תקציבי הרשויות

עמוד 1

*

מועצה אזוריתגזר

משרד הפנים

דוח רבעוני לשנת לתקופה:

2025 רבעון ,3 שנת 2025

זיהוי המסמן:

חתימת ראש הרשות: ר>

חתימת הגזבר:

עמוד 2

מועצה אזוית

גזר 2025 ־ לתקופה: רבעון ,3 שנת 2025

טופס1 - תמצית מאזן

30.9.25 31.12.24

נכסים

נכסים נזילים : קופה ובנקים 41,487 49,530

הכנסות מתוקצבות שטרם התקבלו 12,591 12,633

חייבים - תשלומים לא מתוקצבים 299 112

סה״כ רכוש שוטף 54,377 62,275

השקעות מיועדות לכסוי קרן לעבודות פיתוח 102,886 87908

השקעות במימון קרנות מתוקצבות 1,814 1,813

סה״כ השקעות 104,700 89,721

גרעונות כתקציב הרגיל והבלתי רגיל

גרעון לראשית השנה

סכום שהתקבל להקטנת הגרעון (במינוס) ()1

גרעון (עודף) שוטף בתקופת הדוח

סה״כ גרעון מצטבר בתקציב הרגיל

גרעונות סופיים בתב׳׳רים

סכום שהתקבל להקטנת הגרעון הסופי נתבו״ים (במינוס) ()2

סה״כ גרעון מצטבר בתב״רים סופיים

סה״כ נכסים 159,077 151,996

התחייבויות ועודפים

בנקים : משיכות יתר והלוואות

משרדי ממשלה 1

מוסדות שכר - הוצאות מתוקצבות שטרם שולמו 5,927 10,371

ספקים וזכאים (*) - הוצאות מתוקצבות שטרם שולמו 29,036 37,029

תקבולים לא מתוקצבים:

פקדונות, הכנסות מראש ואחרים 5,828 1,345

סה״כ התחיבויות שוטפות 40,792 48,745

קרן עבודות פיתוח ועודפים בתקציב הרגיל

קרנות בלתי מתוקצבות ()3 60,574 56,640

קרנות מתוקצבות 1,814 1,813

עודפים בתקציב הרגיל

עודף לראשית השנה 13,530 16,838

עודף (גרעון) בתקופת הדוח 54 327

סה״כ עודף מצטבר בתקציב הרגיל 13,584 17,165

העברת עודפי שנים קודמות לתקציב הרגיל (במינוס) )(3,635

עודפים בתקציב הבלתי רגיל

עודפי מימון זמניים 53,415 41,466

גרעונות מימון זמניים ■),102'(11 ■)198;(10

סה״כ התחייבויות ועודפים 159,077 151,996

עמוד 2 מתוך 10

מספר ביקורת:

עמוד 3

מועצה אזוית

גזר 2025 ־ לתקופה : רבעון,3 שנת 2025

חשבונות מקבילים

חייבים בגין אגרות והיטלים 57,157 50,758

עומס מלוות לפרעון (משוערך) לשנים הבאות 9,191 10,178

ערבויות שנתנו

פירוט מקורות מימון לכסוי קגרעון בתקציב הרגיל ()1

הלוואות לכסוי הגרעון

מענקים לכסוי הגרעון

קרנות / הפחתת חובות ספקים בהסדר

גבייה מפיגורים לכסוי הגרעון

סה״כ מקורות לכסוי הגרעון

פירוט מקורות מימון לכסוי קגרעון הסופי בתב״רים ()2

הלוואות לכסוי הגרעון

מענקים לכסוי הגרעון

קרנות /אחר לכיסוי הגרעון

גבייה מפיגורים לכסוי הגרעון

סה״כ מקורות לכסוי הגרעון

הרכב קרנות בלתי מתוקצבות ()3

קרן עודפים בתקציב הרגיל

קרן היטל השבחה 6,437 4,884

קרן ממכירת נכסים

קרן היטל מים 260 179

קרן היטל ביוב 34,119 33,413

קרנות אחרות 19,758 18,164

סה״כ קרנות 60574 56,640

(*) מתוך זה הפרשה בגין תביעות תלויות 3593 3773

עמוד 3 מתוך 10

מספר ביקורת:

עמוד 4

מועצה אזוית

גזר 2025 ־ לתקופה: רבעון ,3 שנת 2025

טופס 2 - תקציב רגיל

תקציב שנתי * תקציב יחסי סטיה סטיה

ביצוע מצטבר

מאושר לתקופה מהתקציב מהתקציב ב%

הכנסות

ארנונה כללית 124,026 93,020 101,051 8,032 %9

הכנסות ממכירת מים 1,914 1,436 1,318 )(118 %)(8

עצמיות חינוך 8,113 6,085 4,358 )(1,727 %)(28

עצמיות רווחה 714 536 379 )(157 %)(29

עצמיות אחר 34,303 25,727 20,232 )(5,495 %)(21

סה״כ עצמיות 169,070 126,803 127,338 536 %0

תקבולים ממשרד החינוך 74,444 55,833 50,069 )(5,764 %)(10

תקבולים ממשרד הרווחה 19,536 14,652 13,957 )(695 %)(5

תקבולים ממשלתיים אחרים 9,241 6,931 4,865 )(2,066 %)(30

מענק כללי לאיזון

מענקים מיועדים 10 8 )(8 %)(100

תקבולים אחרים 15,760 11,820 4,900 )(6,920 %)(59

סה״כ הכנסות לפני כיסוי גרעון

מצטבר והנחות בארנונה 288,061 216,046 201,129 )(14,917 %(71

מענק לכיסוי גרעון מצטבר

הנחות בארנונה (הכנסות) 9,793 7,345 8,739 1,394 %19

סה״כ הכנסות 297,854 223,391 209,868 )(13,523 %(61

הוצאות

הוצאות שכר כללי 38,391 28,793 28,487 )(306 %)(1

פעולות כלליות 86,021 64,516 60,380 )(4,136 %)(6

הוצאות רכישת מים 1,500 1,125 1,298 173 %15

סה״כ כלליות 125,912 94,434 90,165 )(4,269 %-5

שכר עובדי חינוך 42,313 31,735 31,559 )(176 %)(1

פעולות חינוך 85,501 64,126 54,598 )(9,528 %)(15

סה״כ חינוך 127,814 95,861 86,157 )(9,704 %)(10

שכר עובדי רווחה 4,471 ... 3.353 ..3.722 369 %11

פעולות רווחה 20,288 15,216 15,416 200 %1

סה״כ רווחה 24,759 18,569 19,138 569 %3 ...

סה״כ הוצאות לפני פרעון מלוות,

מימון, כיסוי גרעון מצטבר והנחות

בארנונה 278,485 208,864 195,460 )(13,404 %......(61

פרעון מלוות מים וביוב

פרעון מלוות אחרות 1,805 1,354 1,371 17 %1

סה״כ פרעון מלוות 1,805 1,354 1,371 17 %1י

הוצאות מימון 1,881 1,411 1,529 118 %8

העברות והוצאות חד פעמיות 7,160 .5,370 3,810 )(1,560 %)(29

סה״כ הוצאות לפני כיסוי גרעון

מצטבר והנחות בארנונה 289,331 216,998 202,170 )(14,828 %(71

העברה לכיסוי גרעון מצטבר

הנחות בארנונה (הוצאות) 8,523 6,392 7,644 1,252 %20

סה״כ הוצאות 297,854 223,391 209,814 )(13.577 %-6

עודף (גרעון) 54 54

עמוד4 מתוך 10

מספר ביקורת :

עמוד 5

מועצה אזוית

גזר 2025 ־ לתקופה: רבעון ,3 שנת 2025

טופס 3 - תקציב בלתי רגיל

תקופת הדוח שגה קודמת

תקבולים בתקופת הדוח

מלוות מהאוצר

מלוות מאחרים

השתתפות משרדי ממשלה

משרד הפני 293

משרד הבטחון

משרד החינוך 3,507 1,320

משרד הדתות 66 26

משרד העבודה והרווחה

משרד איכות הסביבה 132

משרד הבינוי והשיכון

משרד התשתיות

משרד התיירות

משרד התחבורה 137 1,545

משרדים אחרים 533 1,191

סה״כ השתתפות משרדי ממשלה 4,243 4,507

אחרים

השתתפות בעלים 261 207

מקורות אחרים 8,771 10,996

העברה מקרנות הרשות 26,560 27,789

השתתפות תקציב רגיל

השתתפות תבר״ים אחרים

סגירת גרעונות סופיים בתב״רים

סה״כ תקבולים 39,835 43,499

תשלומים בתקופת הדוח

עבודות שבוצעו במשך השנה 28,784 34,916

הוצאות אחרות (תכנון, ציוד וכד׳) 2,383

העברת מלוות שנתקבלו לתקציב הרגיל

העברת מלוות שנתקבלו להקטנת הגרעון

העברה לקרנות פיתוח 6 344

העברת עודפים לתבר״ים אחרים

סה״כ תשלומים 28,790 37,643

עודף (גרעון) בתקופת הדוח 11,045 5,856

תקבולים ותשלומים שנצברו לתחילת השנה

תקבולים שנצברו (תחילת שנה) 175,696 151,791

תשלומים שנצברו (תחילת שנה) 144,428 126,379

יתרות זמניות נטו לתחילת השנה 31268 . 2^25

תקבולים ותשלומים שנצברו לסוף התקופה

תקבולים שנצברו (סוף תקופה) 198,394 175,696

תשלומים שנצברו (סוף תקופה) 156,081 144,428

עודף (גרעון) נטו ..42.313 31.268 .

הרכב היתרה

עודפי מימון זמניים 53,415 41,466

גרעונות מימון זמניים 11,102 10,198

עודף (גרעון) נטו 42.313 31.268

(♦)לאחר נכוי השקעות בפרויקטים שנסגרו בתקופת הדיח

תקבולים (בנכוי פרויקטים שנסגרו) 17,137 19,594

תשלומים (בנכוי פרויקטים שנסגרו) 17,137 19,594

עמוד 5 מתוך 10

מספר ביקורת :

עמוד 6

מועצה

2025

-

לתקופה:

רבעון

,3

שנת

2025

אזויתגזר

טופס

4

־

ריכוז

תב״רים

ביצוע

ביצוע

ביצוע

שנה

ביצוע

שנה

ביצוע

ביצוע

ביצוע

ביצוע

מצטבר

מצטבר

מצטבר

נטו

הפרק

התקציבי

סה״כ

התקציב

קודמת

קודמת

תקופה

זאת

תקופה

זאת

מצטבר

מצטבר

עודף

עודף

עודף/גרעון

תב״רים

המאושר

הכנסות

הוצאות

הכנסות

הוצאות

הכנסות

הוצאות

הכנסות

הוצאות

61

מנהל

כללי

62

מנהל

כספי

63

הוצאות

מימון

64

פרעון

מלוות

71

תברואה

72

שמירה

ובטחון

1

908

407

872

5

407

877

470

)(470

73

תכנון

ובנין

19

34,075

18,269

11,576

5,244

3,890

23,513

15,466

11,120

3,073

8,047

74

נכסים

צבוריים

55

176,145

117,362

99,905

33,356

22,410

150,718

122,315

32,043

3,640

28,403

75

חגיגות

וארועים

76

שונות

והשתתפויות

3

1,035

50

132

58

5

108

137

108

137

)(29

77

כלכלה

ותיירות

5

27,378

882

538

1,033

1,915

538

1,453

76

1,377

78

פיקוח

עירוני

79

שרותים

חקלאיים

1

224

67

224

67

224

157

)(157

81

חינוך

4

14,959

11,320

13,389

83

1,544

11,403

14,933

3,530

)(3,530

82

תרבות

83

בריאות

84

רווחה

1

186

37

8

49

37

57

20

)(20

85

דת

2

387

326

359

61

387

359

28

28

86

קליטת

עליה

87

איכות

הסביבה

1

176

176

173

3

176

176

91

מים

92

בתי

מטבחיים

93

נכסים

1

2,000

2,000

831

50

2,000

881

1,119

1,119

94

תחבורה

95

תעסוקה

96

חשמל

97

ביוב

1

24,800

24,800

16,645

610

24,800

17,255

7,544

)(1

7,545

98

מפעלים

אחרים

99

תשלומים

לא

רגילים

,,סהכ

94

282,273

175,696

144,428

39,835

28,790

215,531

173,218

53,415

11,102

42,313

עמוד

6

מתוך

10

מספר

ביקורת

:

עמוד 7

מועצה

אזוית

גזר

2025

-

לתקופה

:

רבעון

,3

שנת

2025

טופס

-5

גביה

וחייבים

ארנונה

שנה

ארנונה

השנה

ארנונה

סה״כ

מים

השנה

עד

מים

שנה

קודמת

מים

סה״כ

קודמת

רבעון

עד

רבעון

זה

שנה

קודמת

רבעון

זה

רבעון

מקביל

שנה

קודמת

מקביל

גביית

פיגורים

יתרת

פיגורים

ריאלית

לתחילת

השנה

14,408

17,340

17,340

662

645

645

/חיוב

זיכוי

נוסף

2,149

)(285

1,403

65

53

העברה

לחובות

מסופקים

(במינוס)

חיובים

במהלך

התקופה

כולל

ריבית

והצמדה

919

1,098

795

45

48

37

הנחות

ופטורים

(במינוס)

)(105

)(98

)(501

מחיקת

חובות

בתקופת

הדוח

(במינוס)

)(2,196

סה״כ

יתרת

פיגורים

לגבייה

17,371

18,055

16,841

772

746

682

גבייה

בגין

פיגורים

3,287

2,984

5,663

.40

..59

..78

יתרת

פיגורים

בגין

שנים

קודמות

14,084

15,071

11,178

732

687

604

גבייה

שוטפת

חיוב

תקופתי

שוטף

מצטבר

97,841

93,124

124,165

1,196

1,096

2,010

חיוב/זיכוי

נוסף

כולל

ריבית

והצמדה

17,962

15,310

1,364

104

117

1

הנחות

ופטורים

(במינוס)

)(8,634

)(8,044

)(9,332

מחיקת

חובות

(במינוס)

סה״כ

חיוב

תקופתי

לגבייה

107,169

100,390

116,197

1,300

1,213

2,011

גבייה

מראש

5.061

5,052

גבייה

שוטפת

97,764

91,058

112,967

1,278

1,191

1,953

סה״כ

גבייה

שוטפת

102,825

96,110

112,967

1,278

1,191

1,953

יתרת

פיגורי□

לתקופה

4,344

4,280

3,230

22

22

58

יתרת

פיגוריס

כוללת

לסוף

התקופה

18,428

19,351

14,408

754

709

662

%

גבייה

מהפיגורי

(בניכוי

הנחות)

%19

%17

%34

”

%8

%11

%

סה״כ

גבייה

שוטפת

מסה״כ

חיוב

תקופתי

לגבייה

(בניכוי

הנחות)

%96

%96

%97

%98

%98

%97

%

גבייה

שוטפת

מסה״כ

חיוב

תקופתי

-

כולל

הנחות

%84

%84

%90

%98

%98

%97

%

סה״כ

גבייה

שוטפת

מסה״כ

חיוב

תקופתי

-

כולל

הנחות

%89

%89

%90

%98

%98

%97

%

גבייה

כוללת

מסה״כ

חיוב

לגביה

%85

%84

%89

%64

%64

%75

כמות

מי□

שנתית

מאושרת

באלפי

מ״ק

כמות

מיס

שנרכשה

/הופקה

באלפי

מ״ק

225

230

307

כמות

מי□

שנמכרה

/חוייבה

באלפי

מ״ק

186

187

252

פחת

באלפי

מ״ק

39

43

55

אחוז

(%)הפחת

%17

%19

%18

עמוד

7

מתוך

10

מספר

ביקורת:

עמוד 8

מועצה

אזוית

גור

2025

-

לתקופה:

רבעון

,3

שנת

2025

טופס

6

-ארנונה

סה״כ

שטח

תעריף

משוקלל

תעריף

משוקלל

תעריף

שחוייב

תעריף

שחוייב

סה״כ

חיוב

שנתי

סוג

הנכס

השנה

/במ״ר

בש״ח

שנה

שנה

קודמת

השנוי

ב

%

מקסימום

בש״ח

מינימום

בש״ח

₪באלפי

דונם

נוכחית

בש״ח

מבני

מגורים

1,275,972

43

42

43

41

%5

54,811

משרדי

שרותי

ומסחר

138,052

158

43

127

120

%5

17,500

תעשיה בנקי

562,729

55

39

48

46

%5

27,041

בתי

מלון

980

49

49

49

47

%5

48

מלאכה

156,982

78

78

78

74

%5

12,172

אדמה

חקלאית

(לדונם)

54,322,114

0

0

0

0

%33

2,173

קרקע

תפוסה

(לדונם)

3,235,200

7

2

5

5

%6

16,462

קרקע

במפעל

עתיר

שטח

(לדונם)

מבנה חניונים

חקלאי

184,277

0

0

0

0

%9

24

נכסי

מדינה

נכסים

אחרים

149,886

67

0

1

2

%)(3

223

סה״כ

00.026,192

130,454

סה״כ

שטח

תעריף

שחוייב

תעריף

שחוייב

תעריף

משוקלל

תעריף

משוקלל

השינוי

ב

סה״כ

חיוב

באלפי

אזורי

תעשיה

משותפים

השנה

במ״ר

מקסימום

מינימום

שנה

נוכחית

שנה

קודמת

%

₪

בניכוי/תוספת

חיוב

ארנונה

בגין

אזורי

תעשייה

משותפים

עמוד

8

מתוך

10

•#

מספר

ביקורת:

•

עמוד 9

מועצה

אזוית

גזר

2025

-

לתקופה:

רבעון

,3

שנת

2025

טופס

7

-

שכר

ומשרות

תקציב

2025

ביצוע

בפועל

2025

הפרש

מס׳

שם

הפרק

מספר

משרות

עלויות

שכר

עלות

יחסית

,מס

משרות

לפי

עלויות

שכר

-

מספר

משרות

עלויות

שכר

6

הנהלה

וכלליות

61

נבחרים

2

1.604

1.203

2

1.207

)(4

61

מנהל

כללי

16

4.003

3.002

12

2.715

4

287

62

מנהל

כספי

16

4.171

3.128

15

3.380

±

.(2521

סה״כ

הנהלה

וכלליות

34

9.778

7.334

28

.7.302

.5

....32

7

שירותים

מקומיים

71

תברואה

15

3,364

2,523

13

2,569

2

)(46

72

שמירה

ובטחון

4

1.173

880

4

937

)(57

73

תכנון

ובנין

עיר

19

3.809

2.857

15

3.073

4

)(216

74

נכסים

ציבוריים

9

1.759

1.319

7

1.417

2

)(98

76

שרותים

עירוניים

שונים

7

1.615

1.211

7

1.319

0

)(108

78

פיקוח

עירוני

2

303

227

2

227

79

שירותים

חקלאיים

סה״כ

שרותים

מקומיים

.57

12.023

9.017

.46

9.315

11

)(298

8

שרותים

ממלכתיים

81

חינוך

270

42.313

31.735

211

29.484

58

2.251

82

תרבות

17

3.499

2.624

14

2.418

3

206

83

בריאות

84

רווחה

23

4.471

3.353

19

3.749

4

)(396

85

דת

18

3.491

2.618

17

2.463

2

155

86

קליטת

עליה

87

איכות

סביבה

סה״כ

שרותים

ממלכתיים

329

53.774

40.331

262

38.114

..67

2.217

9

מפעלים

91

מים

92

בתי

מטבחיים

93

נכסים

2

50

38

1

140

1

)(103

94

תחבורה

97

מפעלי

ביוב

15

2.550

)(15

)(2.550

98

מפעלים

אחרים

סה״כ

מפעלים

2

50

38

.15

2.690

)(13

)(2.653

גימלאי

129

9.550

7.163

59

7,340

70

)(178

סה״כ

כללי

550

8.5...1.75

63.881

410

64.761

.140

.(8801

רכישת

שרותי

בוק

ארם

תקציב

2025

ביצוע

2025

הפרש

עלויות

מספר

מועסקים

עלות

כוללת

מספר

שעות

מספר

מועסקים

עלות

כוללת

מספר

שעות

יועצים

חיצוניים

_3__________

1.337

1.337

שירותי

כוח

אדם

מקבלן

כ״א

סה״כ

1.337

1.337

9עמוד

10מתון

r

מספר

ביקורת

: