - ארנונה

סה״כ שטח תעריף משוקלל תעריף משוקלל

תעריף שחוייב תעריף שחוייב סה״ב חיוב שנתי

סוג הנכס השנה במ״ר/ בש״ח שנה שנה קודמת השנוי ב %

מקסימום בש״ח מינימום בש״ח באלפי ₪

דונם נוכחית בש״ח

מבני מגורים 1,271,117 41 40 41 40 %3 51,858

משרדים שרותים ומסחר 137,154 150 41 120 115 %5 16,495

בנקים

תעשיה 564,132 53 37 46 45 %3 25,758

בתי מלון 980 47 47 47 46 %3 46

מלאכה 163,069 74 74 74 72 %3 12,008

אדמה חקלאית (לדונם) 54,428,689 0 0 0 0 %)(0 2,177

קרקע תפוסה (לדונם) 3,227,877 6 2 5 5 %)(11 15,589

קרקע במפעל עתיר שטח (לדונם)

חניונים

מבנה חקלאי 172,217 0 0 0 0 %2 21

נכסי מדינה

נכסים אחרים 138,640 __ 64 0 2 2 %)(1 213 __________

סה״כ 60,103,875 124,165

סה״כ שטח תעריף שחוייב תעריף שחוייב תעריף משוקלל תעריף משוקלל השינוי ב סה״ב חיוב באלפי

אזורי תעשיה משותפים

השנה במ״ר מקסימום מינימום שנה נוכחית שנה קורמת % ₪

בניכוי/תוספת חיוב ארנונה בגין אזורי

תעשייה משותפים

עמוד 8 מתוך 10

מספר ביקורת;

עמוד 9

מועצה אזוית גזר 2024 ־ לתקופה: רבעון,2שנת2024

טופס 7 ־ שכר ומשרות

תקציב 2024 ביצוע בפועל 2024 הפרש

מס׳ שס הפרק מספר משרות עלויות שכר עלות יחסית מס׳ משרות לפי עלויות שכר - מספר משרות עלויות שכר

6 הנהלה וכלליות

61 נבחרים 2 1.798 899 2 992 )(93

61 מנהל כללי 24 4.138 2.069 12 2.012 11 57

62 מנהל כספי 16 ______ 4.204 ______ 2.102 15 ________ 2.157 (551_______

סה״כ הנהלה וכלליות ...42 ................ 10,140 ............5.070 ..................29 5.151 ........... ....12 ............... )..............(91

7 שירותים מקומיים

71 תברואה 4 2,934 1.467 12 1.434 )(8 33

72 שמירה ובטחון 4 1.000 500 3 450 0 50

73 תכנון ובנין עיר 16 3.549 1.775 15 1.775 1 )(1

74 נכסים ציבוריים 12 1.635 818 6 666 6 152

76 שרותים עירוניים שונים 4 1.445 723 4 681 )(0 42

78 פיקוח עירוני

79 שירותים חקלאיים

סה״כ שרותים מקומיים ....................3.9 ..10.563 .......... ...............5.282 40 .. . ...... ...... 5.006 ...............Ill .......276 ..............

8 שרותים ממלכתיים

81 חינוך 266 39.331 19.666 223 20,206 43 )(541

82 תרבות 15 3.193 1.597 13 1.424 2 173

83 בריאות

84 רווחה 24 4.933 2.467 17 2.149 7 318

85 דת 18 3.475 1.738 18 1.797 1 )(60

86 קליטת עליה

87 איכות סביבה 10 ________ UL________

סה״כ שרותים ממלכתיים ...............334 50.932 25.466 ...............271 25.576 ...6.3 ............... ......)(110 ............

9 מפעלים

91 מים

92 בתי מטבחיים

93 נכסים 2 167 84 1 90 1 )(7

94 תחבורה

97 מפעלי ביוב

98 מפעלים אחרים

סה״כ מפעלים ...2 .................. 167 ................ ....84 ........... .. .... ...1 ................... ...90 ................ ......................1 ......)................(7

גימלאים 116 9.100 4,550 57 4.488 59 62

סה״כ כללי 533 80.902 _____ 40.451 398 40.321 135 . 130

רכישת שרותי כוח ארס תקציב 2024 ביצוע 2024 הפרש עלויות

מספר מועסקים עלות כוללת מספר שעות מספר מועסקים עלות כוללת מספר שעות

יועצים חיצוניים _3 _________ 1,294 _3 _________ .632 _______ _ .655 _______

שירותי כוח אדם מקבלן כ״א

סה״כ 3 1-294 3 .639 _________ _= 655

עמוד 9 מתון 10

מספר ביקורת: